SECRETARÍA DE FISCALIZACIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Cuestionario para ser llenado por la Entidad o Dependencia (se deberá anexar evidencia documental o digital que refuerce las respuestas, comentarios y observaciones realizados). Respuesta ESPACIO PARA RESPUESTAS, No. PREGUNTAS N/A SÍ NO COMENTARIOS YOBSERVACIONES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ¿La Entidad/Dependencia cuenta con Ley o Decreto de Creación y/o Reglamento Interior que regule sus funciones? ¿La Ley, Decreto de Creación y/o Reglamento Interior se encuentra debidamente actualizado y publicado en el Periódico Oficial del Estado? ¿La Entidad/Dependencia cuenta con procesos identificados y establecidos para el logro de su objeto de creación? ¿Tiene manuales de procedimientos actualizados? ¿Tiene manual de organización actualizado? ¿Tiene catálogo o descripción de puestos actualizados? ¿Se tiene formalmente instituido un documento por el cual se informe periódicamente al Titular de la Institución y Órgano de Gobierno, la situación que guarda el funcionamiento general del sistema de control interno? (llámese informes quincenales en los avances de los programas de trabajo, minutas de las reuniones, etc.) Explique brevemente las acciones que la Institución tiene llevar a cabo para fortalecer este elemento. ¿Se han implantado programas formales de capacitación y/o actualización a los servidores públicos en la normativa específica en la operación de los Fondos, Programas y/o recursos Federales etiquetados y/o conveniados? Explique brevemente las acciones que la Institución ha llevado a cabo para fortalecer este elemento. ¿Se tiene formalmente establecido un procedimiento por el cual se informe a los mandos superiores la existencia o surgimiento de riesgos de fuentes internas o externas (p. ej. implementación de nuevos procesos o sistemas, cambios en el marco legal o normativo de la Institución, posibles trasgresiones de ética e integridad, ambientales, climatológicas y a la seguridad, entre otros)? Explique brevemente las acciones que la Institución ha llevado a cabo para fortalecer este elemento. Indique si la Institución cuenta con sistemas informáticos autorizados y actualizados y señale si se les ha aplicado una evaluación de funcionamiento. Explique brevemente las acciones que la Institución ha llevado a cabo para fortalecer este elemento. 1 SECRETARÍA DE FISCALIZACIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO No. 11 PREGUNTAS ¿Los manuales de procedimientos, organización y análisis de puestos se hacen del conocimiento del personal de la Entidad/Dependencia? 13 ¿Se definen de manera clara y precisa las funciones y objetivos en el manual de procedimientos, a través de flujogramas, listado de actividades, descripciones por puesto, etc.? 15 17 ¿Cuenta con la integración de la Junta de Consejo, Directiva, de Gobierno o Comité Técnico en apego a la normatividad correspondiente? 20 ESPACIO PARA RESPUESTAS, COMENTARIOS YOBSERVACIONES ¿El Código de Ética/Conducta es conocido por los servidores públicos? ¿El organigrama vigente está debidamente autorizado y formalizado? Señale la fecha de la última actualización y proporcione copia. 19 NO Cuenta con un código de ética y/o conducta que guíe las políticas y el actuar de los servidores públicos? 16 18 SÍ ¿Se han realizado evaluaciones periódicas al control interno de los procesos y/o procedimientos que integran la información de la Institución con el propósito de asegurar la integridad y confiabilidad de dicha información? Explique brevemente las acciones que la Institución ha llevado a cabo para fortalecer este elemento 12 14 Respuesta N/A ¿Cuenta la Entidad/Dependencia con una Dirección, Departamento o Área que atienda y concentre las quejas que la ciudadanía reporta sobre el funcionamiento de éste, o de algún Funcionario en específico? ¿Cuenta con una Dirección, Departamento o Área que mantenga actualizada la Entidad con relación a cambios de Leyes, Reglamentos, Acuerdos, etc.? ¿Están ocupadas la totalidad de las plazas disponibles? 21 ¿Los trabajadores conocen sus funciones acorde a sus puestos y categorías? 22 23 23 ¿Son evaluadas periódicamente sus funciones por sus superiores y se deja evidencia de esta evaluación? ¿Identifica cuántos empleados tiene la Entidad/Dependencia actualmente? ¿Las nóminas, antes de su pago, son verificadas con respecto a salarios, deducciones, cálculos y sumas? 24 2 SECRETARÍA DE FISCALIZACIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO No. Respuesta PREGUNTAS N/A SÍ NO ESPACIO PARA RESPUESTAS, COMENTARIOS YOBSERVACIONES ¿Las nóminas son firmadas antes de su pago por las personas que las preparan, revisan y autorizan? 25 26 27 ¿Se concilia e identifica de forma periódica los registros contables por servicios personales contra las nóminas y cuentas bancarias correspondientes? ¿Se tienen expedientes laborales completos y actualizados por cada empleado? ¿Cuántos empleados tienen por contrato (eventuales) actualmente? 28 ¿Se cuenta con procedimientos y políticas por escrito para reclutar, controlar, capacitar, promover y compensar al personal? 29 ¿Cuenta con cédula o papel de trabajo en el que se aprecie el control del presupuesto autorizado y ejercido de manera mensual? 30 ¿Cuenta con su Programa Anual de Adquisiciones 2015 autorizado? 31 ¿Cuenta con Comité de Adquisiciones y Enajenaciones y su manual de funcionamiento debidamente conformado? 32 ¿Se cuenta con indicadores que soporten una evaluación al desempeño de la entidad y de los funcionarios públicos? 33 ¿Existen políticas de revisión periódica del estado que guardan los bienes inmuebles? 34 ¿Existen políticas de revisión periódica del estado que guardan los bienes muebles? 35 debidamente ¿Existen políticas de revisión y valuación de los inventarios? 36 ¿Cuenta con un proceso establecido de revisión, evaluación y actualización periódica de los procesos y procedimientos de su Control Interno Implementado? 37 ¿Los procesos y procedimientos implementados son ejecutados en lo que les corresponde por cada uno y todos los servidores públicos de todos los niveles? 38 ¿El control Interno establecido de su Dependencia y/o Entidad, es un medio para alcanzar y medir sus objetivos y el fin de su creación? GRACIAS POR SU COLABORACIÓN 3