ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE LA CFE

ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE LA CFE
Los Estados Financieros Consolidados al 31 de marzo de 2015
fueron formulados con apego a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).
■ La CFE es una Empresa Productiva del Estado, que tiene como fin el desarrollo de actividades empresariales, económicas, industriales y comerciales en términos de su objeto, generando
valor económico y rentabilidad para el Estado Mexicano como su propietario. Asimismo, está evolucionando de una empresa eléctrica, a una empresa de energía que brindará servicios de
electricidad y gas natural.
■ Las inversiones en infraestructura que representan el 83.9% de los activos totales, incluyen a los proyectos en operación de los Productores Externos de Energía (y el pasivo correlativo),
que contribuyen a la modernización del sector y a la mejora en la eficiencia de operación.
■ La pérdida de operación en este periodo fue de 5,935 millones de pesos (mdp), (2,463 mdp en el mismo periodo del año anterior) debido a menores ingresos por venta de energía,
derivados de un menor precio medio.
■ El costo financiero fue de 11,577 mdp (4,454 mdp en el año anterior), su incremento deriva de fluctuaciones cambiarias desfavorables en el tipo de cambio peso/dólar al pasar de
$13.0837 en Mzo.2014 a $15.1542 en Mzo.2015.
■ La pérdida neta de 16,305 mdp, fue mayor a la reportada en el mismo periodo del año anterior que ascendió a 5,814 mdp, debido principalmente a las pérdidas cambiarias derivadas de la
actualización de la Deuda Titulada y de los pasivos reconocidos con Productores Externos de Energía.
■ El decremento de 16,105 mdp en el patrimonio, se debe principalmente al resultado desfavorable del ejercicio .
■ El EBITDA ascendió a 13,000 mdp, recursos que cubren el servicio de la deuda y parcialmente la inversión.
ESTADOS CONSOLIDADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA *
AL 31 DE MARZO DE 2015 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2014
ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
2015
2014
2015
Activo Circulante:
Efectivo e inversiones temporales
$
53,718
Cuentas por cobrar neto
$
36,311
79,931
Materiales para operación, neto
Total del activo circulante
81,611
18,929
21,280
152,578
139,202
Pasivo a corto plazo:
Porción circulante de la deuda documentada
Porción circulante de PIDIREGAS
Proveedores y contratistas
Impuestos y derechos por pagar
Beneficio a los empleados
Otras cuentas por pagar y pasivos
acumulados
Depósitos de consumidores y otros
$
Total del pasivo a corto plazo
140,077
123,583
Deuda documentada
140,526
139,309
Otros activos
1,000,951
998,057
14,098
13,958
15,999
$
1,193,129
Cuentas de orden:
Bienes en comodato SAE/Ex LFC
Administración de cartera LFC
177,063
27,678
26,512
3,917
3,843
Beneficios a los empleados
544,214
535,539
1,053,690
1,020,404
15,498
Patrimonio:
Patrimonio acumulado
Transferencia de recursos al CENACE OPD
Instrumentos financieros derivados
Entero de aprovechamiento Ley de Ingresos
de la Federación.
Aportaciones recibidas del Gobierno Federal
Cargo al patrimonio por beneficio a los empleados
Superávit por revaluación de activos fijos
Pérdida del periodo, neta
Total del patrimonio
Total del Activo
14,555
182,606
Otros pasivos a largo plazo
Total del pasivo
Instrumentos financieros derivados
14,672
9,233
Productos por realizar
Plantas, instalaciones y equipos, neto
$
1,175,948
100,694
5,171
155,544
200
175,977
(492)
684
(16,305)
(31,518)
28,402
(9,627)
38,950
(46,832)
139,439
Total Pasivo y Patrimonio
$
1,193,129
100,694
5,171
ESTADOS CONSOLIDADOS DE RESULTADOS INTEGRALES *
DE ENERO A MARZO DE 2015 Y 2014
2015
Ingresos por venta de energía
$
Costos y gastos:
Costo de explotación
Depreciación
Gastos administrativos
2014
73,449
$
78,291
51,636
10,136
1,524
63,296
55,441
10,180
1,783
67,404
10,153
10,887
16,088
13,350
(5,935)
(2,463)
1,207
-
1,486
383
Aprovechamiento
Insuficiencia tarifaria
(11,418)
14,698
(21,550)
Resultado neto de la insuficiencia y el aprovechamiento
Cancelación de la insuficiencia no cubierta por el aprovechamiento
(11,418)
11,418
(6,852)
6,852
Utilidad antes de obligaciones laborales al retiro
Costo estimado actuarial del periodo por obligaciones laborales
Pérdida de operación
Otros ingresos, neto
Impuesto sobre la renta
Costo Financiero:
Intereses a cargo, neto
Pérdida cambiaria, neta
Pérdida neta consolidada del periodo
$
Cancelación saldo inicial de los instrumentos financieros en el patrimonio
Efecto del periodo de los instrumentos financieros en el patrimonio
Pérdida Integral consolidada del período
(5,004)
(6,573)
(11,577)
(16,305)
-
$
68
132
$
(16,105)
Jaime F. Hernández Martínez
Director de Finanzas
(4,250)
(204)
(4,454)
(5,814)
698
(949)
$
* Cifras expresadas en millones de pesos.
Enrique Ochoa Reza
Director General
14,790
16,027
16,301
4,584
28,513
24,630
18,738
Deuda PIDIREGAS
9,503
$
21,874
19,201
Instrumentos financieros derivados
Préstamos a los trabajadores a largo plazo
2014
33,738
16,693
16,503
3,388
28,680
Irving A. González Esqueda
Subdirector de Control Financiero
(6,065)
155,544
$
1,175,948