Cuentas anuales - Gobierno Abierto de Navarra
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MEMORIA ECONÓMICA 2015 MUGARIK GABE NAFARROA Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 BALANCE DE SITUACIÓN ·2015· ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTE 2015 II. Inmovilizado material 211. 217. 226. 281. Construcciones Equipos para procesos de información Equipos proceso información Amortización acumulada del inmovilizado material III. Inversiones inmoviliarias 225. Mobiliarios y Enseres B) ACTIVO CORRIENTE III. Deudores de la actividad propia 430. Clientes 440. Deudores 447. Socias deudoras VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 570. Caja, euros 572. Bancos e instituciones de crédito c/c vista, euros TOTAL ACTIVO 2 2014 43.358,36 € 42.991,36 € 44.969,74 € 44.602,74 € 70268,63 1591,3 1089,29 -29.957,86 70.268,63 1.591,30 1.089,29 -28.346,48 367,00 € 367,00 € 367 367 66.030,25 € 0,00 € 81.210,13 € 305,67 € 0 0 0 300 7,67 -2 66.030,25 € 80.904,46 € 66,5 65963,75 20,37 80.884,09 109.388,61 € 126.179,88 € Mugarik Gabe Nafarroa PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos Propios I. Fondo Social Memoria económica 2015 80.577,83 € 74.497,83 € 53.157,36 € 2014 73.784,85 € 73.784,85 € 53.157,36 € 101. Fondo social 53.157,36 53.157,36 III. Reservas 912,63 € 113. Reservas 912,63 V. Resultados de ejercicios anteriores 120. Remanente 121. Resultados negativos de ejercicios anteriores VII. Resultado del ejercicio 129. Resultado del ejercicio A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 130. Subvenciones oficiales de capital C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas a corto plazo 555. Partidas pendientes de aplicación V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 410. 411. 412. 450. 475. Acreedores por prestaciones de servicios Acreedores, efectos comerciales a pagar Beneficiarios, acreedores CUENTAS CON PROYECTOS Hacienda P lica, acreedora por conceptos fiscales 476. Organismos de la Seguridad Social, acreedores TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 3 20.427,84 € 25.069,97 € 39.303,17 -18.875,33 39.303,17 -14.233,20 0,00 € -4.442,48 € 0 -4.442,48 6.080,00 € 0,00 € 6.080,00 0 28.810,48 € 0,00 € 52.395,12 € -53,82 € 0 -53,82 28.810,48 € 52.448,94 € 35,93 0 27588,99 0 486,05 699,51 617,14 46.267,95 4.171,71 0 706,36 685,78 109.388,61 € 126.179,88 € Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 CUENTA DE RESULTADOS ·2015· 2015 161.341,03 € 2014 145.732,74 € Cuotas de usuarios y afiliados 18.777,00 19.414,00 Subvenciones donaciones y legados de explotación imputados a resultados del ejercicio afectos a la actividad propia (746+747= 142564,03 126.318,74 -125.595,54 -58.760,35 0 0,00 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia (72-77) 3. Ayudas monetarias y otros (65) 4. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil (70) 5. Otros ingresos de explotación (75 y 77) 6. Gastos de personal (64) 7. Otros gastos de explotación (62-63-659 y 678) 8. Amortización del inmovilizado (68) A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 13. Ingresos financieros 14. Gastos financieros B) RESULTADO FINANCIERO C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS D) RESULTADO DEL EJERCICIO 4 526,54 1.269,00 -28.465,08 -28.194,01 -5291,47 -62.808,04 -1.611,38 -1.611,38 904,10 € -4.372,04 € 8,83 23,27 0 -93,8 912,93 € 912,93 € 912,93 € -4.442,57 € -4.442,57 € -4.442,57 € Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 1- ACTIVIDAD DE MUGARIK GABE NAFARROA La Asociación MUGARIK GABE NAFARROA, Organización para la Ayuda y Cooperación con Países del Tercer Mundo, en adelante la Asociación, es una asociación cultural sin ánimo de lucro, inscrita en el Registro de Asociaciones de la Comunidad Foral de Navarra, con el Nº 2.216 y con NIF: G31 430796. Se fundó el 28 de diciembre de 1992 y su domicilio social y fiscal está en C/ Zapatería - 31, de Pamplona (Navarra). Los fines de la Asociación, según se definen en el artículo 3 de sus estatutos sociales son: - - - Colaborar con organizaciones civiles de los países del Sur que actúen como contrapartes en los proyectos, que construyan sus propias alternativas y supongan un vínculo de comunicación, solidaridad e intercambio entre personas y organizaciones del Sur y del Norte. Contribuir a la mejora de los principios y fines de la Cooperación Internacional al desarrollo para que la equidad y solidaridad sean los pilares de las relaciones internacionales al servicio de las personas y los pueblos. Contribuir a la sensibilización de personas e instituciones acerca de las causas generadoras de la pobreza y desigualdad en el mundo. Trabajar desde la perspectiva de género para que la relación entre mujeres y hombres sea plenamente igualitaria. Divulgar y difundir las culturas, derechos y luchas de los pueblos del mundo, desvelando las causas de las injusticias que padecen. Para el cumplimiento de dichos fines se prevé realizar las siguientes actividades: - Actividades de cooperación internacional al desarrollo con organizaciones civiles de lso pueblos empobrecidos del Sur. Actividades de sensibilización y formación en nuestra sociedad. Actividades de información y denuncia de todo tipo de situaciones injustas. 2-BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES Las cuentas que se presentan en esta memoria han sido formuladas con el objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, la situación financiera y los resultados del ejercicio 2015. Todas las cifras están expresadas en euros. Las citadas cuentas han sido formuladas partiendo de los registros contables de Mugarik Gabe Nafarroa, siguiendo los principios contables de acuerdo con el Plan General de Contabilidad para Pymes establecido en el RD1515/2007 y la adaptación para Entidades Sin Fines Lucrativos regulado en el Real Decreto 776/1998 en aquellos aspectos que no contradice al Plan General de Contabilidad según la Disposición transitoria quinta del RD 1515/2007. La asociación presenta el balance de situación, la cuenta de resultados y la memoria según el modelo para pymes, con las adaptaciones para entidades sin fines lucrativos. 2.1 Principios no aplicados No ha habido razones excepcionales que justifiquen la falta de aplicación de algún principio contable obligatorio. No se han aplicado otros principios contables no obligatorios. 5 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 2.2 Comparación de la información Se presenta información comparativa del ejercicio anterior tal y como se establece en la legislación correspondiente. Con fecha 20 de noviembre de 2007, se publicó el Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, por el que se aprobó el nuevo Plan General de Contabilidad (PGC), que entró en vigor el día 1 de enero de 2008 y es de obligatoria aplicación para los ejercicios iniciados a partir de dicha fecha. 2.3 Cambios en criterios contables En el presente ejercicio, no se han realizado otros cambios en criterios contables de los marcados por la adaptación de la contabilidad al nuevo Plan General Contable. 2.4 Corrección de errores No se han detectado errores existentes al cierre del ejercicio que obliguen a reformular las cuentas 3 -APLICACIÓN DEL RESULTADO En el ejercicio 2015, se ha cerrado con un excedente positivo de 912,93 € euros, que se destina a reservas para el año siguiente, las cuales se invertirían dependiendo de las necesidades de la organización en cuanto a posible contratación de personal o aportación de fondos propios a la realización de proyectos. los excedentes de ejercicios anteriores, que se indica a continuación: 20Euros 2015 2014 Base de aplicación Saldo de la cuenta de resultados +844,74 -4.442,57 € +844,74 € -4.442,57 € Aplicación A Excedentes de ejercicios anteriores 4 - NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN Los criterios contables aplicados en relación con las diferentes partidas son los siguientes: A. Inmovilizado intangible No existe inmovilizado intangible B. Inmovilizado material Los elementos del inmovilizado material se reconocen por su precio de adquisición menos la amortización acumulada y, en su caso, el importe acumulado de las pérdidas reconocidas. Los costes de ampliación, modernización o mejora de los bienes del inmovilizado material se incorporan al activo como mayor valor del bien exclusivamente cuando suponen un aumento de su capacidad, productividad o alargamiento de su vida útil, y siempre que sea posible conocer o estimar el valor contable de los elementos que resultan dados de baja del inventario por haber sido sustituidos. Los costes de reparaciones importantes se activan y se amortizan durante la vida útil estimada de los 6 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 mismos, mientras que los gastos de mantenimiento recurrentes se cargan en la cuenta de resultados durante el ejercicio en que se incurre en ellos. La amortización del inmovilizado material se calcula sistemáticamente por el método lineal en función de su vida útil estimada, atendiendo a la depreciación efectivamente sufrida por su funcionamiento, uso y disfrute. Las vidas útiles estimadas son: a) Construcciones Otras instalaciones y Mobiliario Equipos informáticos Años de vida útil 50 6 a 10 4 El valor residual y la vida útil de los activos se revisa, ajustándose si fuese necesario, en la fecha de cada balance. Cuando el valor contable de un activo es superior a su importe recuperable estimado, su valor se reduce de forma inmediata hasta su importe recuperable. Las de resultados por la venta de inmovilizado material se calculan comparando los ingresos obtenidos por la venta con el valor contable y se registran en la cuenta de de resultados. C. Instrumentos financieros La Entidad dada su naturaleza y fin social produce activos y pasivos financieros de forma puntual en la medida que no ejerce un tráfico mercantil de bienes o servicios. En ese sentido su tráfico está esencialmente fundamentado en la percepción de subvenciones tanto públicas como privadas, con las cuales financia las acciones en las que colabora así como las estructuras de gestión que precisa. En ese sentido la totalidad de activos financieros, tesorería, activos líquidos, créditos de terceros los registra a su valor de coste efectivo, no existiendo en ningún caso derivados financieros. En lo que a pasivos financieros se refiere, se corresponden esencialmente con saldos de proveedores y acreedores de servicios que se registran y valoran asimismo a su valor de coste efectivo. D. Patrimonio neto El Fondo social se halla constituido por las aportaciones efectuadas en tal concepto a la Asociación. F. Pasivos financieros Son pasivos financieros aquellos débitos y partidas a pagar que tiene la entidad y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o también aquellos que sin tener un origen comercial, no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados. Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción directamente atribuibles. Con posterioridad, dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado. La Asociacion da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado. E. Subvenciones La Entidad percibe subvenciones de Entidades Públicas para la financiación de los Proyectos que desarrolla. Las subvenciones que tengan carácter de reintegrables se registran como pasivos hasta cumplir las condiciones para considerarse no reintegrables, mientras que las subvenciones no reintegrables se registran como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocen como ingresos sobre una base 7 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados de la subvención. Las subvenciones no reintegrables recibidas de los socios se registran directamente en el patrimonio neto. A estos efectos, una subvención se considera no reintegrable cuando existe un acuerdo individualizado de concesión de la subvención, se han cumplido todas las condiciones establecidas para su concesión y no existen dudas razonables de que se cobrará. Las subvenciones de carácter monetario se valoran por el valor razonable del importe concedido y las subvenciones no monetarias por el valor razonable del bien recibido, referidos ambos valores al momento de su reconocimiento. Las subvenciones no reintegrables relacionadas con la adquisición de inmovilizado intangible, material e inversiones inmobiliarias se imputan como ingresos del ejercicio en proporción a la amortización de los correspondientes activos o, en su caso, cuando se produzca su enajenación, corrección valorativa por deterioro o baja en balance. Por su parte, las subvenciones no reintegrables relacionadas con gastos específicos se reconocen en la cuenta de de resultados en el mismo ejercicio en que se devengan los correspondientes gastos y las concedidas para compensar déficit de explotación en el ejercicio en que se conceden, salvo cuando se destinan a compensar déficit de explotación de ejercicios futuros, en cuyo caso se imputan en dichos ejercicios. F. Impuesto La Asociación está acogida al régimen tributario especial de entidades parcialmente exentas, establecido en la Ley Foral 24/1996, de 30 de diciembre, en virtud de la cual se encuentran exentos de tributar por el impuesto sobre sociedades aquellos rendimientos obtenidos de las actividades que constituyen su objeto social o finalidad específica. En consecuencia, para los resultados de las actividades que constituyen su objeto social, no se registran ingresos ni gastos por impuesto sobre beneficios, ni corrientes ni diferidos. Para aquellos otros rendimientos, el gasto (ingreso) por impuesto sobre beneficios es el importe que, por este concepto, se devenga en el ejercicio y que comprende tanto el gasto (ingreso) por impuesto corriente como por impuesto diferido. Tanto el gasto (ingreso) por impuesto corriente como diferido se registra en la cuenta de pérdidas y ganancias. No obstante, se reconoce en el patrimonio neto el efecto impositivo relacionado con partidas que se registran directamente en el patrimonio neto. Los activos y pasivos por impuesto corriente se valoran por las cantidades que se espera pagar o recuperar de las autoridades fiscales, de acuerdo con la normativa vigente o aprobada y pendiente de publicación en la fecha de cierre del ejercicio. Los impuestos diferidos se calculan, de acuerdo con el método del pasivo sobre las diferencias temporarias que surgen entre las bases fiscales de los activos y pasivos y sus valores en libros. El impuesto diferido se determina aplicando la normativa y los tipos impositivos aprobados o a punto de aprobarse en la fecha del balance y que se espera aplicar cuando el correspondiente activo por impuesto diferido se realice o el pasivo por impuesto diferido se liquide. Los activos por impuestos diferidos se reconocen en la medida en que resulte probable que se vaya a disponer de ganancias fiscales futuras con las que poder compensar las diferencias temporarias. Mugarik Gabe Nafarroa está inscrita en el Registro de la Agencia Española de Cooperación para el Desarrollo con el número 680. Este es un requisito establecido por el Departamento de Asuntos Sociales, Familia, Juventud y Deporte de Gobierno de Navarra para ser considerada Organización de Cooperación para el Desarrollo y poder solicitar subvenciones al Servicio de Cooperación para el Desarrollo del Gobierno de 8 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 Navarra. Adjuntamos los artículos de la Ley Foral de Cooperación de Navarra que establecen el régimen fiscal y tributario para esta situación. Artículo 21. Registro de Organizaciones No Gubernamentales de Desarrollo en Navarra. La inscripción en el Registro de Organizaciones No Gubernamentales del Ministerio competente en materia de Cooperación Internacional al Desarrollo constituye una condición indispensable para recibir de las Administraciones Públicas ayudas o subvenciones computables como ayuda oficial al desarrollo. Artículo 22. Régimen fiscal de las Organizaciones No Gubernamentales de Desarrollo y de las aportaciones a las mismas 1. El régimen tributario de las fundaciones, regulado en la Ley Foral 10/1996, de 2 de julio, resultará aplicable en lo relativo al Impuesto de Sociedades, al Impuesto sobre Trasmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, en lo referido a herencias y legados, y también a los Tributos Locales, a las Organizaciones No Gubernamentales de Desarrollo inscritas en el registro a que se refiere el artículo 21 de esta Ley Foral. G. Ingresos y Gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. No obstante, siguiendo el criterio de prudencia, la Entidad únicamente contabiliza los ingresos realizados a la fecha de cierre del Ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aun las eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidas. 5 – INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES FINANCIERAS 1. Análisis del movimiento durante el ejercicio Los movimientos durante 2015 y 2014 en cuentas de Inmovilizado material han sido los siguientes: Euros Otras 2015 Equipos Instalaciones informáticos Construcciones y Mobiliario Total COSTE Saldo inicial 70.269 367 2.680 73.316 Altas 0 0 0 0 Bajas 0 0 0 0 70.269 367 2.680 73.316 Saldo inicial 24.338 110 2286 226734 Dotaciones 1.405 37 169 1.611 0 0 0 0 Saldo final AMORTIZACIÓN Bajas 9 Mugarik Gabe Nafarroa Euros Otras 2015 Memoria económica 2015 Equipos Instalaciones informáticos Construcciones y Mobiliario Saldo final 25.743 147 Total 2455 28345 VALOR NETO CONTABLE Saldo inicial 45931 257 394 46582 Saldo final 44526 110 225 44971 Euros Otras 2014 Equipos Instalaciones informáticos Construcciones y Mobiliario Total COSTE Saldo inicial 70.269 367 2.680 73.316 Altas 0 0 0 0 Bajas 0 0 0 0 70.269 367 2.680 73.316 Saldo inicial 22.933 73 2.117 25.123 Dotaciones 1.405 37 169 1.611 0 0 0 0 24.338 110 2.286 26.734 Saldo inicial 47.336 294 563 48.193 Saldo final 45.931 257 394 46.582 Saldo final AMORTIZACIÓN Bajas Saldo final VALOR NETO CONTABLE a) Bienes del Patrimonio Histórico La Asociación no es propietaria ni utiliza bienes del Patrimonio Histórico. 10 Mugarik Gabe Nafarroa b) Bienes totalmente amortizados c) Pérdidas por deterioro Memoria económica 2015 Durante el ejercicio 2013 no se han reconocido ni revertido correcciones valorativas por deterioro significativas para ningún inmovilizado material individual. d) Bienes bajo arrendamiento operativo La Asociación no arrienda. e) Seguros La Asociación tiene contratadas varias pólizas de seguro para cubrir los riesgos a que están sujetos los bienes del inmovilizado material. La cobertura de estas pólizas se considera suficiente. 6 – ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Los instrumentos financieros de pasivo se corresponden con Débitos y otras partidas a pagar, con vencimiento en el ejercicio siguiente. No hay instrumentos financieros de pasivo a largo plazo. La Asociación no mantiene endeudamiento bancario ni cuenta con líneas de crédito no dispuestas, ni hay pasivos sujetos a variaciones de tipos de interés. El detalle es el siguiente: Euros 31.12.2015 31.12.2014 Débitos y partidas a pagar a corto plazo: Beneficiarios acreedores Deudas a corto plazo - Acreedores varios - Otras deudas con las administraciones públicas Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 27588,99 4.171,71 27588,99 4.171,71 35,93 617,14 1185,56 1185,56 28.810,48 1392,14 1.654 6.180,99 El detalle de Otras deudas con las administraciones públicas es el siguiente: Euros 31.12.2015 31.12.2014 11 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 - IRPF 4º Trimestre (Hacienda Foral de Navarra) - Seguros sociales diciembre - Subvenciones a devolver (Gobierno de Navarra) 486,05 699,51 0 1185,56 706,36 685,78 0 1392,14 7 – EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Euros 31.12.2014 31.12.2013 Tesorería 66.030,25 € 80.904,46 66.030,25 € 80.904,46 A efectos del estado de flujos de efectivo, el efectivo o equivalentes incluye únicamente tesorería. Las cuentas bancarias han devengado durante el ejercicio un tipo de interés anual referenciado al euríbor a 3 meses - 0,10%. 8 - FONDOS PROPIOS Tal y como se aprobó en la Asamblea General Ordinaria 2015, la pérdida del ejercicio 2014, que ascendió a 4.442,57 €, disminuyó el remanente acumulado hasta entonces. Dado el tipo de personalidad jurídica de la Institución, Asociación sin ánimo de lucro, sus fondos propios están constituidos por un fondo social con lo cual no existen acciones ni participaciones sociales y cuyo importe es de 53.157 euros. 9 - SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS. La entidad considera como ingresos las subvenciones recibidas, no en función de su cobro sino conforme las va aplicando a los Proyectos para los que han sido concedidas. Por eso, la entidad cuando destina fondos para cubrir los gastos de los proyectos a la vez que registra esa aplicación de fondos como gasto, imputa la parte de la subvención que corresponda proporcionalmente a ingresos, quedando el resto en cuentas de Subvenciones de Capital. A continuación detallamos la posición de las subvenciones recogidas en balance de la Asociación, que ha precibido para la financiación de los proyetos y acciones en que colabora, y que al cierre de ejercicio se encuentran, bien pendientes de ejecución o de justificación del gasto ejecutado del proyecto ante la Entidad financiadora. El movimiento de las subvenciones, donaciones y legado a lo largo del ejercicio 2015 (considerando las convocatorias concedidas de 2015) ha sido el siguiente (en euros): ENTIDAD Saldo 1.1.2015 12 Concedido 2015 Pagado 20142015 Pdte.Utiliz . 31.12.201 3 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 F. PÚBLICOS • • • • • • • • • • • • • • • Gobierno de Navarra Ayuntamiento de Berrioplano Ayuntamiento de Cendea de Cizur Ayuntamiento de Estella Ayuntamiento de Egues Ayuntamiento de Baztán Ayntamiento de Berriozar Ayuntamiento de Pamplona Ayuntamiento de Cendea de olza Ayuntamiento de Cendea de Galar Ayuntamiento de Erro Ayuntamiento de Pamlona (sensibilización) Ayuntamiento de Aibar Ayuntamiento de Zizur Ayuntamiento de Villava TOTAL F. PÚBLICO 0 84993 5000 408,47 1.267,03 15000 2980 84993 5000 408,47 1.267,03 15000 2980 30100 30100 2000 2000 500 500 7280 7280 1273,45 945 10000 1273,45 945 10000 € 167993,73 167993,73 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Son subvenciones obtenidas en convocatorias de 2015, de las que algunas han sido ingresadas a lo largo del 2015 y2016. Están siendo ejecutadas entre 2015 y 2016. 10 - ACREEDORES A CORTO PLAZO 10.1 Beneficiarios acreedores El saldo incorpora los pagos pendientes de gastos referidos a un proyecto de sensibilización. 410. Acreedores por prestaciones de servicios 35,93 10.2 Cuentas con proyectos El saldo incorpora la subvención pendiente de enviar a algunas contrapartes con las que se trabaja en Latinoamérica. 412. Beneficiarios, acreedores 27588,99 10.3 Hacienda pública acreedora por retenciones Hay un saldo por las retenciones del último trimestre del año que se paga en enero de 2016. 475. Hacienda P炻lica, acreedora por conceptos fiscales 486,05 10.4 Organismos de la Seguridad Social acreedores Este importe, 699,51 € se refiere a la Seguridad Social del mes de diciembre de 2015, cuyo pago es el 31 de 13 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 Enero de 2015. 476. Organismos de la Seguridad Social, acreedores 486,05 11 – INGRESOS Y GASTOS 11.1.- Gastos de personal: número de personas empleadas en el año 2015 Este año se han tenido contratadas a dos personas con una jornada completa distribuida entre ambas dos. 3. Gastos de personal 640. Sueldos y salarios 642. Seguridad social a cargo de la empresa 28.194,01 21.442,68 7.022,40 11.2.- Desglose de consumos 623. Servicios de profesionales independientes 881,7 624. Transportes 104,38 625. Primas de seguros 349,33 626. Servicios bancarios y similares 83,79 628. Suministros (agua, luz, internet y teléfono) 1.091,66 629. Otros servicios (comunidad de vecinos, gastos corrientes oficina) 2.611,22 631. Otros tributos (impuestos vivienda) 161,72 6959. Dotacion (gasto no cobrado) 7,67 11.3 Otros ingresos de la explotación 721. Cuotas afiliados 18.777,00 747. Otras subvenciones, donaciones y legados transferidos al resultado 752. Ingresos por arrendamientos 1.059,14 0 759. Ingresos por servicios diversos 141 778. Ingresos excepcionales (dev. seguro) 385,54 12 - RETRIBUCIONES DINERARIAS O EN ESPECIE A LOS/AS REPRESENTANTES Y/O MIEMBROS DE LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO. Ninguna persona que forma parte de la Junta Directiva de la Coordinadora ha recibido remuneración económica alguna por el ejercicio de su cargo. Sólo son abonados los gastos derivados de las actividades propias de la Coordinadora en los que la Junta Directiva participa. 14 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 13.- INFORMACIÓN MEDIAMBIENTAL La asociación toma las medidas precisas para cuidar el gasto energético y realizar un uso consciente y responsable de los materiales que ayuden a llevar a cabo las actividades de forma sostenible. Para ello la CONGDN tiene como referencia la Guía de Buenas prácticas medioambientales y sociales en la oficina editado por la Red de Economía Alternativa y Solidaria y que concretamos en: · Evitar un consumo innecesario en papelería a través de materiales online y envíos a través de correo electrónico. · Utilización de materiales renovables que tengan un menor impacto medioambiental y que se puedan reciclar con facilidad · Uso eficiente de agua y energía · Criterios de compra preferente a proveedores y acreedores de entidades de economía social y solidaria. 14.- PRESUPUESTO 2015 EPÍGRAFES PRESUPUESTO 2015 OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO GASTOS 1.Ayudas monetarias y otros 122.785,00 a)Ayudas monetarias 122.785,00 b)Gastos colaboración y gobierno 2.Gastos de Explotación 1.820,00 a)Reparación y conservación b)Servicios profesionales independientes c)Primas de seguros 350 d)Servicios Bancarios y similares 70 e)Publicidad y propaganda, relaciones públicas 300 f)Suministros 1.100,00 g)Otros servicios y tributos h)Arrendamientos y cánones 3.Gastos de personal 28.565,00 4.Amortizaciones inmovilizado 6.Variación provisiones actividad e incobrables 7.Gastos financieros y asimilados 60 8.Gastos excepcionales 9.Impuesto sobre Sociedades EXCEDENTE 0 Total gastos operaciones de funcionamiento 153.230,00 a)Subvenciones, cuotas y donativos 153.200,00 15 Mugarik Gabe Nafarroa Memoria económica 2015 b)Reservas destinadas a proyectos imput.rdo. 834,45 c)Subvenciones, donaciones, legados resultado 2.Ventas e ingresos ordinarios mercantil 3.Otros ingresos 30,00 4.Ingresos financieros 5.Ingresos extraordinarios Total ingresos operaciones de funcionamiento 153.230,00 16
