ii. objetivos del programa operativo anual.

OFICIALÍA MAYOR
METODOLOGÍA
PARA LA ELABORACIÓN DEL
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL
OCTUBRE 2014
CONTENIDO
PRESENTACIÓN. ............................................................................................................................................................................................................1
I. MARCO NORMATIVO. ..............................................................................................................................................................................................5
II. OBJETIVOS DEL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL. ............................................................................................................................................6
III. SUJETOS DEL POA. ..................................................................................................................................................................................................7
IV. POLÍTICAS. ...............................................................................................................................................................................................................8
V. NUEVA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA (NEP) ..................................................................................................................................................11
VI. METAS ASIGNADAS A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS EJECUTORAS DE GASTO. ...............................................................................12
VII. MÉTODO PARA LA ELABORACIÓN DE LOS INDICADORES DE DESEMPEÑO PARA CADA UNA DE LAS METAS
PRESUPUESTALES ASIGNADAS A LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS Y EJECUTORAS DE GASTO. ..............................................................22
ANEXO 1. FORMATOS ................................................................................................................................................................................................25
PRESENTACIÓN.
El Programa Operativo Anual (POA) es el instrumento que vincula la planificación con el presupuesto; es la base
para la formulación del anteproyecto del presupuesto anual, concretando lo planeado en función de las capacidades
y disponibilidad real de los recursos.
Durante la elaboración de los programas institucionales del POA, los responsables, identifican y definen
acciones y actividades concretas a ejecutar; estas a su vez necesitarán, en la mayoría de los casos, recursos ya sean
humanos, materiales, tecnológicos o financieros para su operación. Es en esta identificación donde tiene su base la
proyección de recursos del proyecto, mismo que se utilizarán como base para la elaboración del anteproyecto de
presupuesto del H. Congreso del Estado de Nayarit.
El programa operativo anual tiene como propósitos fundamentales el de orientar la ejecución de los objetivos
institucionales convirtiéndolos en líneas de acción claras y ordenadas; reajustar estas líneas de acción con base a las
condiciones y circunstancias que se presenten cada año, así como justificar y aplicar el presupuesto anual
mediante acciones concretas que faciliten a la vez su evaluación.
1
En el H. Congreso del Estado de Nayarit, el POA tiene su primer antecedente en el año 2006, luego de un proceso de
capacitación y de sensibilización entre el personal de mando de las distintas áreas, sobre los beneficios, así como
de la necesidad de la programación de las actividades sustantivas de cada una de ellas.
con el propósito de actualizar los instrumentos administrativos y en particular a los nuevos requerimientos legales y
técnicos, del proceso de planeación – programación - presupuestación y con sujeción al marco normativo vigente en
materia del presupuesto de egresos público, se han definido los objetivos que permitan cumplir con la misión institucional
y en los cuales se centran todos los esfuerzos de las unidades de apoyo técnico, parlamentario y de apoyo administrativo.
Dichos objetivos son la base para establecer anualmente el nivel de actividad y los recursos que se habrán de requerir
para realizarla, lo cual se plasma en el Programa Operativo Anual.
2
Derivado de lo anterior se han realizado diversas acciones, de las cuales en el aspecto Programático–Presupuestal
destaca el rediseño de la Estructura Programática, con base en los siguientes criterios:
 Alineación de unidades y objetivos por programas institucionales;
 Simplificación del proceso de programación - presupuestación, al pasar de 8 componentes o programas
institucionales a 4 componentes o programas institucionales;
 Definición de los programas institucionales, con base en elementos que integran las funciones que tienen
asignadas los órganos técnicos y las dependencias de apoyo administrativo, técnico y parlamentario, lo que
permite que a cada componente o programa institucional estar alineados a un conjunto de unidades
responsables del cumplimiento de cada programa.
Por ello la Nueva Estructura Programática Presupuestal, base del programa operativo anual,
se rediseña con
criterios en los cuales sus categorías no son sujetas a altas o bajas, ni a cambios de denominación, lo que
permite tener un mayor control y precisión en la asignación de los recursos.
3
Si bien la categoría de programas institucionales tiene mayor factibilidad de modificación (en su definición), se cuida la
continuidad y congruencia de códigos y conceptos, así como del seguimiento periódico de las acciones, por lo que las
propuestas de altas, bajas y/o modificación deberán estar sustentadas por un dictamen técnico de alineación entre los
elementos programáticos de planeación y la categoría programática.
Así, en este orden de ideas la estructura del programa operativo anual fortalece y facilita mayormente su operación a
quiénes por su misma naturaleza tienen la responsabilidad de elaborar el programa operativo anual, de acuerdo
con la presente metodología.
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I. MARCO NORMATIVO.

Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Nayarit.

Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de Nayarit.

Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público de la Administración del Gobierno del Estado de Nayarit .

Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Nayarit.

Reglamento del Gobierno Interno del Congreso.

Presupuesto de Egresos del Estado de Nayarit para el ejercicio fiscal 2015
5
II. OBJETIVOS DEL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL.
 Operar con base en una nueva estructura programática que permita tener una mayor definición y
precisión de los programas institucionales que desarrollan las unidades de apoyo administrativo, técnico y
parlamentario.
 Alinear el Programa Operativo Anual al Plan Estatal de Desarrollo (PED), al Plan de Desarrollo Institucional
(PDI) y al Sistema de Evaluación del Desempeño del H. Congreso del Estado de Nayarit.
 Concentrar el ejercicio del presupuesto en 4 componentes o programas institucionales;
 Establecer un adecuado y ágil flujo de recursos presupuestales entre las unidades ejecutoras de gasto y los
centros de costo.
 Mantener una gestión presupuestal con base en indicadores de gestión (eficiencia) del ejercicio del gasto, a fin
de que la evaluación del desempeño institucional, lo estratégico, en sus dimensiones de calidad, eficacia,
eficiencia y economía se realice a través del Sistema de Evaluación del Desempeño y no del POA.
6
III. SUJETOS DEL POA.
El POA debe formularse dentro de un proceso de planeación participativa liderado por las unidades administrativas
responsables de los objetivos estratégicos contenidos en el PDI; con la participación, en su caso, de las unidades
involucradas.
Unidades Administrativas:
1. Presidencia de la Comisión de Gobierno.
2. Secretaria General.
3. Oficialía Mayor.
4. Contraloría Interna
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IV. POLÍTICAS.
Las presentes políticas serán de observancia obligatoria para las todos los Órganos Técnicos y Dependencias
administrativas del H. Congreso del Estado de Nayarit.
 La Oficialía Mayor es la unidad responsable de la integración del POA.
 Cada unidad administrativa deberá fomentar un proceso participativo, como base en la formulación de las metas y
en los programas institucionales.
 En los programas y metas se deberá considerar el enfoque a procesos, por lo que se recomienda incluir a los
corresponsables de procesos cuando la meta lo amerite.
 El POA deberá guardar congruencia con en el Plan de Desarrollo Institucional, por lo que cada uno de los
programas institucionales, metas y actividades estarán alineados con los ejes y objetivos estratégicos, líneas de
acción e indicadores de dicho Plan.
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 En el POA solo deberán considerarse aquellas actividades que realmente aporten valor al logro de los objetivos
estratégicos.
 Los recursos presupuestales no son ilimitados, por lo que se debe priorizar el uso de los mismos y ser
creativos en los métodos y desarrollo de las actividades.
 El POA se ajustará a las disposiciones legales y se compatibilizará con el presupuesto real asignado.
 Atender los períodos contenidos dentro del calendario de actividades que, en su caso se establezcan,
entendiéndose que un desfase en una actividad particular repercutirá en el proceso de integración
general. Los proyectos del POA deberán elaborarse en los formatos correspondientes, mismos que se encuentran
disponibles en el sitio web del H. Congreso del Estado de Nayarit: www.congresonayarit.mx/poa
 La Oficialía Mayor, se coordinará con los Órganos Técnicos y Dependencias administrativas para requisitar los
formatos, a través de los servidores públicos nombrados como enlaces o los titulares responsables para las
actividades relacionadas con el POA.
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 Una vez que las metas hayan sido validadas por el área de Programación y Evaluación, se informará a las
unidades ejecutoras de gasto responsable, para su integración al POA.
 Cada Órgano Técnico y Dependencia Administrativa emitirá la información correspondiente de los avances y
resultados de manera sistemática y periódica.
 La información de los resultados alcanzados, así como la obtenida de las evaluaciones realizadas, será un
elemento a considerar para coadyuvar en la toma de decisiones en la asignación de los recursos y la
mejora en el desempeño de los programas institucionales.
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V. NUEVA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA (NEP)
F
FN
SF
AI
PP
PI
UR
1
DENOMINACIÓN
Gobierno
0
Legislación
01
Legislación
Llevar a cabo Iniciativas, revisiones, elaboraciones, aprobaciones de leyes, decretos,
reglamentos y acuerdos.
E001
ACTUALIZACION Y ADECUACION DEL MARCO JURIDICO ESTATAL CON LA PARTICIPACION SOCIAL, PARA EL DESARROLLO SOCIAL CON IGUALIDAD DE
OPORTUNIDADES PARA TODOS, ADEMAS DE REALIZAR UNA REFORMA PARA EL DESARROLLO Y MODERNIZACION INSTITUCIONAL, INNOVANDO Y
HACIENDO USO DE LAS TECNOLOGIAS DE INFORMACION Y COMUNICACIÓN AL SERVIC IO DEL TRABAJO LEGISLATIVO Y ADMINISTRATIVO,
FOMENTANDO UNA ESTRECHA VINCULACION CON LA SOCIEDAD CIVIL, SECTORES PRODUCTIVOS, MEDIOS DE COMUNICACION.
001
A0
A1
H. Congreso del Estado de Nayarit.
AGENDA LEGISLATIVA
A.1.1
Asamblea
A.1.2
Presidencia de la Comisión de Gobierno
A.1.3
Secretaria General
A2
DESARROLLO Y MODERNIZACIÓN INSTITUCIONAL
A.2.1
Oficialía Mayor
DIFUSIÓN Y VINCULACIÓN CON LOS MEDIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y VINCULACIÓN
INSTITUCIONAL, SOCIAL Y CON LOS SECTORES PRODUCTIVOS.
A3
A.3.1
Unidad de Comunicación Social
A.3.2
Unidad de Tecnologías de la Información y Comunicación
A4
AUDITORIA, CONTROL Y FISCALIZACIÓN
A.4.1
Contraloría Interna
F: Finalidad ; FN: Función; SF: Subfunción; AI: Actividad Institucional; PP: Propósito; PI: Programa Institucional; UR: Unidad Responsable
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VI. METAS ASIGNADAS A LAS D E P E N D E N C I A S ADMINISTRATIVAS EJECUTORAS DE
GASTO.
A1. AGENDA LEGISLATIVA
A.1.1. ASAMBLEA
Llevar a cabo las tareas legislativas, bajo los principios de legalidad, imparcialidad y objetividad, contemplando la
celebración de los periodos de sesiones ordinarias y el periodo de sesiones de la Comisión Permanente, en los que
se atenderán entre otros asuntos, iniciativas de leyes o reformas, solicitudes de permisos del Ejecutivo Estatal para
ausentarse del territorio nacional, así como las ratificaciones, elecciones, designaciones y aprobaciones de
nombramientos, que por ley debe realizar el H. Congreso. Así mismo, organizar y supervisar el funcionamiento de la
Secretaría General, Oficialía Mayor, Órgano de Fiscalización Superior y Contraloría Interna del H. Congreso.
A.1.2. PRESIDENCIA DE LA COMISIÓN DE GOBIERNO
Se contemplan las acciones de la Comisión de Gobierno consistentes en impulsar la conformación de acuerdos
relacionados con las propuestas, iniciativas o minutas que requieran de votación del pleno, así como impulsar
entendimientos y convergencias para alcanzar acuerdos que permitan el cumplimiento de las facultades
constitucionales asignadas al H. Congreso.
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Con el propósito de analizar, investigar y dictaminar las iniciativas de ley o decreto que sean turnados, así como
atender los asuntos propios del área de su competencia, las Comisiones Legislativas deberán celebrar sesiones de
información y audiencia para tal fin y así mismo, para analizar el informe que presenta, anualmente, el titular del
Poder Ejecutivo Estatal ante el H. Congreso del Estado y, en su caso, realizar la glosa con las comisiones
correspondientes.
Representar legalmente al H. Congreso, en casos, para atender los asuntos de carácter civil, amparos, controversias
constitucionales, acciones de inconstitucionalidad, así como, formular denuncias, promover querellas de ellas, e
intervenir en todo asunto contencioso en que sea parte del H. Congreso del Estado.
A.1.3. SECRETARIA GENERAL
Con el fin de apoyar y asistir técnica, jurídica y documentalmente el trabajo de los legisladores, de las Comisiones,
Grupos y Representaciones Parlamentarias, Mesa Directiva y Comisión de Gobierno, entre otras actividades
pudieran referirse al registro de las resoluciones, acuerdos u dictámenes y su publicación en el Diario de Debates y
en la Gaceta Parlamentaria; las relacionadas con el archivo histórico y memoria legislativa. En cuanto a la asistencia
técnica a la Mesa Directiva, en la elaboración de los proyectos de Orden del Día, así como la de los guiones de cada
sesión y la supervisión de las actas de las mismas. Además de las actividades e integración de la información y/o
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documentación que prevé la observancia y cumplimiento de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información
Pública Gubernamental.
En lo que se refiere al control del proceso legislativo, la atención de las actividades relativas a la realización de
registros estenográficos y la supervisión de los diarios de los debates.
Dar seguimiento al trabajo en Comisiones, lo que implica elaborar documentos derivados de las reuniones.
Actualización del marco jurídico del H. Congreso.
Actualización de la base de datos del acervo bibliotecario, o bien los servicios bibliotecarios especializados que se
pretenden llevar a cabo en la biblioteca Profr. Severiano Ocegueda Peña.
Entre otras.
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A2. DESARROLLO Y MODERNIZACIÓN INSTITUCIONAL
A.2.1 OFICIALÍA MAYOR
Son todas aquellas actividades que se realizan para llevar a cabo las tareas administrativas del H. Congreso,
relativas a la administración de los recursos humanos, financieros, tecnológicos y materiales así como la
coordinación de los servicios de apoyo a los trabajos legislativos. Como pudieran ser: la actualización del marco
organizacional, normativo y procedimental; la coordinación y seguimiento de acuerdos y resoluciones de carácter
administrativo de la Comisión de Gobierno; las relacionadas a la prestación de servicios médicos de los Diputados y
familiares así como personal de apoyo legislativo; el apoyo logístico a eventos programados como son los servicios
de alimentación y cafetería, visitadas guiadas en las instalaciones del H. Congreso. En materia de resguardo
parlamentario: los reportes de control de entradas y salidas de bienes muebles y vehículos, así como resguardar y
vigilar a eventos a efectuarse en diferentes instalaciones del H. Congreso.
Además las de gestión y trámite de documentos oficiales, la coordinación de actividades protocolarias en sesiones y
en lugares diversos.
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En materia de tecnologías de la información y comunicaciones: la elaboración del Programa de Modernización y
Actualización Tecnológica. El desarrollo e implementación de sistemas informáticos, la mejora de los ya existentes.
La implementación de infraestructura tecnológica. Los servicios de mantenimiento preventivo y correctivo a los
equipos de cómputo, servidores, dispositivos y tecnología implementada. Los servicios de Internet, intranet, correos
electrónicos y telefonía. La seguridad informática. Los inventarios de software.
En materia de recursos humanos: Programar, presupuestar y ejercer los recursos para atender los compromisos
de pago por la operación de los servicios personales que se requieren, a fin de proporcionar los servicios de
apoyo técnico, parlamentario y administrativo; movimientos de personal, reportes de incidencias, reportes
presupuestales, elaboración y actualización del manual de organización, elaboración de nóminas del personal,
administración de prestaciones del personal operativo de base, revisión del pliego de prestaciones sindicales, la
atención de las relaciones laborales con la organización sindical, la de elaborar, ejecutar y evaluar el programa
anual de capacitación para el personal operativo de base y confianza. Atender prestaciones para el personal de
confianza y de mandos medios; atender la expedición y/o reexpedición de credenciales de identificación.
En materia de Recursos Materiales y servicios generales: Programar, presupuestar y ejercer los recursos
financieros que se requieran para cubrir los compromisos de pago por la adquisición de bienes, arrendamientos,
servicios y contratación de obras. la elaboración del Programa Anual de Adquisición, refiriéndose al suministros de
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bienes muebles y consumibles, apoyándose con los reportes para regular la operación de las contrataciones,
informes de trámites de adquisiciones de bienes y la contratación de servicios y la de elaborar informes de control de
almacenes.
Respecto a la atención de servicios administrativos y de mantenimiento, las actividades necesarias para atender el
mantenimiento y adaptación de las instalaciones, los servicios de mantenimiento preventivo y correctivo de la
plantilla vehicular, la actualización del inventario de bienes muebles e inmuebles del H. Congreso.
Con relación a los asuntos jurídico administrativo, las actividades siguientes: desahogo de consultas jurídicas;
atender asesorías en materia de disposiciones normativas; elaboración de contratos y convenios de adquisiciones
de bienes y prestación de servicios requeridos; apoyo a los Comités Internos, establecidos para la administración de
los recursos materiales y servicios generales.
Las actividades en materia de capacitación y formación permanente de los servidores públicos.
Los convenios a suscribirse.
Representar legalmente al H. Congreso, en casos, para atender los asuntos de carácter mercantil, laboral y
administrativo.
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En materia de coordinación y dirección presupuestal, financiera y contable, Programar, presupuestar y ejercer los
recursos financieros requeridos para elaborar las percepciones de los legisladores, así como para atender las
solicitudes de reembolso de los fondos y reposición de gastos autorizados.
Programar, presupuestar y ejercer los recursos financieros que aseguren el pago oportuno de los
compromisos y obligaciones contraídos para el desarrollo de las actividades legislativas; las de supervisar,
controlar y evaluar los programas de contabilidad, programación, presupuesto y finanzas; de igual manera, los
informes del estado de su ejercicio y avance; las propuestas de adecuación requeridas y los informes de
rendimientos financieros.
Con respecto al control financiero, las acciones tendientes a administrar los recursos financieros autorizados para el
H. Congreso, así como la vigilancia de su ejercicio y control, conforme al presupuesto autorizado.
En materia del registro del sistema de contabilidad, las referentes al registro de las operaciones derivadas del
ejercicio presupuestal, así como la elaboración de la Cuenta Pública, y el cumplimiento de las obligaciones
tributarias correspondientes al ejercicio fiscal 2015.
18
En cuanto a la gestión financiera y de seguridad social a Diputados, las acciones para apoyar el pago de dietas y
demás prestaciones, así como el trámite de viáticos y pasajes, requeridos por los legisladores.
A3.
DIFUSIÓN
Y
VINCULACIÓN
CON
LOS
MEDIOS
DE
COMUNICACIÓN
SOCIAL
Y
VINCULACIÓN
INSTITUCIONAL, SOCIAL Y CON LOS SECTORES PRODUCTIVOS.
A.3.1. UNIDAD DE COMUNICACIÓN SOCIAL
A.3.2. UNIDAD DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION Y COMUNICACIÓN.
En materia de asuntos nacionales e internacionales y relaciones parlamentarias, las actividades relacionadas con la
elaboración de carpetas de información y tarjetas ejecutivas, la de diplomacia parlamentaria, la de atención de
visitas de legisladores y secretarios de estado, funcionarios de los tres órdenes de gobierno, así como de
funcionarios y representantes extranjeros; apoyo a reuniones de legisladores en comisiones nacionales y al
extranjero, así como a foros y seminarios.
Para dar cobertura a las actividades legislativas del H. Congreso, la unidad de comunicación social de comunicación
social (prensa) atenderá las actividades relativas a la promoción institucional; entrevistas sobre trabajos de las
comisiones; documentos sobre conferencias de prensa de los trabajos de las comisiones, videograbaciones de los
eventos de los trabajos en comisiones y en el pleno, cobertura de la giras de trabajo de las comisiones; la atención
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de servicios logísticos a representantes de los medios de comunicación; distribución de spot a televisión y radio de
los trabajos legislativos; el envío de comunicados electrónicos a medios. Mantener informado, al cuerpo legislativo y
administrativo de lo más destacado en los medios (síntesis informativa); difundir transmisiones por circuito cerrado
de televisión de los trabajos realizados en el pleno, reuniones de comisiones y conferencias de prensa. Contribuir al
seguimiento a través de copias de videos de los trabajos realizados en comisiones y en general del trabajo
institucional.
La implementación y mantenimiento del sitio web oficial del H. Congreso del Estado de Nayarit, la administración del
dominio, la transmisión en vivo de las sesiones del pleno y eventos especiales, la difusión de información en redes
sociales, los servicios de diseño gráfico, impresión, escaneo y los de grabación de información en medios ópticos.
A4. AUDITORIA, CONTROL Y FISCALIZACIÓN
A.4.1 CONTRALORÍA INTERNA
En materia de control, las actividades orientadas a la coordinación y dirección a las acciones de la Contraloría;
realización de auditorías, seguimiento a observaciones y recomendaciones; elaboración de diagnósticos
administrativos e integrales; evaluación de programas, registro y asesoría de estructuras orgánicas y manuales de
organización y procedimientos. Aplicación de responsabilidades y atención de quejas, denuncias, inconformidades,
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conciliaciones y recursos. Participación en actos de entrega-recepción y eventos de concursos licitatorios.
Evaluación del Desempeño de los órganos técnicos del H. Congreso.
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VII. MÉTODO PARA LA ELABORACIÓN DE LOS INDICADORES DE DESEMPEÑO PARA
CADA UNA DE LAS METAS PRESUPUESTALES ASIGNADAS A LOS ORGANOS TECNICOS Y
DEPENDENCIAS ADMINISTRATIVAS Y EJECUTORAS DE GASTO.
Indicador: Es la expresión cuantitativa o, en su caso, cualitativa correspondiente a un índice, medida, cociente o
fórmula, que establece un parámetro del avance en el cumplimiento de los objetivos y metas.
Objetivo del indicador:
 Dar seguimiento a los compromisos establecidos,
 Monitorear el cumplimiento de sus objetivos estratégicos,
 Asegurar el logro de los resultados,
 Monitorear la eficiencia de sus programas,
 Dar seguimiento y evaluar la eficacia del gasto,
 Evaluar los resultados de la gestión institucional.
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Por lo anterior, a cada meta o línea de acción deberá corresponder un indicador de gestión por lo que cada unidad
administrativa elaborará el o los correspondientes, para conocer su grado de eficacia de gestión, la cual podemos
definirla como la relación total de las líneas de acción alcanzadas entre el total de líneas de acción programadas en el
periodo correspondiente, de acuerdo con lo siguiente:
Determinación del método de cálculo:
a) El método de cálculo se refiere a la descripción algebraica del algoritmo; es decir del procedimiento de
cálculo.
b) El método de cálculo debe reflejar el cumplimiento del objetivo al que hace referencia.
c) Deberá estar relacionado directamente con el objetivo del nivel del resumen narrativo al que pretende medir.
d) Debe expresar, de manera sencilla mediante un texto, la metodología de cálculo o las variables que
intervienen en el indicador y su relación aritmética.
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Construcción de la fórmula de cálculo.
1.
Numerador
X 100 =?
Denominador
2.
Anotar en el espacio del numerador la cantidad de las líneas de acción alcanzadas en el periodo
correspondiente a evaluar,
3.
Anotar en el espacio del denominador la cantidad de las líneas de acción programadas en el periodo
correspondiente a evaluar,
4.
Realizar la operación aritmética de dividir el numerador entre el denominador,
5.
El cociente o producto, resultado de la operación anterior, multiplicarlo por 100 obteniendo el porcentaje de
variación y,
6.
Anotar el resultado en el informe correspondiente, en donde dicho porcentaje representará la variación del
presupuesto ejercido con relación al original, mostrando la eficacia en la gestión.
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ANEXO 1. FORMATOS
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