ADMINSTRACION PÚBLICA DESCENTRALIZADA ANALISIS DE LA

Secretaría de Finanzas
ADMINSTRACION PÚBLICA DESCENTRALIZADA
ANALISIS DE LA EJECUCION FISICA Y FINANCIERA
I TRIMESTRE DEL 2007
GENERALIDADES
El presente documento, es contentivo del Análisis de la Ejecución Física y Financiera del
Plan Operativo Anual y el Presupuesto de Recursos y Gastos de 28 de las 36 Instituciones
que conforman el Sector Público Descentralizado realizado durante el Primer Trimestre
del 2007. Asimismo, se incorporan los siguientes cuadros acumulados al 31 de marzo:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Clasificación del Gasto por Institución según fuente de financiamiento
Clasificación Económica del Gasto
Clasificación del Gasto por Finalidad y Función según Fuente de Financiamiento
Clasificación del Gasto Sectorial según Fuente de Financiamiento
Clasificación por Fuente de Financiamiento y Organismo Financiador
Clasificación por Grupo del Gasto de todo el Sector Descentralizado
Clasificación Sectorial del Gasto
Este Análisis se fundamenta en los Artículos 45 y 46 de la Ley Orgánica de Presupuesto y
lo establecido en el Artículo 3 de las Normas Generales de la Ejecución y Evaluación
Presupuestaria 2007.
La fuente de información para este análisis fue: la Ejecución Física y Financiera presentada
por cada institución, así como las Matrices de Evaluación de Objetivos - Resultados y
Categorías Programáticas, solicitadas por la Secretaría de Finanzas.
DE LOS RESULTADOS
Para el Ejercicio Fiscal 2007, se aprobó para el Sector Público Descentralizado, la cantidad
de 43,718.8 millones de Lempiras, mostrando al primer trimestre del 2007 una ejecución de
5,919.3 millones de Lempiras, valor que representa un 13.5% del total aprobado; las
instituciones que contribuyen significativamente a esta ejecución son:
INSTITUCION
ENEE
INJUPEMP
BCH
Resto del Sector
Ejecutado I Trim.
Informe de Evaluación, I Trimestre 2007
EJECUCIÓN
2,377.2
1,170.0
806.6
1,565.5
5,919.3
% PARTICIPACION
40.2
19.8
13.6
26.4
100.0
ADMINISTRACION PUBLICA DESCENTRALIZADA
Secretaría de Finanzas
La participación del Sector en la estructura de Finalidad – Función, es la siguiente: Los
Asuntos Económico corresponden a un 67.7% del total ejecutado, seguidos de la Protección
Social que alcanza un 23.9%, y el 8.4% el resto.
DIFICULTADES PARA EL ANALISIS
1. La información en muchos casos no llego en la fecha establecida por la Ley
2. La calidad de la información recibida fue deficiente, ya que se encontraron muchas
inconsistencias en los valores que se presentaron en la ejecución y la
correspondencia con las matrices de objetivos – resultados y categorías
programáticas.
3. Mucha información se presento incompleta
4. Hay renuencia de parte de las instituciones a cumplir con los plazos y los
requerimientos de información que se solicitan, es decir, siempre piden una nota
oficinal firmada por la Señora Ministra, cuando la Ley es clara y establece los
plazos y el tipo de información a entregar.
Informe de Evaluación, I Trimestre 2007
ADMINISTRACION PUBLICA DESCENTRALIZADA
Secretaría de Finanzas
ADMINISTRACION PÚBLICA DESCENRALIZADA
Cod.
500
501
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
514
601
602
603
604
605
701
702
703
801
802
803
804
805
806
807
808
809
901
902
903
950
INSTITUCIÓN
SIGLAS
INSTITUTOS PUBLICOS AUTONOMOS
INA
Instituto Nacional Agrario
IHT
Instituto Hondureño de Turismo
IHNFA
Instituto Hondureño de la Niñez Y La Familia
INFOP
Instituto Nacional de Formación Profesional
EDUCREDITO
Instituto de Crédito Educativo
IHAH
Instituto Hondureño de Antropología e Historia
IHDECOOP
Instituto Hondureño de Cooperativas
Instituto Hondureño para la Prevención y Tratamiento del
IHADFA
Alcoholismo, Drogadicción y Farmacodependencia
PANI
Patronato Nacional de la Infancia
Comisión Nacional Pro-Instalaciones Deportivas y
CONAPID
Mejoramiento del Deporte
CONDEPAH
Confederación Deportiva Autónoma de Honduras
ESNACIFOR
Escuela Nacional de Ciencias Forestales
INAM
Instituto Nacional de La Mujer
INE
Instituto Nacional de Estadísticas
CODEPROCOM
Comisión para la Defensa y la Promoción de la Competencia
INSTITUCIONES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
IHSS
Instituto Hondureño de Seguridad Social
Instituto Nacional de Jubilaciones y Pensiones de los
INJUPEMP
Empleados y Funcionarios del Poder Ejecutivo
INPREMA
Instituto Nacional de Previsión del Magisterio
IPM
Instituto de Previsión Militar
Instituto de Previsión Social de los Empleados de la
INPREUNAH
Universidad Nacional Autónoma de Honduras
UNIVERSIDADES NACIONALES
UNAH
Universidad Nacional Autónoma de Honduras
UPNFM
Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán
UNA
Universidad Nacional de Agricultura
EMPRESAS PUBLICAS NACIONALES
ENEE
Empresa Nacional de Energía Eléctrica
AFE/
Administración Forestal del Estado / Corporación Hondureña
COHDEFOR
de Desarrollo Forestal
ENP
Empresa Nacional Portuaria
HONDUTEL
Empresa Hondureña de Telecomunicaciones
SANAA
Servicio Autónomo Nacional de Acueductos y Alcantarillados
IHMA
Instituto Hondureño de Mercadeo Agrícola
BANASUPRO
Suplidora Nacional de Productos Básicos
FNH
Ferrocarril Nacional de Honduras
HONDUCOR
Empresa de Correos de Honduras
INSTITUCIONES PUBLICAS FINANCIERAS
BANHPROVI
Banco Hondureño de la Producción y la Vivienda
BCH
Banco Central de Honduras
BANADESA
Banco Nacional de Desarrollo Agrícola
CNBS
Comisión Nacional de Bancos y Seguros
ADSCRITA
Agricultura y Ganadería
Secretaría Turismo
Secretaría de Trabajo
Secretaría de Trabajo
Secretaría de Finanzas
Cultura, Artes y Deportes
Industria y Comercio
Secret. de Salud Pública
Secret. de Salud Pública
Cultura, Artes y Deportes
Cultura, Artes y Deportes
Agricultura y Ganadería
Gobernación y Justicia
Secret. de la Presidencia
Industria y Comercio
Secret. de Salud Pública
Secretaría de Trabajo
Secretaría de Educación
Secretaría de Defensa
Universidad Nacional Autónoma
de Honduras
Secretaría de Educación
Secretaría de Educación
Agricultura y Ganadería
Recursos Naturales y A.
Agricultura y Ganadería
Soptravi
Secretaría de Finanzas
Secret. de Salud Pública
Industria y Comercio
Industria y Comercio
Soptravi
Soptravi
Secretaría de Finanzas
Secretaría de Finanzas
Agricultura y Ganadería
Banco Central de Honduras
Instituciones que no presentaron la información
Informe de Evaluación, I Trimestre 2007
ADMINISTRACION PUBLICA DESCENTRALIZADA