Página 1 - Instituto Mora

O.D. 11.9
CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA FEDERAL DE 2010
ANÁLISIS DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO PROGRAMÁTICO DEVENGADO
INSTITUTO DE INVESTIGACIONES DR. JOSÉ MARIA LUIS MORA
1. ANÁLISIS DEL GASTO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

En 2010, el presupuesto ejercido del Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora (MORA) fue de 109 928.3 miles de pesos, cifra superior
en 6.3 por ciento con relación a la asignación original. Este comportamiento, en términos de la clasificación económica del gasto, se debió
principalmente al mayor ejercicio presupuestario en los rubros de Otros de Corriente (334.7 por ciento), Gastos de Operación (4.5 por ciento) y
en el rubro de Inversión Física el cual no presentó asignación original.

De los recursos erogados, 5 267.2 miles de pesos correspondieron a recursos propios, monto superior en 299.3 por ciento con relación a la
asignación original y 104 661.1 miles de pesos se relacionaron con subsidios y transferencias del Gobierno Federal, cantidad que resultó con un
monto superior en 2.5 por ciento a la del presupuesto original.

El presupuesto ejercido con recursos propios fue resultado de los ingresos obtenidos por concursos y proyectos en diferentes instancias como el
CONACYT, Fomento Social BANAMEX, INDESOL, Diplomado de Formación Especializada, Financiera Rural, Agencia Española de
Cooperación Internacional, entre otros, así como, venta de publicaciones, ingresos por coedición y/o convenios con otras instituciones e
ingresos en menor porcentaje por conceptos diversos. Dichos recursos se aplicaron en Servicios personales (799.1 miles de pesos), en
Materiales y Suministros (233.6 miles de pesos), Servicios Generales (2 232.6 miles de pesos), para apoya a becarios y otros gastos (1 777.8
miles de pesos) y para Bienes Muebles e Inmuebles (224.2 miles de pesos).

El gasto ejercido a través de subsidios y transferencias del Gobierno Federal se explica principalmente por quince adecuaciones
presupuestales (ampliaciones y reducciones) por 6 075.5 miles de pesos para cubrir necesidades extraordinarias en el gasto corriente y de
gasto de inversión para las operaciones básicas y sustantivas de los programas estratégicos del Instituto MORA.
Gasto Programable Devengado por Clasificación Económica del Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora, 2010
Concepto
Presupuesto (Pesos)
Original
Variación Porcentual
Modificado
Ejercido
Ejer./Orig.
Estructura Porcentual
Ejer./Modif.
Original
Modificado
Ejercido
TOTAL
103 415 905
113 874 156
109 928 312
6.3
-3.5
100.0
100.0
100.0
GASTO CORRIENTE
103 415 905
111 524 156
107 704 155
4.1
-3.4
100.0
97.9
98.0
Servicios Personales
73 787 978
77 863 478
73 954 255
0.2
-5.0
71.4
68.4
67.3
Gastos de Operación
27 558 946
30 228 946
28 794 718
4.5
-4.7
26.6
26.5
26.2
6 052 126
6 452 126
6 285 754
3.9
-2.6
5.9
5.7
5.7
21 506 820
23 776 820
22 508 965
4.7
-5.3
20.8
20.9
20.5
1 206 700
1 206 700
1 206 700
0.0
0.0
1.2
1.1
1.1
862 281
2 225 032
3 748 482
334.7
68.5
0.8
2.0
3.4
0
2 350 000
2 224 156
0.0
-5.4
0.0
2.1
2.0
0
2 350 000
2 224 156
0.0
-5.4
0.0
2.1
2.0
- Materiales y Suministros
- Servicios Generales
Subsidios
Otros de Corriente
GASTO DE INVERSIÓN
Inversión Física
1
O.D. 11.9
- Bienes Muebles e Inmuebles
0
350 000
224 156
0.0
-36.0
0.0
0.3
0.2
- Obra Pública
0
2 000 000
2 000 000
0.0
0.0
0.0
1.8
1.8
- Otros de Inversión Física
Subsidios
Otros de Inversión
Fuente: Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora.
GASTO CORRIENTE

El Gasto Corriente observó una variación de 4.1 por ciento, por encima del presupuesto original aprobado. Su evolución por rubro de gasto se
presenta a continuación:
 Las erogaciones en Servicios Personales registró un aumento no muy significativo de 0.2 por ciento respecto al presupuesto original, debido
principalmente a lo siguiente:

Ampliación de 287.4 miles de pesos para cubrir la promoción de plazas del personal científico y tecnológico, aplicado con los Folio de
Adecuación No. 2010-38-90C-84 y 2010-38-90X-232.

Ampliación de 1 833.0 miles de pesos para cubrir la política salarial del personal científico y tecnológico y del personal administrativo y de apoyo,
aplicado con los Folios de Adecuación No. 2010-38-90A-103, 2010-38-90A-104, 2010-38-90A-105, 2010-38-90A-106 y 2010-38-90A-107.

Transferencia compensada de 500.0 miles de pesos entre partidas de servicios personales para cubrir la aportación del ahorro solidario al
personal científico y tecnológico y del personal administrativo y de apoyo, aplicado con el Folio de Adecuación No. 2010-38-91S-170.

Reducción de 18.2 miles de pesos para cubrir lo establecido en los Lineamientos para la aplicación de medidas de racionalidad y ahorro en
servicios personales, cancelando 2 plazas de personal administrativo y aplicado con los Folios de Adecuación No. 2010-38-90I-206 y 2010-38-90U207.

Ampliación de 1 973.3 miles de pesos para cubrir la actualización del factor prima de antigüedad al personal científico y tecnológico, así como,
el administrativo y de apoyo; aplicado con el Folio de Adecuación No. 2010-38-90X-225.

Reducción de 1 240.0 miles de pesos para cubrir lo establecido en los Lineamientos de Austeridad, Racionalidad, Disciplina y Control del Ejercicio
Presupuestario 2009 publicados en el Diario Oficial de la Federación el 29 de mayo de 2009 y aplicado con el Folio de Adecuación No. 2009-3890A-191.

Al 31 de diciembre de 2010, la plantilla ocupada del Instituto Mora fue de 214 empleados, distribuidas de la siguiente manera: 21
funcionarios públicos, y 193 que incluyen personal operativo de base, personal científico y tecnológico, así como personal eventual.

El personal eventual ocupado al 31 de diciembre de 2010 fue de 31 empleados, por lo que existió una disminución con respecto a las
personas registradas al 31 de diciembre de 2009, señalando que únicamente se utilizaron recursos fiscales, con los que se pretende
reducir al mínimo indispensable este rubro.

Con respecto a la programación de recursos propios en este rubro se tenían programados 1 319.1 miles de pesos, ejerciendo 799.1 miles
de pesos, permitiendo orientar dichos recursos para cumplir metas institucionales y sustantivas.
 En el rubro de Gastos de Operación se registró un mayor ejercicio presupuestario de 4.5 por ciento, en comparación con el presupuesto
original, debido primordialmente a las siguientes causas:

En Materiales y Suministros se observó un mayor ejercicio presupuestario de 3.9 por ciento, en comparación con el presupuesto original
por las siguientes causas:
2
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

En lo que se refiere a recursos fiscales lo que se programó se gastó por lo que no existe variación alguna, lo que permitió cumplir las
metas que se tenía previstas en el programa Institucional.

Para recursos propios, se captó un mayor número de convenios y proyectos de investigación a los que se tenían programados por
lo que permitió adquirir material para información en actividades de investigación en ciencias sociales para dar continuidad a los
programas sustantivos de la Institución.
En Servicios Generales el presupuesto ejercido fue mayor en 4.7 por ciento respecto al presupuesto original, como resultado de las
siguientes causas:

En lo que se refiere a recursos fiscales lo que se programó se gastó por lo que no existe variación alguna, lo que permitió cumplir las
metas que se tenía previstas en el programa Institucional.

Para recursos propios, se captó un mayor número de convenios y proyectos de investigación a los que se tenían programados por
lo que permitió contar con servicios profesionales, invitación a ponentes nacionales e internacionales en congresos y cátedras, así
como diplomados para información en actividades de investigación en ciencias sociales y dar continuidad a los programas
sustantivos de la Institución.
 El rubro de Subsidios no se observó ninguna variación con respecto al presupuesto original.
 En el rubro de gasto Otros de Corriente el presupuesto ejercido fue mayor en 334.7 por ciento respecto al monto original aprobado. Esta
variación se explica por lo siguiente:

En lo que se refiere a recursos fiscales lo que se programó se gastó por lo que no existe variación alguna, lo que permitió cumplir las
metas que se tenía previstas en el programa Institucional.

Para recursos propios, se captó un mayor número de convenios y proyectos de investigación a los que se tenían programados por lo
que permitió contar con una mayor apoyo a becarios, gastos de traslado a estudiantes para prácticas de campo, invitación a
ponentes nacionales e internacionales para congresos y cátedras, en diplomados para información en actividades de investigación en
ciencias sociales y dar continuidad a los programas sustantivos de la Institución y conforme a lo establecido en dichos convenios
firmados.
GASTO DE INVERSIÓN
El Gasto de Inversión se incrementó en un 100.0 por ciento con relación al presupuesto original. La situación de los rubros que lo integran se presenta
a continuación:

En materia de Inversión Física originalmente no se presupuestó recurso alguno, sin embargo se registró un presupuesto ejercido de 2 224.2
miles de pesos. Al interior de este rubro se observaron diferentes comportamientos, mismos que a continuación se mencionan:

En Bienes Muebles e Inmuebles, originalmente no se presupuestó recurso alguno, sin embargo se registró un presupuesto ejercido de 224.2 miles
de pesos, debido a que se captó un mayor número de convenios y proyectos de investigación a los que se tenían programados por lo que
permitió contar con una mayor apoyo a mobiliario y equipo audiovisual para los diplomados, especializaciones y congresos que se
imparten en el Instituto para actividades de investigación en ciencias sociales y dar continuidad a los programas sustantivos de la
Institución y conforme a lo establecido en dichos convenios firmados.

En Obra Pública, originalmente no se presupuestó recurso alguno, sin embargo se registró un presupuesto ejercido de 2 000.0 miles de pesos,
debido principalmente a la autorización del proyecto “Recuperación de espacios para el desarrollo académico y mejoramiento de
infraestructura para personas con discapacidad”, que participó en la Convocatoria CONACYT 2010 “Fortalecimiento y Consolidación de
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O.D. 11.9
los Centros Públicos de Investigación CONACY” y que permitió contar con los espacios adecuado para continuar con las actividades de
docencia que imparte el Instituto.
 En el rubro Otros de Inversión Física, no se destinaron recursos.

En lo correspondiente a Subsidios y a Otros de Inversión, no se destinaron recursos.
2. EJERCICIO DEL GASTO POR CLASIFICACIÓN FUNCIONAL

Durante 2010 el Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora ejerció 109 928.3 miles de pesos, lo que significó un incremento de 6.3 por ciento
respecto a lo programado originalmente, mismos que se erogaron a través de dos grupos funcionales: 1 Gobierno y 3 Desarrollo Económico. El
primero comprende la función 8 Administración Pública y el segundo considera la función 7 Ciencia y Tecnología.
 El grupo funcional Desarrollo Económico fue el que registró el mayor monto de recursos ejercidos, ya que representó el 6.3 por ciento del
total del ejercicio presupuestario, con un incremento de 99.6 por ciento, respecto al presupuesto original. Lo anterior refleja el carácter
prioritario en la asignación y ejercicio de los recursos para atender las actividades sustantivas y fundamentales del Instituto MORA.

En este grupo a través de la función Ciencia y Tecnología se erogó el 100.0 por ciento del total.

La subfunción que registró el mayor incremento presupuestario respecto a la asignación original es Investigación Científica (100.0
por ciento).
Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora
Gasto Programable Devengado en Clasificación Funcional, 2010
(Pesos)
Presupuesto
Clave
Total
Concepto
G
F
F
N
S
F
Original
Total
1
GOBIERNO
3
Administración
Pública
Función Pública Y
Buen Gobierno
DESARROLLO
ECONÓMICO
Ciencia
y
Tecnología
Investigación
Científica
8
3
7
1
Modificado
Variación Porcentual
Corriente
Ejercido
Original
Inversión
Modificado
Ejercido
Original
Modificado
Ejercido
Total
Corriente
Inversión
Total
Corriente
Inversión
6.3
4.1
0.0
-3.5
-3.4
-5.4
113 874 156
109 928 312
103 415 905
111 524 156
107 704 156
475 345
475 345
475 345
475 345
475 345
475 345
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
475 345
475 345
475 345
475 345
475 345
475 345
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
475 345
475 345
475 345
475 345
475 345
475 345
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
102 940 560
113 398 811
109 452 967
102 940 560
111 048 811
107 228 811
2 350 000
2 224 156
6.3
4.2
0.0
-3.5
-3.4
-5.4
102 940 560
113 398 811
109 452 967
102 940 560
111 048 811
107 228 811
2 350 000
2 224 156
6.3
4.2
0.0
-3.5
-3.4
-5.4
102 940 560
113 398 811
109 452 967
102 940 560
111 048 811
107 228 811
2 350 000
2 224 156
6.3
4.2
0.0
-3.5
-3.4
-5.4
Fuente: Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora.
4
2 224 156
Ejercido/Modificado
103 415 905
*/ Variación superior a 1000 por ciento.
2 350 000
Ejercido/Original
O.D. 11.9
3. EJERCICIO DEL GASTO POR GRUPO Y MODALIDAD DE PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

Durante 2010 el Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora ejerció 109 928.3 miles de pesos, lo que significó un incremento de 6.3 por ciento
respecto a lo programado originalmente y se destinaron en la operación de cinco programas presupuestarios, distribuidos en tres grupos y cinco
modalidades.

El grupo de programas presupuestarios que registró el mayor incremento en el presupuesto ejercido con relación al presupuesto original fue el de
Desempeño de las Funciones, cuyo comportamiento se presenta a continuación:
 Desempeño de las Funciones.- El presupuesto ejercido en este grupo fue superior en 4.6 por ciento con relación al presupuesto original, en
donde sus modalidades observaron las siguientes variaciones respecto al presupuesto aprobado:

La modalidad Prestación de Servicios Públicos, observó un mayor ejercicio presupuestario de 2.6 por ciento con relación al original. Los
recursos se canalizaron en su totalidad en la ejecución del programa E001 Prestación de Servicios Públicos.

Los recursos erogados en la modalidad Proyectos de Inversión fueron 100.0 por ciento superior a la asignación original, los cuales se
destinaron principalmente a la ejecución del siguiente programa: K010 Proyectos de infraestructura social de ciencia y tecnología con
100.0 por ciento.
Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora
Gasto Programable Devengado por Grupo y Modalidad de Programas Presupuestarios, 2010
(Pesos)
Presupuesto
Total
Concepto
Original
Modificado
Variación Porcentual
Corriente
Ejercido
Original
Modificado
Inversión
Ejercido
Original
Modificado
103 415 905
113 874 156
109 928 312
103 415 905
111 524 156
107 704 156
SUBSIDIOS
1 206 700
1 206 700
1 206 700
1 206 700
1 206 700
Otros Subsidios
1 206 700
1 206 700
1 206 700
1 206 700
1 206 700
DESEMPEÑO DE LAS
FUNCIONES
99 027 860
107 516 311
103 570 467
99 027 860
105 166 311
101 346 311
2 350 000
E
Prestación de
Servicios Públicos
99 027 860
105 516 311
101 570 467
99 027 860
105 166 311
101 346 311
K
Proyectos de Inversión
2 000 000
2 000 000
TOTAL
Clave
U
2 350 000
Ejer./Orig.
Ejercido
2 224 156
Total
Cte.
Ejer./Modif.
Inv.
Total Cte.
Inv.
6.3
4.1
0.0
-3.5
-3.4
0.0
1 206 700
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1 206 700
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2 224 156
4.6
2.3
0.0
-3.7
-3.6
0.0
350 000
224 156
2.6
2.3
0.0
-3.7
-3.6
0.0
2 000 000
2 000 000
0.0
0.0
GRUPO/Modalidad
0.0
0.0
0.0
0.0
5 151 145
61.9
61.9
0.0
0.0
0.0
0.0
4 675 800
4 675 800
72.8
72.8
0.0
0.0
0.0
0.0
475 345
475 345
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
ADMINISTRATIVOS
Y DE APOYO
3 181 345
5 151 145
5 151 145
3 181 345
5 151 145
M
Apoyo al Proceso
Presupuestario
2 706 000
4 675 800
4 675 800
2 706 000
O
Apoyo a la Función
Pública
475 345
475 345
475 345
475 345
5
0.0
O.D. 11.9
Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora
Gasto Programable Devengado por Grupo y Modalidad de Programas Presupuestarios, 2010
(Pesos)
Presupuesto
Total
Concepto
Original
Modificado
Variación Porcentual
Corriente
Ejercido
Original
Modificado
Fuente: Instituto de Investigaciones Dr. José María Luis Mora.
6
Inversión
Ejercido
Original
Modificado
Ejer./Orig.
Ejercido
Total
Cte.
Ejer./Modif.
Inv.
Total Cte.
Inv.