INFORME FINANCIERO 2004-5 9 de Febrero del 2006

INFORME FINANCIERO 2004-5
9 de Febrero del 2006
Señor presidente,
Señoras y señores miembros de Honor,
Señoras y señores presidentes de Federaciones,
Señoras y señores participantes a la Asamblea General :
Tengo el gusto de presentar para su aprobación el balance y las cuentas de
resultado del ejercicio cerrado el 30 de Septiembre del 2005, así como el
presupuesto provisional para el ejercicio del 1º de Octubre del 2006 a Septiembre
del 2007.
Espero que los siguientes comentarios les permitan una mejor comprensión de
estos documentos.
1: BALANCE
ACTIVOS
Inmovilizaciones corporales
a) Material de oficina e informática
El valor bruto de este equipo muestra un crecimiento de CHF 9,118, de la siguiente
manera:
Nueva red informática en Lausana
CHF 5,467
Camcorder e impresora, Comisión de Arbitraje
CHF 3,651
b) Mobiliario de oficina – sin cambio, totalmente amortizado.
c) Material de transporte – sin cambio, totalmente amortizado.
d) Arreglos e instalaciones – sin cambio, totalmente amortizado.
e) Equipo deportivo – sin cambio en el valor bruto.
f)
Otras inmovilizaciones corporales – sin cambio en el valor bruto.
Depósitos y garantías – no hay cambio.
Activo circulante
a) Federaciones deudoras ; CHF 39,344, superior con relación al 2003-4 (CHF
30,174). Hasta el 31 de Enero del 2006, CHF 17,410 de estas deudas fueron
pagadas. Se hizo una provisión de CHF 8,000.
b) Productos a recibir (CHF 83,874), hasta el 31 de Enero se recibió 73% de este
monto que concierne los rembolsos.
c) Otros clientes – pagos de los proveedores CHF 9,315– por la publicidad que
apareció en la revista, y de la cual se recibió CHF 6,625 hasta el 31 de Enero.
d) Adelantos al personal – Adelanto permanente, viáticos CHF 5,000.
e) Cargos pagados por adelantado (CHF 111,772) : Las principales categorías
son:Material para señalización, campeonatos del mundo / Gran premio,
adelanto
CHF 49,459
Pagos por adelantado para los campeonatos de Leipzig y el curso
CHF 42,059
Seguro
CHF 7,900
Escuelas de maestros de armas, adelantos
CHF 3,648
f)
Deudores diversos (CHF 45,329) concierne los impuestos anticipados (37,690)
y el IVA (CHF 7,639).
g) Bancos y cajas: correspondiente a nuestra liquidez ; CHF 8,022,908.
PASIVO
a)
Fondos propios
El capital y reservas representan la situación financiera de la FIE a finales de
septiembre del 2004.
El excedente de productos con relación a los gastos (CHF 6,632,916) es el
resultado de la cuenta pérdidas y ganancias y el “TOTAL” la situación hasta
septiembre del 2005.
b) La provisión de CHF 400,000 es una provisión contra la pérdida de ganancia
eventual, resultado de las variaciones de tasas de cambio en nuestras cuentas
bancarias. La ganancia de cambio en 2004-5 se encuentra en los
« resultados ».
c) Cargos a pagar por un monto total de CHF 91,075 cuya
constituída por :
La revista
Viajes protocolarios, desarrollo, nuevas federaciones
Provisión
Cursos / escuelas
Actividades de las comisiones
Servicios exteriores, varios
d) Acreedores sociales por CHF 39,832:París
Lausana
mayor parte está
CHF 24,258
CHF 19,055
CHF 14,500
CHF 13,507
CHF 8,624
CHF 8,596
CHF 33,296
CHF 6,537
e) Productos cobrados por adelantado – CHF 176,199 :Los pagos efectuados antes de finales de septiembre para la temporada 20056 en mayor parte fueron :
Campeonatos del mundo de Leipzig, patrocinio
CHF 92,937
Licencias FIE 2005-6
CHF 59,920
Solidaridad Olímpica para el último trimestre del 2005
CHF 14,063
Cotizaciones / derechos de organización FIE para 2005-6 CHF 7,980
f)
Otros acreedores – CHF 649,139 :El IVA a pagar por la cantidad recibida por los Juegos de Atenas
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2. CUENTA DE RESULTADOS
GASTOS
a) Compras – CHF 12,400. Inferior al presupuesto. Las principales categorías
son:
Material administrativo
CHF 8,232
Electricidad
CHF 2,661
b) Amortizaciones; CHF 100,887, menos que lo presupuestado.
c) Ayuda a la innovación y desarrollo. CHF 26,745, menos que presupuestado.
Las principales categorías son :
Apoyo al sistema de señalamiento sin hilo en el sable, en las competencias
CHF 9,211
Desarrollo, nuevas federaciones
CHF 6,695
d) Servicios exteriores – CHF 272,866. 3 % más que lo presupuestado, a causa
obviamente de los gastos bancarios (en nuestras inversiones fiduciarias). Las
principales categorías son :
Alquileres inmobiliarios
CHF 50,675
Correo y telecomunicaciones
CHF 39,585
Seguros
CHF 39,234
Otros alquileres
CHF 30,561
Honorarios
CHF 18,250
Gastos bancarios
CHF 16,279
Instalación, material informático y gastos de material de competencia
CHF 14,673
Donativos - ayuda, Tsunami
CHF 11,500
Transporte
CHF 12,018
Medallas, regalos
CHF 10,708
Subcontratos
CHF10,240
Mantenimiento y limpieza de los locales y otros equipos CHF 6,653
Agradecemos de nuevo al señor Roch que generosamente puso a nuestra
disposición gratuitamente los locales de la FIE en París.
e) Impuestos CHF 9,165
f)
Gastos de personal. CHF 631,102, por encima de lo presupuestado.
Sueldos
CHF 490,624
Cargos sociales
CHF 129,530
Otros gastos
CHF 10,948
g) Viajes – CHF 66,954, por encima de lo presupuestado.
h) Revista : CHF 212,234, por encima de lo presupuestado, debido a una edición
suplementaria y al aumento del número de ejemplares en conformidad con el
número de poseedores de licencia.
i)
Cotizaciones anuales a los organismos internacionales AGFIS, ASOIF, etc.
CHF 3,891.
j)
Subvenciones a las confederaciones – CHF 59,008.
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k) Campeonatos del mundo juniors / cadetes – a CHF 89,293, 5% más de lo
presupuestado.
l)
Campeonatos del mundo seniors ; presupuestados pero se efectuaron al final
del ejercicio.
m) Cursos de perfeccionamiento – CHF 110,260; ayudas a los tiradores
seleccionados para entrenarse antes y para participar en Linz (CHF 79,447) y
Leipzig (CHF 30,813). Los gastos estuvieron por abajo del presupuesto porque
una parte de los gastos de Leipzig fue atribuida al 2005-6.
n) Cursos de maestros de armas – CHF 155,813. Esta rúbrica incluye los gastos
tanto de los fondos provenientes de la FIE como los de la Solidaridad Olímpica
(CHF 68,625). Las escuelas concernientes figuran en el informe anual del
Comité Ejecutivo. La razón principal de la disminución de los gastos con
relación al presupuesto fue la anulación de la puesta en marcha de la escuela
de América del sur.
o) Ayuda en material a las federaciones – CHF 117,741. 18% de más de lo
presupuestado.
p) Congreso (Electivo) de París y Asamblea general de Linz – CHF 185,859.
Sobrepaso importante del presupuesto proveniente del Congreso electivo de
París.
q) Presidente, Mesa directiva y Comité Ejecutivo, CHF 240,423. Sobrepaso
importante del presupuesto. Los viajes representaron 63% de estos costos.
r) Comisiones : la Comisión de Arbitraje para la cual el presupuesto previó 2
reuniones, se reunió tres veces y en periodos más largos.
•
Arbitraje. 135% por encima del presupuesto. Tres reuniones y diversos
gastos.
CHF 94,315
•
Disciplinaria
Ninguna actividad.
•
Jurídica
Una reunión.
CHF 23,999
•
SEMI
Una reunión y diversos gastos.
CHF 32,708
•
Médica
Une reunión.
CHF 24,710
•
PP
Una reunión.
CHF 34,243
•
Reglamentos
Una reunión y diversos gastos.
CHF 34,150
•
Comisiones especiales (estudio florete / sable) y de los atletas
CHF 16,647
-
s) Provisión / pérdidas.
provisiones contra las ganancias de tasa de cambio y las federaciones
deudoras
CHF 401,600
4
GANANCIAS
a) Cotizaciones anuales.
CHF 63,250
b) Derechos de organización (competencias copa del mundo).
CHF 193,300
c) Licencias internacionales. 4% de mejoría desde el 2003-4
CHF 251,119
d) Derechos de exámenes de árbitros.
CHF 13,765
e) La revista, ventas y publicidad. 37% por encima del presupuesto.
CHF 41,100
f)
Derechos de televisión y patrocinio de los campeonatos del mundo –
presupuestados, pero tuvieron lugar después del ejercicio.
g) Solidaridad olímpica; aumento de la contribución de US$ 40,000 a $ 45,000
CHF 68,625
h) Intereses, 72% por encima del presupuesto debido a nuestras inversiones
específicas, parcialmente en contra-valor del aumento de nuestros gastos
bancarios
CHF 187,400
i) Varios. Principalmente la anulación de una provisión 2001-2 contra las posibles
deudas debido a la quiebra del patrocinador oficial y también a las multas por la
no presentación de tiradores inscritos a algunas competencias.
CHF
74,212
j)
Provisiones / riesgos : No se hizo ninguna provisión.
-
k) Ganancia de cambio, debido a la ligera mejoría del dólar US$ desde la
ganancia de las sumas después de Atenas
CHF 328,113
l)
Excedente / déficit. El excedente de gastos con relación a las ganancias, sin
tomar en cuenta nuestras monedas después de Atenas, es de :
CHF 1,735,506
Esto corresponde a CHF 74,906 más que el presupuesto.
Con las ganancias de Atenas nos encontramos con un excedente para el
ejercicio de
CHF 6,632,916.
Quiero agradecer a nuestro personal administrativo quien, bajo la dirección de la Sra.
Nathalie Rodriguez M.-H., manejó la administración de nuestras finanzas con una gran
eficacia y paciencia.
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