OBJETIVO DEL INFORME : Es emitir una opinión independiente

RESUMEN EJECUTIVO
INFORME DE AUDITORÍA INTERNA
Nº
:
MJ/UAI/INF/008/2014
INFORME DE CONTROL INTERNO REFERENTE
A LA AUDITORÍA ESPECIAL DE ENTREGA Y
DESCARGO DE FONDOS EN AVANCE AL
VICEMINISTERIO
DE
IGUALDAD
DE
OPORTUNIDADES
DEL
MINISTERIO
DE
JUSTICIA, CORRESPONDIENTE A LAS FUENTES
DE FINANCIAMIENTO: TGN, UNFPA, UNICEF Y
AECID, GESTIONES 2012 Y 2013
OBJETIVO DEL INFORME
:
Es emitir una opinión independiente sobre
el cumplimiento al ordenamiento jurídico
administrativo y otras Normas Legales
aplicables, referente a la
Entrega y
Descargo de Fondos en Avance al
Viceministerio
de
Igualdad
de
Oportunidades
del
Ministerio
de
Justicia, correspondiente a las Fuentes
de Financiamiento: TGN, UNFPA,
UNICEF Y AECID, gestiones 2012 Y 2013.
ALCANCE
:
Consistió en analizar la documentación
generada por la Entrega y Descargo de
Fondos en Avance al Viceministerio de
Igualdad
de
Oportunidades
del
Ministerio de Justicia, correspondiente
a las Fuentes de Financiamiento: TGN,
UNFPA, UNICEF Y AECID, gestiones
2012 Y 2013; así como, la documentación
descrita en el acápite Objeto del examen.
RESULTADOS DEL EXAMEN
Como resultado de la citada Auditoria, evidenciamos que se han implantando
procedimientos de Control en las actividades administrativas y técnicas, excepto
las deficiencias de Control Interno que se identificaron y, que a continuación se
describen:
1. FACTURAS PRESENTADAS POR FUNCIONARIOS DECLARADOS
COMISIÓN DE VIAJE, QUE NO LLEVAN EL SELLO DE INUTILIZADO
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EN
2. FALTA DE ATENCIÓN OPORTUNA A LAS SOLICITUDES DE FONDOS PARA
GASTOS DE PASAJES, VIÁTICOS, TALLERES Y/O EVENTOS, POR LAS
DIFERENTES INSTANCIAS DE LA ENTIDAD
CONCLUSIÓN
Basados en los aspectos mencionados en el acápite “Resultados del examen”,
hemos determinado el cumplimiento al ordenamiento jurídico administrativo y otras
normas legales aplicables, en la Entrega y Descargo de Fondos al VIO en las Fuentes
de Financiamiento y Gestiones señaladas, excepto los aspectos descritos en el
Parágrafo II Resultados del Examen.
Es cuanto informo a su autoridad, para los fines consiguientes.
La Paz, 11 de julio de 2014
YMQ/
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