Memoria económica
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ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL CUENTAS ANUALES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2015 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 BALANCES DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y DE 2014 (Expresados en euros) ACTIVO Notas en la memoria ACTIVO NO CORRIENTE 31/12/2015 31/12/2014 5.104.997,48 5.862.501,90 Inmovilizado intangible Aplicaciones informáticas 6 253,86 253,86 499,08 499,08 Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos 5 4.695.481,44 4.088.225,35 607.256,09 - 4.919.978,41 4.259.330,70 630.649,08 29.998,63 3.549,11 3.000,00 549,11 3.549,11 3.000,00 549,11 405.713,07 405.713,07 938.475,30 938.475,30 1.225.409,26 1.359.050,11 Inversiones financieras a largo plazo Otros créditos a largo plazo Otros activos financieros Deudores a largo plazo por subvenciones concedidas Deudores a largo plazo por subvenciones concedidas 8.1.d 8.1.c 16.3 ACTIVO CORRIENTE Existencias Anticipos a proveedores 8.1.c y 10 1.542,46 1.542,46 - Usuarios y otros deudores de la actividad propia Usuarios deudores 8.1.c y 10 51.175,24 51.175,24 64.112,30 64.112,30 16.3 860.581,43 860.581,43 810.224,85 810.224,85 8.1.c y 10 8.1.c 12 6.054,15 5.974,12 35,76 44,27 12.564,17 12.021,45 237,50 305,22 8.1.d 6.405,00 6.405,00 6.405,00 6.405,00 2.536,98 2.503,51 297.114,00 297.114,00 - 463.240,28 123.240,28 340.000,00 6.330.406,74 7.221.552,01 Deudores a corto plazo por subvenciones concedidas Deudores a corto plazo por subvenciones concedidas Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Deudores varios Personal Activos por impuesto corriente Inversiones financieras a corto plazo Otros instrumentos de patrimonio Periodificaciones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Tesorería Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO 8.1.b Las Cuentas Anuales de la Asociación, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances de Situación, las Cuentas de Resultados Abreviadas y la Memoria adjunta que consta de 24 Notas. Pág. 1 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 BALANCES DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y DE 2014 (Expresados en euros) PATRIMONIO NETO Y PASIVO PATRIMONIO NETO Fondos propios Dotación Fundacional/Fondo Social Dotación Fundacional/Fondo Social Reservas Otras reservas Excedente del ejercicio Subvenciones, donaciones y legados recibidos Notas en la memoria 11.1 11.2 11 y 3 16.1 PASIVO NO CORRIENTE Provisiones a largo plazo Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal Deudas a largo plazo transformables en subvenciones Deudas a largo plazo transformables en subvenciones PASIVO CORRIENTE Deudas a corto plazo transformables en subvenciones Deudas a corto plazo transformables en subvenciones Deudas a corto plazo Deudas con entidades de crédito Otros pasivos financieros Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Acreedores varios Personal (remuneraciones pendientes de pago) Otras deudas con las Administraciones Públicas Periodificaciones a corto plazo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 14 16.2 16.2 8.1.c 8.1.c 8.1.c 8.1.c 12 31/12/2015 31/12/2014 4.840.754,07 191.285,71 86.982,87 86.982,87 230.585,05 230.585,05 (126.282,21) 4.649.468,36 5.288.736,68 396.914,93 86.982,87 86.982,87 290.207,24 290.207,24 19.724,82 4.891.821,75 494.194,27 938.475,30 88.481,20 88.481,20 405.713,07 405.713,07 938.475,30 938.475,30 995.458,40 621.239,53 621.239,53 54.011,73 863,12 53.148,61 319.352,64 138.954,38 1.728,31 178.669,95 854,50 994.340,03 616.644,38 616.644,38 42.784,51 42.784,51 319.911,14 130.298,74 1.552,58 188.059,82 15.000,00 6.330.406,74 7.221.552,01 - Las Cuentas Anuales de la Asociación, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances de Situación, las Cuentas de Resultados Abreviadas y la Memoria adjunta que consta de 24 Notas. Pág. 2 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 CUENTAS DE RESULTADOS ABREVIADAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2015 Y 2014 (Expresadas en euros) CUENTA DE RESULTADOS A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO Ingresos de la entidad por la actividad propia Cuotas de afiliados y usuarios Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones Subvenciones donaciones y legados de explotación imputadas a resultados del ejercicio afectas a la actividad propia Notas en la memoria 22 16.4 Trabajos realizados por la empresa para su activo Aprovisionamientos 13 Otros ingresos de la actividad 2015 2014 4.863.617,01 314.449,07 178.101,25 4.371.066,69 4.772.541,82 507.214,56 154.611,88 4.110.715,38 - 3.952,22 (693.016,78) (676.234,44) 2.544,00 12.195,79 Gastos de personal 13 (3.865.668,29) (3.652.702,14) Otros gastos de la actividad 13 (420.829,35) (424.874,99) Amortización del inmovilizado 5y6 (349.376,45) (347.592,31) Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al excedente del ejercicio 16.1 343.338,44 344.342,87 Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 5 (394,48) (206,93) Otros resultados EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD 13 (325,44) (120.111,34) 609,68 32.031,57 Ingresos financieros Gastos financieros EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS Impuesto sobre beneficios VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 8.2 8.2 1.101,83 (7.272,70) (6.170,87) (126.282,21) - 1.320,01 (13.626,76) (12.306,75) 19.724,82 - (126.282,21) 19.724,82 4.472.051,74 4.140.667,77 4.472.051,74 4.140.667,77 B) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO Subvenciones recibidas VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO C) RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO Subvenciones recibidas VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO D) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO (B+C) I) OTRAS VARIACIONES E) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A+D+I) 16.1 y 16.4 16.1 y 16.4 (4.714.405,13) (4.455.058,25) (4.714.405,13) (4.455.058,25) 11 (242.353,39) (79.347,01) (314.390,48) - (447.982,61) (294.665,66) Las Cuentas Anuales de la Asociación, que forman una sola unidad, comprenden estas Cuentas de Resultados Abreviadas, los Balances de Situación y la Memoria adjunta que consta de 24 Notas. Pág. 3 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 MEMORIA DEL EJERCICIO 2015 NOTA 1. ACTIVIDAD DE LA ASOCIACIÓN La Asociación Valenciana de Ayuda a la Parálisis Cerebral (en adelante "la Asociación" o Avapace) es una entidad sin ánimo de lucro, constituida en 1972. Está inscrita en el Registro Nacional y Provincial de Asociaciones, con los números 12.106 y 530 respectivamente, y es una asociación declarada de utilidad pública en el Consejo de Ministros de fecha 10 de Octubre de 1980. Los actuales estatutos de la Asociación fueron aprobados el 18 de junio de 2003 y fueron visados por el Registro Autonómico de Asociaciones el 17 de diciembre de 2003. El objeto principal de la Asociación responde a la necesidad de fomentar toda clase de medios de carácter pedagógico y científico para la asistencia, recuperación, educación y protección de personas con parálisis cerebral y afines, coexistente ó no con discapacidad psíquica, que les dificulte su educación e integración social al ritmo y capacidad medios de la persona normalmente constituida. La actividad principal de la Asociación es la atención de personas con parálisis cerebral en centros de día, centros residenciales y de educación especial. El detalle de estos centros es: Centro Avapace – Xicotets Avapace – Virgen de Agosto Avapace – Les Escoles Avapace – L’Hort de Senabre Avapace – Les Alfabegues Avapace – Tarongers Baladre TOTAL Servicio Situación Plazas Centro de atención temprana Centro de educación especial Centro de día para adultos Centro de día para adultos Centro de día para adultos Centro residencial y centro de día para adultos Concesión Propiedad Concesión Concesión Propiedad Concesión 15 50 21 40 21 26 173 Avapace se rige por la Ley Orgánica 1/2002 de 22 de marzo reguladora del Derecho de Asociación, por la Ley 49/2002 de 23 de diciembre de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales de mecenazgo, Real Decreto 1740/2003, de 19 de diciembre, sobre procedimientos relativos a asociaciones de utilidad pública y demás disposiciones legales que en todo momento le sean aplicables. El ejercicio social de la Asociación comienza el 1 de enero y finaliza el 31 de diciembre de cada año. En el resto de Notas de esta Memoria, cada vez que se haga referencia al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2015, se indicará para simplificar "ejercicio 2015". Pág. 4 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES 2.1) Imagen fiel Las cuentas anuales del ejercicio 2015 han sido obtenidas a partir de los registros contables de la Asociación, habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia contable, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Asociación. Se han formulado de acuerdo con la legislación mercantil vigente y las normas establecidas en el Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, y en el Real Decreto 1491/2011, de 24 octubre por el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos y el modelo de plan de actuación de las entidades sin fines lucrativos, cuyo texto refundido se publicó mediante Resolución de 26 de marzo de 2013 del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas. Según las disposiciones en vigor las presentes cuentas anuales están integradas por el balance, la cuenta de resultados abreviada y la memoria, que amplia y comenta la información contenida en el balance y en la cuenta de resultados abreviada, y en particular contiene una detallada descripción sobre el grado de cumplimiento de las actividades. Las cuentas anuales, que han sido formuladas sobre la base de los registros contables, se estiman que serán aprobadas sin variaciones significativas. Las cuentas anuales del ejercicio anterior fueron aprobadas por la Asamblea General, el 23 de junio de 2015. Para la elaboración de las presentes cuentas anuales se han seguido los principios contables generalmente aceptados descritos en la Nota 4 de esta memoria. No existe ningún principio contable de aplicación obligatoria que, teniendo un efecto significativo en las cuentas anuales, se haya dejado de aplicar, salvo por lo indicado en las Notas 4.1 y 5. 2.2) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre La Asociación recibe de la Consellería de Bienestar Social, la Conselleria de Educación, del Ministerio de Educación, de la Generalitat Valenciana y de otros organismos, los fondos necesarios para el cumplimiento de su objeto social, dado que no tiene ánimo de lucro y no genera los recursos suficientes para el mismo, por lo que la continuidad de la Asociación depende de estas aportaciones. Adicionalmente hasta el 31 de diciembre de 2014 recibía de los usuarios cuotas que complementaban los fondos necesarios. Con fecha 3 de diciembre de 2014 la Comisión de Economía, Presupuestos y Hacienda de las Cortes Valencianas aprobó una enmienda a la Ley de Acompañamiento por la que se incorpora la tasa del copago de centros o residencias para mayores y personas con discapacidad, dónde se especifica que la cuantía se calculará en función del coste del servicio y de la capacidad económica del usuario. De esta forma, las aportaciones económicas que hacen los usuarios tendrán la consideración de tasa, a pagar directamente a la administración. Pág. 5 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Durante el ejercicio 2015, la Entidad ha visto incrementadas las cuotas de afiliados que han compensado parcialmente la aplicación de dicho cambio regulatorio. No obstante, la Ley 10/2015 de 29 de diciembre, de medidas fiscales, de gestión administrativa y financiera, y de organización de la Generalitat, ha vuelto a modificar el sistema de tasas, de manera que en el capítulo II regulador de las tasas por la prestación de servicios de atención social, se ha suprimido la tasa por la prestación del servicio de centro de día o noche, que se exigía a mayores y personas con discapacidad, y se ha modificado a la baja la cuantificación de la tasa por la prestación del servicio de atención residencial, con efectos desde 1 de enero de 2016. A fecha actual, la estimación de los ingresos por subvenciones de explotación para el ejercicio 2016 asciende a 4.376.752,81 euros, considerando los dos tipos de subvenciones que recibe de las Administraciones Públicas: - Subvenciones anuales otorgadas por la Consellería de Bienestar Social: las subvenciones para el funcionamiento de los centros dónde la Asociación realiza su actividad por 3.156.700,60 euros y las subvenciones para cubrir los gastos de comedor y transporte del centro de educación especial por 264.157,35 euros, pendientes de concesión a fecha actual en su totalidad. - Conciertos plurianuales concedidos por la Consellería de Educación, sobre plazas asistenciales para el centro Virgen de Agosto, para cubrir los gastos de funcionamiento: este concierto se formalizó en el 2013 para el período 2013-2017, ascendiendo la anualidad del ejercicio 2016 a 540.950,76 euros. Dicho concierto está registrado como “Deuda transformable en subvenciones” en el pasivo del balance adjunto. Adicionalmente, dentro de este concierto se incluyen los pagos delegados del personal (Nota 13) para los que no existe concesión expresa y cuya anualidad total correspondiente al curso escolar 2015/2016 se estima en 414.944,10 euros; la parte correspondiente a los meses del ejercicio 2016 se registrará en dicho ejercicio dado que el importe finalmente concedido puede verse modificado. Para cubrir los gastos del presupuesto 2016, además de estos ingresos, se habían presupuestado aportaciones de usuarios por importe de 354.498,21 euros y 68.237,63 euros de ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones. No se puede evaluar el efecto en los ingresos futuros de la Asociación del cambio legislativo antes indicado. No obstante, la Asociación solicitó al cierre del ejercicio 2015 las subvenciones necesarias para asegurar la continuidad del ejercicio 2016 y está estudiando las medidas necesarias para obtener ingresos adicionales si hicieran falta, por lo que en la elaboración de las cuentas anuales se ha aplicado el principio de entidad en funcionamiento. Por otra parte, debido al calendario de pagos previsto de las subvenciones, 35% en abril, 15% en julio, 15% en septiembre y 35% en noviembre, pueden surgir problemas de liquidez para el correcto funcionamiento de la Asociación, que depende de las mismas. A fecha de formulación de las presentes cuentas anuales y dado que se ha vuelto a producir un retraso en los cobros, siguen produciéndose tensiones y retrasos en los pagos de la Asociación. Pág. 6 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 El centro L’Hort de Senabre se ubica en unos locales cedidos en uso a precario por el Ayuntamiento de Valencia que los alquila a terceros. En noviembre de 2012 el Ayuntamiento comunicó la intención de los propietarios de proceder a su venta, habiéndose presentado alegaciones en enero de 2013, sin recibir comunicación alguna desde entonces al respecto. A fecha actual se desconoce cuál puede ser el desenlace final. 2.3) Comparación de la información De acuerdo con la legislación mercantil, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del balance de situación y de la cuenta de resultados, además de las cifras del ejercicio 2015 se incluyen las correspondientes al ejercicio anterior. Las partidas de ambos ejercicios son comparables y homogéneas. De acuerdo con la disposición adicional única de la Resolución del 29 de enero de 2016 del ICAC, sobre información a incorporar en la memoria de las cuentas anuales en relación con el periodo medio de pago a proveedores en operaciones comerciales, las cuentas anuales del primer ejercicio que es de aplicación esta resolución, no se presentará información comparativa a esta nueva obligación, calificándose las cuentas anuales como iniciales a estos exclusivos efectos en lo que se refiere a la aplicación del principio de uniformidad y del requisito de comparabilidad. 2.4) Elementos recogidos en varias partidas No hay elementos patrimoniales de naturaleza similar incluidos en diferentes partidas dentro del balance de situación. 2.5) Cambios en criterios contables Durante el ejercicio 2015 no se han producido cambios significativos de criterios contables respecto a los criterios aplicados en el ejercicio anterior. 2.6) Corrección de errores Las cuentas anuales del ejercicio 2015 no incluyen ajustes relacionados como consecuencia de errores detectados. 2.7) Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas La información contenida en estas cuentas anuales es responsabilidad de la Junta Directiva de la Asociación. En las presentes cuentas anuales se han utilizado estimaciones realizadas para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en las mismas, y básicamente estas estimaciones se refieren a la evaluación de las pérdidas por deterioro de determinados activos, a la vida útil de los activos no corrientes y a la probabilidad de ocurrencia de contingencias y cuantificación de provisiones. Pág. 7 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 A pesar de que estas estimaciones se realizaron en función de la mejor información disponible en la fecha de formulación de las cuentas anuales, es posible que acontecimientos que pudieran tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas en próximos ejercicios. En tal caso, ello se haría de forma prospectiva, reconociendo los efectos del cambio de estimación en las correspondientes cuentas de resultados. 2.8) Moneda de presentación De acuerdo con la normativa legal vigente en materia contable, las cuentas anuales se presentan expresadas en euros. NOTA 3. EXCEDENTE DEL EJERCICIO Las propuestas de distribución del excedente de los ejercicios 2015 y 2014, formuladas por la Junta Directiva para ser sometida a la aprobación de la Asamblea General, son las que se muestran a continuación: 2015 2014 Base de reparto Excedente positivo/(negativo) generado en el ejercicio (126.282,21) 19.724,82 (126.282,21) 19.724,82 - 19.724,82 (126.282,21) - (126.282,21) 19.724,82 Aplicación a: Reservas voluntarias Excedentes negativos de ejercicios anteriores NOTA 4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN Las principales normas de valoración utilizadas por la Asociación en la elaboración de sus Cuentas Anuales para el ejercicio 2015, de acuerdo con las establecidas por el Plan General de Contabilidad de las entidades sin fines lucrativos, han sido las siguientes: 4.1) Inmovilizado intangible Los bienes comprendidos en el inmovilizado intangible se valoran por su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción, minorado por la correspondiente amortización acumulada, en el caso de que tengan vida útil definida, y por las pérdidas por deterioro que, en su caso, hayan experimentado. Pág. 8 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 El importe amortizable de un activo intangible con una vida útil finita, se distribuye sobre una base sistemática a lo largo de su vida útil. El cargo por amortización de cada período se reconoce en el resultado del ejercicio. Anualmente se evalúa su deterioro. Aplicaciones informáticas Las aplicaciones informáticas adquiridas por la Asociación se encuentran registradas por el importe satisfecho por la propiedad o por el derecho al uso de programas informáticos y se amortizan linealmente al 25% anual. Los gastos de mantenimiento de las aplicaciones informáticas incurridos durante el ejercicio se registran en la cuenta de resultados. Cesiones de uso La Asociación realiza parte de su actividad en inmuebles para los que tiene formalizado cesión de uso o contrato de concesión (Notas 1 y 5). Estos activos intangibles no están registrados dado que la Asociación no dispone de valoraciones de dichos derechos. 4.2) Inmovilizado material El inmovilizado material se encuentra valorado por su precio de adquisición neto de la correspondiente amortización acumulada y, en su caso, del importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro reconocidas. Los gastos de conservación y mantenimiento incurridos durante el ejercicio se cargan a la cuenta de resultados. Los costes de renovación, ampliación o mejora de los bienes del inmovilizado material, que representan un aumento de la capacidad, productividad o un alargamiento de la vida útil, se capitalizan como mayor valor de los correspondientes bienes, una vez dados de baja los valores contables de los elementos que hayan sido sustituidos. El inmovilizado material, neto en su caso del valor residual del mismo, se amortiza distribuyendo linealmente el coste de los diferentes elementos que componen dicho inmovilizado entre los años de vida útil estimada que constituyen el período en el que la Asociación espera utilizarlos, según el siguiente cuadro: Construcciones Utillaje Mobiliario Equipos informáticos Otro inmovilizado material Porcentaje Anual Años de Vida Útil Estimados 3,00-3,33 10,00 10,00 25,00 10,00 30-33,33 10,00 10,00 4,00 10,00 Los centros sujetos a concesión son de vida útil definida y su coste se imputa a resultados, a través de su amortización, durante el período concesional, utilizando para ello un método lineal de amortización. La amortización se inicia a partir de que el bien ha entrado en funcionamiento, y alcanza la totalidad de los elementos de inmovilizado, excepto los solares. Pág. 9 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Al cierre del ejercicio, la Asociación evalúa si existen indicios de deterioro del valor de algún elemento del inmovilizado material, siendo considerados todos los elementos no generadores de flujos de efectivo, en cuyo caso, se efectúan las correcciones valorativas necesarias hasta el límite del mayor valor entre su valor razonable menos los costes de venta, su coste de reposición y cero. Las correcciones valorativas por deterioro se reconocen como un gasto en la cuenta de resultados. Las pérdidas por deterioro reconocidas en un activo material en ejercicios anteriores son revertidas cuando se produce un cambio en las estimaciones sobre su potencial de servicio del activo, aumentando el valor del activo con abono a resultados con el límite del valor en libros que el activo hubiera tenido de no haberse realizado el deterioro. 4.3) Arrendamientos En las operaciones de arrendamiento operativo, la propiedad del bien arrendado y sustancialmente todos los riesgos y ventajas que recaen sobre el bien permanecen en el arrendador. Cuando la Asociación actúa como arrendatario, los pagos por arrendamientos operativos se registran como gastos en la cuenta de resultados cuando se devengan linealmente en función de los acuerdos y de la vida del contrato. 4.4) Instrumentos financieros La Asociación únicamente reconoce un instrumento financiero en su balance cuando se convierte en una parte obligada del contrato o negocio jurídico en cuestión, conforme a las disposiciones del mismo. La Asociación determina la clasificación de sus activos financieros en el momento de su reconocimiento inicial y, cuando está permitido y es apropiado, se reevalúa dicha clasificación en cada cierre del balance. Los instrumentos financieros utilizados por la Asociación, a efectos de su valoración, se clasifican en alguna de las siguientes categorías: 1. 2. 3. 4. Efectivo y otros medios líquidos equivalentes. Créditos y débitos por la actividad propia Préstamos y partidas a cobrar y débitos y partidas a pagar. Activos financieros disponibles para la venta. Pág. 10 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Efectivo y otros medios líquidos equivalentes Bajo este epígrafe del balance de situación adjunto se registra el efectivo en caja y bancos, depósitos a la vista y otras inversiones a corto plazo con vencimiento inferior a tres meses de alta liquidez que son rápidamente realizables en caja y que no tienen riesgo de cambios en su valor. Créditos y débitos por la actividad propia Créditos por la actividad propia Son los derechos de cobro que se originan en el desarrollo de la actividad propia frente a los beneficiarios, usuarios, patrocinadores y afiliados. Débitos por la actividad propia Son las obligaciones que se originan por la concesión de ayudas y otras asignaciones a los beneficiarios de la entidad en cumplimiento de los fines propios. Las cuotas, donativos y otras ayudas similares, procedentes de patrocinadores, afiliados u otros deudores, con vencimiento a corto plazo, originan un derecho de cobro que se contabilizará por su valor nominal. Si el vencimiento supera el citado plazo, se reconocerán por su valor actual. La diferencia entre el valor actual y el nominal del crédito se registrará como un ingreso financiero en la cuenta de resultados de acuerdo con el criterio del coste amortizado. Al menos al cierre del ejercicio, deberán efectuarse las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva de que se ha producido un deterioro de valor en estos activos. A tal efecto serán de aplicación los mismos criterios que para los préstamos y partidas a cobrar. Préstamos y partidas a cobrar y débitos y partidas a pagar Préstamos y partidas a cobrar En esta categoría se clasifican: a) b) Créditos por operaciones comerciales: activos financieros originados por la venta de bienes y la prestación de servicios por operaciones de tráfico, y Créditos por operaciones no comerciales: activos financieros que, no siendo instrumentos de patrimonio ni derivados, no tienen origen comercial, cuyos cobros son de cuantía determinada o determinable, y que no se negocian en un mercado activo. No incluyen aquellos activos financieros para los cuales la Asociación pueda no recuperar sustancialmente toda la inversión inicial, por circunstancias diferentes al deterioro crediticio. Estos últimos se clasifican como disponibles para la venta. Pág. 11 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Débitos y partidas a pagar En esta categoría se clasifican: a) b) Débitos por operaciones comerciales: pasivos financieros originados por la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico, y Débitos por operaciones no comerciales: pasivos financieros que, no siendo instrumentos derivados, no tienen origen comercial. Inicialmente, los activos y pasivos financieros incluidos en esta categoría se valoran por su valor razonable, que es el precio de la transacción, y que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción que les son directamente atribuibles. No obstante lo señalado en el párrafo anterior, los créditos y débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tienen un tipo de interés contractual, así como en su caso, los anticipos y créditos al personal, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, y los desembolsos exigidos por terceros sobre participaciones, cuyo importe se espera pagar en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no resulta significativo. En valoraciones posteriores, tanto activos como pasivos, se valoran por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de resultados, aplicando el método del tipo de interés efectivo. No obstante lo anterior, los créditos y débitos con vencimiento no superior a un año, que se valoraron inicialmente por su valor nominal, continúan valorándose por dicho importe, salvo en el caso de créditos que se hubieran deteriorado. Al cierre del ejercicio, se efectúan las correcciones valorativas necesarias si existe evidencia objetiva de que el valor de un crédito se ha deteriorado, es decir, si existe evidencia de una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros correspondientes a dicho activo. La pérdida por deterioro del valor de préstamos y cuentas a cobrar corresponde a la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial. La corrección valorativa por deterioro de deudores al 31 de diciembre de 2015 se ha estimado en función del análisis de cada uno de los saldos individualizados pendientes de cobro a dicha fecha. Activos financieros disponibles para la venta En esta categoría se incluyen los instrumentos de patrimonio de otras empresas que no se han clasificado en ninguna de las restantes categorías existentes. Pág. 12 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Inicialmente se valoran por su valor razonable o precio de la transacción que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada, más los costes de transacción que les son directamente atribuibles, así como, en su caso, el importe satisfecho de los derechos preferentes de suscripción y similares. Posteriormente, se valoran por su valor razonable, sin deducir los costes de transacción en que se pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios en el valor razonable se registran directamente en el patrimonio neto, hasta que el activo financiero causa baja del balance o se deteriora, momento en que el importe así reconocido, se imputa a la cuenta de resultados. Las inversiones en instrumentos de patrimonio cuyo valor razonable no se puede determinar con fiabilidad se valoran por su coste, menos, en su caso, el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro del valor. La corrección valorativa por deterioro del valor de estos activos financieros es la diferencia entre su coste o coste amortizado menos, en su caso, cualquier corrección valorativa por deterioro previamente reconocida en la cuenta de resultados y el valor razonable al cierre del ejercicio. En el momento en que existe una evidencia objetiva de deterioro en el valor de estos activos, las pérdidas acumuladas reconocidas en el patrimonio neto por disminución del valor razonable, se reconocen en la cuenta de resultados. Si en ejercicios posteriores se incrementa el valor razonable de los instrumentos de patrimonio, la corrección valorativa reconocida en ejercicios anteriores no se revierte y se registra el incremento de valor razonable directamente contra el patrimonio neto, salvo que se valore por su coste en cuyo caso no es posible la reversión. Baja de activos financieros Un activo financiero, o parte del mismo, se da de baja cuando expiran o se han cedido los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del activo financiero, y se han transferido de manera sustancial los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad. Cuando un activo financiero se da de baja, la diferencia entre la contraprestación recibida neta de los costes de transacción atribuibles, considerando cualquier nuevo activo obtenido menos cualquier pasivo asumido, y el valor en libros del activo financiero, más cualquier importe acumulado que se haya reconocido directamente en el patrimonio neto, determina la ganancia o la pérdida surgida al dar de baja dicho activo, y forma parte del resultado del ejercicio en que ésta se produce. Baja de pasivos financieros Un pasivo financiero se da de baja cuando se extingue la obligación correspondiente. Pág. 13 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero o de la parte del mismo que se ha dado de baja y la contraprestación pagada, incluidos los costes de transacción atribuibles así como cualquier otro activo cedido diferente del efectivo, o pasivo asumido, se reconoce en la cuenta de resultados del ejercicio en que tiene lugar. Fianzas entregadas Las fianzas entregadas por arrendamientos operativos y prestación de servicios se valoran por su valor razonable, y la diferencia entre este valor y el importe desembolsado se registra como un pago anticipado por el arrendamiento o prestación del servicio. En caso de fianzas entregadas a corto plazo se valoran por el importe desembolsado. 4.5) Impuesto sobre beneficios La Asociación está acogida al régimen fiscal especial de las entidades sin fines lucrativos, establecido en la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, modificada por la Ley 27/2014. La Asociación no obtiene ingresos derivados de la realización de actividades económicas, salvo excepciones puntuales, por lo que normalmente todas sus rentas están exentas. 4.6) Ingresos y gastos De la actividad propia En la contabilización de los ingresos en cumplimiento de los fines de la entidad se tendrán en cuenta las siguientes reglas: a) Los ingresos por entregas de bienes o prestación de servicios se valorarán por el importe acordado. b) Las cuotas de usuarios o afiliados se reconocerán como ingresos en el período al que correspondan. c) Los ingresos procedentes de promociones para captación de recursos, de patrocinadores y de colaboraciones se reconocerán cuando las campañas y actos se produzcan. Resto de ingresos y gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Pág. 14 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Los ingresos por prestación de servicios se reconocen cuando el resultado de la transacción puede ser estimado con fiabilidad, considerando para ello el porcentaje de realización del servicio en la fecha de cierre del ejercicio. En consecuencia, sólo se contabilizan los ingresos procedentes de prestación de servicios cuando se cumplen todas y cada una de las siguientes condiciones: a) b) El importe de los ingresos puede valorarse con fiabilidad. Es probable que reciba los beneficios o rendimientos económicos derivados de la transacción. c) El grado de realización de la transacción, en la fecha de cierre del ejercicio, puede ser valorado con fiabilidad, y d) Los costes ya incurridos en la prestación, así como los que quedan por incurrir hasta completarla, pueden ser valorados con fiabilidad. La Asociación revisa y, si es necesario, modifica las estimaciones del ingreso por recibir, a medida que el servicio se va prestando. Cuando el resultado de una transacción que implica la prestación de servicios no puede ser estimado de forma fiable, se reconocen ingresos sólo en la cuantía en que los gastos reconocidos se consideren recuperables. 4.7) Provisiones Las obligaciones existentes al cierre del ejercicio, surgidas como consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales para la Asociación, y cuyo importe y momento de cancelación son indeterminados, se registran en el balance como provisiones y se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligación. 4.8) Pasivos por retribuciones a largo plazo al personal La Asociación reconoce en el pasivo no corriente la estimación de los premios de jubilación a desembolsar a sus empleados en cumplimiento del compromiso establecido en el convenio colectivo vigente, imputándose a resultado del ejercicio la variación de la estimación de dichas retribuciones comprometidas respecto a la provisión ya reconocida, reflejando en el pasivo corriente el importe de los compromisos a desembolsar en un año. 4.9) Subvenciones, donaciones y legados Las subvenciones, donaciones y legados se registran en el momento de su concesión. Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizarán, con carácter general, directamente en el patrimonio neto de la entidad para su posterior reclasificación al excedente del ejercicio como ingresos, sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados de la subvención, donación o legado. Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables que se obtengan sin asignación a una finalidad específica se contabilizarán directamente en el excedente del ejercicio en que se reconozcan. Pág. 15 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Las subvenciones, donaciones y legados que tengan carácter de reintegrables se registrarán como pasivos hasta que adquieran la condición de no reintegrables. A estos efectos, se considerarán no reintegrables cuando exista un acuerdo individualizado de concesión de la subvención, donación o legado a favor de la entidad, se hayan cumplido las condiciones establecidas para su concesión y no existan dudas razonables sobre su recepción. En particular, para entender cumplidas las citadas condiciones se aplicarán los siguientes criterios: a) Las obtenidas para adquirir un activo solo se calificarán de no reintegrables cuando se haya adquirido el correspondiente activo. b) Las obtenidas para la construcción, mejora, renovación o ampliación de un activo, si las condiciones del otorgamiento exigen la finalización de la obra y su puesta en condiciones de funcionamiento, se considerarán no reintegrables cuando al cierre del ejercicio se haya ejecutado la actuación, total o parcialmente. c) Las obtenidas para financiar gastos específicos de ejecución plurianual, si las condiciones del otorgamiento exigen la finalización del plan de actuación y la justificación de que se han realizado las correspondientes actividades, se considerarán no reintegrables cuando al cierre del ejercicio se haya ejecutado la actuación, total o parcialmente. Las subvenciones, donaciones y legados de carácter monetario se valorarán por el valor razonable del importe concedido. Las de carácter no monetario o en especie se valorarán por el valor razonable del bien o servicio recibido, siempre que el valor razonable del citado bien o servicio pueda determinarse de manera fiable. La imputación al excedente del ejercicio de las subvenciones, donaciones y legados que tengan el carácter de no reintegrables se efectuará atendiendo a su finalidad. Cuando se obtengan para financiar gastos específicos: se imputarán como ingresos en el mismo ejercicio en el que se devenguen los gastos que estén financiando. Cuando se obtengan para adquirir activos: se imputarán como ingresos del ejercicio en proporción a la dotación a la amortización efectuada en ese periodo para los citados elementos o, en su caso, cuando se produzca su enajenación, corrección valorativa por deterioro o baja en balance. Pág. 16 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 NOTA 5. INMOVILIZADO MATERIAL El detalle y movimiento de inmovilizado material a lo largo del ejercicio 2015 es el siguiente: 01/01/2015 Coste: Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Equipos proceso de información Elementos de transporte Otro inmovilizado material Inmovilizado en curso Total Coste Amortización Acumulada: Construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Equipos proceso de información Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total Amortización Acumulada Inmovilizado Material, Neto Altas 39.782,19 5.860.835,81 299.414,84 776.149,33 219.537,92 2.332,20 481.212,62 29.998,63 7.709.263,54 (1.641.287,30) (143.648,90) Bajas 31.065,50 26.337,21 Traspasos - 31/12/2015 - 39.782,19 5.891.901,31 325.752,05 12.217,11 (11.957,61) 14.432,08 (84.276,00) 29.998,63 40.892,14 (11.722,26) (29.998,63) 124.944,04 (107.955,87) - 776.408,83 149.694,00 32.330,83 510.382,50 7.726.251,71 (202.170,85) (29.358,53) - - (1.843.458,15) (173.007,43) (498.519,75) (64.522,85) (206.910,70) (6.998,01) (730,95) (5.094,03) (298.187,53) (40.902,26) (2.789.285,13) (349.046,53) 11.563,13 84.276,00 11.722,26 107.561,39 - (551.479,47) (129.632,71) (5.824,98) (327.367,53) (3.030.770,27) - 4.695.481,44 4.919.978,41 El detalle y movimiento de inmovilizado material a lo largo del ejercicio 2014 es el siguiente: Coste: Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Equipos proceso de información Elementos de transporte Otro inmovilizado material Anticipos para inmovilizaciones materiales Total Coste Amortización Acumulada: Construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Equipos proceso de información Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total Amortización Acumulada Inmovilizado Material, Neto 01/01/2014 Altas 39.782,19 5.842.760,44 299.414,84 768.293,11 213.225,35 2.332,20 476.032,15 7.641.840,28 18.075,37 8.105,22 6.312,57 5.180,47 29.998,63 67.672,26 (249,00) (249,00) 39.782,19 5.860.835,81 299.414,84 776.149,33 219.537,92 2.332,20 481.212,62 29.998,63 7.709.263,54 (1.440.113,31) (114.854,31) (432.251,02) (199.104,76) (357,80) (255.610,32) (2.442.291,52) (201.173,99) (28.794,59) (66.310,80) (7.805,94) (373,15) (42.577,21) (347.035,68) 42,07 42,07 (1.641.287,30) (143.648,90) (498.519,75) (206.910,70) (730,95) (298.187,53) (2.789.285,13) 5.199.548,76 Bajas 31/12/2014 4.919.978,41 Pág. 17 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Elementos totalmente amortizados y en uso El desglose, por epígrafes, de los activos más significativos totalmente amortizados y en uso, se muestra a continuación, con indicación de su valor de coste: Construcciones Instalaciones técnicas Utillaje Mobiliario Equipos proceso de información Otro inmovilizado material 31/12/2015 283.319,52 675,00 15.227,32 143.694,79 108.452,67 118.608,90 669.978,20 31/12/2014 283.319,52 675,00 14.131,61 133.520,22 192.459,67 97.530,60 721.636,62 Subvenciones, donaciones y legados recibidos Al 31 de diciembre de 2015 inmovilizado material con un valor neto contable de 4.599.267,65 euros, aproximadamente, está subvencionado (4.890.000,00 euros en 2014), según se detalla en las Notas 16 y 24. Otra información El Ayuntamiento de Valencia concedió a la Asociación, con fecha 28 de marzo de 2006, el uso a precario de los locales sitos en la calle Carteros, 49 de Valencia (centro L’Hort de Senabre, véase Nota 2.2, que al cierre de los ejercicios 2015 y 2014 estaban totalmente amortizados, puesto que sobre los mismos la Asociación había obtenido previamente una concesión de uso de diez años. El centro Les Escoles de Meliana, cuyo valor neto contable al 31 de diciembre de 2015 asciende a 136.980,16 euros (148.521,45 euros en 2014), fue cedido a Avapace el 26 de septiembre de 1997 por un período de 30 años. El contrato establece que, en caso de modificación de los fines de la Asociación, la concesión se anulará debiendo revertir el edificio al Ayuntamiento en el estado en el que se encuentre y con todas sus pertenencias. Asimismo, con fecha 18 de diciembre de 2006, la Asociación suscribió con la Conselleria de Bienestar Social, un contrato de concesión demanial por un período de 30 años sobre el suelo de dominio público sito en la calle José Mª Orense de Valencia (centros Tarongers y Baladre y Xicotets). En el citado contrato, la Asociación se compromete a la construcción de una residencia para personas con parálisis cerebral (obra finalizada en 2009), y se fija que el canon concesional debe ser el canon en especie correspondiente a la reversión del edificio al término de la concesión, que consistirá en la entrega del centro y de todo su equipamiento, en perfectas condiciones de uso, con un valor de reversión de 1.750.982,85 euros. El valor neto contable de este centro asciende al 31 de diciembre de 2015 asciende a 3.507.136,60 euros (3.674.902,48 euros en 2014). No hay al 31 de diciembre de 2015 y 2014 bienes del Patrimonio Histórico. Pág. 18 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 La totalidad del inmovilizado material de la Asociación se encuentra afecto a la explotación, no estando sujeto a ningún tipo de gravamen. La Asociación tiene formalizadas pólizas de seguros para cubrir los posibles riesgos a los que están sujetos los diversos elementos de su inmovilizado material, entendiendo que dichas pólizas cubren de manera suficiente los riesgos a los que están sometidos. En el caso del centro residencial de Jose Mª Orense, la cobertura asciende a 2.182.000,00 euros, por debajo de su valor neto contable dado que la Junta Directiva de la Asociación considera que es muy poco probable que los riesgos máximos superen las coberturas contratadas. Las bajas de elementos del inmovilizado material habidas por en el ejercicio, bien sea por enajenación o por cualquier otra causa, han supuesto una pérdida de 394,48 euros (pérdida de 206,93 euros en 2014). NOTA 6. INMOVILIZADO INTANGIBLE El detalle y movimiento de inmovilizado intangible lo largo del ejercicio 2015 es el siguiente: 01/01/2015 Coste: Aplicaciones informáticas Total Coste Amortización Acumulada: Aplicaciones informáticas Total Amortización Acumulada Altas Bajas 31/12/2015 6.276,52 6.276,52 84,70 84,70 - 6.361,22 6.361,22 (5.777,44) (5.777,44) (329,92) (329,92) - (6.107,36) (6.107,36) Inmovilizado Intangible, Neto 499,08 253,86 El detalle y movimiento de inmovilizado intangible lo largo del ejercicio 2014 es el siguiente: 01/01/2014 Coste: Aplicaciones informáticas Total Coste Amortización Acumulada: Aplicaciones informáticas Total Amortización Acumulada Inmovilizado Intangible, Neto Altas Bajas 31/12/2014 6.276,52 6.276,52 - - 6.276,52 6.276,52 (5.220,81) (5.220,81) (556,63) (556,63) - (5.777,44) (5.777,44) 1.055,71 499,08 La Asociación no dispone de inmovilizados intangibles con vida útil indefinida. Pág. 19 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Elementos totalmente amortizados y en uso El desglose, por epígrafes, de los activos más significativos totalmente amortizados y en uso, se muestra a continuación, con indicación de su valor de coste: 31/12/2015 Aplicaciones informáticas 31/12/2014 4.971,79 4.971,79 4.971,79 4.971,79 NOTA 7. ARRENDAMIENTOS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR Arrendamientos operativos (la Asociación como arrendatario) El cargo a los resultados del ejercicio 2015 en concepto de arrendamiento operativo ha ascendido a 1.464,23 euros (1.827,20 euros en el ejercicio anterior), todos ellos correspondientes a arrendamientos cancelables. Arrendamientos operativos (la Asociación como arrendador) El ingreso registrado en el ejercicio 2015 en concepto de arrendamiento operativo ha ascendido a 2.544,00 euros (2.858,05 euros en el ejercicio anterior), todos ellos correspondientes a arrendamientos cancelables. NOTA 8. INSTRUMENTOS FINANCIEROS 8.1) Información de los instrumentos financieros en la situación financiera 8.1.a) Categorías de activos financieros y pasivos financieros • Activos financieros El detalle de activos financieros a 31 de diciembre de 2015 y 2014 es el siguiente: Instrumentos de Créditos, Derivados y Patrimonio otros Total 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014 Activos Financieros a Largo Plazo Préstamos y partidas a cobrar (Nota 8.1.c) Activos disponibles para la venta: (Nota 8.1.d) Valorados a valor razonable Total Activos Financieros a L/P - - 549,11 549,11 549,11 549,11 3.000,00 3.000,00 - - 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 - - 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 549,11 549,11 3.549,11 3.549,11 Pág. 20 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Instrumentos de Créditos, Derivados y Patrimonio otros Total 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014 Activos Financieros a Corto Plazo Activos a valor razonable con cambios en resultados: Efectivo y otros activos líquidos (Nota 8.1.b) Préstamos y partidas a cobrar (Nota 8.1.c) Activos disponibles para la venta: (Nota 8.1.d) Valorados a valor razonable - - 297.114,00 463.240,28 297.114,00 463.240,28 - - 297.114,00 463.240,28 297.114,00 463.240,28 - - 58.727,58 76.371,25 58.727,58 76.371,25 6.405,00 6.405,00 - - 6.405,00 6.405,00 6.405,00 6.405,00 - - 6.405,00 6.405,00 Total Activos Financieros a C/P 6.405,00 6.405,00 355.841,58 539.611,53 362.246,58 546.016,53 Total Activos Financieros 9.405,00 9.405,00 356.390,69 540.160,64 365.795,69 549.565,64 • Pasivos financieros El detalle de pasivos financieros a 31 de diciembre de 2015 y es el siguiente: Derivados y Otros Total 31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014 Pasivos Financieros a Corto Plazo Débitos y partidas a pagar (Nota 8.1.c) 194.694,42 174.635,83 194.694,42 174.635,83 Total Pasivos Financieros a C/P 194.694,42 174.635,83 194.694,42 174.635,83 Total Pasivos Financieros 194.694,42 174.635,83 194.694,42 174.635,83 8.1.b) Instrumentos financieros a valor razonable con cambios en el excedente del ejercicio • Efectivo y otros activos líquidos equivalentes El detalle de dichos activos a 31 de diciembre de 2015 y 2014 es el siguiente: Saldo a 31/12/2015 Inversiones de gran liquidez Cuentas corrientes Caja Total Saldo a 31/12/2014 - 340.000,00 295.905,56 122.302,11 1.208,44 938,17 297.114,00 463.240,28 Pág. 21 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 8.1.c) Préstamos y partidas a cobrar y Débitos y partidas a pagar • Préstamos y partidas a cobrar La composición de este epígrafe a 31 de diciembre de 2015 y 31 de diciembre de 2014 es la siguiente: Saldo a 31/12/2015 Largo Plazo Corto Plazo Saldo a 31/12/2014 Largo Plazo Corto Plazo Créditos por operaciones comerciales: Usuarios deudores (Nota 10) Deudores terceros (Nota 10) Anticipos a proveedores - 51.175,24 6.009,88 1.542,46 - 64.112,30 12.258,95 - Total créditos por operaciones comerciales - 58.727,58 - 76.371,25 Créditos por operaciones no comerciales: Fianzas y depósitos 549,11 - 549,11 - Total créditos por operaciones no comerciales 549,11 - 549,11 - Total 549,11 58.727,58 549,11 76.371,25 • Débitos y partidas a pagar Su detalle a 31 de diciembre de 2015 y 31 de diciembre de 2014 se indica a continuación: Por operaciones comerciales: Acreedores Total saldos por operaciones comerciales Por operaciones no comerciales: Deudas con entidades de crédito Proveedores de inmovilizado Personal (remuneraciones pendientes de pago) Total saldos por operaciones no comerciales Total Débitos y partidas a pagar Saldo a 31/12/2015 Largo Plazo Corto Plazo Saldo a 31/12/2014 Largo Plazo Corto Plazo - 138.954,38 138.954,38 - - 863,12 53.148,61 1.728,31 55.740,04 - - - - 42.784,51 1.552,58 44.337,09 - 194.694,42 - 174.635,83 130.298,74 130.298,74 Pólizas de Crédito Al 31 de diciembre de 2015 la Asociación tiene una póliza de crédito concedida con un límite total que asciende a 425.000 euros (425.000,00 euros en el ejercicio anterior), dispuesta al 31 de diciembre por 863,12 euros (no estando dispuesta en el ejercicio anterior). Pág. 22 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Proveedores de inmovilizado El detalle a 31 de diciembre de 2015 y 2014 de los proveedores de inmovilizado más significativos es el siguiente: Proveedor 2015 Iñigo Magro de Orbe (Arquitecto) Antonio Garcia Blay (Aparejador) Otros 2014 30.957,80 10.144,12 12.046,69 53.148,61 30.957,80 10.144,12 1.682,59 42.784,51 Corresponden a los pagos pendientes de realizar al arquitecto y al aparejador de las obras del centro de Jose Mª Orense ya que existen discrepancias por defectos de obra y finalización de determinadas partidas facturadas. 8.1.d) Activos disponibles para la venta El detalle de los activos disponibles para la venta es el siguiente: Saldo a 31/12/2015 Largo Plazo Corto Plazo Saldo a 31/12/2014 Largo Plazo Corto Plazo Participación Feria Primavera Aportación capital social Cajamar 3.000,00 - 6.405,00 3.000,00 - 6.405,00 Total 3.000,00 6.405,00 3.000,00 6.405,00 8.1.e) Reclasificaciones No se han reclasificado instrumentos financieros durante el ejercicio, ni en el anterior. 8.1.f) Clasificación por vencimientos Activos Financieros Al cierre del ejercicio, y al igual que al cierre del ejercicio anterior, los activos financieros a largo plazo corresponden a una fianza de 549,11 euros (549,11 euros en 2014) de vencimiento indefinido. Pasivos Financieros Al cierre del ejercicio, y al igual que al cierre del ejercicio anterior, todos los pasivos financieros de la Sociedad tienen vencimientos inferiores a 1 año. Pág. 23 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 8.1.g) Correcciones por deterioro de valor originadas por el riesgo de crédito Los saldos deudores incluyen deterioros causados por riesgos de insolvencia, según el detalle adjunto: Saldo a 31/12/2014 Corrección valorativa por deterioro Reversión deterioro Saldo a 31/12/2015 Usuarios deudores (Notas 10 y 13) (18.768,07) - 1.474,97 (17.293,10) Total (18.768,07) - 1.474,97 (17.293,10) El movimiento de esta partida del balance en el ejercicio 2014 es el siguiente: Saldo a 31/12/2013 Corrección valorativa por deterioro Registro Incobrables Saldo a 31/12/2014 Usuarios deudores (Notas 10 y 13) (13.352,87) (6.797,33) 1.382,13 (18.768,07) Total (13.352,87) (6.797,33) 1.382,13 (18.768,07) 8.1.h) Impago e Incumplimiento de obligaciones contractuales No se ha producido incidencia alguna en el cumplimiento de las obligaciones relativas a los préstamos recibidos de terceros. 8.2) Información relacionada con la cuenta de resultados y el patrimonio neto El detalle de ingresos y gastos asociados con activos y pasivos financieros, todos en la cuenta de resultados, es el siguiente: 31/12/2015 Gastos Financieros Intereses de deudas, entidades de crédito Ingresos Financieros Intereses cuentas bancarias Resultado Financiero (7.272,70) 31/12/2014 (13.626,76) 1.101,83 1.320,01 (6.170,87) (12.306,75) NOTA 9. INFORMACIÓN SOBRE LA NATURALEZA Y EL NIVEL DE RIESGO PROCEDENTE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS Las actividades de la Asociación están expuestas a diferentes tipos de riesgos financieros, destacando fundamentalmente los riesgos de crédito, de liquidez y de tipo de interés. Pág. 24 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 9.1) Riesgo de crédito Los principales activos financieros de la Asociación son saldos de efectivo y cuentas a cobrar a usuarios y deudores y a las Administraciones Públicas, que representan la exposición máxima de la Asociación al riesgo de crédito en relación con los activos financieros. 9.2) Riesgo de liquidez La Asociación se encuentra expuesta al riesgo de liquidez, dado que depende del cobro de las Administraciones Públicas. En el caso de necesidad de financiación, la Asociación acude a préstamos y pólizas de crédito. 9.3) Riesgo de tipo de interés Las variaciones de los tipos de interés modifican el valor razonable de aquellos activos y pasivos que devengan un tipo de interés fijo así como los flujos futuros de los activos y pasivos referenciados a un tipo de interés variable. El objetivo de la gestión del riesgo de tipos de interés es alcanzar un equilibrio en la estructura de la deuda que permita minimizar el coste de la deuda. NOTA 10. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA El movimiento de esta partida del balance en el ejercicio 2015 es el siguiente: 2014 Usuarios deudores Fundación ONCE Confederación ASPACE Federación ASPACE Fundación JA GOMEZ CEREZO Instituto de Biomecánica de Valencia Ibercaja Usuarios de la actividad propia Aumentos Disminuciones 57.334,35 7.503,56 15.000,00 522,08 2.500,00 (479,62) 500,00 319.379,23 17.092,48 1.000,00 1.250,00 5.916,62 1.000,00 (334.804,38) (15.857,98) (451,00) (2.500,00) (5.437,00) (1.000,00) 2015 41.909,20 7.503,56 16.234,50 1.071,08 1.250,00 500,00 82.880,37 345.638,33 (360.050,36) 68.468,34 (18.768,07) - 1.474,97 (17.293,10) Otros deudores 12.258,95 86.914,38 (93.163,45) 6.009,88 Deudores 12.258,95 86.914,38 (93.163,45) 6.009.88 Correcciones por deterioro (Nota 8.1.g) 76.371,25 57.185,12 Pág. 25 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 El movimiento de esta partida del balance en el ejercicio 2014 es el siguiente: 2013 Usuarios deudores Fundación ONCE Confederación ASPACE Federación ASPACE Fundación JA GOMEZ CEREZO Instituto de Biomecánica de Valencia Ibercaja Usuarios de la actividad propia Correcciones por deterioro (Nota 8.1.g) Otros deudores Deudores Aumentos 41.846,61 19.773,83 6.000,00 772,08 2.500,00 (479,62) 70.412,90 (13.352,87) 32.006,00 32.006,00 89.066,03 Disminuciones 502.323,58 5.000,00 20.729,93 2.500,00 1.000,00 531.553,51 (6.797,33) 100.312,13 100.312,13 2014 (486.835,84) (17.270,27) (11.729,93) (250,00) (2.500,00) (500,00) (519.086,04) 1.382,13 (120.059,18) (120.059,18) 57.334,35 7.503,56 15.000,00 522,08 2.500,00 (479,62) 500,00 82.880,37 (18.768,07) 12.258,95 12.258,95 76.371,25 NOTA 11. FONDOS PROPIOS 11.1) Fondo Propios La composición y movimiento de los fondos propios de la Asociación durante el ejercicio 2015 son los que se muestran a continuación: Saldo al 01/01/2015 Fondo Social Reservas Excedente del ejercicio Fondos Propios Distribución excedente 2014 (Nota 3) Otras variaciones Excedente Ejercicio Saldo al 31/12/2015 86.982,87 - - - 86.982,87 290.207,24 19.724,82 (79.347,01) - 230.585,05 19.724,82 (19.724,82) - (126.282,21) (126.282,21) 396.914,93 - (79.347,01) (126.282,21) 191.285,71 El movimiento de “Otras variaciones” corresponde al importe imputado a reservas por la provisión de obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal. La composición y movimiento de los fondos propios de la Asociación durante el ejercicio 2014 son los que se muestran a continuación: Saldo al 01/01/2014 Fondo Social Distribución excedente 2013 (Nota 3) Excedente ejercicio Saldo al 31/12/2014 86.982,87 - - 86.982,87 Reservas 187.648,90 102.558,34 - 290.207,24 Excedente del ejercicio 102.558,34 (102.558,34) 19.724,82 19.724,82 Fondos Propios 377.190,11 - 19.724,82 396.914,93 Pág. 26 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 11.2) Reservas y Excedentes de ejercicios anteriores Los importes de estos epígrafes corresponden a los excedentes acumulados de la Asociación desde el comienzo de su actividad. El destino de las rentas es el que se explica en la Nota 17.2. NOTA 12. SITUACIÓN FISCAL El detalle de los saldos mantenidos con las Administraciones Públicas al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es el siguiente: 31/12/2015 Deudor 31/12/2014 Acreedor Deudor Acreedor Corriente: Devolución de Impuestos 44,27 - 305,22 - - 190,98 Retenciones por IRPF 85.302,76 - 98.391,74 Organismos de la Seguridad Social - 93.176,21 - 87.658,17 44,27 178.669,95 305,22 188.059,82 IVA 2.009,91 Situación fiscal Según las disposiciones legales vigentes, las liquidaciones de impuestos no pueden considerarse definitivas hasta que no han sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o ha transcurrido el plazo de prescripción de cuatro años. En consecuencia, con motivo de eventuales inspecciones, podrían surgir pasivos adicionales a los registrados por la Asociación. No obstante, los miembros de la Junta Directiva de la misma consideran que dichos pasivos, en caso de producirse, no serían significativos sobre las cuentas anuales tomadas en su conjunto. Impuesto sobre beneficios La conciliación del importe neto de ingresos y gastos del ejercicio con la base imponible del impuesto sobre beneficios del ejercicio 2015 es la siguiente: Cuenta de Resultados Resultado contable del ejercicio Diferencias permanentes Base imponible (resultado fiscal) (126.282,21) Aumentos 5.336.883,49 Disminuc. 5.210.601,28 Efecto neto 126.282,21 - Pág. 27 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 La conciliación del importe neto de ingresos y gastos del ejercicio con la base imponible del impuesto sobre beneficios del ejercicio 2014 es la siguiente: Cuenta de Resultados Resultado contable del ejercicio Diferencias permanentes Base imponible (resultado fiscal) 19.724,82 Aumentos 5.115.237,57 Disminuc. 5.134.962,39 Efecto neto (19.724,82) - Los ajustes positivos y negativos devienen de las actividades exentas en virtud del Régimen fiscal especial de las entidades sin fines lucrativos, Título II de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo. Créditos por bases imponibles negativas pendientes de compensar La Asociación no tiene bases imponibles negativas pendientes de compensar en próximos ejercicios. NOTA 13. INGRESOS Y GASTOS El detalle de la cuenta de resultados adjunta es la siguiente: 2015 2014 Aprovisionamientos Compras de otros aprovisionamientos Otros gastos externos (48.361,47) (644.655,31) (47.546,08) (628.688,36) Total Aprovisionamientos (693.016,78) (676.234,44) Gastos de personal Sueldos y salarios Indemnizaciones Seguridad Social a cargo de la Asociación Retribuciones a l/p por premios de jubilación Otros gastos sociales (2.925.360,07) (27.202,84) (887.009,78) (9.134,19) (16.961,41) (2.832.028,98) (806.860,23) (13.812,93) Total Gastos de personal (3.865.668,29) (3.652.702,14) Otros gastos de la actividad Ayudas monetarias Resto de gastos de explotación Reversión / Pérdidas det. de créditos por op. comerciales (Nota 8.1.g) (2.036,00) (420.268,32) 1.474,97 (2.941,00) (415.136,66) (6.797,33) Total Otros gastos de la actividad (420.829,35) (424.874,99) Otros resultados (originados fuera de la actividad normal) Ingresos excepcionales Gastos excepcionales 307,94 (633,38) 1.099,16 (489,48) Total Otros Resultados (325,44) 609,68 Pág. 28 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Parte de los sueldos y salarios y de los gastos de seguridad social se encuentran subvencionados por la Consellería de Educación (véanse Notas 2.2 y 16) mediante el pago delegado de los titulares del aula del colegio Virgen de Agosto. El importe correspondiente a estos gastos asciende a 530.234,50 euros (502.065,02 euros en el ejercicio anterior), de los cuales 415.842,89 euros (400.204,46 euros en el ejercicio anterior) corresponden a sueldos y salarios y 114.391,61 euros (101.860,56 euros en el ejercicio anterior) a gasto de seguridad social. NOTA 14. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS Provisiones El detalle y movimiento de las provisiones a corto plazo en 2015 es el siguiente: Tipo de provisión Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal Saldo a 31/12/2014 Dotaciones - 88.481,20 Aplicaciones o excesos - Saldo a 31/12/2015 88.481,20 La Entidad ha provisionado compromisos por premios de jubilación de acuerdo a las condiciones establecidas en el convenio colectivo vigente, considerando como periodo de devengo, el calculado desde el inicio de la vida laboral de sus empleados (excluyendo al personal vinculado a la Administración: Titulares de aula - Pago Delegado) hasta la fecha estimada de su jubilación, habiéndose imputado a reservas 79.347,01 euros y a resultado del ejercicio 9.134,19 euros. Para el cálculo se han considerado las hipótesis de permanencia determinadas en la Orden EHA/3433/2006 de 2 de noviembre, sobre condiciones técnicas especiales aplicables a contratos de seguro y planes de pensiones que instrumenten determinados compromisos por pensiones vinculados a la jubilación. NOTA 15. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE La Asociación no tiene activos de importancia ni ha incurrido en gastos relevantes destinados a la minimización del impacto medioambiental y a la protección y mejora del medio ambiente. Asimismo, no existen provisiones para riesgos y gastos ni contingencias relacionadas con la protección y mejora del medio ambiente. Pág. 29 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 NOTA 16. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS 16.1) Subvenciones de capital afectas a la actividad propia El movimiento de este epígrafe del balance de situación adjunto durante los ejercicios 2015 y 2014 ha sido el siguiente: Saldo al inicio del ejercicio (+) Recibidas en el ejercicio (+) Traspasadas desde deudas a largo plazo transformables en subvenciones (-) Subvenciones traspasadas a resultados del ejercicio Saldo al cierre del ejercicio 31/12/2015 4.891.821,75 68.949,41 32.035,64 31/12/2014 5.206.212,23 29.952,39 - (343.338,44) 4.649.468,36 (344.342,87) 4.891.821,75 Durante el ejercicio 2015 se han recibido un total de subvenciones de capital de 68.949,41 euros de la Conselleria de Bienestar Social, Organización de Servicios de Ortopedia, S.L., Ibercaja, Aspacenet y Club de Atletismo Avapace Corre (29.952,39 euros en 2014 de Gold Players, Guzman SA, DELAZ, Bankia, Teaming, Ibercaja, Carglass, Club de Atletismo Avapace Corre y particulares). 16.2) Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados El saldo al cierre del ejercicio 2015 y 2014 de “Deudas transformables en subvenciones” se corresponde con el importe pendiente de devengo de las subvenciones concedidas. El movimiento de estas subvenciones en el ejercicio 2015 es el siguiente: Descripción Largo Plazo Mantenimiento Centro V. Agosto Corto Plazo Ayto. Valencia SERVEF C.Sanidad Otras CBS (Otras) Diputación de Valencia Fundación Alex Aspacenet Confederación Aspace CBS(Mantenimiento Senabre) CBS (Mantenimiento Xicotets) CBS (Mantenimiento Les Escoles) CBS (Mantenimiento Les Alfabegues) CBS (Mantenimiento Tarongers/Baladre) C.Edu (Otras) C. Educación (Mant. Centro V. Agosto) M Edu (Comedor/Transporte V.Agosto) C. Edu (Comedor/Transporte V.Agosto) C. Educación (Pago Delegado) Saldo a Traspaso Concesiones 31/12/2014 Plurianuales nuevas 938.475,30 (540.950,76) 938.475,30 (540.950,76) 12.589,00 32.412,78 536.271,60 35.371,00 616.644,38 Convertidas en no reintegrables y traspaso a resultados Saldo a 31/12/2015 8.188,53 8.188,53 - 405.713,07 405.713,07 8.581,00 12.084,77 9.639,00 1.475,46 3.661,29 1.500,00 3.000,00 1.372,17 30.000,00 792.000,00 204.919,57 426.662,50 438.900,00 - 1.129.708,58 662,03 540.950,76 59.671,50 213.174,35 530.234,50 540.950,76 3.867.246,72 (12.589,00) (12.084,77) (9.639,00) (32.535,64) (3.661,29) (1.500,00) (15.000,00) (792.000,00) (204.919,57) (426.662,50) (438.900,00) (1.129.708,58) (662,03) (536.271,60) (44.059,50) (213.174,35) (530.234,50) (4.403.602,33) 8.581,00 1.352,60 3.000,00 1.372,17 15.000,00 540.950,76 50.983,00 621.239,53 Pág. 30 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 El movimiento de estas subvenciones en el ejercicio 2014 es el siguiente: Saldo a 01/01/2014 Descripción Largo Plazo Mantenimiento Centro V. Agosto Corto Plazo Ayto. Valencia SERVEF C. Sanidad Otras CBS (Otras) CBS (Mantenimiento Senabre) CBS (Mantenimiento Xicotets) CBS (Mantenimiento Les Escoles) CBS (Mantenimiento Les Alfabegues) CBS (Mantenimiento Tarongers/Baladre) C. Educación (Otras) C. Educación (Mant. Centro V. Agosto) M Edu (Comedor/Transporte V.Agosto) C. Edu (Comedor/Transporte V.Agosto) C. Educación (Pago Delegado) Traspaso Plurianuales Concesiones nuevas Convertidas en no reintegrables y traspaso a resultados Saldo a 31/12/2014 1.474.746,90 1.474.746,90 (536.271,60) (536.271,60) - - 938.475,30 938.475,30 536.271,60 49.704,50 585.976,10 536.271,60 536.271,60 15.589,00 11.663,00 7.240,00 35.737,58 4.311,36 766.016,98 204.919,57 458.875,38 458.875,38 891.287,77 4.620,00 35.371,00 208.540,02 502.065,02 3.605.112,06 (3.000,00) (11.663,00) (7.240,00) (3.324,80) (4.311,36) (766.016,98) (204.919,57) (458.875,38) (458.875,38) (891.287,77) (4.620,00) (536.271,60) (49.704,50) (208.540,02) (502.065,02) (4.110.715,38) 12.589,00 32.412,78 536.271,60 35.371,00 616.644,38 A 31 de diciembre de 2015 la Asociación tiene concedidas anualidades para cubrir los gastos de funcionamiento del Centro Virgen de Agosto durante los ejercicios 2016 a 2017. El importe total de las deudas transformables en subvenciones a largo plazo tiene un vencimiento estimado en 2017. El detalle de los vencimientos estimados a largo plazo de las deudas transformables en subvenciones al cierre del ejercicio 2014 es el siguiente: Vencimiento años Centro V. Agosto Total 2016 2017 536.271,60 536.271,60 402.203,70 402.203,70 2018 2019 - Más de 5 - - Total 938.475,30 938.475,30 Pág. 31 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 16.3) Subvenciones a cobrar El detalle del saldo pendiente de cobro en concepto de subvenciones a 31 de diciembre de 2015 es el siguiente: Descripción Saldo a 01/01/2015 Traspaso CP Concesiones nuevas 938.475,30 938.475,30 (540.950,76) (540.950,76) 8.188,53 8.188,53 - 405.713,07 405.713,07 14.522,74 7.240,00 5.886,54 - - 536.271,60 208.540,02 37.763,95 810.224,85 540.950,76 540.950,76 14.249,60 9.639,00 57.452,63 5.486,04 662,03 1.500,00 792.000,00 204.919,57 426.662,50 438.900,00 1.129.708,58 213.174,35 530.234,50 3.824.588,80 (28.154,84) (7.240,00) (11.372,58) (1.500,00) (792.000,00) (204.919,57) (426.662,50) (438.900,00) (1.129.708,58) (536.271,60) (208.540,02) (529.913,29) (4.315.182,98) 617,50 9.639,00 57.452,63 662,03 540.950,76 213.174,35 38.085,16 860.581,43 Largo Plazo C. Educación (Mantenimiento Centro V. Agosto) Corto Plazo Ayto. Valencia C.Sanidad CBS deudora sub. Equipo 2015 Otras C. Educación (Otras) Diputación de Valencia C. Bienestar Social (Mantenimiento Senabre) C. Bienestar Social (Mantenimiento Xicotets) C. Bienestar Social (Mantenimiento Les Escoles) C. Bienestar Social (Mantenimiento Les Alfabegues) C. Bienestar Social (Mantenimiento Tarongers/Baladre) C. Educación (Mantenimiento Centro V. Agosto) C. Educación (Comedor/Transporte V.Agosto) C. Educación (Pago Delegado) (Nota 13) Corto Plazo Saldo a 31/12/2015 Cobros El detalle del saldo pendiente de cobro en concepto de subvenciones a 31 de diciembre de 2014 es el siguiente: Descripción Largo Plazo C. Educación (Mantenimiento Centro V. Agosto) Corto Plazo Ayto. Valencia SERVEF C.Sanidad Otras CBS (Mantenimiento Senabre) CBS(Mantenimiento Xicotets) CBS (Mantenimiento Les Escoles) CBS (Mantenimiento Les Alfabegues) CBS (Mantenimiento Tarongers/Baladre) C. Educación (Mantenimiento Centro V. Agosto) Minist. Edu (Comedor/Transporte V.Agosto) C. Educación (Comedor/Transporte V.Agosto) C. Educación (Pago Delegado) (Nota 13) Saldo a 01/01/2014 Traspaso CP Concesiones nuevas Cobros Saldo a 31/12/2014 1.608.814,80 1.608.814,80 (536.271,60) (536.271,60) - (134.067,90) (134.067,90) 938.475,30 938.475,30 6.176,40 20.500,00 8.120,00 9.185,38 536.271,60 41.710,33 37.333,86 659.297,57 536.271,60 536.271,60 21.624,74 7.240,00 38.632,70 766.016,98 204.919,57 458.875,38 458.875,38 891.287,77 48.779,00 208.540,02 502.065,02 3.606.856,56 (13.278,40) (20.500,00) (8.120,00) (41.931,54) (766.016,98) (204.919,57) (458.875,38) (458.875,38) (891.287,77) (536.271,60) (90.489,33) (501.634,93) (3.992.200,88) 14.522,74 7.240,00 5.886,54 536.271,60 208.540,02 37.763,95 810.224,85 El importe total de las subvenciones pendientes de cobro a largo plazo tiene un vencimiento estimado en 2017. Pág. 32 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 El detalle de los vencimientos estimados a largo plazo de las subvenciones pendiente de cobro al cierre del ejercicio 2014 es el siguiente: Vencimiento años C. Educación (Mantenimiento Centro V. Agosto) Total 2016 2017 536.271,60 536.271,60 402.203,70 402.203,70 2018 2019 - Más de 5 - Total - 938.475,30 938.475,30 16.4) Subvenciones de explotación El detalle de las subvenciones oficiales a la actividad propia en función del destino es: Concepto 2015 2014 Asociación L’Hort de Senabre Adultos Atención Temprana Educación Especial Virgen de Agosto Les Escoles Meliana Centro de Día Les Alfabegues Residencia Tarongers-Baladre Subvención Consellería Educación: pago delegado (Nota 13) 56.502,84 792.000,00 204.919,57 792.138,70 426.662,50 438.900,00 1.129.708,58 530.234,50 35.084,66 766.016,98 204.919,57 793.590,62 458.875,38 458.875,38 891.287,77 502.065,02 Total 4.371.066,69 4.110.715,38 El detalle de las subvenciones oficiales a la actividad propia, clasificadas por ente concedente, es la siguiente: Ente Concedente 2015 2014 Consellería de Bienestar Social 2.992.190,65 2.784.286,44 Consellería de Educación 1.322.373,20 1.300.275,64 12.084,77 11.663,00 Conselleria de Sanidad 9.639,00 7.240,00 Diputación Valencia 1.500,00 - Ayuntamiento de Valencia 12.589,00 3.000,00 Confederación Aspace 15.000,00 4.250,30 458,00 - 5.232,07 - 4.371.066,69 4.110.715,38 Forcem IVADIS Otras Subvenciones TOTAL Pág. 33 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 NOTA 17. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Con fecha 25 de diciembre de 2014 se aprobó el presupuesto del ejercicio 2015. A fin de dar cumplimiento al desglose requerido por la adaptación sectorial en cuanto a presentación y liquidación del plan de actuación, presentamos dicho presupuesto confeccionado y presentado acorde con lo indicado en el Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre: 17.1) Actividad de la Asociación I) Actividades realizadas ACTIVIDAD I - ATENCIÓN TEMPRANA A PERSONAS CON PARÁLISIS CEREBRAL A) Identificación Denominación de la actividad Tipo de actividad Identificación de la actividad por sectores Lugar de desarrollo de la actividad Atención temprana a personas con parálisis cerebral. Actividad propia Atención a personas con discapacidad. Centro de atención temprana Xicotets (Valencia) Descripción detallada de la actividad Es un servicio de promoción de la autonomía personal, estructurado como centro de día de Atención Temprana, destinado a tratamiento asistencial, preventivo, rehabilitador y educativo de niños/as con problemas de desarrollo o riesgo de padecerlos por causas de origen prenatal, perinatal o postnatal, con edades comprendidas de 0 a 3 años. Es un servicio social especializado, que por sus particulares características como centro de día, se asimila en funcionamiento a una escuela infantil especializada de primer ciclo, cuya finalidad es favorecer el desarrollo integral del niño/a, así como apoyar a la familia en el ajuste y desarrollo de sus habilidades parentales a las particulares necesidades de su hijo/a. B) Recursos humanos empleados en la actividad Número Tipo Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario Previsto 6,58 1 Realizado 6,86 1 Nº horas/año Previsto Realizado 7.486,44 7.801,60 160 115 Pág. 34 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 C) Beneficiarios o usuarios de la actividad Número Tipo Previsto Realizado Personas físicas Personas jurídicas 15 - 15 - D) Recursos económicos empleados en la actividad Importe Gastos/Inversiones Previsto 9.697,60 207.852,79 28.564,20 54.222,47 300.337,06 Realizado 9.378,52 212.926,24 29.841,67 54.616,17 Adquisición de Inmovilizado - 4.472,27 Subtotal inversiones - 4.472,27 300.337,06 311.234,87 Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Subtotal de gastos TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 306.762,60 E) Objetivos e indicadores de la actividad Objetivo Indicador Atención del número máximo de personas dentro de los recursos disponibles Número de personas atendidas Cuantificación Previsto Realizado 15 15 ACTIVIDAD II - CENTRO DE EDUCACIÓN ESPECIAL PARA PERSONAS CON PARÁLISIS CERÉBRAL A) Identificación Denominación de la actividad Tipo de actividad Identificación de la actividad por sectores Lugar de desarrollo de la actividad Centro de educación especial para personas con parálisis cerebral Actividad propia Educación de personas con discapacidad Centro de educación especial Virgen de Agosto (Bétera) Pág. 35 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción detallada de la actividad El C.E.E AVAPACE VIRGEN DE AGOSTO, es un centro escolar dependiente de AVAPACE, y concertado con la Consellería de Educación, dedicado a la educación y rehabilitación integral del niño/a con necesidades educativas especiales que comprende desde la etapa infantil (3 años) hasta la transición a la vida adulta (21 años). En la actualidad dispone de 9 unidades de atención a niños con discapacidades complejas, (con predominio de discapacidad motriz), con una ratio 4-6 niños/as por unidad. Éstas están atendidas por un titular de aula o tutor y un educador. En la actualidad el centro está distribuido en tres ciclos: Educación Infantil, Educación Primaria y Transición a la Vida Adulta. Los objetivos y contenidos educativos de los alumnos quedan reflejados en los objetivos generales del programa educativo basados en el proyecto educativo de centro. B) Recursos humanos empleados en la actividad Tipo Número Previsto Realizado Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario 33,00 1 Nº horas/año Previsto Realizado 33,20 2 45.080,61 160 45.353,83 330 C) Beneficiarios o usuarios de la actividad Número Tipo Personas físicas Personas jurídicas Previsto Realizado 50 - 45 - D) Recursos económicos empleados en la actividad Importe Gastos/Inversiones Previsto 206.119,61 1.072.306,44 22.719,15 19.962,57 - Realizado 198.121,15 1.142.731,74 23.490,81 20.107,51 (141,47) 1.321.107,77 1.384.309,74 Adquisición de Inmovilizado - 35.387,06 Subtotal inversiones - 35.387,06 1.321.107,77 1.419.696,80 Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Subtotal de gastos TOTAL RECURSOS EMPLEADOS Pág. 36 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 E) Objetivos e indicadores de la actividad Objetivo Atención del número máximo de personas dentro de los recursos disponibles Cuantificación Previsto Realizado Indicador Número de personas atendidas 50 43 ACTIVIDAD III - ATENCIÓN A PERSONAS CON PARÁLISIS CEREBRAL EN CENTROS PARA ADULTOS A) Identificación Atención a personas con parálisis cerebral en centros para adultos Denominación de la actividad Actividad propia Tipo de actividad Identificación de la actividad por sectores Atención a personas con discapacidad CENTRO LES ESCOLES (MELIANA) - CENTRO LES ALFABEGUES Lugar de desarrollo de la actividad (BÉTERA) - CENTROS SENABRE Y TARONGERS/BALADRE (VALENCIA) Descripción detallada de la actividad Los centros de adultos de AVAPACE son centros de atención para personas con parálisis cerebral o patologías afines. Se destinan a proporcionar a personas mayores de edad los apoyos necesarios para las actividades de la vida diaria, así como los elementos necesarios para su desarrollo personal, su participación social y el mayor grado de autonomía posible. Los centros de adultos son de titularidad de AVAPACE, concertados o subvencionados por la Consellería de justicia y bienestar Social. B) Recursos humanos empleados en la actividad Número Tipo Previsto Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario Nº horas/año Realizado 84,00 80,00 86,27 63,00 Previsto Realizado 132.778,27 23.626,00 136.366,44 16.800,00 C) Beneficiarios o usuarios de la actividad Número Tipo Personas físicas Personas jurídicas Previsto Realizado 108 - 108 - Pág. 37 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 D) Recursos económicos empleados en la actividad Importe Gastos/Inversiones Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Subtotal de gastos Adquisición de Inmovilizado Subtotal inversiones TOTAL RECURSOS EMPLEADOS Previsto 457.190,63 2.323.243,07 280.846,83 251.153,14 - Realizado 467.959,53 2.409.825,72 291.876,42 252.976,69 371,52 3.312.433,67 - 3.423.009,88 80.360,75 3.312.433,67 80.360,75 3.503.370,63 E) Objetivos e indicadores de la actividad Objetivo Indicador Atención del número máximo de personas dentro de los recursos disponibles Número de personas atendidas Cuantificación Previsto Realizado 108 108 ACTIVIDAD IV – ACTIVIDAD ASOCIATIVA A) Identificación Denominación de la actividad Tipo de actividad Identificación de la actividad por sectores Lugar de desarrollo de la actividad Actividad asociativa Actividad propia Actividad asociativa SEDE SOCIAL PZA. JOSÉ MARÍA ORENSE, 6 (VALENCIA) Descripción detallada de la actividad La Misión de AVAPACE es promover la mejora de la calidad de vida de las personas con Parálisis Cerebral y sus familias, de la provincia de Valencia, favoreciendo su desarrollo personal, su capacidad de autodeterminación y reivindicando el ejercicio de los derechos ciudadanos para la efectiva igualdad de oportunidades. B) Recursos humanos empleados en la actividad Tipo Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario Número Previsto Realizado 2,00 2,30 1,00 2,00 Nº horas/año Previsto Realizado 3.226,52 3.710,50 642,00 720,00 Pág. 38 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 C) Beneficiarios o usuarios de la actividad Número Tipo Personas físicas Personas jurídicas Previsto Realizado 202 - 199 - D) Recursos económicos empleados en la actividad Gastos/Inversiones Gastos por ayudas y otros: a) Ayudas monetarias b) Ayudas no monetarias c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Subtotal de gastos Adquisición de Inmovilizado Subtotal inversiones TOTAL RECURSOS EMPLEADOS Importe Previsto 2.021,00 2.021,00 249,00 79.360,05 53.779,17 21.519,83 0 12.000,00 168.929,05 - Realizado 2.036,00 2.036,00 17.557,58 100.184,59 75.059,39 21.676,08 489,87 7.272,70 224.276,21 34.722,59 168.929,05 34.722,59 258.998,80 E) Objetivos e indicadores de la actividad Objetivo Indicador Atención del número máximo de personas dentro Número de socios numerarios de los recursos disponibles pertenecientes a la asociación Cuantificación Previsto Realizado 202 199 Pág. 39 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 II) Recursos económicos totales empleados por la entidad Gastos/Inversiones Gastos por ayudas y otros: a) Ayudas monetarias b) Ayudas no monetarias c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros Subtotal de gastos Adquisiciones de inmovilizado Subtotal inversiones TOTAL RECURSOS EMPLEADOS III) Centro Educación Especial Atención Temprana - Centros Para Adultos - Actividad Asociativa - 2.036,00 - TOTAL 2.036,00 - 9.378,52 212.926,24 29.841,67 54.616,17 - 198.121,15 467.959,53 1.142.731,74 2.409.825,72 23.490,81 291.876,42 20.107,51 252.976,69 (141,47) 371,52 17.557,58 693.016,78 100.184,59 3.865.668,29 75.059,39 420.268,29 21.676,08 349.376,45 489,87 719,92 306.762,60 4.472,27 4.472,27 311.234,87 1.384.309,74 3.423.009,88 35.387,06 80.360,75 35.387,06 80.360,75 1.419.696,80 3.503.370,63 7.272,70 7.272,70 224.276,21 5.338.358,43 34.722,59 154.942,67 34.722,59 154.942,67 258.998,80 5.493.301,10 Recursos económicos totales obtenidos por la entidad A) Ingresos obtenidos por la entidad Ingresos Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio Ventas y prestaciones de servicios de las actividades propias Ingresos ordinarios de las actividades mercantiles Subvenciones del sector público Aportaciones privadas Otros tipos de ingresos Total Ingresos obtenidos Previsto 3.544,00 404.500,00 4.450.571,52 244.192,03 3.544,00 Realizado 3.645,83 16.316,81 4.714.405,13 476.233,51 3.645,83 5.102.807,55 5.210.601,28 Previsto Realizado B) Otros recursos económicos obtenidos por la entidad Otros recursos Deudas contraídas (*) Otras obligaciones financieras asumidas Total Otros recursos obtenidos IV) - - Convenios de colaboración con otras entidades No aplica. Pág. 40 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 V) Desviaciones entre el presupuesto y datos realizados Los ingresos cuotas de usuarios y afiliados han sufrido una disminución frente a los ingresos presupuestados por el efecto de la imposición de la tasa por prestación de servicios sociales haciendo desaparecer las aportaciones de usuarios, si bien se ha podido paliar mediante las aportaciones voluntarias recibidas. Los ingresos de donativos, patrocinios y colaboraciones han disminuido ligeramente frente a la cuantía presupuestada. Los ingresos por subvenciones imputables al ejercicio han experimentado un incremento frente a los presupuestados. Por una parte, las subvenciones para actividades, proyectos y formación se han incrementado en 15.002,84 €. El importe a imputar por el pago delegado del personal docente del centro educativo se ha incrementado frente a los presupuestado en 77.900,02 €, ingreso que tiene su correspondiente contrapartida en el incremento del coste del personal de pago delegado. En cuanto a las subvenciones por mantenimiento de los centros, se ha producido un incremento de 170.280,21 € que ha servido para paliar la pérdida de ingresos por la desaparición de las cuotas por prestación de servicios a las personas usuarias. Los ingresos financieros y otros ingresos de explotación han permanecido sin gran variación de lo presupuestado. Por el lado de los gastos, los costes salariales se han incrementado fundamentalmente por el incremento de los costes salariales del personal de pago delegado frente a los presupuestados, que como se han comentado anteriormente tiene su reflejo en el incremento de importe imputado como ingresos por subvenciones por dicho motivo. Por otra parte el incremento del personal de sustituciones de verano, al incrementarse el número de personas usuarias durante el mes de agosto, en el centro residencial también ha contribuido en el incremento de costes salariales frente a los presupuestados. Y finalmente también ha contribuido a al incremento de costes salariales frente a los presupuestados la incidencia de las bajas laborales que se han incrementado 1.147 días sobre los registrados en el ejercicio anterior que se tomo como base a la hora de realizar el presupuesto. Los gastos por aprovisionamientos y los gastos por servicios exteriores han experimentado un incremento sobre los presupuestados debido a la dificultad de valorar los ingresos y gastos derivados de las acciones de captación de fondos, actividades puntuales y viajes. Pág. 41 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 17.2) Aplicaciones de elementos patrimoniales a fines propios a) Bienes y derechos vinculados al cumplimiento de los fines propios La totalidad de los bienes y derechos están vinculados (véase Nota 24). b) Destino de rentas e ingresos Ley 50/2002 Grado de cumplimiento del destino de rentas e ingresos El detalle del destino de las rentas e ingresos a que se refiere el RD 1941/2011, de 24 de octubre, de la Asociación, se adjunta a continuación: Renta a destinar Ejercicio Excedente del ejercicio Ajustes positivos Base del cálculo Importe % Recursos destinados a fines 2009 Aplicación de los recursos destinados en cumplimiento de sus fines 2010 2011 2012 2013 2014 Importe pendiente 2015 96.664,06 - - - - - - 2010 (6.395,35) 5.197.833,99 5.191.438,64 5.191.438,64 100% 5.191.438,64 5.101.169,93 90.268,71 - - - - - 2011 (47.147,42) 5.323.031,71 5.275.884,29 5.275.884,29 100% 5.275.884,29 - 5.232.790,00 43.094,29 - - - - 2012 124.360,92 5.279.835,86 5.404.196,78 5.404.196,78 100% 5.404.196,78 - - 5.236.741,57 167.455,21 - - - 2013 102.558,34 5.093.238,96 5.195.797,30 5.195.797,30 100% 5.195.797,30 - - - 4.925.783,75 270.013,55 - - 2014 19.724,82 5.114.627,89 5.134.352,71 5.134.352,71 100% 5.134.352,71 - - - - 4.844.614,34 289.738,37 2015 (126.282,21) 5.338.358,43 5.212.076,22 5.212.076,22 100% 5.212.076,22 - - - - - 5.048.620,06 163.456,16 5.197.833,99 5.323.058,71 5.279.835,86 5.093.238,96 5.114.627,89 5.338.358,43 163.456,16 Recursos aplicados en el ejercicio Todos los gastos e inversiones realizados en el ejercicio han contribuido al cumplimiento de los fines propios de la Entidad especificados en sus estatutos y detallados en la Nota 1. Pág. 42 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 17.3) Gastos de administración Los gastos de administración del patrimonio se encuentran distribuidos entre las distintas actividades ya que todo el patrimonio está vinculado a las mismas. La Junta Directiva no presenta liquidaciones de gastos a resarcir. NOTA 18. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE No se han producido acontecimientos significativos desde el 31 de diciembre de 2015 hasta la fecha de formulación de estas cuentas anuales que, afectando a las mismas, no se hubiera incluido en ellas, o cuyo conocimiento pudiera resultar útil a un usuario de las mismas, salvo porque la Ley 10/2015 de 29 de diciembre, de medidas fiscales, de gestión administrativa y financiera, y de organización de la Generalitat, ha vuelto a modificar el sistema de tasas, de manera que en el capítulo II regulador de las tasas por la prestación de servicios de atención social, se ha suprimido la tasa por la prestación del servicio de centro de día o noche, que se exigía a mayores y personas con discapacidad, y se ha modificado a la baja la cuantificación de la tasa por la prestación del servicio de atención residencial, con efectos desde 1 de enero de 2016, no pudiéndose evaluar el efecto en los ingresos futuros de la Asociación de dicho cambio. NOTA 19. OTRA INFORMACIÓN El Órgano de representación de AVAPACE está integrado por las siguientes personas: Hasta 26/03/2015 Cargo Desde 26/03/2015 Cargo Mª Dolores Ibarra Vallier José Marquina Paniagua Javier Palao Gil Jose Luis Boronat Catalá Rosa Belén Vizcaíno Tomás José Fombuena Clemente Vicente Peris Navarro Presidenta José Marquina Paniagua Mª Dolores Ibarra Vallier Javier Palao Gil Rafael García García Rosa Belén Vizcaíno Tomás José Fombuena Clemente Benito Blasco Guijarro Presidente Vicepresidente Secretario Tesorero Vocal Vocal Vocal Vicepresidenta Secretario Tesorero Vocal Vocal Vocal No se han satisfecho sueldos, dietas ni remuneraciones de cualquier clase a los miembros del Órgano de Gobierno. Pág. 43 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 El número medio de personas empleadas durante los ejercicios 2015 y 2014, distribuido por categorías, es el siguiente: 2015 Gerente Titulado superior Titulado grado medio Fisioterapeuta Logopeda ATS/DUE Educador Cuidador Jefe administración Oficiales administración y servicios generales Auxiliar administrativo Auxiliar de transporte Auxiliar de comedor Servicios generales Titulares de aula - Pago Delegado (Nota 13) Total 2014 1,00 6,33 12,04 12,20 2,09 0,71 15,19 46,08 1,04 5,67 0,80 7,00 0,99 6,05 12,41 129,60 1,00 6,00 11,43 12,54 2,00 0,67 14,77 42,96 1,20 4,67 8,25 1,20 7,67 14,25 128,61 La media anual se calcula prorrateando el tiempo efectivo trabajado por cada una de las personas (a tiempo completo, a tiempo parcial, etc.) La distribución del personal de la Asociación al término de cada ejercicio, por categorías y sexos, es la siguiente: Gerente Titulado superior Titulado grado medio Fisioterapeuta Logopeda ATS/DUE Educador Cuidador Jefe administración Oficiales administración y S.Grales. Auxiliar administrativo Auxiliar de transporte Auxiliar de comedor Serv. Generales Titulares de aula - Pago Delegado (Nota 13) Total al término del ejercicio Hombres 2015 Mujeres Total Hombres 2014 Mujeres Total 5 4 7 5 22 1 3 1 2 8 6 4 1 12 32 - 1 7 12 13 4 1 17 54 1 3 4 3 7 7 21 1 2 1 2 9 5 2 1 9 31 1 3 1 6 12 12 2 1 16 52 2 5 2 3 1 1 9 5 8 12 1 11 5 11 13 1 1 11 7 9 14 11 7 10 15 53 101 154 47 105 152 Pág. 44 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 El número medio de empleados con una discapacidad mayor o igual al 33% es de 4,067 en 2015, 3,07 el ejercicio anterior, un hombre y dos mujeres a jornada completa y dos mujeres que trabajan con jornadas parciales, (en 2014, un hombres y tres mujeres que trabajaban con jornadas parciales). El importe de los honorarios devengados por los servicios de auditoría de las cuentas anuales correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2015 ha ascendido a 2.400,00 euros (3.930,23 euros en 2014). No se han producido acuerdos de la entidad que no figuren en balance y sobre los que no se haya incorporado información en otra nota de la memoria, así como su posible impacto financiero, siempre que esta información sea significativa y de ayuda para la determinación de la posición financiera de la entidad. Siguiendo las recomendaciones establecidas en el acuerdo de 20 de noviembre de 2003, del Consejo de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, por el que se aprueba el Código de conducta de las entidades sin ánimo de lucro para la realización de inversiones temporales, las inversiones financieras temporales de la entidad se realizan siempre en depósitos a muy corto plazo o en cuentas a la vista remuneradas. NOTA 20. INFORMACIÓN SOBRE DERECHOS DE EMISIÓN DE GASES DE EFECTO INVERNADERO De conformidad con el RD 1722/2012, de 28 de diciembre, por el que se aprueba el Plan Nacional de asignación de derechos de emisión 2013-2020, la Entidad no tiene asignados derechos de emisión de dióxido de carbono. NOTA 21. INFORMACIÓN SOBRE EL PERIODO MEDIO DE PAGO A PROVEEDORES. DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA. “DEBER DE INFORMACIÓN” DE LA LEY 15/2010, DE 5 DE JULIO Conforme a lo indicado en la disposición adicional tercera "Deber de información" de la Ley 15/2010, de 5 de julio, que modifica la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, se informa de lo siguiente en relación al ejercicio 2015: Días Período medio de pago a proveedores Ratio de operaciones pagadas Ratio de operaciones pendientes de pago 27,80 31,82 28,14 Importe Total pagos realizados Total pagos pendientes 1.182.094,45 106.420,27 Pág. 45 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 NOTA 22. INFORMACIÓN SEGMENTADA La distribución de los ingresos de la Asociación por la actividad propia, por categorías y/o segmentos de actividades, se muestra a continuación: 2015 Descripción de la actividad Cuotas de usuarios Cuotas de afiliados Promociones para captaciones de recursos Patrocinio y colaboraciones en cursos Subvenciones oficiales a la actividad propia Total Euros 16.316,81 298.132,26 172.142,25 5.959,00 4.371.066,69 4.863.617,01 2014 % 0,34 6,13 3,54 0,12 89,87 100 Euros 445.058,63 62.155,93 136.899,51 17.712,37 4.110.715,38 4.772.541,82 % 9,33 1,30 2,87 0,37 86,13 100 Todos los ingresos de la Asociación están percibidos en el territorio nacional. NOTA 23. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Y DE GESTIÓN Excedente del ejercicio antes de impuestos Ajustes al resultado Amortización del inmovilizado Variación de provisiones Imputación de subvenciones Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado Ingresos financieros Gastos financieros Otros ingresos y gastos Cambios en el capital corriente Deudores y otras cuentas a cobrar Otros activos corrientes Acreedores y otras cuentas a pagar Otros pasivos corrientes Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación Pago de intereses Cobro de intereses DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Pagos por inversiones Inmovilizado material e intangible DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio Subvenciones, donaciones y legados recibidos Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero Deudas con entidades de crédito AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equivalentes al final del ejercicio Notas 5y6 14 16.1 y 16.4 5 8.2 8.2 5y6 16.3 8.1.c 2015 (4.463.615,07) (126.282,21) (4.349.329,14) 349.376,45 9.134,19 (4.714.405,13) 394,48 (1.101,83) 7.272,70 18.167,15 17.904,62 (33,47) (558,50) 854,50 (6.170,87) (7.272,70) 1.101,83 (114.664,64) (114.664,64) (114.664,64) 4.412.153,43 4.411.290,31 4.411.290,31 863,12 863,12 (166.126,28) 463.240,28 297.114,00 2014 (4.082.226,74) 19.724,82 (4.098.904,48) 347.592,31 (4.455.058,25) 206,93 (1.320,01) 13.626,76 (3.952,22) 9.259,67 9.146,97 (41,28) 2.718,40 (2.564,42) (12.306,75) (13.626,76) 1.320,01 (63.720,04) (63.720,04) (63.720,04) 4.140.667,77 4.140.667,77 4.140.667,77 (5.279,01) 468.519,29 463.240,28 Pág. 46 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 NOTA 24. INVENTARIO Descripción del elemento I. Inmovilizado intangible Aplicaciones Informáticas PROGRAMA INF. A3CON-PLUS PROYECTO DONO-ANTIVIRUS ADOBE ACROBAT PRO EXTENDED V.9 THE GIRD 5 LICENCIAS LICENCIA PIKTOPLUS Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 05/03/2008 13/12/2010 09/12/2010 13/07/2012 24/07/2015 2.842,00 1.145,99 983,80 1.304,73 84,70 (2.842,00) (1.145,99) (983,80) (1.131,83) (3,74) 172,90 80,96 1.145,99 983,80 1.304,73 84,70 6.361,22 (6.107,36) 253,86 3.519,22 (1.843.458,15) (283.319,52) (25.535,01) (227.246,66) (164.484,82) (123.270,46) (1.008.826,21) (2.903,20) (323,00) (5.547,48) (165,13) (402,26) (879,86) (243,03) (311,51) 4.088.225,35 39.782,19 169.859,27 129.251,98 201.148,97 3.494.117,94 1.935,46 215,33 3.698,32 911,68 6.257,87 7.728,18 2.564,17 30.753,99 5.615.092,03 39.782,19 397.105,93 293.736,80 324.419,43 4.502.944,15 4.838,66 538,33 9.245,80 8.608,04 2.807,20 31.065,50 (173.007,43) (2.837,04) (4.650,69) (12.858,52) (13.572,53) (1.690,17) (3.568,91) (1.442,16) (1.623,43) (1.806,57) (702,95) (675,00) (7.021,93) (261,27) (363,12) (22,77) (6.644,02) (101.312,87) (6.744,76) (5.208,72) 152.744,62 8.819,02 16.589,31 7.441,48 4.039,75 502,75 2.434,09 651,64 638,57 710,63 360,77 4.751,13 17.731,85 6.412,88 1.545,32 2.454,95 65.179,17 5.576,78 6.904,53 257.370,68 11.656,06 20.300,00 17.612,28 2.192,92 6.003,00 2.262,00 2.517,20 1.063,72 675,00 11.773,06 6.776,00 1.568,09 9.098,97 163.872,38 - Total Inm. Inmaterial II. Inmovilizado material Terrenos y construcciones TERRENOS CENTRO.ED.ESP.BETERA CENTRO HORT DE SENABRE CENTRO ED.ESPECIAL V.AGOSTO AMPLICACION C.E.E. V.AGOSTO CENTRO LES ESCOLES MELIANA CENTRO DE DIA LES ALFABEGUES RESIDENCIA TARONGERS-BALADRE VINILOS AVAPACE MECANISMO BATIENTE PUERTA PUERTA MOTORIZADA NORTE JM ORENS BOMBA SUMERGIBLE JMO REFORMA LAVANDERIA JMO AMPLIACION COMEDOR ESCOLES TECHADO PORCHE CEE V.AGOSTO REFORMA BAÑOS ADAPTADOS V. AGOSTO 01/01/1982 01/09/1997 16/10/1982 30/11/1996 31/12/2000 01/09/2003 01/10/2009 15/10/2010 18/10/2010 13/12/2010 15/09/2011 03/09/2014 03/09/2014 09/04/2014 01/01/2015 5.931.683,50 39.782,19 283.319,52 25.535,01 397.105,93 293.736,80 324.419,43 4.502.944,15 4.838,66 538,33 9.245,80 1.076,81 6.660,13 8.608,04 2.807,20 31.065,50 Instalaciones técnicas y maquinaria CALDERA GAS VITOPLEX 300 285KW CALDERA,INSTALACION CERRAMIENTO ALUMINIO OFICINAS INSTALACION ALARMA EDIF.JM ORENSE SISTEMA ALARMA AMPLIACION INSTALAC.GRUPO CONTRA INCENDIOS INSTALACION PROBADOR SALINO BOMBA DE RECIRCULACION CONTROL ZONAS EDIFICIO AIRE ACOND.FUJITSU RAI CENTRAL EQUIPO NEUTRALIZADOR DE RACK INSTALACION EQUIPOR INFORMATICOS ADECUACION GRUPO CONTRA INCENDIOS AIRE ACOND. ZONA RESIDENCIA ADECUACION GRUPO CONTRA INCENDIOS INSTALACION SONIDO BALADRE DOMOTICA RESIDENCIA TARONGERS AIRE ACONDIC. RESIDENCIA AIRE ACONDICIONADO JMO ADECUACION 20/10/2009 12/07/2010 29/01/2009 31/07/2009 27/01/2010 21/01/2010 06/04/2010 08/01/2010 08/01/2010 30/06/2010 30/06/2010 14/01/2010 09/11/2015 22/07/2015 09/11/2015 27/07/2009 26/01/2009 12/07/2010 13/09/2011 325.752,05 11.656,06 21.240,00 20.300,00 17.612,28 2.192,92 6.003,00 2.093,80 2.262,00 2.517,20 1.063,72 675,00 11.773,06 17.993,12 6.776,00 1.568,09 9.098,97 166.492,04 12.321,54 12.113,25 Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones Pág. 47 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento Otras instalaciones, utillaje y mobiliario HERRAMIENTAS MANTENIMIENTO 2009 HERRAMIENTAS MANTENIMIENTO 2010 EQUIPAMIENTO COCINA JM ORENSE MENAJE COCINA JM ORENSE EQUIPAMIENTO COCINA JM ORENSE ESCALERA MADERA 8 PELDAÑOS MANTENIMIENTO INSTRUMENTOS MUSICALES ESCUELA DE ROCK TECLADO ESCUELA DE ROCK JUGUETES XICOTETS CANTONERAS ACOLCHADAS XICOTETS JUEGOS DIDACTICOS Y JUGUETES XICOTETS BATIDORA WORTEN XICOTETS MAT.Y JUEGOS EDUCATIVOS VA VAJILLA.ORTOPEDIA MELIANA PICADORA KENWOOD CH580 450 W MICROONDAS BSK BM017Z-13 EQUIPO MUSICA MUSICSTORE ESCOLES CARRO SERVICIO COMEDOR ESCOLES JUEGOS DIDACTICOS SENABRE RESTO MATERIAL REHABIL 2010 MATERIAL ACTIVIDADES Y RECREO MAT. Y JUEGO EDUCAT.TARONGERS MATERIAL Y HERRAM.SANITARIAS TARONGERS CARRO DE CURAS TARONGERS PLATOS ADAPTADOS MANOY 28 Y 22 CM EXPRIMIDOR DE ZUMO C/BRAZO 120 W CARRO SERVICIO COMIDAS TARONGERS MATERIALES Y JUEGOS EDUCATIVOS ARNES ACOLCH DORSO-LUMBAR TM REPOSABRAZOS ABATIBLE WC VAJILLA ADAPTADA UTILES REHABILITAC PISCINA MALETIN EMERGENCIA COMPLETO PASAMANOS SALA PISCINA FOTOMETRO HI 96710C MANOPLAS Y GUANTE MALLA COCINA MENAJE COMEDOR JMO PRENSA REPARACION FUGAS JMO MOBILIARIO SALA SNOEZELEN 2002 EQUIPAMIENTO CENTROS 2006 CAJA MADRID COPIADORA OLIVETTI 220 MF+FAX CONJ 2 BUTACAS Y SILLON ROJO ESTANTERIAS ARCHIVO ASOCIACION MOB.COORDINADOR TECNICO ASOCIACION MOB.DESPATHO TECN Y CONTABILIDAD MOB. ADMINISTRACION ASOCIAC ARCHIVADOR PLENUM 80*72 2C Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 05/10/2009 01/01/2010 30/11/2009 19/11/2009 08/01/2010 30/09/2015 03/02/2014 26/06/2014 23/10/2009 22/10/2009 11/10/2010 17/01/2014 25/11/2010 30/06/2010 13/06/2014 30/06/2014 29/08/2014 28/10/2014 05/11/2010 07/05/2010 15/02/2010 22/10/2010 05/10/2010 02/01/2012 11/06/2014 29/07/2014 30/10/2014 13/10/2010 06/03/2010 06/03/2010 05/03/2010 25/11/2010 30/11/2010 14/12/2010 17/03/2014 15/07/2014 20/06/2014 11/05/2015 30/10/2002 31/10/2006 26/05/2010 05/10/2009 10/07/2009 10/07/2009 10/07/2009 10/07/2009 05/02/2010 926.102,83 2.036,39 3.314,50 1.258,42 987,75 11.929,23 92,15 578,74 221,34 448,00 417,05 685,03 39,99 1.070,17 570,20 45,00 49,90 671,94 195,11 379,90 192,80 413,18 676,55 3.869,06 328,55 226,80 71,38 540,91 507,19 256,80 992,50 674,80 2.198,97 454,68 1.180,84 511,83 123,98 226,52 1.317,09 12.168,55 40.000,00 5.888,15 1.861,00 718,28 2.621,14 4.163,94 4.164,75 1.030,08 (681.112,18) (2.036,39) (3.314,50) (1.258,42) (987,75) (11.022,48) (2,35) (221,03) 67,19 (448,00) (417,05) (685,03) (15,65) (595,95) (314,00) (20,97) (22,56) (135,31) (34,48) (379,90) (192,80) (242,83) (676,55) (3.869,06) (117,79) (106,07) (20,38) (63,43) (507,19) (149,58) (578,10) (393,23) (1.722,69) (454,68) (715,49) (275,55) (36,35) (69,50) (106,00) (12.168,55) (36.768,49) (4.998,45) (1.147,70) (448,30) (1.638,73) (2.653,29) (2.653,86) (608,18) Valor Neto 31/12/2015 244.990,65 906,75 89,80 357,71 288,53 24,34 474,22 256,20 24,03 27,34 536,63 160,63 170,35 210,76 120,73 51,00 477,48 107,22 414,40 281,57 476,28 465,35 236,28 87,63 157,02 1.211,09 3.231,51 889,70 713,30 269,98 982,41 1.510,65 1.510,89 421,90 Bienes afectos a Subvenciones 729.742,34 3.314,50 1.258,42 987,75 11.929,23 578,74 221,34 448,00 417,05 685,03 1.070,17 570,20 45,00 49,90 671,94 379,90 192,80 413,18 3.869,06 328,55 507,19 256,80 992,50 674,80 2.198,97 454,68 1.180,84 1.317,09 12.168,55 40.000,00 5.888,15 1.861,00 718,28 2.621,14 4.163,94 4.164,75 1.030,08 Pág. 48 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento REPOSAPIES OFICINAS LAMINA CUADROS Y ESTUCADO ARTE BRILLO MOB.BIBLIOTECA ASOCIACION MOB. DIRECCION ASOCIACION MOB. SALA DE JUNTAS ASOCIACION PIZARRA MAGNETICA ACCENTS 60X90 MOB. SALA DESCANSO OFFICE SILLA CONFID FIJA + BLOQUE PLENUM +ARCHIV 3 CAJONE AIRE ACOND. SALA JUNTAS JMO MESAS PLEGABLES EVENTOS MOBILIARIO SENABRE LAVAVAJILLAS IND.S-50 2005 MATERIAL REHABILITACION 2005 EQUIPAMIENTO B.SOCIAL 2006 LAVADORA WHIRLPOOL LF AWOC8222 ENCIMERA BALAY 3EB-720XR PICADORA BOSCH MCM 4204 TELEVISOR LG 49LF590V TELEFONO DECT PHILLIPS D 1301 WA/23 BIOMBO TRES CUERPOS ACERO CROMADO TABURETE GIRATORIO COMEDOR TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (1) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (3) ESTANTERIA KALLAX MOBILIARIO ATENCION TEMPRANA CAMILLA BOBATH 100/182 RADIADORES CALEFACCION 2005 MESA DE TRABAJO ADAPTADA 2005 MESA DE TRABAJO MEDIANA RI-OR-425-3 MOBILIARIO ATT.TEMPRANA 06/07 MICROONDAS MOULINEX OPTIGRILL MOB.SALA DE JUNTAS XICOTETS MOB.CONSULT 1,2,3,4 XICOTETS SILLAS GRIS/VERDE XICOTETS ESTANTES+BANCOS+MESAS REGUL XICOTETS MOBILIARIO BAÑO XICOTETS MUEBLE INTERMEDIO CUBETERO ARMARIO DE 236X200X275 SILLA ADAPT. STANDIN FRAME 1 Y MESA MESA PLEGABLE MOD 392 160*80 MOBILIARIO HALL Y AMBULATORIO XIC ESTANTERIA DE 236X42X42 BALANCIN METALICO 3 PLAZAS TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (2) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (1) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (3) Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 23/06/2010 30/11/2010 10/07/2009 10/07/2009 10/07/2009 14/07/2010 15/07/2009 440,80 1.795,32 2.513,95 2.819,26 5.202,78 247,09 1.149,98 (243,58) (901,24) (1.591,77) (1.782,64) (3.391,13) (135,13) (718,99) 197,22 894,08 922,18 1.036,62 1.811,65 111,96 430,99 440,80 1.795,32 2.513,95 2.819,26 5.202,78 247,09 1.149,98 16/10/2009 12/06/2015 09/07/2015 01/01/2000 26/04/2005 00/00/0000 05/10/2006 05/06/2013 12/06/2014 14/10/2015 06/11/2015 06/11/2015 11/11/2015 05/06/2015 09/11/2015 09/11/2015 06/11/2015 01/01/2000 19/01/2005 20/10/2005 30/11/2005 05/06/2010 31/12/2006 13/01/2009 10/07/2009 10/07/2009 10/07/2009 22/07/2009 15/07/2009 16/07/2009 10/11/2015 02/06/2009 11/01/2010 23/06/2010 10/11/2015 06/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 1.336,84 2.710,40 154,00 21.752,17 1.435,00 1.805,74 35.868,24 395,00 216,00 105,00 559,00 21,99 229,00 91,66 91,66 91,65 114,96 12.154,18 1.300,00 3.252,64 500,00 1.508,70 993,13 95,00 592,76 4.407,54 633,36 4.078,56 9.559,91 989,50 1.149,50 300,00 451,24 1.266,84 181,50 199,00 91,66 91,66 91,65 (830,28) (150,74) (7,43) (21.752,17) (1.435,00) (1.805,74) (33.136,32) (101,73) (33,61) (3,41) (8,58) (0,34) (3,20) (5,28) (1,33) (1,33) (1,76) (12.154,18) (1.300,00) (3.252,64) (500,00) (861,15) (910,56) (95,00) (370,62) (2.785,59) (396,01) (2.599,96) (5.976,85) (618,64) (16,38) (185,01) (269,48) (700,03) (2,59) (3,05) (1,33) (1,33) (1,33) 506,56 2.559,66 146,57 2.731,92 293,27 182,39 101,59 550,42 21,65 225,80 86,38 90,33 90,32 113,20 647,55 82,57 222,14 1.621,95 237,35 1.478,60 3.583,06 370,86 1.133,12 114,99 181,76 566,81 178,91 195,95 90,33 90,33 90,32 1.336,84 2.710,40 1.435,00 1.805,74 35.868,24 105,00 559,00 21,99 229,00 91,66 91,65 114,96 1.300,00 3.252,64 500,00 592,76 4.407,54 633,36 4.078,56 9.559,91 989,50 1.149,50 451,24 1.266,84 181,50 199,00 91,66 91,66 91,65 Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones Pág. 49 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento SILLA LOS312 OPERATIVA DESTRUCTORA FELLOWES PS79CI MOBILIARIO EDUCACION ESPECIAL PIZARRA MAGNETICA ACCENTS 90X120 MOBILIARIO EDUC.ESPECIAL BETERA LAVADORA FAGOR 2810 CAMARA DIGITAL Y SCANJET HP SILLAS AUTOBUS 5 UD. PUPITRES REGULABL.ALTURA (4 UD) CARROS DE LIMPIEZA 2 UD. GRUA HIDRAULICA ED.ESP. MOSQUITERAS ALUMINIO ED.ESP. GRUA ELECTRICA Y ARNES E.E. COPIADORA OLIVETTI 220MF+FAX 0219011006 LAVADORA BALAY 3TS70105A TRITURADOR JUNIOR 270 W 22.5 CM BRAZO MICROONDAS LACOR1450W V.AGOSTO MOBILIARIO COCINA V.AGOSTO SECADORA INDESIT IDV-75 MESA TV LACK MESAU PANTAYA PROYECTOR TUPPLUR NN TV LEG LG + MAGIC CONTROL FRIGORIFICO INDESIT IB-13 188*60 HORNO TEKA HS-510 V.AGOSTO ENCIMERA TEKA TT-600 MOBILIARIO LES ESCOLES MELIANA AIRE ACOND LES ESCOLES MELIANA CAMILLA BOBATH 120*185 MOSQUITERAS DE ALUMINIO BIOMBO 3 CUERPOS CROM.2005 CAMILLA ELECTRICA TRES CUERPOS MATERIAL REHABILITADOR 2006 CARROS DE LIMPIEZA FIGORIFICO INDESIT IB-13 AA NF VENTILADOR TECHO SAIPAN 3ASP BLANCO INSP PANTALLA PROYECTOR ESCOLES DESTRUCTORA DE PAPEL FELLOWES 73CI BIOMBO TRES CUERPOS (1) BIOMBO TRES CUERPOS (2) BALANCIN METALICO 3 PLAZAS TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (2) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (1) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (3) DESTRUCTORA FELLOWES PS79CI DESTRUCTORA FELLOWES PS79CI MOBILIARIO ALFABEGUES LAVAVAJILLAS JEMI GS-18 Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 11/01/2010 29/04/2010 26/05/2010 14/07/2010 01/01/2000 06/09/2006 02/10/2006 19/10/2006 15/01/2007 16/10/2007 13/11/2001 15/09/2005 16/01/2006 26/05/2010 14/11/2011 19/02/2014 15/04/2014 30/05/2014 12/06/2014 25/06/2014 25/06/2014 18/06/2014 24/09/2014 27/10/2014 27/10/2014 01/01/2000 02/07/2003 25/03/2004 13/10/2005 07/10/2005 29/09/2006 29/09/2006 19/04/2007 17/06/2014 09/07/2015 09/11/2015 10/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 06/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 29/04/2010 29/04/2010 13/10/2003 20/02/2004 267,15 761,76 20.735,37 83,83 9.427,30 540,00 706,96 841,00 403,27 459,36 730,23 1.869,92 1.294,34 5.888,15 259,70 238,52 235,85 1.249,40 300,00 29,99 34,99 488,00 400,00 205,00 214,00 34.992,24 7.550,20 1.270,99 910,60 192,91 1.060,75 671,60 857,73 379,00 34,00 54,98 302,50 436,00 436,00 199,00 91,66 91,66 91,65 337,73 337,73 22.275,84 2.527,99 (159,59) (432,40) (11.578,44) (45,82) (9.427,30) (503,16) (653,73) (773,72) (361,31) (377,08) (730,23) (1.869,92) (1.288,63) (4.988,45) (93,09) (44,50) (40,46) (198,88) (46,68) (4,56) (5,32) (112,71) (50,85) (24,21) (25,27) (34.992,24) (7.550,20) (1.270,99) (910,60) (192,91) (981,75) (621,64) (746,32) (58,46) (1,64) (0,80) (4,31) (9,14) (9,14) (3,05) (1,33) (1,33) (1,33) (191,70) (191,76) (22.275,84) (2.527,99) Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones 107,56 329,36 9.156,93 38,01 36,84 53,23 67,28 41,96 82,28 5,71 899,70 166,61 194,02 195,39 1.050,52 253,32 25,43 29,67 375,29 349,15 180,79 188,73 79,00 49,96 111,41 320,54 32,36 54,18 298,19 426,86 426,86 195,95 90,33 90,33 90,32 146,03 145,97 - Pág. 50 267,15 761,76 20.735,37 83,83 1.869,92 1.294,34 5.888,15 259,70 238,52 235,85 1.249,40 300,00 29,99 34,99 488,00 400,00 205,00 214,00 1.270,99 910,60 192,91 1.060,75 671,60 379,00 54,98 302,50 436,00 436,00 199,00 91,66 91,66 91,65 337,73 337,73 - ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento COPIADORA DI-1611 PROYECTOR Y PANTALLA COLCHONETA MULTIPOSICIONADORA ARMARIOS MULTI-H-CA TERMO EDESA TRE-200 MOBILIARIO ALFABEGUES 2007 ROBOT DE COCINA 500W+BATIDORA LAVADORA WHIRLPOOL LF AWOC8222 MICROONDAS HMG20 12 BATIDORA BAPI 600IN ERG CARRO SERVICIO COMEDOR ALFABEGUES INTERCOMUNICADOR EMERGENCIAS CAMARA FOTOS SONY W830 ALFABEGUES TELEFONO CON TECLAS GRANDES Y MEMORIA BIOMBO DOS CUERPOS ACERO CROMADO BIOMBO TRES CUERPOS ACERO CROMADO TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (2) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (1) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (3) COLCHONESTAS AIREX HERCULES MOBILIARIO DESCANSO TARONGERS PARABAN 3 CUERPOS ARMARIOS-SILLAS APLILABLES-GAVETERO CABEZAL Y MESITAS TARONGERS ARMARIO MELIMINA EGGER ADMINISTRACION MESA FIJA+PARASOLES+PIE PARASOL Y PIE PARASOL CRUDO VENTILADORES 26 UD. MOBILIARIO TARONGERS SALA PISCINA SOMIER ELECTRICO-CABECERO-COLCHON CAMA COMPLETA NEOX ELECTRICA MOBILIARIO IKEA TARONGERS 2012 BICICLETA ESTATICA TARONGERS BICICLEANDO BUZONES Y PSTILLEROS BICICLEANDO BICICLETA ADAPTADA PROY.BICICLEANDO CAJONERA PLASTICO BICICLEANDO ROBOT DE COCINA BOSCH S24H TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (2) SOPORTE TV SALA DE RADIO BATIDORA BRAUM MQ 5007WH TELEFONO INALAMBRICO GIGASET A230 KALLAX ESTANTERIA 30275861 (1/2) KALLAX ESTANTERIA 30275861 (2/2) MESA LACK 80193735 1 MESA LACK 80193735 2 MESA LACK 80193735 3 ESTANTERIA KALLAX 20275814 1 Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 10/01/2005 20/12/2005 08/03/2006 03/10/2006 29/09/2006 15/01/2007 26/11/2011 12/09/2013 13/02/2014 10/06/2014 15/07/2014 07/11/2014 10/03/2015 09/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 07/09/2015 23/06/2010 13/04/2010 10/11/2010 08/06/2010 14/09/2010 15/07/2010 01/07/2010 30/06/2010 11/11/2010 13/12/2010 31/08/2010 31/01/2012 16/02/2012 20/02/2012 04/02/2012 01/03/2012 14/11/2014 09/11/2015 05/10/2015 12/11/2015 12/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 2.286,36 1.166,96 321,00 159,80 374,99 302,46 70,55 395,00 54,00 38,00 163,35 128,74 139,00 31,60 208,18 240,78 91,66 91,66 91,65 618,00 4.055,59 573,33 4.820,25 2.083,34 1.294,78 550,75 218,95 3.941,91 4.303,99 1.607,47 705,66 617,89 249,00 117,50 4.571,10 114,71 129,00 91,66 49,00 61,00 27,00 128,96 128,96 19,53 19,53 19,53 39,07 (2.286,36) (1.166,96) (315,11) (147,72) (347,05) (271,00) (25,31) (91,01) (10,16) (17,80) (23,95) (14,81) (22,62) (0,46) (2,91) (3,36) (1,33) (1,33) (1,33) (29,46) (2.241,15) (328,02) (2.478,82) (1.179,80) (696,07) (301,05) (120,54) (3.266,14) (2.232,14) (812,12) (376,63) (242,10) (89,26) (42,12) (1.678,60) (41,12) (43,79) (1,33) (1,18) (1,25) (0,55) (1,87) (1,87) (0,28) (0,28) (0,28) (0,57) Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones 5,89 12,08 27,94 31,46 45,24 303,99 43,84 20,20 139,40 113,93 116,38 31,14 205,27 237,42 90,33 90,33 90,32 588,54 1.814,44 245,31 2.341,43 903,54 598,71 249,70 98,41 675,77 2.071,85 795,35 329,03 375,79 159,74 75,38 2.892,50 73,59 85,21 90,33 47,82 59,75 26,45 127,09 127,09 19,25 19,25 19,25 38,50 Pág. 51 2.286,36 1.166,96 374,99 70,55 128,74 91,66 4.055,59 573,33 4.820,25 2.083,34 1.294,78 550,75 218,95 3.941,91 4.303,99 1.607,47 705,66 249,00 117,50 4.571,10 114,71 49,00 61,00 27,00 128,96 128,96 19,53 19,53 19,53 39,07 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento ESTANTERIA KALLAX 20275814 2 ESTANTERIA KALLAX 80275887 TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (1) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (2) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (3) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (4) TABURETE COMEDOR M.911 NEGRO (5) BIOMBO TRES CUERPOS ACERO CROMADO 1 BIOMBO TRES CUERPOS ACERO CROMADO (2) IKEA PS 80100190 MOSTRADOR + SILLAS BALADRE MOB.DESP.TECN Y DIRECCION BALADRE MESA UNIPERSONAL INCLINABLE ADULTOS EQUIPAMIENTO MOBILIARIO BALADRE PARABAN 3 CUERPOS MOBILIARIO DESPACHOS BALADRE CARPINTERIA ARMARIOS BALADRE MOBILIARIO FISIOTERAP BALADRE 16 SILLAS GRIS/AZUL BALADRE MESAS METALICAS 12 + 14 COLGADORES MOB.PUESTO DE CONTROL TARONGERS MOB. ENFERMERIA TARONGERS FRIGORIFICO ZANUSSI ENFERMERIA MOB.DESP.TECN Y DIRECCION TARONGERS 40 SILLAS BLANCO/GRIS TARONGERS MESAS DE TRABAJO 120X60 Y REDONDA MOB.HABITACIONES RESIDENCIA TARONGERS ARMARIOS PTAS.CORREDERAS ALUMINIO COLCHONES + ALMOHADA 31 UD. COLCHONES Y ALMOHADAS TARONGERS BANCO DUAL M.A.CIGANDA BLANCO SIESTA ROMA POWER-LIFT ARMARIO CARPINTERIA CENTRO RESIDENCIA CARPINTERIA RESIDENCIA ARMARIOS CARPINTERIA JM ORENSE VENTILADORES (33) TECHO 3 VELOCIDADES TARONGERS VENTILADOR TECHO S&P,TRES VELOCIDADES VENTILADORES 5 UD. MOBILIARIO BAÑOS TARONGERS MOBILIARIO BAÑOS TARONGERS MOBILIARIO BAÑOS TARONGERS DISPENSADOR TOALLAS EN ROLLO MOBILIARIO BAÑO ROCA MULTICLIN MUEBLES PARA LOS BAÑOS RESIDENCIA EQUIPAMIENTO COCINA MOBILIARIO COCINA Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 09/11/2015 10/07/2009 10/07/2009 15/03/2010 20/04/2010 13/04/2010 04/03/2010 26/01/2010 10/07/2009 10/07/2009 15/07/2009 10/07/2009 10/07/2009 12/07/2010 10/07/2009 10/07/2009 09/12/2010 15/07/2009 11/02/2010 09/07/2009 30/11/2010 17/07/2009 15/07/2009 24/07/2009 27/09/2010 15/10/2010 39,07 65,10 91,66 91,66 91,66 91,66 91,65 153,97 153,97 128,96 2.879,35 3.754,69 955,26 3.546,91 573,33 2.937,12 876,73 960,60 1.013,38 7.797,96 1.455,10 960,60 220,00 2.671,48 2.562,67 1.265,76 29.663,61 15.661,16 29.658,52 1.548,94 2.199,36 3.132,00 64.329,69 5.911,80 13.936,98 (0,57) (0,95) (1,33) (1,33) (1,33) (1,33) (1,33) (2,15) (2,15) (1,87) (1.825,22) (2.335,57) (554,07) (1.948,32) (327,96) (1.712,37) (520,02) (592,41) (624,98) (4.829,12) (846,77) (592,41) (120,43) (1.657,55) (1.608,45) (640,88) (18.393,91) (9.290,80) (18.258,88) (1.548,94) (1.347,36) (1.918,67) (39.637,93) (3.111,39) (7.266,33) 38,50 64,15 90,33 90,33 90,33 90,33 90,32 151,82 151,82 127,09 1.054,13 1.419,12 401,19 1.598,59 245,37 1.224,75 356,71 368,19 388,40 2.968,84 608,33 368,19 99,57 1.013,93 954,22 624,88 11.269,70 6.370,36 11.399,64 852,00 1.213,33 24.691,76 2.800,41 6.670,65 39,07 65,10 91,66 91,66 91,66 91,66 91,65 153,97 153,97 128,96 2.879,35 3.754,69 955,26 3.546,91 573,33 2.937,12 876,73 960,60 1.013,38 7.797,96 1.455,10 960,60 220,00 2.671,48 2.562,67 1.265,76 29.663,61 15.661,16 29.658,52 1.548,94 2.199,36 3.132,00 64.329,69 - 16/09/2009 14/09/2010 23/07/2010 28/07/2009 28/07/2009 27/04/2010 24/09/2010 28/07/2010 13/12/2010 00/00/0000 30/06/2010 2.481,03 3.304,00 1.221,37 21.453,52 20.812,76 1.934,34 2.079,12 741,04 13.920,85 72.321,19 2.245,42 (2.481,03) (2.626,00) (1.008,91) (13.326,47) (12.664,45) (1.103,56) (1.095,94) (402,37) (7.032,91) (44.119,64) (1.280,95) 678,00 212,46 8.127,05 8.148,31 830,78 983,18 338,67 6.887,94 28.201,55 964,47 2.481,03 3.304,00 1.221,37 21.453,52 20.812,76 2.079,12 13.920,85 72.321,19 2.245,42 Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones Pág. 52 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento TABURETES- SILLA-ESTANTERIA COCINA EQUIPAMIENTO LAVANDERIA MOBILIARIO RECEPCION AVAPACE ARMARIO MELIMINA EGGER RECEPCION TABLON DE ANUNCION IMANTADO MARCO ALUMIN TRITURADOR BAMIX 200 LAVADORA BALAY LF 3TS 60106W 6 EQ.INF.+SCANER+IMPRES 2006 PC PORTATIL ES ASUS 901 8 ORDENADOR+ 8 PANTALLA PLANA + WINDOWS 2. EQUIPOAM.INFORMATICO ASOCIACION HP LASER P1505N VICEN ORDENADOR HP 620 P T 4400/2.2GHZ TABLETS PROY. PANENES HP 600 B MICROTORRE MONITOR LCD HP VALUE 2311X CPU DELL OPTILEX GX620 INTEL DUAL CORE CPU DELL OPTILEX GC280 INTEL P4 HT CPU HP COMPAQ 8000 ELITE CPU HP COMPAQ 8000 ELITE CPU HP COMPAQ 8000 ELITE CPU HP COMPAQ 800 ELITE TFT HP LE1711 17" TFT HP LE1711 17!" TFT HP LE1711 17" TFT HP LE1711 17" P.TACTIL+AND.BOX HANNS G HT231HPB P.TACTIL+AND.BOX HANNS G HT231HPB P.TACTIL HANNS G HT231HPB P.TACTIL HANNS G HT231HPB PORTATIL DELL E4200 INFORMATICA ORD. LENOVO THINCENTRE E50 INTEL J2900/4 MATERIAL INFORMATICO SENABRE EQUIPO ACCESTIC SENABRE ORDENADOR ACER+CAMARA SONY+IMPRES EPSON+D.DURO MATERIAL Y ACCES ADAPT.ORDENADORES CAMARA NIKON S203 ROJO SERVIDOR VPN SENABRE MOUSE USB CON DOS BOTONES ADAPTADOS IMP. HP LASERJET PRO 400 COLOR MFP M475D PROYECTOR ACER X113 TABLET BQ EDISON 3 + CASE + PROTECTOR JOYSTICK ACCESIBRLE BJOY RING WIRELESS COMUNICADOR INTERACTIVE WALL SIST.POSICIONAMIENTO TABLETS FLEXZI 2 EQUIPO FOTO TALLER DI PATATA SIST.POSICIONAMIENTO TABLETS FLEXZI 2 Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 25/11/2010 29/01/2009 11/06/2010 14/09/2010 30/07/2010 22/05/2012 04/06/2012 01/01/2005 26/09/2008 27/07/2009 20/07/2009 26/02/2010 14/10/2010 28/06/2012 27/09/2012 27/09/2012 07/02/2014 07/02/2014 18/06/2014 18/06/2014 18/06/2014 18/06/2014 18/06/2014 18/06/2014 18/06/2014 18/06/2014 27/06/2014 27/06/2014 27/06/2014 27/06/2014 28/01/2015 24/07/2015 02/10/2006 17/12/2007 590,02 24.175,76 6.316,06 1.475,00 102,84 182,55 335,00 3.033,26 379,01 7.675,23 27.994,25 259,49 599,55 1.891,29 1.989,39 1.009,49 106,34 69,47 189,50 189,50 189,50 189,50 53,41 53,41 53,41 53,40 255,31 255,31 199,05 199,04 189,37 260,95 296,96 4.505,19 (306,96) (14.710,81) (3.511,06) (781,54) (55,77) (65,46) (119,81) (3.033,26) (379,01) (7.675,23) (27.994,25) (259,49) (599,55) (1.680,09) (1.622,50) (823,31) (50,48) (32,98) (72,95) (11,42) (72,95) (72,95) (20,56) (20,56) (20,56) (20,56) (96,71) (96,71) (75,39) (75,39) (43,84) (11,51) (296,96) (4.505,19) 283,06 9.464,95 2.805,00 693,46 47,07 117,09 215,19 211,20 366,89 186,18 55,86 36,49 116,55 178,08 116,55 116,55 32,85 32,85 32,85 32,84 158,60 158,60 123,66 123,65 145,53 249,44 - 590,02 24.175,76 6.316,06 1.475,00 102,84 182,55 27.994,25 259,49 599,55 1.891,29 1.009,49 189,50 255,31 4.505,19 18/06/2009 30/06/2010 18/09/2010 03/05/2012 13/07/2012 28/11/2012 26/06/2014 24/11/2014 26/11/2014 26/11/2014 27/11/2014 27/11/2014 28/11/2014 1.228,80 351,42 99,00 266,68 155,88 730,85 284,00 227,70 760,76 39,40 204,82 374,65 99,00 (1.167,53) (351,42) (99,00) (238,99) (135,22) (565,10) (107,76) (62,86) (208,95) (10,82) (56,12) (82,12) (27,06) 61,27 27,69 20,66 165,75 176,24 164,84 551,81 28,58 148,70 292,53 71,94 99,00 266,68 155,88 730,85 284,00 227,70 760,76 39,40 204,82 99,00 Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones Pág. 53 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento SOPORTER XGRIP POSICIONAM. TABLET 10" MANFROTTO 035 SUPERCLAMP MANFROTTO 244N VARIABLE FRICTION ARM TABLET BQ TESIA 2 W8 BLACK SWITCH 24 P ROUTER N300 TP LINKÇ SERVIDOR SENABRE INTEL CORE I5 CPU DELL 9900 INTEL CORE I5 4TXT45J CPU DELL 9900 INTEL CORE I5 9RXT45J CPU DELL 9900 INTEL CORE I5 BRXT45J CPU DELL 9900 INTEL CORE I5 GRXT45J CPU DELL 9900 INTEL CORE I5 GTXT45J PORTATIL DELL LATITUDE 2100 CLN78M1 MATERIAL RATONES ADAPTADOS CPU HP T5745 INTEL ATOM CZC0238D57 CPU HP T5745 INTEL ATOM CZC0237SQH CPU HP T5745 INTEL ATOM CZC0237Z5S CPU HP T5745 INTEL ATOM CZC0273NZM CPU HP T5745 INTEL ATOM CZC03302B4 CPU HP T5745 INTEL ATOM CZC03302BH TFT HP L1710 172 3CQ9273PY3 TFT HP L1710 172 CNC748PX83 TFT HP L1710 172 CNC930Q58L TFT HP L1710 172 CNC930Q58T TFT HP L1710 172 CNC930Q6Z1 TFT HP L1710 172 CNC930QDNW TFT HP L1710 172 CNC930QNDW TFT HP L1710 172 CNC930QDT3 TFT HP L1710 172 CNC930QDYP TFT HP L1710 172 CNC930QF5K BJOY RING L ASPACENET 2015 (1/2) BJOY RING L ASPACENET 2015 (2/2) 2 ORDENADOR + 2 PANTALLA PLANA EQUIPOAM.INFORMATICO XICOTETS MATERIAL Y ACCES ADAPT.ORDENADORES IMPRESORA RICOH AFICIO SP 100SU TABLET LENOVO A7600 HJH0YP21 TABLET LENOVO A7600 HJH0YP1P TABLET LENOVO A7600 HJH0YNZZ PORTATIL DELL LATITUDE 2100 JJN78M1 ALTAVOCES LOGITECH 1 ALTAVOCES LOGITECH 2 ALTAVOCES LOGITECH 3 CPU DELL 990 INTER CORE I5 8SXT45J CPU DELL 990 INTER CORE I5 BVXT45J CPU DELL 990 INTER CORE I5 GSXT45J DISCO DURO EXTERNO HDD 250GB SERVIDOR HP PROLIANT ML 150 G6 SERVER Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 27/07/2015 03/09/2015 03/09/2015 31/07/2015 23/09/2015 23/09/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 11/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 01/07/2015 01/07/2015 27/07/2009 20/07/2009 30/06/2010 27/02/2014 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 22/02/2010 22/02/2010 186,70 31,00 184,00 233,91 49,99 21,30 538,60 349,69 349,69 349,69 349,69 349,69 228,69 44,23 59,09 59,09 59,09 59,09 59,09 59,08 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 463,76 463,76 1.502,08 2.349,88 827,12 52,32 134,00 134,00 134,00 295,24 28,99 28,99 28,99 361,79 361,79 361,79 142,54 888,51 (16,16) (2,04) (12,10) (19,74) (1,71) (0,73) (19,18) (12,45) (12,45) (12,45) (12,45) (12,45) (8,14) (1,55) (2,02) (2,02) (2,02) (2,02) (2,02) (2,02) (1,20) (1,20) (1,20) (1,20) (1,20) (1,20) (1,20) (1,20) (1,20) (1,20) (46,76) (46,76) (1.502,08) (2.349,88) (827,12) (24,12) (4,77) (4,77) (4,77) (10,52) (0,41) (0,41) (0,41) (12,39) (12,39) (12,39) (142,54) (888,51) Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones 170,54 28,96 171,90 214,17 48,28 20,57 519,42 337,24 337,24 337,24 337,24 337,24 220,55 42,68 57,07 57,07 57,07 57,07 57,07 57,06 33,89 33,89 33,89 33,89 33,89 33,89 33,89 33,89 33,89 33,89 417,00 417,00 28,20 129,23 129,23 129,23 284,72 28,58 28,58 28,58 349,40 349,40 349,40 - Pág. 54 186,70 31,00 184,00 233,91 538,60 349,69 349,69 349,69 349,69 349,69 228,69 44,23 59,09 59,09 59,09 59,09 59,09 59,08 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 35,09 463,76 463,76 2.349,88 134,00 134,00 134,00 28,99 28,99 28,99 361,79 361,79 361,79 - ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento MONITOR 22' HP COMPAQ LA2205WG MONITOR 19' HP LA1951G ORDENADOR HP DC7900 SFF GRABADORA ORD.INTEL C2D E45002.2GHZ HP DX2400 MT E-2200 250/2GB. ORDENADOR ACER+CAMARA SONY+DISCO DURO IO SIMPLYWORKS SWITCH 125 SIMPLYWORKS CONTROL CPU IBM THINKCENTTRE 8189 INTEL P4 HT PROYECTOR ACER X113 TABLET D01TB0202 V.AGOSTO SERVIDOR COPIAS V.AGOSTO EQUIPO INF. PAICV 2004 EQUIP.INF.MELIANA 2005 ORDENADOR ACER+CAMARA DIG+IMPRESORA EPSO+DISCO DUR MULTIFUNCION COLOR RICOH MP C2050 MATERIAL Y ACCES ADAPT.ORDENADORES AURICULAR PLANTRONIC C65 PROYECTOR BENQ MS504 IMPRESORA HP COLOR LASERJET PRO MFP M476 CPU DELL 990 INTEL CORE I5 5VXT45J CPU DELL 990 INTEL CORE I5 6XXT45J CPU DELL 990 INTEL CORE I5 8VXT45J CPU DELL 990 INTEL CORE I5 JRXT45J CPU DELL 990 INTEL CORE I5 JWXT45J CPU DELL LATITUDE 2100 82P78M1 CPU DELL LATITUDE 2100 GJP78M1 ALTAVOCES LOGITECH 1 ALTAVOCES LOGITECH 2 ALTAVOCES LOGITECH 3 CPU DELL 990 INTEL CORE I5 3TXT45J CPU DELL 990 INTEL CORE I5 CWXT45J EQUIP.INFORMAT.ALFABEGUES 2002 EQUIPO INF. ALFABEGUES 2005 EQUIPOS INF. ALFABEGUES 2006 EQUIPO ACCESTIC ALFABEGUES 2007 ORDENADOR ACER+CAMARA SONY+DISCO DURO IO DISCO DURO LOMEGA NETWORK STORAG IMPRESORA HP LASERJET PRO 300 M375NW PORTATIL DELL LATTITUDE E6400 SERVIDOR COPIA SEGURIDAD ALFABEGUES CONSOLA WII BALADRE (IBERCAJA) CPU PB IMDS2190 4G (1) EQUIPOAM.INFORMATICO TARONGERS TELEFONO MIMOV GEOLOCALIZADOR MOUSE USB CON RATON ADAPTADO RATON INALAMBRICO LOGITECH 910-002235 GOOGLE CHROMECAST 2 Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 22/02/2010 22/02/2010 22/02/2010 31/01/2008 30/10/2008 18/06/2009 25/05/2012 25/05/2012 07/02/2014 27/06/2014 04/05/2015 05/06/2015 28/10/2004 22/04/2005 221,31 2.081,04 8.063,06 589,28 607,84 1.129,90 108,09 108,09 69,47 284,00 89,99 664,20 1.469,00 3.940,98 (221,31) (2.081,04) (8.063,06) (589,28) (607,84) (1.073,59) (93,76) (93,76) (32,98) (107,57) (14,92) (76,43) (1.469,00) (3.940,98) 56,31 14,33 14,33 36,49 176,43 75,07 587,77 - 108,09 108,09 3.940,98 18/06/2009 20/07/2009 30/06/2010 07/02/2014 17/11/2014 28/02/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 01/09/2003 28/04/2005 29/09/2006 17/12/2007 18/06/2009 22/02/2010 18/06/2014 28/01/2015 05/06/2015 16/02/2011 06/11/2015 20/07/2009 17/10/2014 09/11/2015 10/11/2015 10/11/2015 993,70 4.756,00 323,11 100,25 289,00 390,78 349,69 349,69 349,69 349,69 349,69 228,69 228,69 28,99 28,99 28,99 361,79 361,79 8.550,51 661,88 1.852,80 5.856,92 1.129,90 214,30 375,58 189,36 664,19 269,00 269,00 4.317,14 154,94 29,70 14,99 39,05 (944,18) (4.756,00) (323,11) (28,56) (40,58) (82,18) (12,45) (12,45) (12,45) (12,45) (12,45) (8,14) (8,14) (0,41) (0,41) (0,41) (12,39) (12,39) (8.550,51) (661,88) (1.852,80) (5.856,92) (1.073,59) (214,30) (144,58) (43,84) (76,43) (269,00) (10,32) (4.317,14) (37,44) (0,65) (0,32) (1,39) 49,52 71,69 248,42 308,60 337,24 337,24 337,24 337,24 337,24 220,55 220,55 28,58 28,58 28,58 349,40 349,40 56,31 231,00 145,52 587,76 258,68 117,50 29,05 14,67 37,66 4.756,00 323,11 349,69 349,69 349,69 349,69 349,69 228,69 228,69 28,99 28,99 28,99 361,79 361,79 8.550,51 661,88 1.852,80 5.856,92 214,30 375,58 269,00 4.317,14 29,70 14,99 39,05 Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones Pág. 55 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras MATERIAL INSTALACION CIBERCAFE IMPRESORA HP LASERJET PRO MFP M225DN (1) IMPRESORA HP LASERJET PRO MFP M225DN (2) IMPRESAORA HP LASERJET PRO MFP M225DN (3 TARJETA SONIDO EMINENT EWENT 3 ORDENADOR+ 3 PANTALLA PLANA C.D. EQUIPOAM.INFORMATICO BALADRE SISTEMA 9 ALTAVOCES ORD+ 4 CAMARA MATERIAL Y ACCES ADAPT.ORDENADORES CONMUTADOR JELLY BEAMER Y BOARD MAKER CPU PB IMDS2190 4G (2) BANDEJA GRANDE CON GRAPAS DE SUJECION Y MORDAZA DE SUJECION EN SILLA CONMUTADOR DE VARILLA MANDO PAR PC ALIMENTADOR UNIVERSAL PARA PORTATILES ADAPTADOR USB PARA DOS CONMUTADORES ACER ICONIA 10,1 W500 CON TECLADO TABLET SAHARA NETSLATE A230T SISTEMA PARA CONMUTAR SILLA MOTOR TABLET ADAPTACION JOYSTICK/SILLA INSTALACION PROYECTO ASPACENET ENROLLABLE OSLO Y RIEL 2 ORDENADOR + 3 PANTALLA PLANA RESIDENCI ORD.ACERX1261-3D-PROYECTOR DLP + ACCESOR MATERIAL Y ACCES ADAPT.ORDENADORES MOUSE TIPO TOUCH PAD SERV HP DL580G2 INTEL XEON MICROFONOS CORBATA SALA RADIO HEADSET INCL.MICROFONO SALA RADIO AURICULARES HIFI SALA RADIO MATERIAL SEM SENABRE DECATHLON MESA MEZCLADDORA SALA RADIO SERVIDOR LINUX JMO CABLEADO SALA RADIO SERVIDOR JOOMLA JMO ALTAVOCES SALA DE RADIO JMO GRABADORA PHILLIPS DVT SALA RADIO HERCULES 4780730 DJ CONTROL SALA RADIO SOFA BLANCO+MESA AUXILIAR 11/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 12/11/2015 27/07/2009 20/07/2009 14/10/2010 30/06/2010 20/09/2010 06/11/2015 21/05/2012 21/05/2012 21/05/2012 25/05/2012 25/05/2012 21/05/2012 05/06/2012 05/06/2012 05/06/2012 13/07/2012 13/07/2012 16/07/2012 27/07/2009 09/12/2010 30/06/2010 22/09/2010 07/02/2014 26/06/2014 26/06/2014 26/06/2014 20/07/2012 20/06/2014 17/11/2014 16/12/2014 20/01/2015 26/01/2015 05/02/2015 14/02/2015 10/12/2010 113,87 206,04 206,04 206,04 19,17 2.253,12 4.185,62 331,10 1.684,11 1.019,01 269,00 94,99 786,11 95,73 982,64 429,06 49,13 822,46 3.422,00 453,60 534,60 371,70 1.712,60 1.675,50 2.356,64 142,35 127,56 126,19 31,77 24,99 20,99 59,90 133,90 491,47 51,32 625,76 74,00 39,90 84,90 1.557,60 (1,59) (4,23) (4,23) (4,23) (0,66) (2.253,12) (4.185,62) (331,10) (1.684,11) (1.019,01) (10,32) (82,41) (681,95) (83,04) (852,43) (372,22) (42,61) (713,49) (2.968,54) 393,49 (463,76) (322,46) (1.482,15) (1.675,50) (2.356,64) (142,35) (127,56) (59,90) (1,15) (6,99) (0,76) (29,97) (4,84) (69,00) (1,86) (148,30) (2,68) (1,44) (3,07) (788,19) 112,28 201,81 201,81 201,81 18,51 258,68 12,58 104,16 12,69 130,21 56,84 6,52 108,97 453,46 847,09 70,84 49,24 230,45 66,29 30,62 18,00 20,23 29,93 129,06 422,47 49,46 477,46 71,32 38,46 81,83 769,41 113,87 206,04 206,04 206,04 19,17 4.185,62 331,10 1.684,11 1.019,01 94,99 786,11 95,73 982,64 429,06 49,13 822,46 3.422,00 453,60 534,60 371,70 1.712,60 2.356,64 142,35 127,56 31,77 24,99 20,99 59,90 133,90 51,32 74,00 39,90 84,90 1.557,60 Elementos de Transporte VEHICULO CITROEN EVASION V4673HB FORD TRANSIT 1084JBW 08/01/2013 07/01/2015 32.330,83 2.332,20 29.998,63 (5.824,98) (1.104,10) (4.720,88) 26.505,85 1.228,10 25.277,75 32.330,83 2.332,20 29.998,63 Descripción del elemento Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones Pág. 56 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento Otro inmovilizado material OTRO INMOV. MATERIAL 2000 BAÑERAS EQUIP MUSICOTERAPIA 2003 EQUIP.TALLER DE PRENSA 2003 ARNESES DE TRANSPORTE VINILADO Y SEÑALETICA ASOCIACION SEÑALETICA RESIDENCIA CORTINAS ENROLLABLES OFICINAS CORTINAS ADMINISTRACION ARMARIO METALICO PLAN DE EMERGENCIA AURICULARES INALAMBRICOS POSICIONADORES VCP03 CAMILLA BOBATH ELECTRICA 120X185 CM MULTIPOSICIONADOR ADULTO TABLA POSICIONADOR ADULTO CAMILLA HIDRAULICA 2 CUERPOS POSICION.LATERAL ADULTOS TABLA DE TRANSFERENCIA GLIDER RESTO MATERIAL REHABIL 2010 MATERIAL ORTOPEDIA SECADORA WHIRLP 7K SENABRE MICROONDAS ANTIBACTERIAS TRITURADOR TR-250 PUERTAS CENTRO SENABRE 2005 VINILO VENTANAS SENABRE 2005 ADECUACION CENTRO SENABRE 2006 MATERIAL ESTIMULACION SENSORIAL TEXTIL SENABRE CARRO LENCERIA C/CUBETA 250L CARRO ROPA HUMEDA B-80 MATERIAL SEM SENABRE BJ MESA DJ HERCULES 4780505 SALA RADIO MATERIAL SEM SENABRE TAMDEM MATERIAL SEM SENABRE FUNDOSA CINTA DE CORRER PF 750 REGULAR TRICICLO 20" 5 VELOCIDADES ARNESES SUNRISE SL 1006 TALLA L ARNESES 155 L XL COLCH.MULTIPOSIDIONADOR ADULTO CINCHAS MULTIPOSICIONADOR ADULTO FRIGORIFICO BEKO DN 155220 ESTRUCTURA METALICA ENTRENAMIENTO EN SUS BIOMBO TRES CUERPOR C43 GRUA BASICA E-130 CAMILLA HIDRAULICA DOS CUERPOS (1) CAMILLA HIDRAULICA DOS CUERPOS (2) CAMILLA HIDRAULICA DOS CUERPOS (3) Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 27/07/2000 26/05/2003 27/11/2003 27/06/2005 22/07/2009 09/12/2010 30/09/2009 09/12/2010 10/09/2009 21/04/2010 11/06/2015 07/05/2010 07/05/2010 07/05/2010 07/05/2010 07/05/2010 07/05/2010 07/05/2010 04/12/2010 23/07/2008 02/12/2010 29/11/2010 06/06/2005 21/09/2005 20/09/2006 02/10/2006 13/04/2010 30/04/2010 16/09/2010 16/07/2012 20/06/2014 23/07/2012 30/08/2012 26/06/2014 01/07/2014 12/11/2014 21/11/2014 03/09/2015 03/09/2015 09/11/2015 29/09/2015 30/11/2015 11/06/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 510.382,50 31.783,36 1.971,70 13.403,14 9.262,62 7.335,84 5.020,10 6.600,00 698,84 328,69 2.011,44 103,95 1.389,50 569,90 1.033,35 1.685,00 391,10 544,00 920,65 386,05 385,00 129,00 245,74 11.867,92 698,78 7.347,50 470,01 536,04 582,32 580,56 2.471,21 59,90 3.726,00 8.746,44 699,95 594,95 326,97 369,60 96,23 56,45 618,00 1.566,95 127,45 1.126,40 648,39 648,39 648,39 (327.367,53) (31.783,36) (1.971,70) (13.353,14) (9.262,62) (3.635,06) (2.551,68) (4.106,36) (353,80) (328,69) (1.146,22) (11,62) (785,73) (322,26) (584,31) (952,83) (221,16) (307,62) (520,58) (386,05) (286,54) (65,56) (125,07) (11.847,92) (698,78) (6.739,92) (434,59) (306,62) (330,39) (307,32) (1.235,60) (2,17) (1.873,00) (4.373,23) (212,48) (178,97) (55,77) (61,67) (4,74) (2,78) (8,97) (60,53) (1,68) (125,91) (13,59) (13,59) (13,59) Valor Neto 31/12/2015 183.014,97 50,00 3.700,78 2.468,42 2.493,64 345,04 865,22 92,33 603,77 247,64 449,04 732,17 169,94 236,38 400,07 98,46 63,44 120,67 20,00 607,58 35,42 229,42 251,93 273,24 1.235,61 57,73 1.853,00 4.373,21 487,47 415,98 271,20 307,93 91,49 53,67 609,03 1.506,42 125,77 1.000,49 634,80 634,80 634,80 Bienes afectos a Subvenciones 416.578,99 1.971,70 13.403,14 7.335,84 5.020,10 6.600,00 698,84 328,69 2.011,44 103,95 569,90 386,05 129,00 245,74 11.867,92 698,78 7.347,50 536,04 582,32 580,56 2.471,21 59,90 3.726,00 8.746,44 699,95 594,95 1.566,95 1.126,40 648,39 648,39 648,39 Pág. 57 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento BARANDILLA PARA CAMILLA (1) BARANDILLA PARA CAMILLA (2) BARANDILLA PARA CAMILLA (3) BARRA DEA POYO MURAL VERTICAL INOX LARGO DISCO DE TRANSFERENCIA DE PIE PESO (1) DISCO DE TRANSFERENCIA DE PIE PESO (2) DISCO DE TRANSFERENCIA DE PIE PESO (3) ARNES STANDARD AJUSTE RAPIDO SL 1006 (1) ARNES STANDARD AJUSTE RAPIDO SL 1006 (2) ARNES STANDARD AJUSTE RAPIDO SL 1006 (3) ARNES STANDARD AJUSTE RAPIDO SL 1006 (4) ASIDERO DOBLE BARRA ABATIBLE 76 CM SUSC LAVAPLATOS ZANUSSI AT.TEMP. MATERIAL EDUCATIVO Y JUGUETES XICOTETS SILLA+BIPEDESTADOR+ACCESOR XICOTETS SILLA+BIPEDESTADOR+ACCESOR XICOTETS TOLDOS XICOTETS TOLDO XICOTETS COLUMPIO JARDIN Y ASIENTO JUEGO MUELLE, VALLADO Y PUERTA SILLAS AUTOBUS XICOTETS PULSIOXIMETRO MD3000I PORTICO DE JUGUETES 1 PORTICO DE JUGUETES (2) PORTICO DE JUGUETES (3) CONTADORES CADENAS GEOMETRICAS BJOY RING CONMUTADOR BIR RED TWIST CONTROL GRUA ELECTRICA 175 KG VIRMEDIC ARNES ACOLCHADO 2 + CILINDRO 120*70 CARRO TRES BANDEJAS NUMATIC XC 1500 CAMILLA REHABILITACION SALA ESTIMULACION V.AGOSTO 2014 EQUIPO AUDIO SALA MULTISENSORIAL MATERIAL PISCINA V.AGOSTO BIPEDESTADOR POSTURAL CASTOR REPOSACABEZAS CASTOR CAMILLA ELECTRICA C-425 CAMILLA ELECTRICA 2 CUERPOS POSICION.LATERAL ADULTOS + TABLA RUEDAS MATERIAL REHABILITACION 2010 VAPORETO+ASPIRADOR HEPA PULSIOXIMETRO PORT.TRANS PC Y NEBULIZADO MATERIAL ORTOPEDIA GRUA ELECTRICA 175 KG VIRMEDIC SILLA RIFTON WC TG CAMILLA HIDRAULICA BOBATH 100*185 AIRE ACONDICIONADO, CEI SL Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 05/09/2008 21/07/2009 27/07/2009 09/12/2010 30/10/2009 24/09/2010 30/06/2010 15/07/2010 05/10/2010 11/11/2014 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 07/05/2010 07/05/2010 23/03/2010 01/01/2000 03/07/2014 12/11/2014 09/12/2014 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 07/05/2010 07/05/2010 07/05/2010 18/05/2010 22/07/2010 04/12/2010 04/12/2010 06/03/2010 06/03/2010 21/10/2005 186,95 186,95 186,95 47,19 78,96 78,96 78,96 264,60 264,60 264,60 264,60 85,01 319,13 7.484,26 28.401,45 7.282,28 8.640,00 1.062,00 372,60 1.963,00 3.496,50 219,00 87,35 87,35 87,35 14,97 470,78 49,92 2.186,80 718,80 235,22 352,19 1.092,40 317,35 511,92 2.109,32 163,35 1.294,70 1.110,00 1.018,70 1.569,46 529,00 505,20 964,86 1.056,50 1.598,80 1.372,20 1.102,00 (3,92) (3,92) (3,92) (0,99) (1,65) (1,65) (1,65) (5,55) (5,55) (5,55) (5,55) (1,19) (233,66) (7.484,26) (17.308,84) (3.687,04) (5.263,13) (559,80) (205,19) (1.072,93) (2.727,18) (49,92) (1,90) (1,90) (1,90) (0,33) (10,25) (1,09) (1.236,59) (406,46) (235,22) (352,19) (163,71) (72,16) (108,83) (235,78) (18,26) (144,72) (627,68) (576,05) (887,52) (297,60) (505,20) (964,86) (1.056,50) (931,25) (799,26) (1.102,00) Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones 183,03 183,03 183,03 46,20 77,31 77,31 77,31 259,05 259,05 259,05 259,05 83,82 85,47 11.092,61 3.595,24 3.376,87 502,20 167,41 890,07 769,32 169,08 85,45 85,45 85,45 14,64 460,53 48,83 950,21 312,34 928,69 245,19 403,09 1.873,54 145,09 1.149,98 482,32 442,65 681,94 231,40 667,55 572,94 - Pág. 58 186,95 186,95 186,95 47,19 78,96 78,96 264,60 264,60 264,60 264,60 85,01 7.484,26 28.401,45 7.282,28 8.640,00 1.062,00 372,60 1.963,00 3.496,50 87,35 87,35 87,35 14,97 470,78 49,92 235,22 1.092,40 317,35 511,92 2.109,32 163,35 1.294,70 529,00 505,20 1.102,00 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento A/A DAIKIN INVERTER 3500-MELIANA CAMILLA 2 CUERPOS ALTURA REGULABLE CARRO TRES BANDEJAS NUMATIC XC 1500 MATERIAL PISCINA ESCOLES PULSIOXIMETRO DEDO QUIRUMED CINTA DE CORRER TC-3 BASICO CINTA CORRER HEALTHRIDER R 3000 T POSICIONADORES VCP01 POSICIONADORES VCP02 POSICIONADORES VCP05 POSICIONADORES VCP04 POSICIONADORES VCP06 POSICIONADORES VCP10 POSICIONADORS VCP07 POSICIONADORES VCP08 POSICIONADORES VCP09 POSICIONADORES VCP11 POSICIONADOR VCP12 DISCO GIRATORIO 360 GRADOS DISPOSITIVO TRANSFERENCIA TURNER CAMILLA DIDRAULICA RFA 101-C1723N44 CAMILLA HIDRAULICA TURNER FRA 101 (2) COLCHON + COMPRESOR ANTIESCARAS APEX PULSOMETRO FT4 POLAR GRUA ELECTRICA CON PESO OXFORD PERCHA CON BASCULA PARA GRUA OXFORD PARQUE PLEGABLE VAPORETO+ASPIRADOR HEPA MATERIAL REHABILITACION ALFABEGUES 2002 CAMILLA HIDRAULICA 2 CUERPOS BIPEDESTADOR FIJO T.M VIRMEDIC RESTO MATERIAL REHABIL 2010 TOLDOS CORRERIZOS FRIGORIFICO DOS PUERTAS GRIGORIFICO DOS PUERTAS DISCOS GIRATORIOS AYUDAS DINAMICAS MATERIAL PISCINA ALFABEGUES TRICICLO 20" 5 VELOCIDADES BRUA ELECTRICA ALEHOP 175 PROYECTORE SCENA 300/500 FRESNEL MICROFONO DE MANO DINAMIC PACK MESA DE CULTIVO EQUIPO PORTATIL AMPLIFICADOR DE VOZ ARNES ACOLCHADO CONFORT PARA GRUA (1) ARNES ACOLCHADO CONFORT PARA GRUA (2) TOALLAS ALGODON CON LOGO BORDADO DVD+AURICULARES+DISC MALETIN PRIMEROS AUXILIOS Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 11/02/2009 24/11/2009 23/03/2010 09/12/2014 08/07/2015 10/09/2015 08/10/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/06/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 20/04/2010 18/05/2010 01/09/2003 07/05/2010 07/05/2010 07/05/2010 17/06/2005 09/12/2010 29/09/2010 28/07/2014 09/12/2014 30/10/2015 11/06/2015 11/11/2015 10/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 08/07/2010 00/00/0000 30/12/2014 2.827,38 571,70 235,22 155,07 61,86 349,95 463,95 123,75 79,20 103,95 127,05 103,95 103,95 133,65 353,91 282,15 287,10 143,55 21,71 417,60 1.241,97 1.241,97 122,17 98,22 4.752,58 2.675,43 486,57 998,00 17.785,45 1.173,95 1.122,70 1.615,50 7.014,01 299,00 299,00 90,00 108,89 1.005,00 1.709,02 168,02 26,29 342,67 111,22 145,54 145,54 86,93 383,61 612,15 (2.336,92) (348,97) (235,22) (32,96) (4,50) (16,25) (16,21) (13,83) (8,85) (11,62) (14,20) (11,62) (11,62) (14,94) (39,56) (31,54) (32,09) (16,05) (0,46) (8,75) (26,03) (26,03) (2,56) (2,06) (99,61) (56,07) (277,43) (561,29) (17.765,45) (663,82) (634,86) (913,53) (7.014,01) (151,38) (157,20) (32,18) (23,15) (26,02) (191,03) (3,52) (0,56) (7,46) (2,42) (3,05) (3,05) (71,52) (383,61) (92,32) Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones 490,46 222,73 122,11 57,36 333,70 447,74 109,92 70,35 92,33 112,85 92,33 92,33 118,71 314,35 250,61 255,01 127,50 21,25 408,85 1.215,94 1.215,94 119,61 96,16 4.652,97 2.619,36 209,14 436,71 20,00 510,13 487,84 701,97 147,62 141,80 57,82 85,74 978,98 1.517,99 164,50 25,73 335,21 108,80 142,49 142,49 15,41 519,83 Pág. 59 235,22 155,07 349,95 463,95 123,75 79,20 103,95 127,05 103,95 103,95 133,65 353,91 282,15 287,10 143,55 21,71 417,60 1.241,97 1.241,97 122,17 98,22 4.752,58 2.675,43 486,57 998,00 17.785,45 7.014,01 299,00 299,00 108,89 1.005,00 1.709,02 86,93 383,61 - ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento MATERIAL PISCINA TAR/BAL CARRO DE DUCHA HIDRAULICO AB66 TRICICLO 20" 5 VELOCIDADES ARTA ATTACK TALLER TERRISSERIA PANELL LLUM A3 TECLADO ELECTRONICO KEYS ELECTRONIC GUITARRA ACUSTICA ACADEMY + FUNDA MICROS MESA A58 MD3 CAMARA DE FOTOS DIGITAL ADAPTADA CAMARA FOTOS CANON 9127 50702 LENCERIA RESIDENCIA 2015 TAPAS PICADORAS TARONGERS MENAJE TARONGERS 2015 CARRO SERVICIO TRES NIVELES (1) CARRO DE SERVICIO TRES NIVELES (2) BASE GYM BALL PILATES RING BODY POWER RECOLO SP BOSU BALL JOCCA DOMYOS GYM DOOR PUNCHING BALL + GANTS MINI BIKE (1) MINI BIKE (2) DISCO DE TRANFERENCIA DE PIE (1) DISCO DE TRANFERENCIA DE PIE (2) CAMILLA ELECTRICA DOS CUERPOS BOBATH RE CAMILLA HIDRAULICA DOS CUERPOS C1723M64GRUA SUNLIFT 13/150/175KG MAJOR 175 PLICOMETRO MEDIDOR GRASA SUBCUTANEA INCLINOMETRO Y GONIOMETRO CLINICO GRUA HIDRAUL+ELEC+ACCESORIOS GRUA SUNRISE Y CAMILLA BOBATH MATERIAL ORTOPEDICO BALADRE TATAMI-FORRADO DE PARED FAJA TRABAJO + ROLLO ANTIDESLIZ SALA MULTISENSORIAL BALADRE MAQUINA DE COSER BL Y VAPORETO LECOASP FUENTE MODELO AQUAMAX MATERIAL ORTOPEDICO TARONGERS CAMILLA HIDRAULICA BOBATH 100*185 CAMILLA HIDRAULICA BOBATH 100*185 CARRO PORTACOLCHINETAS 1 + CARRO PORTAMATERIAL 2 RESTO MATERIAL REHABIL 2010 CONTENEDORES Y PAPELERAS TARONGERS ESTANTERIAS MECALUX ALMACEN LIMPIEZA CARRO LENCERIA ACERO INOX CARRO ROPA SUCIA ACERO INOX BASE RODANTE COMPLETA CON CUBETA 205 LIT Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras 09/12/2014 11/02/2015 00/00/0000 10/11/2015 10/11/2015 09/11/2015 04/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 06/11/2015 11/11/2015 11/09/2015 09/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 09/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 11/11/2015 24/07/2009 05/03/2010 27/07/2009 30/11/2010 13/12/2010 07/12/2010 23/02/2010 03/02/2010 27/07/2009 07/05/2010 07/05/2010 82,22 1.650,00 1.005,00 32,95 115,00 69,99 99,00 180,42 192,39 349,99 1.947,81 15,75 938,38 393,61 393,61 9,95 14,95 4,99 89,95 23,95 37,95 39,95 39,95 16,34 16,34 1.888,68 1.320,98 909,15 4,95 153,22 10.979,96 1.129,05 25.717,83 1.673,30 373,60 3.006,34 834,95 2.784,00 22.384,92 2.347,90 1.345,35 (17,48) (292,93) (26,02) (0,70) (2,46) (1,02) (1,57) (2,62) (4,19) (8,05) (68,04) (1,21) (34,07) (5,50) (5,50) (0,22) (0,33) (0,11) (1,96) (0,52) (0,83) (0,87) (0,87) (0,34) (0,34) (39,58) (27,69) (19,05) (0,10) (3,21) (6.616,38) (657,97) (15.554,76) (851,32) (94,37) (1.523,74) (488,88) (1.645,23) (13.655,20) (1.321,75) (760,75) 64,74 1.357,07 978,98 32,25 112,54 68,97 97,43 177,80 188,20 341,94 1.879,77 14,54 904,31 388,11 388,11 9,73 14,62 4,88 87,99 23,43 37,12 39,08 39,08 16,00 16,00 1.849,10 1.293,29 890,10 4,85 150,01 4.363,58 471,08 10.163,07 821,98 279,23 1.482,60 346,07 1.138,77 8.729,72 1.026,15 584,60 82,22 1.650,00 1.005,00 32,95 115,00 69,99 99,00 180,42 192,39 349,99 1.947,81 15,75 938,38 393,61 393,61 9,95 14,95 4,99 89,95 23,95 37,95 39,95 39,95 16,34 16,34 1.888,68 1.320,98 909,15 4,95 153,22 10.979,96 1.129,05 25.717,83 1.673,30 373,60 3.006,34 834,95 22.384,92 - 07/05/2010 07/05/2010 27/07/2009 12/01/2010 04/01/2010 04/01/2010 04/01/2010 1.422,80 3.009,60 1.810,65 2.034,64 719,20 487,20 427,10 (804,57) (1.521,62) (905,35) (1.182,86) (421,09) (285,25) (250,06) 618,23 1.487,98 905,30 851,78 298,11 201,95 177,04 1.810,65 2.034,64 - Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones Pág. 60 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Fecha de Adquisición Valor de Adquisición Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras CARRO MEDICACION SEMANAL + 26 BAND.MEDIC CARRO LENCERIA C/CUBETA 250L FREGADORA AUTOMATICA RADIO CD MANDO,RECEPTOR Y PULSADOR PUERTAS CONTENEDORES RECICLAJE COLCHON EVACUACION RESQMAT CAJETIN PORTALLAVES EQUIPO CLIMATIZACION MOD.SPLIT SAMSUM MATERIAL ORTOPEDIA RESIDENCIA CARRO DE LAVADOR HIDRAULICO CAMILLA ELECTRICA BOBATH 100*185 CONMUTADOR SPEC + BASE TELEFONICA COLCHAS Y MANTAS RESIDENCIA ROPA DE CAMA PROTECTORA CORTINAS ENROLLABLES RESIDENCIA CORTINAS ENROLLABLES OFICINAS CORTINAJES P.BAJA Y COMEDOR CORTINAS ENROLLABLES PASILLO ADMIN TOALLAS, SABANAS Y TEXTIL RESIDENCIA TEXTIL JM ORENSE SABANAS Y PROTECTORES RESIDENCIA CORTINAS SALA POLIVALENTE JARDINERIA RESID Y CENTRO DE DIA MACETAS GRANDES AUTORIEGO MATERIAL SEM JMO BJ ADAPTACIONES 29/01/2010 30/04/2010 15/09/2010 05/01/2010 10/11/2010 30/11/2010 30/11/2010 29/06/2010 30/11/2010 04/12/2010 04/12/2010 04/12/2010 14/12/2010 17/11/2009 04/01/2010 30/10/2009 13/01/2010 19/02/2010 23/07/2010 05/11/2009 26/02/2010 15/06/2010 04/02/2009 20/01/2009 31/03/2010 11/07/2012 1.854,74 291,16 4.496,66 339,00 206,91 752,09 390,71 167,04 3.714,64 5.222,35 1.917,76 1.345,40 1.347,65 1.396,64 7.120,44 19.627,00 1.617,04 8.925,92 2.771,97 1.441,67 964,19 854,13 37.166,00 28.890,64 1.070,65 16.149,69 (1.098,59) (165,23) (2.821,66) (339,00) (106,40) (389,23) (390,71) (167,04) (1.889,87) (5.212,35) (1.917,76) (1.341,40) (680,50) (1.131,83) (4.266,39) (11.961,29) (964,88) (5.231,71) (1.501,44) (1.441,67) (964,19) (473,85) (22.970,73) (17.817,19) (585,10) (8.509,01) 756,15 125,93 1.675,00 100,51 362,86 1.824,77 10,00 4,00 667,15 264,81 2.854,05 7.665,71 652,16 3.694,21 1.270,53 380,28 14.195,27 11.073,45 485,55 7.640,68 1.854,74 291,16 4.496,66 206,91 752,09 390,71 167,04 3.714,64 1.347,65 7.120,44 19.627,00 1.617,04 8.925,92 2.771,97 1.441,67 964,19 854,13 37.166,00 28.890,64 1.070,65 16.149,69 MATERIA SEM JMO CESPEDES 24/07/2012 357,74 (184,58) 173,16 357,74 7.726.251,71 (3.030.770,27) 4.695.481,44 7.051.114,87 7.732.612,93 (3.036.877,63) 4.695.735,30 7.054.634,09 3.000,00 549,11 - 3.000,00 549,11 3.549,11 - 3.549,11 Descripción del elemento Total Inm. Material III. Inversiones Financieras a largo plazo PARTICIPACION FERIA PRIMAVERA DEPÓSITOS CONST.A LARGO PLAZO Valor Neto 31/12/2015 Bienes afectos a Subvenciones - IV. Deudores Comerciales y otras cuentas a cobrar largo plazo C.EDUCACION DEUDOR CONCIERTO V. AGOSTO 2014 V. Deudores Comerciales y otras cuentas a cobrar corto plazo Usuarios deudores 2015 Fundación ONCE 2015 Confederación ASPACE 2015 Federación ASPACE 2015 Fundación JA GOMEZ CEREZO 2015 Otros deudores 2015 Anticipos a proveedores 2015 405.713,07 405.713,07 405.713,07 - 405.713,07 38.566,28 7.503,56 16.234,50 1.071,08 1.250,00 5.894,83 1.542,46 (17.293,10) - 21.273,18 7.503,56 16.234,50 1.071,08 1.250,00 5.894,83 1.542,46 Pág. 61 - ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL Cuentas Anuales del ejercicio 2015 Descripción del elemento H.P. Deudora por IS 2014 AYTO.VALENCIA DEUDOR POR SUBVENCIONES CBS DEUDOR SUBV. EQUIP. 2015 CONSELLERIA DE SANIDAD DEUDOR POR SUBVENCIONES CONS. EDUCACION BONOLIBRO CONS.EDUCACION DEUD. COM/TRANS CONS.EDUCAC.DEUD. PAGO DELEGAD C.EDUCACION DEUDOR CONCIERTO V. AGOSTO VI. Inversiones financieras a corto plazo APORTACION CAP.SOCIAL CAJAMAR VII. Periodificaciones GASTOS ANTICIPADOS SEGUROS VIII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes CAJA IBERCAJA BANKIA LA CAIXA CAJAMAR TRIODOS BANK CAJA MURCIA Total Bienes y Derechos a 31 de diciembre de 2015 Fecha de Adquisición 2015 2015 2015 Valor de Adquisición 44,27 617,50 57.452,63 2015 2015 2015 2015 2015 9.639,00 4.620,00 213.174,35 38.085,16 540.950,76 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 Amortizaciones, Deterioro y otras partidas compensadoras Valor Neto 31/12/2015 44,27 617,50 57.452,63 Bienes afectos a Subvenciones 9.639,00 4.620,00 213.174,35 38.085,16 540.950,76 936.646,38 (17.293,10) 919.353,28 - 6.405,00 6.405,00 - 6.405,00 6.405,00 - 2.536,98 2.536,98 - 2.536,98 2.536,98 - 1.208,44 10.493,72 90.346,30 2.863,15 188.166,87 148,06 3.887,46 1.208,44 10.493,72 90.346,30 2.863,15 188.166,87 148,06 3.887,46 297.114,00 - 297.114,00 - 9.384.577,47 (3.054.170,73) 6.330.406,74 7.054.634,09 Pág. 62 ASOCIACIÓN VALENCIANA DE AYUDA A LA PARÁLISIS CEREBRAL DILIGENCIA DE FIRMAS En cumplimiento de la normativa mercantil vigente, la Junta Directiva de Asociación Valenciana de Ayuda a la Parálisis Cerebral formula las Cuentas Anuales correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2015 que se componen del balance de situación al 31 de diciembre de 2015, la cuenta de resultados abreviada y la memoria de gestión económica del ejercicio 2015 incluidas en las hojas adjuntas número 1 a 62 (ambas incluidas). Valencia, 31 de marzo de 2016 La Junta Directiva D. José Marquina Paniagua Presidente Dª. Dolores Ibarra Vallier Vicepresidenta Javier Palao Gil Secretario Rafael García García Tesorero Rosa Belén Vizcaíno Tomás Vocal Benito Blasco Guijarro Vocal Santiago Fernández Guillén Vocal José Fombuena Clemente Vocal
