Empresa Turbo Resolucion
Anuncio
Conversión del Balance de Comprobación de la Sucursal a la moneda de la Casa Central BORUT, S. A. Cifras en quetzales (Q.) Al 31 de diciembre de 2012 CUENTAS Estado de Situación Financiera Caja y bancos Cuentas por cobrar Provisión cuentas incobrables Inventarios Vehículos Depreciación Acumulada Vehículos Suministros Final Cuentas por pagar Casa Central Cuenta Corriente Estado de Resultados Ventas Remesas de la Casa Central Remesas a la Casa Central Compras Mercaderías recibidas de la Casa Central Depreciaciones Cuentas Incobrables Gastos de Ventas Gastos de Administración Sumas Pérdida en conversión Sumas Iguales Inventario Final SUCURSAL Q. D H 501,330.20 700,300.00 16,450.00 789,600.00 56,400.00 39,480.00 123,901.40 253,800.00 2,603,518.00 822,500.00 258,500.00 169,200.00 536,599.00 742,327.40 5,640.00 16,450.00 188,000.00 164,500.00 3,994,248.00 SUCURSAL USD. D H TIPO DE CAMBIO C. AL CIERRE C. AL CIERRE C. AL CIERRE CORRIENTE HISTÓRICO HISTÓRICO C. AL CIERRE C. AL CIERRE RECIPROCA 7.75000 7.75000 7.75000 7.45000 6.25 6.25 7.75000 7.75000 PROMEDIO RECIPROCA RECIPROCA PROMEDIO RECIPROCA HISTÓRICO C. AL CIERRE PROMEDIO PROMEDIO 7.65000 7.65000 6.25 7.75000 7.65000 7.65000 3,994,248.00 1,703,750.00 C. AL CIERRE 7.75000 64,687.77 90,361.29 2,122.58 105,986.58 9,024.00 6,316.80 15,987.28 32,748.39 528,900.40 107,516.34 51,700.00 28,200.00 70,143.66 189,175.00 902.40 2,122.58 24,575.16 21,503.27 622,668.98 106,635.52 729,304.50 729,304.51 729,304.51 219,838.71 Hoja de trabajo para la elaboración de estados financieros conjuntos Empresa TURBO - CC EEUU (USD.) y BORUT - SUC GUA (QTZ.) Al 31 de diciembre de 2012 No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 DESCRIPCIÓN Estado de Resultados Ventas Inventarios Compras Mercaderías enviadas a la Sucursal - Costo Mercaderías recibidas de la Casa Central Inventarios Final Cuentas Incobrables Gastos de Ventas Depreciaciones Gastos de Administración Pérdida en Conversión Pérdida y/o Ganancia Sumas Iguales Estado de Situación Financiera Vehículos Depreciaciación Acumulada de Vehículos Caja y Bancos Cuentas por cobrar Provisión cuentas incobrables Sucursal cuenta corriente Casa Central cuenta corriente Remesas a la Sucursal Remesas de la Casa Central Remesas a la Casa Central Remesas de la Sucursal Inventario Final Suministros Final Gastos de Organización Capital Ganancias no distribuídas Pérdida y/o Ganancia Cuentas por pagar Mercaderías enviadas a la Sucursal - Recargo /12 Sumas Iguales CASA CENTRAL DEBE HABER DEBE SUCURSAL HABER 669,750.00 509,169.80 393,230.20 DEBE ELIMINACIONES HABER 107,516.34 777,266.34 105,986.58 70,143.66 615,156.38 463,373.86 164,500.00 1) 164,500.00 2) 24,675.00 189,175.00 458,250.00 9,400.00 83,030.20 28,980.20 141,000.00 127,689.60 1,292,500.00 1) 219,838.71 289,849.00 521,044.17 653,413.71 11,522.58 107,605.36 29,882.60 162,503.27 106,635.52 193,689.12 521,044.17 189,175.00 189,175.00 1,496,679.57 9,024.00 202,861.40 164,500.00 470,000.00 209,178.20 64,687.77 90,361.29 23,500.00 229,187.77 560,361.29 2,122.58 25,622.58 528,900.40 3) 528,900.40 51,700.00 4) 51,700.00 5) 28,200.00 51,700.00 28,200.00 28,200.00 458,250.00 14,729.80 107,319.80 219,838.71 15,987.28 940,000.00 203,669.80 127,689.60 534,653.20 24,675.00 2,085,249.00 65,999.52 1,496,679.57 298,873.00 6,316.80 528,900.40 2,085,249.00 189,175.00 2,122.58 24,575.16 902.40 21,503.27 106,635.52 1,292,500.00 EEFF CONJUNTOS DEBE HABER 3) 528,900.40 4) 51,700.00 5) 28,200.00 2) 24,675.00 653,413.71 30,717.08 107,319.80 940,000.00 203,669.80 193,689.12 189,175.00 189,175.00 65,999.52 32,748.39 567,401.59 1) 621,788.17 621,788.17 24,675.00 822,650.40 822,650.40 1,945,872.17 1,945,872.17 ESTADO DE RESULTADOS CONJUNTOS Empresa TURBO - CC EEUU DEL 01/01/2012 AL 31/12/2012 CIFRAS EN USD. Ventas Costo de Ventas Inventarios ( + ) Compras Inventario Disponible ( - ) Inventario Final Ganancia en Ventas ( - ) Gastos financieros Pérdida en conversión ( - ) Gastos de Operación Depreciaciones Cuentas Incobrables Gastos de Ventas Gastos de Administración PÉRDIDA CONJUNTA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONJUNTO Empresa TURBO - CC EEUU AL 31/12/2012 CIFRAS EN USD. 615,156.38 463,373.86 1,078,530.24 653,413.71 (-) 106,635.52 29,882.60 11,522.58 107,605.36 162,503.27 (-) 418,149.33 (65,999.52) 203,669.80 (65,999.52) 137,670.28 Vehículos Depreciaciación Acumulada de Vehículos 298,873.00 209,178.20 89,694.80 CORRIENTE 425,116.53 352,149.81 ESTADO DE GANANCIAS NO DISTRIBUÍDAS CONJUNTOS Empresa TURBO - CC EEUU DEL 01/01/2012 AL 31/12/2012 CIFRAS EN USD. Saldo inicial ( + ) Pérdida conjunta Saldo final ACTIVO NO CORRIENTE 777,266.34 Caja y Bancos Cuentas por cobrar Provisión cuentas incobrables Inventario Final Gastos de Organización Suministros Final Suma Activo 229,187.77 560,361.29 25,622.58 534,738.71 653,413.71 107,319.80 30,717.08 1,555,377.06 1,645,071.86 CAPITAL y PATRIMONIO Capital Social Ganancias no distribuídas Pérdida conjunta Suma Capital 940,000.00 203,669.80 (65,999.52) 1,077,670.28 PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar Suma Capital y Pasivo = Activo 567,401.59 1,645,071.87
