MANUAL ADMINISTRATIVO DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ DÍA

MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
09
04 12
Pág. 1
De. 3
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del
almacén delegacional.
OBJETIVO GENERAL:
Realizar el registro contable de las entradas y salidas del almacén delegacional para
tener un control financiero de los activos y consumos con los que cuenta la Delegación
Benito Juárez.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
El registro de los movimientos de almacén se basa en la información de las entradas y
salidas que genera la Jefatura de Unidad Departamental de Almacenes e Inventarios.
Todas las pólizas contables que reflejen los movimientos del almacén, deben contener
la documentación que soporte el movimiento.
Al cierre de cada mes la información generada por los saldos contables de almacén
deberá conciliarse con los reportes del cierre mensual generados por la Jefatura de
Unidad Departamental de Almacenes e Inventarios.
DÍA MES AÑO
09
04 12
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 2
De. 3
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de los movimientos del Almacén
Delegacional.
Unidad Administrativa
JUD de Contabilidad
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Recibe formatos de entradas y
salidas por parte de la JUD de
Almacenes e Inventarios
10 min.
2
Analiza información.
3
¿La información es correcta?
No
Detecta el error y solicita
aclaración.
Regresa a la actividad No. 1
Si
1 día
15 min.
4
Instruye a la elaboración de
pólizas contables y turna con el
soporte documental para su
captura en el sistema de registro
contable.
15 min.
5
Elabora pólizas contables en base
a los movimientos.
2 días
6
Captura en el sistema de registro
contable y envía pólizas contables
para autorización.
2 días
JUD de Contabilidad
7
Recibe,
revisa,
devuelve.
1 día
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
8
Recibe, realiza el cierre contable y
genera información mensual de
movimientos de almacenes para
estados financieros y
archiva
para su resguardo.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
autoriza
Fin del procedimiento.
y
25 min.
DÍA MES AÑO
09
04 12
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 3
De. 3
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de los movimientos del Almacén
Delegacional.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
JUD de Contabilidad
Inicio
11
Recibe formatos de
entradas y salidas
Formatos
2
Analiza información
5
Elabora pólizas
contables
Póliza
6
Elabora pólizas
contables
contables
y envía
¿La información
es correcta?
No
Si
3
Detecta el error y
solicita aclaración
4
Instruye elaboración
de pólizas contables
7
Recibe, revisa,
autoriza y devuelve
8
Recibe, realiza el cierre
contable y archiva
Cierre contable
Fin
A
JUD de Contabilidad
C. P. José Manuel Alvarado García
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 3
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de diario.
OBJETIVO GENERAL:
Generar los movimientos contables que se deriven de la revisión de las actividades
financieras de la Delegación Benito Juárez.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Las pólizas de diario se generan como resultado de la revisión a las diferentes cuentas
de mayor que integran el sistema de información contable de las actividades
financieras de la delegación.
Todas las pólizas que se generan deberán contener el soporte documental que
respalde el movimiento a registrar, y ser autorizadas por el titular del área de
contabilidad.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 2
De. 3
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de diario.
Unidad Administrativa
JUD de Contabilidad
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Recaba
información
de
movimientos y saldos del registro
contable diariamente y analiza.
1 día
¿Los saldos contables reflejan
información correcta?
No
2
Detecta error
1 día
Regresa a la actividad No. 1
Si
3
Turna información de saldos para
la elaboración de póliza de diario
10 min.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
4
Recibe información y elabora la
póliza de diario para realizar los
cambios en el registro contable y
soporta el movimiento y envía
para Vo. Bo.
30 min.
JUD de Contabilidad
5
Recibe, revisa y envía para
autorización del Subdirección de
Recursos Financieros.
10 min.
Subdirección de Recursos
Financieros
6
Recibe,
revisa,
devuelve.
y
10 min.
JUD de Contabilidad
7
Recibe póliza de diario y turna
para captura en el sistema de
contabilidad.
10 min.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
8
Recibe y captura en el sistema de
contabilidad, y archiva.
30 min.
autoriza
Fin del procedimiento.
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DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 3
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de diario.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
JUD de Contabilidad
Subdirección de
Recursos Financieros
Inicio
1
Recopila información
y analiza
¿Los saldos contables
reflejan información
correcta?
No
Si
2
Detecta error
3
Turna para elaboración
de póliza
4
Recibe información y
elabora póliza y envía
Póliza
5
6
Recibe, revisa y envía
para autorización
Recibe, revisa, autoriza
y devuelve
7
Recibe póliza de diario y
turna para captura
8
Recibe y captura en el
sistema de contabilidad,
y archiva
Póliza
Fin
A
JUD de Contabilidad
C. P. José Manuel Alvarado García
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC).
OBJETIVO GENERAL:
Generar los documentos que reflejen los egresos vía Cuenta por Liquidar Certificada
(CLC) de la Delegación Benito Juárez, para su registro en contabilidad.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN
Las pólizas de egresos de CLC‘s, deben realizarse en base a documentos
previamente autorizados por el área central y pagados por la Tesorería del Distrito
Federal.
Los documentos que se registren deberán contar con la documentación original, que
soporte el movimiento financiero, los cuales son:
Pago de adquisiciones y Servicios.
• Factura a nombre del Gobierno del Distrito Federal, Delegación Benito Juárez,
validada por el almacén delegacional o en su caso por el titular del área que
reciba el servicio.
• Contrato de adquisiciones o prestación de servicios firmados.
• Requisición autorizada.
• CLC relación y contra recibo autorizados por el área central y pagados por la
Tesorería del Distrito Federal.
Pago de nómina.
• Solicitud oficial por escrito del área de Recursos Humanos del pago de nómina.
• Nomina autorizada por la Dirección General de Administración y Dirección de
Recursos Humanos.
• CLC, relación y contra recibo autorizados por el área central y pagados por la
Tesorería del Distrito Federal.
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DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC).
Pago de obra Pública.
•
•
•
•
Solicitud oficial por escrito del área de obras para realizar el pago.
Factura a nombre del Gobierno del Distrito Federal, Delegación Benito Juárez.
Carátula de estimación autorizada por el área de obras.
CLC, relación y contra recibo autorizados por el área central y pagados por la
Tesorería del Distrito Federal.
Operaciones Ajenas.
•
•
Relación de CLC’s con retención que generó la operación ajena, validada por la
Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería.
CLC, relación y contra recibo autorizados por el área central y pagados por la
Tesorería del Distrito Federal.
DÍA MES AÑO
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DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 3
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC).
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
JUD de Tesorería
1
Elabora
CLC
y
documentación soporte.
JUD de Contabilidad
2
Recibe y revisa.
Tiempo
entrega
1 hora
10 min.
¿Es correcto?
3
NO
Realiza
observaciones
correcciones y devuelve.
y/o
10 min.
4
Turna CLC y documentación
soporte para la elaboración de
póliza contable.
10 min.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
5
Recibe y elabora póliza contable
por duplicado, afectando las
cuentas de Mayor, que se
requieran, dependiendo del tipo
de gasto que se trate y envía para
Vo.Bo. y autorización.
1 día
JUD de Contabilidad
6
Recibe, revisa y envía para
autorización del Subdirector de
Recursos Financieros.
30 min.
Subdirector de Recursos
Financieros
7
Recibe,
revisa,
devuelve.
10 min.
JUD de Contabilidad
8
Recibe y envía para su archivo.
10 min.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
9
Recibe soporte original y archiva.
20 min.
Regresa a la Actividad No. 1
Si
autoriza
Fin del procedimiento.
y
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 4
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC).
JUD de Tesorería
JUD de Contabilidad
Inicio
1
2
Elabora CLC y entrega
documentación soporte
Recibe y revisa
CLC
Soporte
No
¿Es
correcto?
Si
3
Realiza observaciones y/o
correcciones y devuelve
4
Turna CLC y documentación
soporte para la elaboración de
póliza contable
A
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 5
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC).
JUD de Contabilidad
(analista de Datos)
JUD de Contabilidad
Subdirector de Recursos
Financieros
A
5
Recibe y elabora póliza
contable y envía
Póliza
6
Recibe, revisa y envía
para autorización
7
Recibe, revisa, autoriza
y devuelve
9
8
Recibe soporte original
y archiva
Recibe y envía para su
archivo
Soporte
A
Fin
JUD de Contabilidad
C.P. José Manuel Alvarado García
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 4
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de ingresos
(Depósitos).
OBJETIVO GENERAL:
Generar los documentos que reflejen los ingresos por depósitos bancarios de la
Delegación Benito Juárez, para su registro en contabilidad.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Las pólizas de ingresos deben elaborarse en base a las fichas de depósito originales a
cuentas de cheques que maneja la delegación.
Las fichas de depósito deberán reflejar el concepto por el cual se origina el depósito y
la cuenta a la que afecta.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 4
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de ingresos
(Depósitos).
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Recibe original de fichas de
depósito bancario del área de
tesorería (caja de finanzas).
10 min.
2
Turna original de fichas de
depósito
bancario
para
la
elaboración la póliza de ingresos.
10 min.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
3
Recibe y elabora póliza de
ingresos del depósito afectando
las cuentas de mayor, de acuerdo
al concepto que se trate y envía
para revisión.
1 hora.
JUD de Contabilidad
4
Recibe
y
revisa
afectación
contable.
¿Es correcto?
No
Detecta error y devuelve.
15 min.
JUD de Contabilidad
5
10 min.
Regresa a la actividad No.3
Si
6
Envía para autorización a la
Subdirección
de
Recursos
Financieros.
10 min.
Subdirección de Recursos
Financieros
7
Recibe, revisa y autoriza la póliza
y devuelve.
10 min.
JUD de Contabilidad
8
Recibe y envía junto con la ficha
de depósito para captura en el
sistema de contabilidad.
10 min.
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
9
Recibe póliza y ficha de depósito,
captura en el sistema de
contabilidad y archiva.
20 min.
Fin de procedimiento.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 4
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de ingresos
(Depósitos).
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
JUD de Contabilidad
Inicio
1
Recibe original de fichas
de depósito bancario
Fichas de Depósito
2
Turna para la elaboración
la póliza de ingresos
4
Recibe y revisa afectación
contable
¿Correcto?
Si
No
5
Detecta error y devuelve
6
Envía para autorización
A
3
Recibe y elabora póliza de
ingresos y envía para
revisión
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 4
De. 4
Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de ingresos
(Depósitos).
Subdirección de
Recursos Financieros
JUD de Contabilidad
JUD de Contabilidad
(Analista de Datos)
A
7
Recibe, revisa y
autoriza la póliza y
devuelve
8
Recibe y envía para
captura en el sistema
de contabilidad
9
Recibe, captura en el
sistema de
contabilidad y archiva
Póliza
Fichas
A
Fin
JUD de Contabilidad
C. P. José Manuel Alvarado García
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 5
Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros.
OBJETIVO GENERAL:
Generar el documento que refleje la situación financiera de la Delegación Benito
Juárez, así como, el comportamiento de las cuentas de mayor, para tener la
información veraz y oportuna que ayude a la toma de decisiones.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Los estados financieros se elaboran de manera mensual y deberán ser autorizados por
los titulares de la Unidad de Contabilidad, Subdirección de Recursos Financieros,
Dirección de Finanzas y Dirección General de Administración.
Los estados financieros se integran de los siguientes documentos:
1. Balance general.
2. Estado de resultados.
3. Estado de origen y aplicación de recursos.
4. Balanza de comprobación.
5. Conciliaciones Bancarias.
6. Auxiliares de las cuentas de:
-
Bancos
Deudores diversos
Almacén
Almacenes años anteriores
Anticipo a contratistas
Proveedores
Descuentos y percepciones a favor de terceros
Acreedores diversos
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 5
Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros.
Unidad Administrativa
JUD de Contabilidad
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Recopila información y analiza la
veracidad de los saldos contables
de las cuentas de mayor, que
reflejan la información financiera.
1 día
¿Los registros son confiables?
No
2
Inicia
procedimiento
de
“Elaboración y registro de pólizas
de diario" (ver procedimiento de
Pólizas de Diario)
1 día
Fin del procedimiento.
3
Si
Imprime reportes del sistema de
contabilidad y los auxiliares.
25 min.
4
Integra estados financieros
envía para Vo. Bo.
y
30 min.
Subdirección de Recursos
Financieros
5
Recibe, revisa, rubrica y envía
para Vo. Bo.
20 min.
Dirección de Finanzas
6
Recibe, revisa, rubrica y envía
para firma de autorización.
20 min.
Dirección General de
Administración
7
Recibe, revisa, firma y devuelve.
20 min.
Dirección de Finanzas
8
Recibe y turna.
20 min.
Subdirección de Recursos
Financieros
9
Recibe y turna.
20 min.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 5
Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros.
Unidad Administrativa
JUD de Contabilidad
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
10
Recibe y elabora trimestralmente
formatos del comité de control y
evaluación en base a información
reflejada en estados financieros y
archiva.
Fin del procedimiento.
25 min.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 4
De. 5
Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros.
Subdirección de
Recursos Financieros
JUD de Contabilidad
Dirección de Finanzas
Inicio
1
Recopila y analiza
información financiera
¿Los registros
son confiables?
Si
No
2
Inicia procedimiento
1
3
Imprime reportes del
sistema
Reportes
4
Integra estados
financieros y envía
5
Recibe, revisa, rubrica
y envía
6
Recibe, revisa, rubrica y
envía para firma de
autorización
A
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 5
De. 5
Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros.
Dirección General
de Administración
Subdirección de
Recursos
Financieros
Dirección de
Finanzas
JUD de
Contabilidad
A
7
Recibe, revisa,
firma y devuelve
8
Recibe y turna
9
Recibe y turna
10
Recibe y elabora
formatos y
archiva
Formatos
A
1
Fin
JUD de Contabilidad
C. P. José Manuel Alvarado García
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 3
Nombre del Procedimiento: Administración de cuentas bancarias.
OBJETIVO GENERAL:
Establecer un control seguro y eficiente de cuentas bancarias por tipo de pago para su
manejo y conciliación.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Manejar una cuenta bancaria por tipo de pago.
Contar con un control por cuenta bancaria de todos los movimientos y saldos.
Únicamente funcionarios facultados podrán firmar y realizar trámites ante la institución
bancaria.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 3
Nombre del Procedimiento: Administración de cuentas bancarias.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Genera diariamente saldos y
movimientos de cuentas bancarias
asignadas.
10 min.
2
Envía
copia
de
saldos
consolidados
de
cuentas
bancarias para conocimiento.
5 min.
Subdirección de Recursos
Financieros
3
Recibe, revisa y devuelve.
5 min.
JUD de Tesorería
4
Recibe y archiva en carpeta de
control.
5 min.
JUD de Tesorería
Fin de procedimiento.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 3
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 3
Nombre del Procedimiento: Administración de cuentas bancarias.
JUD de Tesorería
Subdirección de Recursos Financieros
Inicio
1
Genera saldos
y movimientos
Saldos
3
2
Envía copia de
saldos
consolidados
Recibe, revisa
y devuelve
4
Recibe, revisa
y devuelve
Saldos
A
Fin
JUD de Tesorería
C.P. Carlos Jiménez Meza
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 4
Nombre del Procedimiento: Egresos de Recursos Autogenerados.
OBJETIVO GENERAL:
Controlar el egreso–gasto de los Centros Generadores, atendiendo oportunamente sus
necesidades.
NORMAS Y/O POLÍTICAS DE OPERACIÓN:
El manejo de los egresos generados por las necesidades y los Centros Generadores
debe cumplir con las normas que rige la Gaceta Oficial de Administración Pública de la
Secretaría de Finanzas vigente.
Se debe verificar la existencia de recursos suficientes para el pago.
Los cheques pueden ser firmados por los funcionarios autorizados en el contrato
bancario y que deberán hacerlo de manera mancomunada. Los funcionarios con esta
facultad son :
Jefe Delegacional.
Director General de Administración.
Director de Finanzas.
Subdirector de Recursos Financieros.
Se entiende por “protección” de cheques, al registro de los cheques que emita la
delegación a través de internet en el sistema que el banco tiene para tal fin. La
protección del cheque se realizara ingresando el número de cheque y el importe del
mismo.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 4
Nombre del Procedimiento: Egresos de Recursos Autogenerados.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
JUD de Adquisiciones
1
Entrega solicitud de servicio o
requisición de compra solicitando
suficiencia presupuesta, en caso
de gastos por concepto de
honorarios se recibe oficio de
autorización, o modificación de
programas de honorarios.
1 día
JUD de Tesorería
2
Recibe y verifica existencia de
recursos.
10 min.
¿Existen recursos?
No
3
Informa de la inexistencia
de
recursos y detiene temporalmente
hasta que haya existencia de
recursos.
1 a 60
días
Continúa en Actividad No. 4
Si
4
Elabora suficiencia presupuestal y
entrega.
1 hora
JUD de Adquisiciones
5
Realiza licitación, compra
servicio según sea el caso.
o
15 días
Proveedor
6
2 días
JUD de Control Presupuestal
7
JUD de Tesorería
8
Realiza servicio o entrega según
sea el caso, entrega factura y
contrato.
Recibe factura y contrato por
servicio realizado, registra
y
envía.
Recibe e inicia procedimiento
denominado “Elaboración, tramite,
registro y pago de cheques”
Fin del procedimiento.
15 min.
1 día.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 3
De. 4
Nombre del Procedimiento: Egresos de Recursos Autogenerados.
JUD de Adquisiciones
JUD de Tesorería
Inicio
1
Entrega solicitud de
servicio o requisición
2
Recibe y verifica
existencia de recursos
Solicitud
¿Existen
recursos?
No
Si
3
Informa de la inexistencia
de recursos y detiene
temporalmente
4
5
Realiza licitación, compra
o servicio según sea el
caso
Elabora suficiencia
presupuestal y entrega
Suficiencia
A
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 4
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 4
Nombre del Procedimiento: Egresos de Recursos Autogenerados.
JUD de Control
Prusupuestal
Proveedor
JUD de Tesorería
A
6
Realiza servicio o entrega
según sea el caso,
entrega factura y contrato
7
Recibe factura y contrato
por servicio realizado,
registra y envía
8
Recibe e inicia
procedimiento
denominado “Elaboración,
trámite, registro y pago de
cheques”
Fin
JUD de Tesorería
C.P. Carlos Jiménez Meza
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 6
Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite, registro y pago de cheques.
OBJETIVO GENERAL:
Generar con seguridad y eficiencia los cheques por el tipo de gasto y cuenta para el
pago oportuno de los compromisos contraídos por la Delegación Benito Juárez y
reflejar en el registro contable las erogaciones financieras que realiza la delegación, a
través de las cuentas de cheques que maneja.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
La Unidad Departamental de Tesorería tendrá bajo su resguardo y custodia las
chequeras de la Delegación Benito Juárez y es la única que puede tramitar cheques
para su pago.
Los cheques se tramitan únicamente a solicitud expresa y debidamente autorizada a la
Dirección de Finanzas y mencionando el destino de los recursos.
Los cheques por seguridad deben ser nominativos y ser protegidos por el banco que
los emite.
Los cheques deben ser firmados por los funcionarios facultados previamente ante el
banco.
La entrega de cheques al beneficiario deberá ser previa identificación y recabando
nombre, firma y fecha de recibido en póliza de cheque.
La identificación deberá ser oficial y podrá ser:
Credencial de electos (IFE)
Pasaporte
Cartilla Militar
Cedula Profesional
Carnet (En caso de que sea Beca)
Todo cheque que tenga errores deberá ser cancelado para su reexpedición.
Los cheques que no sean entregados en un plazo de 3 meses, serán cancelados y su
reexpedición deberá ser solicitada por escrito al área de finanzas.
El registro contable de las pólizas cheque se realiza al momento de emitir el cheque
para efecto de su pago.
Se registra contablemente de acuerdo a la cuenta de la cual se eroga el recurso,
además de afectar las cuentas de mayor según el concepto del gasto que se trate.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 6
Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite, registro y pago de cheques.
Unidad Administrativa
JUD de Tesorería
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Recibe solicitud de elaboración de
cheques previamente autorizada.
5 min.
2
Revisa el consecutivo de los folios
así como la disponibilidad de la
cuenta de cheques.
10 min.
¿Existe saldo disponible?
No
3
Espera sean depositados
recursos necesarios.
los
2 días
4
Instruye al personal administrativo
para la elaboración del cheque.
15 min.
JUD de Tesorería
(Personal Administrativo)
5
Captura en la base de datos
(beneficiarios e importes de
cheques), elabora e imprime
cheque y envía para revisión.
5 min.
JUD de Tesorería
6
Recibe y revisa cheque.
10 min.
Regresa a la actividad No. 2
Si
¿Existen errores de elaboración?
7
Si
Cancela cheque.
5 min.
Regresa a la actividad No. 5
No
8
Realiza protección en
banca
electrónica, y entrega una copia
para el registro en el sistema de
contabilidad y recaba firmas de
los funcionarios autorizados.
5 min.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 6
Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite, registro y pago de cheques.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
JUD de Tesorería
9
Turna a la Caja de Finanzas para
entrega de cheque.
10 min.
JUD de Tesorería
(Caja de Finanzas)
10
Recibe y clasifica.
10 min.
Beneficiario o Prestador de
Servicio.
11
Acude con copia de identificación
oficial e indica el concepto del
pago.
2 min.
JUD de Tesorería
(Caja de Finanzas)
12
2 min.
Beneficiario o Prestador de
Servicio.
13
JUD de Tesorería
(Caja de Finanzas)
14
Busca
cheque,
coteja
con
identificación e indica datos y
firmas requeridas y entrega.
Recibe, revisa y firma con fecha
de recibido en la póliza de
cheques y entrega.
Recibe, verifica datos, desprende
el cheque de la póliza y entrega.
Anexa copia de identificación a la
póliza sella y archiva.
2 min.
15
Fin del procedimiento.
2 min.
1 min.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 4
De. 6
Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite, registro y pago de cheques.
JUD de Tesorería
Inicio
1
Recibe solicitud de
elaboración de cheque
Solicitud
2
Revisa el consecutivo de
los folios así como la
disponibilidad
¿Existe saldo
disponible?
No
Si
3
Espera sean
depositados los recursos
necesarios
4
Instruye al personal
administrativo para la
elaboración del cheque
A
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 5
De. 6
Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite y registro de cheques.
JUD de Tesorería
(Personal Administrativo)
JUD de Tesorería
(Caja de Tesorería)
JUD de Tesorería
A
5
Captura, elabora e
imprime cheque y envía
para revisión
6
Recibe y revisa cheque
Cheque
¿Existen errores
de elaboración?
Si
No
7
Cancela cheque
8
Realiza protección y
entrega copia para
registro en sistema
9
Turna a la Caja de
Finanzas para entrega
de cheque
10
Recibe y clasifica
B
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 6
De. 6
Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite y registro de cheques.
Beneficiario o Prestador de Servicio
JUD de Tesorería
(Caja de Finanzas)
B
11
Acude con copia de
identificación oficial
12
Busca cheque, coteja
con identificación y
entrega
14
13
Recibe, revisa y firma
con fecha de recibido en
la póliza de cheques
Recibe, verifica datos,
desprende el cheque de
la póliza y entrega
15
Anexa copia de
identificación a la póliza
sella y archiva
Póliza
A
Fin
JUD de Tesorería
C.P. Carlos Jiménez Meza
4
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 4
Nombre del Procedimiento: Entero del IVA.
OBJETIVO GENERAL:
Determinar el IVA cobrado de cada período por cada una de las cuentas bancarias de
los Ingresos Autogenerados.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Concentrar a la Dirección de Administración Financiera dentro de los 10 días naturales
de cada mes.
Emitir a la Dirección General de Administración Financiera recibos de entero
correspondientes.
Llevar el manejo administrativo y registro adecuado de los enteros de IVA según
corresponda.
4
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 4
Nombre del Procedimiento: Entero del IVA.
Unidad Administrativa
JUD de Tesorería
(Control y Análisis de la
Información)
JUD de Tesorería
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Determina IVA cobrado del
período por cada cuenta bancaria
y entrega información.
Recibe, captura información en
sistema de cheques, elabora
cheques por cada cuenta bancaria
de IVA y envía para rubrica y
firma.
Recibe, revisa, rubrica y envía
para firma.
15 min.
2
Subdirección Recursos
Financieros
3
Dirección de Finanzas
4
Dirección General de
Administración
2 horas
1 hora
5
Recibe, firma y envía para firma
de la Dirección General de
Administración.
Recibe, firma cheques y devuelve.
1 hora
Dirección de Finanzas
6
Recibe y envía.
20 min.
Subdirección Recursos
Financieros
JUD de Tesorería
7
Recibe y envía.
20 min.
8
Recibe
cheques
firmados,
registra número consecutivo.
10 min.
9
Realiza depósitos en cuenta de
cheques de la Tesorería del GDF.
Elabora solicitud de Entero y
anexa copia del depósito bancario
y entrega.
Recibe, sella acuse y elabora
Entero y regresa.
Recibe Entero, archiva original y
entrega copia.
Recibe copia de Entero y archiva
1 hora
10
Tesorería del GDF
11
JUD de Tesorería
12
JUD de Tesorería
(Control y Análisis de
Información)
13
Fin del procedimiento
1 hora
30 min.
2 hrs.
10 min.
10 min.
4
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 3
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 4
Nombre del Procedimiento: Entero del IVA.
JUD de
Tesorería
(Control y
Análisis de la
Información)
Subdirección
de Recursos
Financieros
JUD de
Tesorería
Dirección
General de
Administración
Dirección
Finanzas
Inicio
1
Determina
IVA y
entrega
información
Información
2
3
4
Recibe,
captura en
sistema
elabora
cheques y
envía
Recibe,
revisa,
rubrica y
envía para
firma
Recibe,
firma y envía
para firma
Cheques
8
Recibe
cheques
firmados y
registra
Recibe y
envía
9
Realiza
depósitos en
cuenta de
Tesorería
del GDF
A
7
6
Recibe y
envía
5
Recibe,
firma
cheques y
devuelve
4
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 4
De. 4
Nombre del Procedimiento: Entero del IVA.
JUD de Tesorería
Tesorería del GDF
JUD de Tesorería
(Control y Análisis de
Información)
A
10
11
Elabora solicitud
de Entero,
anexa copia de
depósito y
entrega
Recibe, sella
acuse, elabora
Entero y regresa
Solicitud
O-1
Depósito
Entero
12
Recibe Entero,
archiva original
y entrega copia
13
Recibe copia y
archiva
O-1
Entero
Entero
A
A
Fin
JUD de Tesorería
C.P. Carlos Jiménez Meza
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 5
Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en Caja de Finanzas.
OBJETIVO GENERAL:
Recibir el pago por concepto de productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante
el mecanismo de aplicación automática, de los servicios, proporcionados por diversos
centros generadores de la delegación.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Elaborar ficha de depósito de acuerdo a los pagos realizados por los usuarios.
La relación de fichas bancarias de acuerdo a los depósitos quedará en custodia del
archivo dependiente de la Jefatura de Unidad Departamental de Contabilidad en la
Dirección de Finanzas.
Las fichas de depósito deben reflejar la cantidad exacta de lo que resulte de la suma
de los servicios pagados por los usuarios.
Se debe revisar el correcto llenado de los recibos que los usuarios llevan a la caja y en
caso de presentar alguna inconsistencia, deberá regresarse al centro generador
correspondiente para su corrección o sustitución.
Se entiende como centro generador como una área de la delegación, dada de alta
formalmente ante la Tesorería del DF que desarrolla una actividad especifica, para la
población y que recauda aprovechamientos y/o productos contemplados en las
“Reglas para el Control y Manejo de los Ingresos que se recaudan por concepto de
aprovechamientos y productos que se asignan a las dependencias, delegaciones y
órganos desconcentrados que los generan mediante el mecanismo de aplicación
automática de recursos”.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 5
Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en Caja de Finanzas.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
Centro Generador
1
Expide
al
usuario
recibo
debidamente
requisitado
con
clave del servicio e importe a
pagar.
10 min.
Usuario
2
Recibe comprobante de servicio.
5 min.
3
Paga en caja servicio con recibo
expedido del Centro Generador.
5 min.
4
Recibe dinero y cobra conforme al
recibo que presenta el usuario.
3 min.
5
Verifica que la cantidad en
efectivo sea la misma cantidad
reflejada en el importe total del
recibo
3 min.
6
Entrega copia de recibo con sello
de pagado.
3 min.
7
Elabora relación de pagos y de
depósitos.
30 min.
8
Recibe y firma relación del total de
servicios solicitados por los
usuarios durante el día, junto con
relación para depósitos.
10 min.
JUD de Tesorería
(Caja de Finanzas)
JUD de Tesorería
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 5
Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en caja de finanzas.
Unidad Administrativa
JUD de Tesorería
JUD de Tesorería
(Caja de Finanzas)
JUD de Tesorería
(Analista de Ingresos
Autogenerados)
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
9
Verifica que el total del dinero
recibido cuadre con el total de
importe de los recibos obtenidos
durante el día.
5 min.
10
Realiza depósito bancario del
importe total de servicios pagados
y entrega ficha bancaria a la Caja
de Finanzas.
1 día
11
Recibe ficha bancaria de depósito
realizado.
5 min.
12
Elabora
relación de depósitos
realizados e integrados con sus
respectivos recibos de acuerdo a
los servicios y entrega.
5 min.
13
Recibe
relación,
fichas
de
depósito y recibos cobrados para
procesamiento y archivo.
Fin del procedimiento.
5 min.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 4
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 5
Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en caja de finanzas.
Centro Generador
JUD de Tesorería
(Caja de Finanzas)
Usuario
JUD de Tesorería
Inicio
1
4
Expide recibo
debidamente
requisitado
Recibe dinero y
cobra conforme
al recibo
Recibo
2
Recibe
comprobante
5
Verifica cantidad
3
Paga en caja
6
Entrega copia de
recibo con sello
Recibo
7
Elabora relación
de pagos y de
depósitos
8
Recibe y firma
relación
Relación
de depósitos
Relación
de Pagos
9
Verifica total de
dinero
A
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 5
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 5
Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en caja de finanzas.
JUD de Tesorería
JUD de Tesorería
(Caja de Finanzas)
JUD de Tesorería
(Analista de Ingresos
Autogenerados)
A
10
Realiza depósito y
entrega ficha
11
Recibe ficha bancaria
Ficha
12
Elabora relación de
depósitos y entrega
13
Recibe, relación,
fichas y recibos
procesa y archiva
Relación de
depósitos
Relación
Ficha
Recibos
Fin
A
JUD de Tesorería
C. P. Carlos Jiménez Mesa
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 5
Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se
utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos.
OBJETIVO GENERAL:
Controlar la existencia de recibos y facturas de ingresos por productos y/o
aprovechamientos que se utilizarán para recaudar los ingresos.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Con base en el numeral 1, Regla XVII de las “Reglas para el Control y Manejo de los
Ingresos que se recaudan por concepto de aprovechamientos y productos que se
asignan a las dependencias, delegaciones y órganos desconcentrados que los
generan mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos” y al registro
que tiene para el control de los recibos y facturas que se utilizarán, se presenta ante la
Dirección de Recursos Materiales y Servicios Generales la requisición para imprimir los
recibos y facturas que se utilizarán para la recaudación.
Recepción de requisición, contratación del proveedor que imprimirá dichos recibos y
facturas enviando su respectivo contrato.
Se revisan los recibos y facturas de acuerdo a lo estipulado con dicho proveedor.
Registrar en base de datos los recibos y facturas suministradas, cantidad, serie y
numeración que suministra.
Controla la existencia de Recibos y Facturas de Ingresos por Productos o
Aprovechamientos (RIPA) que se utilizan para recaudar los ingresos que provienen del
servicio prestado en Panteones, Instalaciones Deportivas, Casas de Cultura, Centros
Sociales, Centros de Desarrollo Infantil propiedad del Gobierno del Distrito Federal, así
como, de otros servicios que proporciona la Delegación.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 5
Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se
utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
Dirección de Finanzas
1
Envía requisición de recibos y
factura para el cobro de productos
y/o
aprovechamientos
de
aplicación automática.
1 día
Dirección de Recursos
Materiales y Servicios
Generales
2
1 día
JUD de Almacenes e
Inventarios
3
Recibe requisición y contrata al
proveedor que imprimirá los
recibos y facturas, enviando copia
del contrato a la JUD de
Almacenes e Inventarios.
Recibe y revisa los recibos y
facturas entregados con base al
contrato formalizado con el
proveedor.
Comunica a la Dirección de
Finanzas que los recibos y
facturas
de
Ingresos
por
Productos o aprovechamientos de
aplicación automática solicitados,
fueron
entregados
por
el
proveedor
y
están
a
su
disposición.
Instruye a la JUD de Tesorería
para que retire del Almacén
General los recibos y facturas
solicitados.
Revisa en la JUD de Almacenes e
Inventarios que la cantidad, serie
y numeración de los recibos y
facturas correspondan a lo
requerido.
¿Hay diferencias y/o faltantes?
Si
Comunica a la JUD de Almacenes
e Inventarios e informa a su Jefe
inmediato sin retirar los recibos y
facturas.
4
Dirección de Finanzas
5
JUD de Tesorería
6
7
2 horas
1 día
30 min.
3 horas
5 min.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 5
Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se
utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos.
Unidad Administrativa
JUD de Almacenes e
Inventarios
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
8
Aclara con el proveedor las
diferencias o faltantes detectados
e informa.
3 días
JUD de Tesorería
9
JUD de Almacenes e
Inventarios
10
JUD de Tesorería
11
Regresa a la actividad No. 3
No
Informa a la JUD de Almacenes
para retiro de recibos y facturas.
Elabora salida de almacén y
obtiene firma de conformidad del
JUD de Tesorería que retira los
recibos y facturas.
Registra
cantidad,
serie
numeración de los recibos y
facturas
que
recepciona,
resguarda en lugar seguro, bajo
llave y archiva documentación.
Fin de procedimiento
10 min.
40 min.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 4
De. 5
Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se
utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos.
Dirección de Finanzas
Dirección de Recursos
Materiales y Servicios
Generales
JUD de Almacenes e
Inventarios
Inicio
1
Envía requisición de
recibos y facturas
Requisición
2
Recibe requisición y
contrata al proveedor
3
1
Recibe y revisa los
recibos y facturas
entregados
4
5
Instruye retire recibos
y facturas solicitados
A
Comunica que los
recibos y facturas
fueron entregados
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 5
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 5
Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se
utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos.
JUD de Tesorería
JUD de Almacenes e Inventarios
A
6
Revisa que los recibos ya
facturas correspondan a lo
requerido
¿Hay diferencias
y/o faltantes?
No
Si
1
8
7
Comunica sin retirar recibos
y facturas
9
Aclara con proveedor las
diferencias y/o faltantes
detectados y regresa
10
Elabora salida de almacén y
obtiene firma de quien retira
los recibos y facturas
Informa para retiro de
recibos y facturas
Salida de Almacén
11
Registra cantidad, serie,
numeración, resguarda y
archiva documentación
Documentación
A
Fin
JUD de Tesorería
C. P. Carlos Jiménez Meza
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 10
Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta
Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o
aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática
de recursos por la Delegación Benito Juárez.
OBJETIVO GENERAL:
Publicar en la Gaceta Oficial del Distrito Federal las cuotas, conceptos y claves de
productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación
automática de recursos en los distintos centros generadores de la delegación.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
De conformidad con las Reglas para el control y manejo de los ingresos que se
recauden por concepto de aprovechamientos y productos que se asignen a las
dependencias, Delegaciones y Órganos Desconcentrados que los generen, mediante
el mecanismo de aplicación automática de recursos vigentes, la Delegación Benito
Juárez podrá fijar o modificar los precios y tarifas que cobrarán por concepto de
productos y aprovechamientos.
Durante el mes de diciembre se llevará acabo de manera fija una revisión anual de las
cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos. Esta la realizaran las
Direcciones Generales o el enlace administrativo, con la finalidad de que se presenten
propuestas que puedan tener efectos al comenzar el primer día del año siguiente. Esta
revisión anual no implica que no puedan existir en ningún otro momento
modificaciones o propuestas de las mismas.
Las propuestas de cambios a las cuotas, claves o conceptos de los productos y/o
aprovechamientos serán solicitados por las direcciones generales responsables de
cada centro generador o por medio de sus áreas de enlace administrativo y deberán
solicitarlo a la Dirección de Finanzas.
El Jefe Delegacional y la Dirección General de Administración, también podrán
proponer y realizar cambios a las cuotas, claves o conceptos de los productos y
aprovechamientos.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 10
Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta
Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o
aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática
de recursos por la Delegación Benito Juárez.
Las áreas que realicen las propuestas de cambios o modificaciones serán
directamente responsables de las implicaciones administrativas que se presenten por
las propuestas que presenten para modificar o establecer claves, conceptos o cuotas
de aprovechamientos y productos así como de dar aviso oportuno por los medios que
considere pertinentes a los usuarios de los servicios que proporcione de los cambios
que se efectúen.
Se deberá presentar un análisis ante la Tesorería del Distrito Federal donde se
justifiquen y fundamenten las propuestas.
La Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería, a través de la Dirección de
Finanzas, podrá requerir toda la información necesaria a las áreas correspondientes
acerca de los cambios que proponen en caso de que con los datos proporcionados
originalmente no se pueda establecer con claridad y precisión las cuotas, claves y/o
conceptos que se pretendan fijar o modificar y en tal sentido no procederá al trámite
correspondiente hasta que no sea proporcionada la información adicional.
Para la definición de los conceptos de productos y aprovechamientos se estará a lo
dispuesto por el Código Fiscal del Distrito Federal vigente.
La Tesorería de Distrito Federal deberá emitir opinión favorable o desfavorable durante
los siguientes 20 días hábiles después de haber enviado la propuesta.
Las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos se deberán
publicar en la Gaceta Oficial del Distrito Federal, conforme a las “Reglas para el
Control y Manejo de los Ingresos que se recaudan por concepto de aprovechamientos
y productos que se asignan a las dependencias, delegaciones y órganos
desconcentrados que los generan mediante el mecanismo de aplicación automática de
recursos”.
Cuando lleguen a existir errores en la publicación de alguna clave, concepto unidades
de medida o cuota de los productos y aprovechamientos publicados en la Gaceta
Oficial del DF se procederá a publicar la corrección correspondiente en un número
posterior de la misma. La detección de errores en la información que se publique en la
Gaceta Oficial del DF, podrá llevarse acabo por cualquier área o persona que por
motivos de trabajo con la dicha información identifique alguna inconsistencia, debiendo
solicitar a la Dirección de Finanzas las correcciones necesarias, estas correcciones
serán evaluadas y en su caso realizadas en caso de que sean procedentes.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 10
Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta
Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o
aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de
recursos por la Delegación Benito Juárez.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
Dirección de Finanzas
1
Recibe solicitud de propuesta de
modificación de claves, cuotas o
conceptos y verifica que sean
procedentes, si es necesario emite
comentarios y turna.
2 días
Subdirección de Recursos
Financieros
2
Recibe, revisa y turna.
1 día
JUD de Tesorería
3
Recibe solicitud, analiza las
modificaciones
o
propuestas
correspondientes y verifica que la
información sea suficiente.
1 día
¿Hay suficiente información?
No
4
Solicita a través de la Dirección de
Finanzas información adicional al
área respectiva.
Regresa a la Actividad No. 1
1 hora
Si
5
Elabora oficio con firma del
Dirección
General
de
Administración para solicitar la
opinión de la Tesorería del
Gobierno del Distrito Federal y
envía para rúbrica.
Subdirección de Recursos
Financieros
6
Recibe, revisa, rubrica y envía.
1 hora
Dirección de Finanzas
7
Recibe, revisa, rubrica y envía.
1 hora
1día
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 4
De. 10
Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta
Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o
aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de
recursos por la Delegación Benito Juárez.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
Dirección General de
Administración
8
Recibe, firma y tramita.
1 día
Tesorería del Distrito Federal
9
Recibe y analiza solicitud de
opinión acerca de inclusión o
modificación de claves conceptos,
unidades de medida o cuotas por
aprovechamientos y productos
para emitir opinión.
1 día
¿La opinión es favorable?
Si
Pasa a la Actividad No. 18
No
10
Envía a la Dirección General de
Administración
opinión
desfavorable de la propuesta
recibida.
1 a 20
días
hábiles
Dirección General de
Administración
11
Recibe de la Tesorería del
Gobierno del Distrito Federal
opinión
desfavorable
de
la
propuesta recibida y turna.
1día
Dirección de Finanzas
12
Recibe y solicita información
adicional al área solicitante.
1día
¿Área solicitante envía información
adicional?
No
Área solicitante
13
Fin de procedimiento.
Si
Envía información adicional.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 5
De. 10
Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta
Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o
aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de
recursos por la Delegación Benito Juárez.
Unidad Administrativa
Dirección de Finanzas
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
14
Recibe información adicional del
área solicitante.
1 hora
15
Elabora oficio con firma del
Dirección
General
de
Administración
para
enviar
información adicional.
Recibe, firma y tramita Tesorería
del Distrito Federal.
1 día
Dirección General de
Administración
16
Tesorería del Distrito Federal
17
1 día
Recibe información y analiza.
¿La información
correcta?
adicional
es
No
Regresa a la Actividad No. 10
Si
JUD de Tesorería
18
Prepara documentos y archivo
electrónico para su publicación en
la Gaceta Oficial del Distrito
Federal.
3 días
19
Solicita publicación por medio de
oficio a la Dirección General
Jurídica y de Estudios Legislativos
y archiva acuse de recibido.
1 día
20
Revisa contenido e información
publicada en la fecha señalada,
informa a las áreas y Centros
Generadores
correspondientes
para
su
aplicación/utilización,
imprime publicación y archiva.
1 hora.
Fin de Procedimiento.
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DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 7
Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados.
OBJETIVO GENERAL:
Verificar la continuidad y el correcto registro de los recibos y facturas de productos y
aprovechamiento expedidos por los Centros Generadores de la Delegación Benito
Juárez.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Detectar de manera detallada los errores que se presenten en la documentación
presentada por cada Centro Generador y solicitar su corrección por medio de notas
aclaratorias.
Verificar que exista continuidad en su uso de los recibos y facturas.
Contar con un control físico de los recibos y facturas de productos y aprovechamientos
recibidos por los Centros Generadores.
Se entiende como Centro Generador como una área de la delegación, dada de alta
formalmente ante la Tesorería del Distrito Federal que desarrolla una actividad
especifica, para la población y que recauda aprovechamientos y/o productos
contemplados en las “Reglas para el Control y Manejo de los Ingresos que se
recaudan por concepto de aprovechamientos y productos que se asignan a las
dependencias, delegaciones y órganos desconcentrados que los generan mediante el
mecanismo de aplicación automática de recursos”.
Se entiende por Anexo III como el Reporte Oficial en el que quedan asentados los
ingresos obtenidos por el mecanismo de aplicación automática y que es elaborado
conforme a las reglas mencionadas en el párrafo anterior.
Los plazos para la recepción de la información en la mesa de control esta definida por
el “Cronograma de Actividades para la Entrega de Informes” que anualmente se hace
llegar a los Centros Generadores, que es elaborado por la Jefatura de Unidad
Departamental de Tesorería.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 7
Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados.
Se entiende por “Cronograma de Actividades para la Entrega de Informes” el
documento que anualmente la Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería entrega
con los plazos que cada mes tienen los Centros Generadores y las Direcciones
Generales a través de sus enlaces administrativos para elaborar la entrega de los
informes que se necesiten así como las fechas de corte necesarias para dar
cumplimiento a las reglas que regulan los ingresos de aplicación automática.
En caso de que existan modificaciones a las reglas que regulan los ingresos de
aplicación automática que implique cambios en el “Cronograma de Actividades para la
Entrega de Informes” este deberá nuevamente elaborado y enviado las veces que sea
necesario durante el año.
La documentación requerida para la entrega del Informe de ingresos por productos y
aprovechamientos será:
o La cédula de ingresos por día.
o Fichas de depósito que soportan estos ingresos o en su caso los
comprobantes que generan las terminales bancarias que se utilizan para el
cobro en algunos centros generadores o documento que acredite la
transferencia bancaria electrónica.
o Relación de fichas de depósito o en su caso los comprobantes que generan
las terminales bancarias que se utilizan para el cobro en algunos centros
generadores o documento que acredite la transferencia bancaria electrónica
(original y tres copias).
o Actas administrativas de hechos ocurridos de manera extraordinaria que
afecten de alguna forma el cobro de los ingresos.
o Anexo III-A (original y tres copias).
o Los recibos y facturas de productos y aprovechamientos que soportan los
ingresos reportados.
o Los oficios con lo que se envía la anterior información (original y tres copias).
En el caso de que existan recibos y/o facturas cancelados deben estar incluidos en la
cédula de ingresos por día. Los recibos y/o facturas físicamente cancelados deben de
llegar a la Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería con la leyenda de
“cancelado” y en todas sus copias (4); si en algún caso no se cuente con todas sus
copias o incluso con el recibo deberá anexarse un “acta de hechos”, “nota aclaratoria”
o “acta administrativa”, los hechos que dieron lugar a tal situación.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 7
Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados.
La documentación entregada por el Centro Generador se reparte en cuatro juegos, el
primer juego (Anexo III-a, oficio, relación de fichas de depósito, notas aclaratorias,
cédula, recibos y/o facturas, todo en original) es para el analista de ingresos
autogenerados, el segundo juego (Anexo III-a, oficio, relación de fichas de depósito,
notas aclaratorias) se regresa como acuse al Centro Generador, el tercer juego (Anexo
III-a, oficio, relación de fichas de depósito y fichas de depósito) se turna a contabilidad
y el cuarto juego (Anexo III-a, oficio, relación de fichas de depósito, notas aclaratorias)
al coordinador de Ingresos Autogenerados.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 4
De. 7
Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados.
Unidad Administrativa
JUD de Tesorería
(Analista de Ingresos
Autogenerados)
No.
Descripción de la Actividad
1
Recibe
informe
Generador.
del
2
Revisa
que
tenga
documentación requerida.
Tiempo
Centro
10 min.
la
5 min.
3
Captura, suma fichas de depósito
y revisa que coincidan con la
relación de fichas de depósito, así
mismo revisa que coincida con el
monto total del Anexo III-A, si
llega a existir un sobrante se
anota en este mismo. El sobrante
debe
de
estar
informado
previamente en el oficio.
1 día
4
Revisa que los recibos y/o
facturas estén en consecutivo,
sellados y firmados por el centro
generador, que los montos
coincidan con los presentados en
la cédula.
1 día
¿Es correcta la información?
No
5
Informa al Centro Generador y se
solicita acta de hechos.
30 min.
Centro Generador
6
1 día
JUD de Tesorería
(Analista de Ingresos
Autogenerados)
7
Elabora acta de hechos y envía a
la JUD de Tesorería (Analista de
Ingresos Autogenerados).
Recibe, verifica y anexa al
informe.
Si
10 min.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 5
De. 7
Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados.
Unidad Administrativa
JUD de Tesorería
(Analista de Ingresos
Autogenerados)
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
8
Sella informe, copias y entrega
copias
a
las
áreas
correspondientes.
20 min.
9
Archiva recibos, informe y el oficio
por separado.
1 hora
Fin de procedimiento.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 6
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 7
Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados.
JUD de Tesorería
(Analista de Ingresos Autogenerados)
Centro Generador
Inicio
1
Recibe informe del Centro
Generador
Informe
2
Revisa que tenga la
documentación requerida
3
Captura depósito, revisa fichas
que coincida con Anexo III-A
4
Revisa recibos, facturas y que
montos coincidan en la cédula
1
Si
¿Es correcta la
información?
No
5
Informa al Centro Generador y
se solicita acta de hechos
6
Elabora acta de hechos y envía
Acta de hechos
A
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 7
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 7
Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados.
JUD de Tesorería
(Analista de Ingresos Autogenerados)
A
7
Recibe, verifica y anexa al
informe
8
1
Sella informe, copias y entrega
copias a las áreas
correspondientes
9
Archiva recibos y/o facturas,
informe y el oficio por separado
Recibos y /o
facturas
Informe
Oficio
A
Fin
JUD de Tesorería
C. P. Carlos Jiménez Meza
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y resguardo de recibos de honorarios.
OBJETIVO GENERAL:
Tener resguardados, ordenados e identificados los recibos de honorarios de todo el
personal que presta sus servicios por honorarios en la demarcación.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Los recibos de honorarios deberán estar en hoja membretada y con los siguientes
datos:
o
o
o
o
o
o
Nombre
Periodo pago
Programa
Retención de impuestos
Cantidad a pagar
Firma del prestador del servicio
Se debe llevar un control de todas las áreas y de los prestadores de servicios que en
ellas laboran para así poder llevar un archivo adecuado.
El área de Recursos Humanos deberá entregar los recibos junto con una carátula que
contenga el número de empleados recibos que contiene la nómina, número de recibos
que se entregan, número de recibos que me entregan cancelados y relación de recibos
que faltan por entregar (es decir que no están firmados). La Jefatura de Unidad
Departamental de Tesorería verificará que los recibos entregados y la relación
coincidan, en caso de no ser así no se dará estatus de recibido.
Se debe de adjuntar copia de identificación oficial vigente y debe de estar firmado
como aparece en la identificación. El área de Recursos Humanos es la encargada de
verificar que la firma del prestador del servicio sea igual a la que aparece en su
identificación oficial.
• Se entiende por “identificación oficial”:
o IFE, Licencia
o Cédula profesional
o Pasaporte
o Cartilla militar (sin antigüedad no más de 5 años)
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DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y resguardo de recibos de honorarios.
En el caso de los prestadores de servicios que sean menores de edad, la
identificaciones oficial a presentar será la vótela escolar, que además deberá contar
con el visto bueno del Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería o el Subdirector
de Recursos Financieros.
Los recibos de honorarios deberán elaborarse en la Jefatura de Unidad Departamental
de Tesorería con la autorización de la Subdirección de Recursos Financieros.
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DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 3
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y resguardo de recibos de honorarios.
Unidad Administrativa
JUD de Tesorería
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Recibe por parte de la Dirección
de Recursos Humanos relación de
todos los prestadores de servicios
de las unidades administrativas de
la delegación separadas por
áreas.
5 min.
2
Verifica relación de prestadores
de servicio, se encuentre correcta
y se pueda proceder a la
elaboración de contra recibo.
15 min.
¿La relación es correcta?
No
3
Informa y devuelve relación de
prestadores de servicio a la
Dirección de Recursos Humanos
para su corrección.
1 día
Regresa a la actividad 1.
Si
4
Instruye para la elaboración de
recibos de honorarios.
20 min.
JUD de Tesorería
(Apoyo a proceso de pago
de honorarios)
5
Elabora recibos de honorarios y
comparte a través de la red los
archivos electrónicos
de las
nóminas de honorarios a la
Dirección de Recursos Humanos.
20 min.
Dirección de Recursos
Humanos
6
Recibe, imprime, recaba firmas y
envía.
3 días
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DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 4
De. 5
Nombre del Procedimiento: Elaboración y resguardo de recibos de honorarios.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
JUD de Tesorería
(Apoyo a proceso de pago
de honorarios)
7
Recibe los recibos firmados,
revisa
que
se
entreguen
completos
(firmados
correctamente y con copia de
identificación oficial), que la
relación de los recibos no
firmados sea correcta e informa al
JUD de Tesorería.
2 días
JUD de Tesorería
8
Elabora archivo de dispersión de
nómina
separando
a
los
prestadores de servicio que tienen
cuenta bancaria, los que no tienen
cuenta bancaria y los que no
firmaron recibo y envía recibos de
honorarios.
3 días
JUD de Tesorería
(Encargado del Archivo)
9
Archiva recibos.
30 min.
10
Envía recibos después de un año
al archivo general delegacional
para su resguardo en el tiempo
que la Ley señala.
Fin del Procedimiento.
3 día
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 5
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 5
Nombre del Procedimiento: Resguardo de los Recibos de Honorarios.
JUD de Tesorería
JUD de Tesorería
(Apoyo a Proceso
de Pago de
Honorarios)
Dirección de
Recursos
Humanos
JUD de Tesorería
(Encargado del
Archivo)
Inicio
1
Recibe relación de
prestadores de
servicios
Relación
2
Verifica relación de
prestadores de
servicio
No
¿La es
correcta?
Si
3
5
Informa y devuelve
para su corrección
Elabora recibos de
honorarios y
comparte
4
Instruye para la
elaboración de
recibos
7
Recibe los recibos
firmados, revisa
6
Recibe, imprime,
recaba firmas y
envía
Recibos
9
Archiva recibos
Recibos
8
Elabora archivo de
dispersión de
nómina
A
Dispersión
10
Envía recibos
archivo general
delegacional
Fin
JUD de Tesorería
C.P. Carlos Jiménez Meza
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 3
Nombre del Procedimiento: Elaboración y trámite de “Cuenta por Liquidar
Certificada” (CLC).
OBJETIVO GENERAL:
Generar las cuentas por liquidar certificadas con cargo al presupuesto de egresos
autorizados previamente, para cumplir los compromisos contraídos con terceros.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC) deberán tener suficiencia presupuestal
autorizada por la Subdirección de Programación y Presupuesto, y contar con la
documentación de soporte.
Se debe llevar un control de número consecutivo de CLC.
Las CLC deberán elaborarse y tramitarse de conformidad al manual de normas y
procedimientos para la administración del ejercicio presupuestal vigente expedido por
la Secretaría de Finanzas del Gobierno Distrito Federal.
Se entiende por soporte de CLC:
o
o
o
o
o
Facturas
Contrato
Estimaciones de obra
Recibos
Nóminas
Las CLC serán autorizadas mediante firma electrónica, por la Subdirección de
Recursos Financieros y la Dirección de Finanzas.
La Secretaria de Finanzas del Gobierno Distrito Federal validará las CLC por medio del
Sistema informático de Planeación de Recursos Gubernamentales (GRP).
La JUD de Tesorería deberá emitir un soporte semanal del estado en que se encuentra
el trámite de las CLC para la Contraloría Interna.
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 2
De. 3
Nombre del Procedimiento: Elaboración y trámite de “Cuenta por Liquidar
Certificada” (CLC).
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
1
Recibe de la JUD de Control
Presupuestal
solicitud
de
elaboración
de
CLC
ya
presupuestada.
5 min.
2
30 min.
3
Registra en archivo electrónico de
control para CLC para su
elaboración.
Captura cada una de las
solicitudes para la elaboración de
CLC en el Sistema GRP e informa
para firma electrónica.
Funcionarios Autorizados
4
Revisa y firma CLC.
30 min.
Secretaria de Finanzas del
Gobierno Distrito Federal.
5
Revisa, valida las CLC y libera.
1 días
JUD de Tesorería
6
Verifica en el Sistema GRP la
relación de CLC validadas,
imprime y envía.
10 min.
JUD de Contabilidad
7
Recibe e inicia el procedimiento
“Elaboración y registro de póliza
de egresos”
10 min.
JUD de Tesorería
Fin de procedimiento
30 min.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
Pág. 3
De. 3
Nombre del Procedimiento: Elaboración y trámite de “Cuenta por Liquidar
Certificada” (CLC).
JUD de Tesorería
Secretaría de
Finanzas del
Gobierno del
Distrito Federal
Funcionarios
Autorizados
JUD de
Contabilidad
Inicio
1
Recibe solicitud de
elaboración de CLC
ya presupuestada
2
Registra en archivo
electrónico de
control para CLC su
elaboración
3
Captura solicitudes
para la elaboración
de CLC en el
Sistema GRP
4
Revisa y firma CLC
5
Revisa, valida las
CLC y libera
6
Verifica relación de
CLC validadas,
imprime y envía
CLC
7
Inicia procedimiento
“Elaboración y
registro de póliza
de egresos”
Fin
JUD de Tesorería
C.P. Carlos Jiménez Meza
MANUAL ADMINISTRATIVO
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
DÍA MES AÑO
Pág. 1
De. 3
Nombre del Procedimiento: Suministro de los recibos y facturas que se utilizan
para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos.
OBJETIVO GENERAL:
Suministrar de manera eficaz y eficiente a todos los Centros Generadores
pertenecientes a la Delegación Benito Juárez para que se realicen de manera
adecuada el cobro de los ingresos por productos y/o aprovechamientos de aplicación
automática.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
Dotar a cada Centro Generados de acuerdo a la cantidad solicitada de recibos y
facturas para recaudar los ingresos por productos y/o aprovechamientos de aplicación
automática.
Los recibos se emitirán para el cobro de aprovechamientos.
Las facturas se emitirán para el cobro por productos.
Registrar en base de datos los recibos y factura suministrados:
1. Cantidad
2. Serie
3. Numeración
La solicitud de recibos y/o facturas expedidos por el Centro Generador deberá estar
por escrito, tener la cantidad de recibos requerida tanto en numero como en letra, el
nombre de la persona encargada de recogerlos, dicha persona tendrá que ser de base,
también debe tener el nombre del Centro Generador así como el nombre del
coordinador de dicho centro.
El personal de base encargado de recoger los recibos y/o facturas de ingresos por
productos y/o aprovechamientos de aplicación automática deberá presentar original y
copia de identificación oficial, así como de la credencial de la Delegación.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 2
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 3
Nombre del Procedimiento: Suministro de los recibos y facturas que se utilizan
para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos.
Unidad Administrativa
No.
Descripción de la Actividad
Tiempo
Centro Generador
1
Solicita por escrito dotación de
recibos y/o facturas.
5 min.
JUD de Tesorería
(Coordinador de Ingresos
Autogenerados)
2
Recibe solicitud y elabora recibo
de entrega en original y copia con
los datos de cantidad de
paquetes, cantidad de recibos,
serie y numeración que suministra
y envía para firma.
10 min.
JUD de Tesorería
3
Recibe y verifica que la cantidad
de paquetes, recibos, facturas y
número de folios correspondan a
los formatos.
5 min.
¿Son correctos los datos?
No
JUD de Tesorería
(Coordinador de Ingresos
Autogenerados)
4
Devuelve para corrección
recibo de entrega.
5
Corrige recibo
imprime.
de
entrega
de
2 min.
e
5 min.
Regresa a la Actividad No. 3
Si
Firma e instruye la entrega de
recibos y/o facturas.
JUD de Tesorería
6
5 min.
JUD de Tesorería
(Coordinador de Ingresos
Autogenerados)
7
Recaba firma y entrega recibos
y/o facturas.
5 min.
8
Integra en expediente de dotación
de
recibos
y/o
facturas
suministrados la solicitud original,
recibo original de entrega y
archiva.
Fin del procedimiento.
5 min.
DÍA MES AÑO
MANUAL ADMINISTRATIVO
Pág. 3
DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
De. 3
Nombre del Procedimiento: Suministro de los recibos y facturas que se utilizan
para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos.
JUD de Tesorería
(Coordinador de Ingresos
Autogenerados)
Centro Generador
JUD de Tesorería
Inicio
1
Solicita por escrito
dotación de recibos y/o
facturas
Escrito
3
2
Recibe solicitud, elabora
recibo de entrega y envía
Recibe y verifica
Recibo de Entrega
¿Son correctos
los datos?
No
Si
5
4
Corrige recibo de entrega
e imprime
Devuelve para corrección
de recibo de entrega
Recibo de Entrega
6
7
Firma e instruye la
entrega de recibos y/o
facturas
Recaba firma y entrega
recibos y/o facturas
8
Integra en expediente y
archiva
Expediente
Fin
A
JUD de Tesorería
C. P. Carlos Jiménez Meza