VII Banco de Pagos Internacionales (BPI)

VII
Área Finanzas
VII
Contenido
Banco de Pagos Internacionales (BPI)
Informe financiero
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Ficha Técnica
Autora: Diana Angélica Ccaccya Bautista
Título: Banco de Pagos Internacionales (BPI)
Fuente: Actualidad Empresarial N.º 340 - Primera
Quincena de Diciembre 2015
1.Introducción
En estas últimas semanas se ha escuchado
mucho sobre las decisiones de política
monetaria que han venido implementando los diferentes bancos centrales frente a
los grandes desafíos que la desaceleración
y los rezagos de la crisis han afectado a
sus economías. Como se sabe, los bancos
centrales son entidades autónomas y que
en el caso de nuestra autoridad monetaria
– el BCRP – ha sido creado en 1922 por
iniciativa de los bancos privados y que en
la actualidad tiene por finalidad preservar
la estabilidad monetaria.
Bajo esta perspectiva, es importante
destacar que si bien estas entidades
son independientes, ellas siguen los
lineamientos establecidos por el Banco
de Pagos Internacionales, cuya sede se
encuentra en Suiza y que es denominado
el banco de los bancos centrales. La gran
importancia de esta organización y el
poco conocimiento que se tiene de ella
motivan a desarrollar los aspectos más
importantes en la presente edición.
gestor de las reparaciones de guerra dio
paso a ser el garante de los acuerdos de
Bretton Woods, diseñando las estrategias
que debían seguir los bancos centrales
para mantener fijos los tipos de cambio,
la soberanía monetaria y el control de
los flujos de capital. Luego de la ruptura
de este tratado, el BPI se convirtió en el
organismo diseñador de la nueva regulación financiera y, especialmente de las
reglas para la banca concretadas en los
Acuerdos de Basilea.
3. ¿Qué es el BPI?
El Banco de Pagos Internacionales es una
organización internacional que fomenta la
cooperación monetaria y financiera internacional, ejerciendo como un banco para
los bancos centrales, y cuyas funciones se
concretan a través de los comités, de las
secretarías formadas y de la Asamblea
General celebrada anualmente.
4. Países miembros
Bajo esta perspectiva, Javier Santacruz1
considera que este papel original como
En la actualidad, el BPI cuenta entre sus
miembros con 60 bancos centrales, que
representan a países de todo el mundo
conformando el 95% del PBI mundial:
Arabia Saudita, Argelia, Argentina, Australia, Austria, Bélgica, Bosnia y Herzegovina,
Brasil, Bulgaria, Canadá, Chile, China,
Corea, Colombia, Croacia, Dinamarca,
Emiratos Árabes Unidos, Eslovenia,
Eslovaquia, España, Estados Unidos de
América, Estonia, Filipinas, Finlandia,
Francia, Grecia, Hong Kong RAE, Hungría,
India, Indonesia, Irlanda, Islandia, Israel,
Italia, Japón, Letonia, Lituania, Luxemburgo, Malasia, México, Noruega, Nueva
Zelandia, Países Bajos, Perú, Polonia, Portugal, Reino Unido, la República Checa,
República de Macedonia, Rumania, Rusia,
Serbia, Singapur, Sudáfrica, Suecia, Suiza,
Tailandia y Turquía, así como el Banco
Central Europeo.
1 SANTACRUZ CANO, Javier. “¿Qué es el Banco Internacional de
Pagos de Basilea?” en <https://www.oroyfinanzas.com/2013/02/
banco-internacional-pagos-basilea-bip/>
El BCRP pasó a formar parte de la organización por medio de un acuerdo
2.Antecedentes
El BPI se fundó el 17 de mayo de 1930
en la ciudad suiza de Basilea con el objeto de recoger, administrar y distribuir
los pagos anuales que el Gobierno de
Alemania tenía que hacer a los ganadores
de la I Guerra Mundial en concepto de
reparaciones de guerra establecidas en
el Tratado de Versalles.
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Primera Quincena - Diciembre 2015
aprobado el 26 de junio del 2011 y desde
entonces ha participado en las reuniones
bimestrales de gobernadores del Banco
de Pagos Internacionales con el fin de
dialogar sobre temas de política monetaria, perspectivas económicas y financieras
internacionales.
5. Funciones del BPI2
Informe Financiero
Banco de Pagos Internacionales (BPI)
El BPI tiene su sede principal en la ciudad de Basilea (Suiza) y cuenta con otras
dos oficinas de representación en Hong
Kong RAE y en la ciudad de México.
Como ya se hizo mención anteriormente, esta organización tiene como misión
asistir a los bancos en la promoción de
la estabilidad monetaria y financiera. En
este ámbito, las principales funciones
que realiza son:
• Facilitar el diálogo y la colaboración
entre los bancos centrales y otras
autoridades encargadas de promover
la estabilidad financiera.
• Investigar asuntos relacionados a las
políticas de los bancos centrales y
autoridades de supervisión financiera.
• Actuar como entidad de contrapartida
principal para las operaciones financieras de los bancos centrales
• Ejercer como agente depositario de
garantías o fideicomisario en las operaciones financieras internacionales.
6. Estructura orgánica
Son tres los órganos principales en la toma
de decisiones del BPI:
• La Asamblea General Anual (AGA),
donde se congrega a los bancos centrales miembros de la organización
para aprobar los estados financieros
anuales y decidir sobre otros asuntos
relacionados.
• El Consejo de Administración, que
está compuesto por un máximo de
2 BANCO INTERNACIONAL DE PAGOS. “85° Informe anual: 1 abril
de 2014- 31 de marzo de 2015”, p. 169. Junio 2015.
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21 miembros y elige a un presidente. Los 6 consejeros de oficio son los
gobernadores de los bancos centrales
de Alemania, Bélgica, Francia, Italia
y el Reino Unido y el presidente del
Sistema de Reversa Federal de EE.UU.
• El Director General, asistido por el
Comité ejecutivo.
Los estatutos normativos del BPI permiten elegir como consejeros a un máximo
de nueve gobernadores de otros bancos
centrales miembros, que en la actualidad
son los de Canadá, la República Popular
de China, Japón, México, los Países Bajos, Suecia y Suiza, y el presidente del
Banco Central Europeo.
Asimismo, el BPI se organiza en tres grandes departamentos para el desarrollo de
sus actividades3:
• El Departamento Monetario y
Económico, se encarga de realizar
estudios y análisis de políticas concernientes a los bancos centrales
y organizar las reuniones para el
desarrollo de temas de estabilidad
financiera.
• El Departamento Bancario ofrece los
servicios financieros de apoyo a los
bancos centrales en la gestión de sus
reservas de divisas y oro, e invierte los
recursos propios del BPI.
• La Secretaría General se encarga
de cuestiones organizativas con
amplios servicios corporativos como
recursos humanos, gestión de las
instalaciones, seguridad, finanzas,
comunicaciones y tecnologías de la
información.
Consejo de Administración
Presidente del Consejo
Comité Bancario
y de gestión
de riesgos
Secretaría
del Consejo
Comité
Administrativo
Comité de
Nombramientos
Director General
Director General Adjunto
Departamento
Bancario
Secretaría
General
Departamento
Monetario y
Económico
Análisis de
políticas
Instituto de
Estabilidad
Financiera
Secretaría del
consejo de
estabilidad
financiera
Estadísticas
y apoyo de
investigación
Oficina de
representación
para las
Américas
Oficina de
representación
para Asia y el
Pacífico
Organización estructural del BPI
7. El BPI como banco de bancos
centrales
8.La cooperación monetaria y
financiera en el BPI4
Esta organización ofrece una serie de
servicios financieros por medio del Departamento Bancario, diseñados para
ayudar a los bancos centrales y a otras
autoridades monetarias a administrar
sus reservas internacionales. Alrededor
de 140 instituciones, así como algunas
organizaciones internacionales, utilizan
activamente estos servicios.
Se concretan por medio de las Asambleas
Generales Anuales y las reuniones bimestrales del Consejo organizado en Basilea
que congregan a los gobernadores y a
otros altos cargos de los bancos centrales
miembros, quienes examinan la evolución
económica y financiera internacional.
Por tanto, lo que se busca es debatir,
intercambiar opiniones y experiencias
que permitan mejorar la evolución, de-
3 BANCO INTERNACIONAL DE PAGOS. “El BPI: Fomento de la estabilidad económica y financiera”, p. 2. Agosto 2015.
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Instituto Pacífico
4 Óp. cit., p. 3.
safíos y políticas que afectan a los países
y mercados.
9. Acuerdos de Basilea5
Los Acuerdos de Basilea son un conjunto
de recomendaciones sobre la legislación
y regulación bancaria, emitidos por el
Comité de Supervisión Bancaria del BPI,
y que luego pueden ser o no trasladados
a la normativa de cada Gobierno o zona
económica común.
Estos acuerdos se han ido modificando
debido a los cambios que han surgido
en los mercados. A la fecha se presentan
tres versiones:
• El Acuerdo Basilea I. Se hizo público
en 1988 y no era más que un conjunto de recomendaciones, con un
objetivo común: fijar un límite para
el valor de los créditos que puede
conceder una entidad bancaria en
función de su capital propio, limitando la capacidad de apalancamiento
de las entidades bancarias.
• El Acuerdo Basilea II. En la versión
anterior no se tomaba en cuenta la
capacidad de devolución del prestatario, es decir, no había un límite en los
créditos a conceder, dejando de lado
el riesgo de crédito. Para solventar
este inconveniente, en el 2004 el Comité de Basilea volvió a proponer un
nuevo conjunto de recomendaciones
basadas en tres pilares:
- Pilar I: Los requisitos mínimos de
capital.
Se tiene en cuenta la calidad crediticia de
los prestatarios, considerando los riesgos
de crédito, de mercado y el operacional.
- Pilar II: El proceso de supervisión
de la gestión de los fondos propios.
Las autoridades monetarias de cada país
desarrollarán la labor de supervisión de
las entidades financieras y están en la
obligación de almacenar los datos de las
mismas por un periodo de cinco años.
- Pilar III: La disciplina de mercado.
Establecer normas de transparencia y
la información necesaria acerca de la
posición crediticia y nivel de riesgo a los
mercados financieros, con los objetivos de
generalizar las buenas prácticas bancarias
y su homogeneización internacional
• El Acuerdo Basilea III. Fue aprobado
en diciembre de 2010, adaptándose
a la magnitud de la crisis económica,
atendiendo a la exposición de gran
parte de los bancos de todo el mundo en cuanto a los activos “tóxicos”
y los derivados que circulaban en el
mercado. El temor al efecto dominó
que pudiera causar la insolvencia de
los bancos, hizo que se establecieran
diversas recomendaciones.
5 LÓPEZ DOMÍNGUEZ, Ignacio. “Basilea: Acuerdos”. Tomado de < http://
www.expansion.com/diccionario-economico/basilea-acuerdos.html>
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