Nombre de la empresa: XXX S.A. en miles de $ Final del año fiscal

Nombre de la empresa:
XXX S.A.
en miles de $
Final del año fiscal
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Estado de pérdidas y ganancias
Ventas
Ventas netas
6.755.565
7.557.630
9.917.224
12.008.900
12.111.582
13.610.999
Costo de los bienes vendidos
Inventario de productos, comienzo del año
Compras de productos
655.281
305.752
684.518
429.480
1.365.176
1.601.384
Costos de producción*
4.169.536
5.616.971
7.046.432
8.527.191
8.001.978
9.226.978
4.824.817
5.922.723
7.730.950
8.956.671
9.367.154
10.828.362
1.930.748
1.634.907
2.186.274
3.052.229
2.744.428
2.782.637
Sueldos, salarios y prestaciones
341.761
331.252
328.571
409.439
497.642
475.744
Empaque y transporte
262.636
259.861
268.206
456.364
473.392
488.774
Arrendamientos
14.109
16.145
15.179
16.000
26.724
17.312
Seguros
59.610
62.407
86.404
68.608
121.327
90.327
Viajes
10.211
6.151
5.692
40.338
28.011
12.423
Contribuciones y Afiliaciones
4.866
8.267
4.432
4.161
9.554
8.148
Mantenimiento y reparaciones
12.632
1.154
3.121
96.574
26.252
13.220
Inventario de productos, final del año
Totale CMV
Utilidad bruta sobre las ventas
Gastos de ventas y administrativos
Servicios públicos
Honorarios y Comisiones
Depreciación
70.196
74.190
94.015
120.756
99.221
87.865
136.568
145.617
241.613
376.255
386.712
436.017
1.169
7.172
584
Impuestos y otras contribuciones públicas
85.022
71.122
59.216
84.692
115.668
78.338
Otros
77.628
55.500
69.060
160.377
214.084
232.174
1.076.408
1.038.838
1.176.093
1.833.564
1.998.587
1.940.704
854.340
596.069
1.010.181
1.218.665
745.841
841.933
Totales
Utilidad operacional
362
Ingresos y gastos no operacionales
Intereses recibidos
0
0
0
0
0
0
Otros ingresos no operacionales
595.188
312.643
733.417
137.790
222.664
178.620
Intereses pagados
559.146
331.483
501.704
371.667
132.977
219.947
Total ingresos y gastos no operacionales
36.042
-18.840
231.713
-233.877
89.687
-41.327
Utilidad antes de impuetos
890.382
577.229
1.241.894
984.788
835.528
800.606
Provisión para impuestos de renta
108.734
166.729
270.802
373.675
287.051
279.097
781.648
410.500
971.092
611.113
548.477
521.509
-4.602
781.648
410.500
971.092
611.113
548.477
777.046
1.192.148
1.381.592
1.582.205
1.159.590
1.069.987
Utilidad Neta
Ganancias no distribuídas del año anterior
Ganancias no apropiadas
Apropiación de ganancias
Dividendos
Reservas apropiadas
Ganacias retenidas para el año siguientes
1.000.000
500.000
0
0
0
0
0
0
777.046
192.148
1.381.592
1.082.205
1.159.590
1.069.987
*Costos de producción
Materiales
Inventarios, comienzo del año
497.280
1.071.976
913.980
1.104.268
571.060
1.119.326
Compra de materiales
3.715.561
4.245.227
5.570.644
5.324.176
6.803.245
7.645.489
Inventarios, final del año
1.071.976
913.980
1.104.268
571.060
1.119.326
1.589.375
Totales
3.140.865
4.403.223
5.380.356
5.857.384
6.254.979
7.175.440
Sueldos, salarios, bonos, etc.
380.338
438.259
725.089
1.157.311
702.339
817.825
Prestaciones sociales para los trabajadores
210.334
294.292
335.844
467.688
314.698
428.537
590.672
732.551
1.060.933
1.624.999
1.017.037
1.246.362
Subcontratación
Gastos de la subcontratación
Mano de obra
Totales
Gastos generales
Empaque, transporte y almacenamiento
262.636
259.861
268.206
456.364
473.392
488.774
Viajes
37.544
1.858
6.987
6.813
23.254
16.179
Contribuciones y afiliaciones
30.104
77.541
184.947
56.693
53.808
11.917
Reparaciones
11.592
29.780
20.133
372.190
53.495
65.491
9.999
16.453
13.213
16.096
11.729
25.641
70.196
74.190
94.015
120.756
99.221
87.865
0
0
0
0
0
0
Honorarios y comisiones
Servicios públicos
Investigación y desarrollo
Impuestos y otras contribuciones públicas
Depreciación
Totales
Costos de producción, totales
Ref. Número promedio de empleados
Número de empleados, final del año
15.928
21.514
17.642
15.896
15.063
109.309
437.999
481.197
605.143
1.044.808
729.962
805.176
4.169.536
5.616.971
7.046.432
8.527.191
8.001.978
9.226.978
21
27
38
40
42
51
21
33
42
37
46
56
1.363.515
670.113
442.929
1.192.269
828.707
277.897
Balance General
Activos
Activos corrientes
Efectivo y depósitos en cuenta corriente
Documentos por cobrar
Cuentas por cobrar
1.639.913
2.121.488
3.191.639
2.703.688
2.502.979
3.692.505
Reservas para deudas malas
0
0
0
0
0
0
Inventarios, productos
0
0
0
0
0
0
Inventarios, productos en proceso
0
0
0
0
0
0
1.071.976
913.980
1.104.268
571.060
1.119.326
1.589.375
0
0
0
0
0
0
274.864
206.006
461.756
338.493
424.546
419.515
4.350.268
3.911.587
5.200.592
4.805.510
4.875.558
5.979.292
Materiales
Suministros
Otros
Total Activos Corrientes
Activos fijos:
Activos fijos tangibles
Edificios
0
0
0
0
0
0
Equipos
2.282.824
2.132.006
1.924.396
1.712.251
1.972.362
1.786.682
Terrenos
0
0
0
0
0
0
Construcciones en curso
0
0
0
0
0
0
Total Activos Fijos
2.282.824
2.132.006
1.924.396
1.712.251
1.972.362
1.786.682
Inversiones, Títulos, etc
2.714.532
3.725.443
3.229.785
3.229.785
3.230.611
3.224.367
Total Activos
9.347.624
9.769.036
10.354.773
9.747.546
10.078.531
10.990.341
Obligaciones y patrimonio de los accionistas
Obligaciones corrientes
Documentos por pagar
0
0
0
0
0
0
Cuentas por pagar
1.188.831
1.490.147
1.811.786
1.995.573
1.304.466
2.606.387
Préstamos de corto plazo
1.346.702
1.668.089
1.036.427
684.077
1.574.205
2.039.344
0
0
0
0
0
0
2.535.533
3.158.236
2.848.213
2.679.650
2.878.671
4.645.731
Préstamos de largo plazo
2.102.675
2.512.068
2.530.230
1.980.453
1.563.940
187.181
Total Obligaciones Largo Plazo
2.102.675
2.512.068
2.530.230
1.980.453
1.563.940
187.181
4.638.208
5.670.304
5.378.443
4.660.103
4.442.611
4.832.912
Otras obligaciones por pagar
Total Obligaciones Corrientes
Obligaciones de largo plazo
Total Obligaciones
Patrimonio de los accionistas
Capital
Capital pagado
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
169.152
169.152
169.152
169.152
169.152
169.152
3.558.615
3.319.080
3.243.006
3.243.006
3.243.006
3.243.006
Reservas
Reserva legal
Ganancias sin distribuir
Reservas voluntarias
Ganancias sin apropiación
781.649
410.500
1.364.172
1.475.285
2.023.762
2.545.271
4.340.264
3.729.580
4.607.178
4.718.291
5.266.768
5.788.277
Total Patrimonio de los accionistas
4.709.416
4.098.732
4.976.330
5.087.443
5.635.920
6.157.429
Total Obligaciones y patrimonio de los accionistas
9.347.624
9.769.036
10.354.773
9.747.546
10.078.531
10.990.341
0
0
0
0
0
0
Totales
Diferencia
Indicadores de gestión seleccionados
Nombre de la empresa:
XXX S.A.
2009
Número promedio de empleados
2010
21
27
118.550.646
2011
38
2012
2013
2014
40
42
51
92.914.253
94.700.625 126.450.278
82.410.033
78.902.967
Indicadores:
Productividad
1. Productividad laboral
2. Pago por empleado
44.401.586
39.400.126
37.053.440
51.504.759
36.498.278
33.766.784
3. Participación del trabajo %
37,45%
42,40%
39,13%
40,73%
44,29%
42,80%
4. Razón del ingreso operacional y el valor agreg. %
34,32%
23,76%
28,45%
24,40%
21,81%
20,92%
5. Activos Totales por empleado
445.124.952 354.012.222 268.317.453 254.459.734 238.868.398 206.557.569
6. Activos fijos tangibles por empleado
7. Producción por empleado
8. Razón Ptividad x empleado y los activos totales, %
81.756.111
54.085.360
46.033.506
44.392.928
36.853.373
290.489.714 268.588.074 246.205.493 293.149.873 258.949.542 235.482.647
26,63%
26,25%
35,29%
49,69%
34,50%
38,20%
12,65%
Rentabilidad
9. Margen Operativo %
7,89%
10,19%
10,15%
6,16%
6,19%
10. Rentabilidad operativa de los activos totales, %
6,24%
10,04%
12,12%
7,52%
7,99%
11. Rendimiento del patrimonio, %
9,32%
21,40%
12,14%
10,23%
8,84%
-583.077
50.518
1.331.955
-475.124
273.526
Estabilidad
12. Flujo de caja*, $miles
13. Rotación de inventarios, No. veces/año
14. Razón del punto de equilibrio**, %
15. Razón corriente
1,7
72,55%
1,72
79,21%
1,24
1,9
69,73%
1,83
3,0
81,96%
1,79
3,6
83,97%
1,69
2,2
86,14%
1,29
16. Indice de propiedad, %
50,38%
41,96%
48,06%
52,19%
55,92%
56,03%
17. Razón de activos fijos y el patrimonio, %
48,47%
52,02%
38,67%
33,66%
35,00%
29,02%
21. Variación de la Producción, %
18,88%
27,31%
25,42%
-7,19%
11,75%
22. Variación del Número de empleados, %
28,57%
38,89%
5,33%
5,06%
22,89%
23. Variación Productividad Laboral, %
-21,62%
1,92%
33,53%
-34,83%
-4,26%
24. Variación de la Utilidad Operacional, %
-30,23%
69,47%
20,64%
-38,80%
12,88%
7.833.861
Crecimiento
Punto de equilibrio:
Costo variable****, $miles
3.511.731
4.781.100
5.815.085
6.550.235
6.897.826
Costo fijo*****, $miles
2.353.452
2.199.301
2.860.244
4.473.877
4.378.228
4.976.532
Ventas, $miles
6.755.565
7.557.630
9.917.224
12.008.900
12.111.582
13.610.999
51,98%
63,26%
58,64%
54,54%
56,95%
57,56%
4.901.268
5.986.430
6.914.852
9.842.396
10.170.645
11.724.762
Razón del costo variable %
Ventas en el punto de equilibrio***, $millones