ASEGURAMIENTO ¿QUÉ ES UN SEGURO? Es un contrato

ASEGURAMIENTO
¿QUÉ ES UN SEGURO?
Es un contrato mediante el cual, el asegurador se obliga frente al asegurado, a
cambio del cobro de una suma de dinero denominada prima; a abonar dentro de
los límites pactados, un capital u otras prestaciones convenidas, en caso de que
se produzca el evento cuyo riesgo es objeto de cobertura.
De esta forma, cabe aclarar que al transferir el riesgo vía un contrato de seguros,
no se entiende que el riesgo se reduzca o se evite, sino que las pérdidas
asociadas son asumidas por el asegurador.
Igualmente, la transferencia a través de contratos de seguros está sujeta a las
opciones que el sector asegurador ofrezca, influenciado por el comportamiento de
los diferentes riesgos asegurables. Entonces, para que el mercado ofrezca la
posibilidad de asegurar un riesgo determinado, su probabilidad de ocurrencia no
puede ser alta. Si lo es y el riesgo se materializa, el costo de la prima se
incrementa sustancialmente, lo cual no es rentable para el asegurado, ni comercial
para la aseguradora.
Así, se deberán asegurar los riesgos que impliquen probabilidad de ocurrencia
baja y consecuencias graves o catastróficas debido a la magnitud de su impacto.
De lo contrario, es posible que la empresa no cuente con los recursos necesarios
para afrontar las pérdidas que éstos puedan ocasionar.
¿CUÁLES PARTES INTERVIENEN EN EL CONTRATO DE SEGURO?
La Aseguradora: Es la persona que presta el servicio de aseguramiento, y
que asume la obligación del pago de la indemnización cuando se produzca
el evento asegurado.
El Asegurado: Es el titular del interés asegurado, y que está expuesto al
riesgo.
El Contratante: Es el cliente de la aseguradora. Es la persona que suscribe
la póliza y que paga por el servicio (pago de la prima).
El Beneficiario: Es la persona que recibirá el pago por parte de la
compañía de seguros. Es el titular de los derechos indemnizatorios.
Puede darse el caso de que dos o más de las últimas figuras, se encuentren en
una sola persona.
¿QUÉ TIPOS DE SEGUROS EXISTEN?
Existen diferentes tipos de seguros, unos obligatorios como el seguro de salud y el
SOAT (Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito) y otros voluntarios que se
adquieren de acuerdo con la necesidad del asegurado. Entre estos se encuentran:
SEGUROS PERSONALES: Cubren todos los riesgos que puedan afectar
tanto la existencia como la integridad corporal o la salud del asegurado. Se
incluye el seguro de vida individual, que se aplica en los casos de muerte
del asegurado; los seguros de vida de grupo, el seguro exequial, el de
accidentes personales, el de salud que incluye hospitalización y cirugía.
SEGUROS PATRIMONIALES: Llamados también seguros de daños,
cubren los riesgos patrimoniales causados directa e indirectamente por la
naturaleza, la tecnología, los conflictos políticos y sociales. Dentro de éstos,
los más comunes son los seguros de incendio, de avería de maquinaria, de
equipos electrónicos, de robo, entre otros.
SEGUROS DE TRANSPORTE: Cubren los riesgos que puedan afectar los
bienes del asegurado en diferentes momentos: el primero, en el transporte
mismo y las permanencias transitorias, el segundo, en la manipulación de la
carga y el tercero, en la carga y descarga.
SEGUROS DE AUTOMÓVILES: Tienen como objetivo cubrir los daños y
perjuicios ocasionados a personas u objetos externos y los daños del
mismo vehículo. El seguro voluntario de esta categoría, cubre el excedente
de la responsabilidad civil que no cubre el SOAT, como los daños del
vehículo, robo, costos de defensa judicial y gastos de transporte, asistencia
de viaje, servicio de grúa y ambulancia.
SEGUROS DE RESPONSABILIDAD CIVIL: Cubren los daños producto de
la acción u omisión sobre un tercero. Existen varios tipos como el de
responsabilidad civil empresarial, el patronal, el de productos, el de
contaminación ambiental, el de directivos y administradores entre otros.
SEGUROS DE CRÉDITO: Cubren las pérdidas generadas por el
incumplimiento o demora prolongada en el pago de ventas a crédito, debido
a la insolvencia de los clientes.
¿EXISTEN OTRAS ALTERNATIVAS DE TRANSFERENCIA DEL RIESGO,
DIFERENTES A LOS SEGUROS TRADICIONALES?
Si existen otras alternativas de transferencia de riesgos diferentes al contrato de
seguros tradicional, creadas para responder a las necesidades actuales, en las
que puedan interactuar el sector asegurador, el mercado de capitales y la banca.
Algunas de estas soluciones son:
Las pólizas de seguros de riesgos integrados, llamados también productos
multi-línea / multi – año, que ofrecen la posibilidad de transferir diferentes
tipos de riesgos puros y especulativos, por varios años y en un solo
contrato.
La titularización de riesgos asegurables, a través de la emisión de bonos,
cuyo valor e intereses dependen de la ocurrencia o no de un riesgo
definido, el cual se mide mediante un índice.
Los derivados sobre riesgos asegurables utilizados para los Swaps y
Opciones.
Alianzas estratégicas
Pool especializado o sindicato de empresas
¿QUÉ ES ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD?
Se define como el esfuerzo total para planear, organizar, dirigir y controlar la
calidad en un sistema de producción con el objetivo de dar al cliente productos
que satisfagan esta característica. Consiste sencillamente en garantizar que la
calidad sea lo que debe ser. De esta forma, la calidad de una compañía se puede
administrar de forma tal que se convierta en un arma competitiva.
Los sistemas de calidad en las empresas tratan sobre la evaluación de cómo y
porqué se hacen las cosas. Uno de sus beneficios más significativos está dado por
la confiabilidad que ciertos clientes esperan del negocio, la cual se da gracias a tal
sistema. Aunque el sistema de calidad puede ayudar a llenar esta y otras
expectativas, es sólo un medio y no puede tomar el lugar de los objetivos fijados
para la empresa. Por último, tal sistema debe ser revisado y actualizado de forma
continua para certificar el logro de mejoras valiosas y económicamente viables.
¿QUÉ ES ASEGURAMIENTO DE LA INFORMACIÓN?
Se considera como la utilización de ciertas herramientas y actividades para
proteger la información, los sistemas de información y las redes. Lo cual
contribuye enormemente con la toma de decisiones de las organizaciones, debido
a que se mantiene y genera información oportuna, integra, confidencial y
auténtica. Asimismo, se considera como un factor importante para que las
compañías no rechacen los recursos informáticos, posiblemente útiles, por temor a
los riesgos relacionados.
La tarea de aseguramiento puede tomar muchas formas, tales como la protección
de datos, sistemas y procesos y de la conformidad con la normatividad vigente. Lo
cual debe ser identificable, factible de una evaluación o medición consistente
contra un adecuado criterio y en una forma que pueda estar sujeta a
procedimientos de recolección de la evidencia que sustentan la evaluación o
medición.
¿CÓMO ASEGURAR LA EXISTENCIA Y LA MARCHA DE LAS COMPAÑÍAS?
Por medio de la auditoría administrativa se evalúa de manera crítica e
independiente el proceso administrativo, con la finalidad de ordenar los recursos y
tomar como inicio la materialización del plan estratégico, de forma que se asegure
el cumplimiento de los objetivos de la empresa. Con ello, se evalúa la planeación,
organización, dirección, asignación de talentos y control y correlación entre
procesos, para generar recomendaciones, las cuales, permiten el aseguramiento
de la existencia y marcha de la empresa. Asimismo, los objetivos corporativos son
considerados como aquellos compromisos que adquiere una empresa para
asegurar su existencia y marcha, en la medida que al cumplirlos mantiene
satisfechos a sus agentes. De ahí que, este tipo de auditoría deba evaluar su
definición de forma tal que se conforme la base de la evaluación del proceso
administrativo.
BIBLIOGRAFÍA
MEJÍA QUIJANO, Rubi Consuelo. Administración de Riesgos. Un enfoque
empresarial. Medellín, Fondo Editorial Universidad EAFIT, 2006.
RESTREPO VÉLEZ, Rodrigo Antonio. Texto guía: Auditoría Administrativa y
Operacional. Medellín.
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