Gestión de Riesgo de Crédito

FINANCIAL RISK MANAGEMENT (FRM)
Gestión de Riesgo de Crédito
ADVISORY
Servicios de Financial Risk
Management
¨
Gestión de Riesgo de Liquidez
Gestión de Riesgo de Crédito
¨
¨
Gestión de Riesgo Operativo
¨
Gestión de Riesgo de Mercado
¨
Manejo y Contabilización de
Derivados - Energía
¨
Rentabilidad Basada en Riesgo
¨
Governance de Riesgos
¨
Cumplimiento con la Regulación
¨
Basilea II
¨
Solvency II
¨
Capacitación de Ejecutivos
El esfuerzo permanente de los gerentes de crédito y de
gestión de riesgos para aumentar los préstamos sin
incrementar las pérdidas esperadas, enfrenta un nuevo
escenario.
De una parte, la complejidad organizativa de las
corporaciones, el apalancamiento, la volatilidad de los
mercados y los ciclos de desempleo, tienden a deteriorar
la calidad de la cartera e incrementar las pérdidas.
De otra parte, la innovación en los instrumentos
financieros para mitigación del riesgo, incluyendo
financiación “off-balance”, y las nuevas técnicas de
medición, crean oportunidades para expandir el crédito.
Con la asesoría de FRM nuestros clientes pueden alinear
las metodologías para medición y control del riesgo, los
procedimientos para su mitigación y los procesos de
otorgamiento, con las prácticas líderes y con los objetivos
y estrategias del negocio.
Resumen de un caso de asesoría
El Problema
El reto para KPMG consistió en que fue llamada por una institución financiera con uno de los portafolios de crédito
hipotecario más grande del país, para evaluar el sistema de gestión de riesgo de crédito, diseñar soluciones y
acompañarla en su implementación
Nuestra Aproximación
KPMG, llevó a cabo un “gap analysis” frente a las mejores prácticas de otorgamiento de crédito, realizó pruebas a la
información y a los resultados del modelo de pérdidas esperadas, diseño modelos para estimar la rentabilidad en distintos
escenarios, y también para calcular las provisiones contracíclicas. De igual forma, diseñó procedimientos para
reestructurar la cartera y manejar los bienes recibidos en pago. En el proceso, KPMG acompañó al cliente en la
implementación de las soluciones.
Los Beneficios
Nuestro cliente tiene la visión de las alternativas estratégicas para aumentar y diversificar su portafolio de créditos,
mejorando la rentabilidad, pues tiene la identificación y las estimaciones de los factores de riesgo que explican la calidad
de la cartera. Además, las estimaciones de pérdidas esperadas son mas confiables, los procedimientos de otorgamiento
de crédito están alineados con los estándares de Basilea y puede introducir elementos nuevos en la gestión del riesgo
como la titularización, el manejo de bienes recibidos en pago y la estimación de provisiones contracíclicas.
kpmg.com.co
Ofrecemos los
siguientes servicios:
Diseño y Diagnostico de la Gestión
del Riesgo de Crédito
Realizamos tanto el diseño como la
evaluación de la gestión del riesgo de
crédito, lo cual incluye asesorías en:
¨
Los procedimientos y controles
Oficinas:
Bogotá D.C.
Calle 90 N° 19c - 74,
Tel: +57 (1) 618 8000
Fax: +57 (1) 623 3380
Medellín
Carrera 43 A N° 16A sur - 38, piso 3
Tel: +57 (4) 314 0404
Fax: +57 (4) 312 2554
Cali
Calle 19 Norte N° 2N - 29
Edificio Torre de Cali, Of 3102
Tel: +57 (2) 668 1480
Fax: +57 (2) 668 4447
Contáctenos en:
para la aprobación de créditos, el
monitoreo de los mismos, la
fijación de límites de contraparte,
los modelos de cálculo de
pérdidas esperadas, las pruebas
de “back-testing”, y la calidad y
consistencia de la información.
¨
Los factores de riesgo del
portafolio de crédito y sus
vulnerabilidades financieras
¨
Las provisiones contracíclicas
Ël cálculo para al estimación del
capital por riesgo de crédito
Ël cumplimiento regulatorio
Revisión del Proceso de
Otorgamiento
Apoyamos a las instituciones financieras
en la revisión de las políticas y procesos
de otorgamiento de créditos
recomendando las mejores prácticas
sobre evaluación de los riesgos, diseño
de controles operacionales, sistema de
reportes e indicadores de gestión.
Proveemos guías sobre la organización,
roles, responsabilidades y personal
necesario para llevar a cabo la labor de
aprobación de créditos.
Evaluación del Cumplimiento
Regulatorio y Gestión del Negocio
Ayudamos a las instituciones en el
cumplimiento de los requerimientos
regulatorios, a través de un “gap
analysis” frente a la regulación vigente y
frente a estándares internacionales
como Basilea II.
Ayudamos a nuestros clientes a
encontrar sinergias tecnológicas y
financieras, para que la inversión hecha
para cumplir con la regulación,
contribuya en el manejo del negocio.
De la misma forma, apoyamos a
nuestros clientes en el proceso de
preparación de sus modelos internos
para que, acorde con la regulación
vigente, puedan ser evaluados por el
supervisor como herramienta para la
determinación del capital.
Políticas de Bienes Recibidos en
Pago
Asesoramos a nuestros clientes en las
políticas para aceptar, valorar y manejar
los bienes recibidos en pago.
Beneficios Potenciales
Crecimiento Rentable del Negocio apoyado en:
[email protected]
?
Estimación de las primas de riesgo, elemento fundamental
Certificado otorgado a la Firma
Advisory Services Ltda.
en un ambiente de mayor competencia y márgenes
financieros reducidos
?
Confianza en la gestión del riesgo, en particular su
identificación y medición
?
Manejo más activo del portafolio de créditos para tomar
ventaja del crecimiento de las herramientas de financiación
“off- balance”
?
Manejo más técnico de las provisiones
?
Mejor percepción por el mercado sobre la madurez del
sistema de gestión de riesgo y del procedimiento de
otorgamiento de créditos
La información aquí contenida es de naturaleza
general y no tiene el propósito de abordar las
circunstancias de ningún individuo o entidad en
particular. Aunque procuramos proveer
información correcta y oportuna, no puede haber
garantía de que dicha información sea correcta en
la fecha que se reciba o que continuará siendo
correcta en el futuro. Nadie debe tomar medidas
basado en dicha información sin la debida asesoría
profesional después de un estudio detallado de la
situación en particular.
KPMG y el logotipo de KPMG son marcas
registradas de KPMG International, una
cooperativa suiza.
© 2007 Advisory Services Ltda., sociedad colombiana de
responsabilidad limitada y firma miembro de la red de
firmas miembro independientes de KPMG afiliadas a
KPMG International, una cooperativa suiza.
Derechos reservados.