PLAN DE ACCIÓN PLURIANUAL DEL PLAN ESTRATÉGICO 2012

 PLAN DE ACCIÓN PLURIANUAL DEL PLAN ESTRATÉGICO 2012/2016 RESOLUCIÓN CGR Nº 1060/2011 RESOLUCIÓN CGR Nº 287/2013 1 de 63
PLAN ESTRATÉGICO 2012/2016 1.
ANTECEDENTES. El Plan de Acción Plurianual articulado al Plan Estratégico 2012/2016 de la Contraloría General de la República se elabora en virtud de las siguientes disposiciones legales y reglamentaciones vigentes: a) Ley Nº 1535/99 de Administración Financiera del Estado, Artículo 60.‐ Control interno: El control interno está conformado por los instrumentos, mecanismos y técnicas de control, que serán establecidos en la reglamentación pertinente. El control interno comprende el control previo a cargo de los responsables de la Administración y control posterior a cargo de la Auditoría Interna Institucional y de la Auditoría General del Poder Ejecutivo. b) LEY Nº 276/94 “ORGANICA Y FUNCIONAL DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA”. Artículo 2º.‐ La Contraloría General, dentro del marco determinado por los Artículos 281 y 283 de la Constitución Nacional, tiene por objeto velar por el cumplimiento de las normas jurídicas relativas a la administración financiera del Estado y proteger el patrimonio público, estableciendo las normas, los procedimientos requeridos y realizando periódicas auditorías financieras, administrativas y operativas;; controlando la normal y legal percepción de los recursos y los gastos e inversiones de los fondos del sector público, multinacional, nacional, departamental o municipal sin excepción, o de los organismos en que el Estado sea parte o tenga interés patrimonial a tenor del detalle desarrollado en el Artículo 9º. de la presente Ley; y aconsejar, en general, las normas de control interno para las entidades sujetas a su supervisión. c) Resolución CGR Nº 424/08, “Por el cual se aprueba el Modelo Estándar de Control Interno para las Entidades Públicas del Paraguay – MECIP y se dispone su adopción al interior de la Contraloría General de la República”. d) Resolución CGR Nº 1060/2011, “Por la cual se aprueba y adopta el Plan Estratégico y la Misión y Visión de la Contraloría General de la República, para el periodo 2012 – 2016”. e) Resolución CGR Nº 287/2013, “Por la cual se aprueban y adoptan los indicadores de gestión y metas, la Matriz de implementación, así como los factores claves de éxito del Plan Estratégico de la Contraloría General de la República para el periodo 2012‐2016”. 2 de 63
2.
INTRODUCCIÓN. 2.1 PLAN ESTRATÉGICO 2012/2016. Es la expresión detallada de la Visión institucional, es decir, plasmar el futuro de la institución en objetivos institucionales. La planificación estratégica tiene dos connotaciones relativamente diferentes; realizar un "mapa" de las probables decisiones futuras de la organización o diseñar una ruta de acción para el futuro. En ambos casos nos enfrenta a la incertidumbre de qué pasará en el futuro y cómo actuaremos de manera conveniente para cumplir nuestros propósitos fundamentales. En ella se establecen las políticas y los objetivos estratégicos para el periodo que comprende la Planificación Estratégica. Los Objetivos Estratégicos Institucionales: “Son los resultados a largo plazo que una institución proyecta lograr mediante su misión básica. Dichos objetivos deben ser cuantitativos, medibles realistas, comprensibles, estimulantes, realizables y congruentes”. Para lograr los objetivos la institución formula metas a corto y largo plazo, sin las cuales no puede evaluar el desempeño de los resultados. El Plan de Acción es un instrumento para la evaluación continua de un programa. Es a su vez la representación real de las tareas que se deben realizar, asignando responsables, tiempo y recursos para lograr un objetivo. 2.2 PLAN DE ACCIÓN. Plan de Acción es la desagregación o el desglose de las acciones necesarias para la ejecución del Plan Estratégico Institucional. Este plan le permitirá evaluar de manera más asertiva los avances y gestiones expresadas en forma plurianual, dando lugar a los presupuestos plurianuales, requeridas y articuladas para la ejecución del Plan Estratégico 2012/2016. Estos objetivos generales y específicos se plasman sobre un documento que se conoce como plan de acción, el cual prioriza las acciones más importantes para alcanzar objetivos institucionales definidas en el Plan Estratégico. De esta expresión plurianual de los objetivos institucionales de la CGR se obtiene finalmente el Plan Operativo Anual, el cual servirá de sustento al Anteproyecto del Presupuesto anual. 3 de 63
2.3 PLAN OPERATIVO ANUAL (POA). El plan operativo anual es la culminación del detalle de un plan estratégico. Debido a esta circunstancia, el POA debe desagregar los objetivos estratégicos de la institución y los objetivos específicos del Plan de Acción, y traducir la estrategia global de la misma en el día a día de sus trabajadores, en las actividades de cada unidad organizacional. Una de las utilidades fundamentales de establecer un plan operativo radica en que es posible, mediante la aplicación de indicadores, realizar un seguimiento y monitoreo periódico del mismo, con el fin de evitar desviaciones durante el proceso y de las metas definidas. El Plan Operativo Anual, es la herramienta de gestión para la concreción del Plan Estratégico por áreas de gestión, en el periodo comprendido en un ejercicio fiscal donde se definen actividades, tareas, productos, metas en base a indicadores del Plan Estratégico. Cabe mencionar, que al igual que los otros, el plan operativo anual permite el seguimiento de las Acciones para juzgar su eficacia; en caso de que los objetivos estén lejos de ser satisfechos, el directivo tiene la posibilidad de proponer nuevas medidas, su ejecución queda a cargo del nivel operativo de la organización, pero supervisada de cerca por los Directores de Área y Directores Generales. El POA también presenta el detalle de las actividades sobre cómo obtener las metas y resultados esperados en el plan estratégico. Todos los planes (de acción, operativo, estratégico, etc) de una organización deben estar articulados y ser coherentes entre sí y sigue la lógica de lo general a lo particular. Es decir que un plan operativo anual es un documento donde se pone por escrito cuáles serán los pasos a realizar y las acciones que deberán desempeñar quienes participan en la actividad, así como también los objetivos que se desean alcanzar al finalizar una determinada etapa. El mismo se compone de pasos, los cuales se conocen como: Planificación y Programación 4 de 63
3.
ROLES Y RESPONSABILIDADES De acuerdo a la distribución de la estructura organizacional delineada en el Estándar modelo de gestión por procesos del MECIP, las unidades organizacionales de la Contraloría General de la República debe presentar la siguiente distribución: 3.1 UNIDADES MISIONALES: Dependencias responsables de la concreción de la misión institucional definida en el Plan Estratégico 2012/2016. •
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Dirección General de Control de la Administración Central
Dirección General de Control de la Administración Descentralizada
Dirección General de Control de Organismos Departamentales y Municipales
Dirección General de Economía
Dirección General de Control de los Bienes Patrimoniales del Estado
Dirección General de Control de la Gestión Ambiental
Dirección General de Control de Recursos Sociales
Dirección General de Control de Obras Públicas
Dirección General de Licitaciones
3.2 UNIDADES ESTRATÉGICAS: Dependencias responsables de la concreción de la Visión Institucional, traducida en los objetivos institucionales del Plan Estratégico 2012/2016, deben depender directamente del Contralor General La estructura orgánica deberá ser evaluada y actualizada por el Comité de Control Interno del MECIP, a fin de oficializar el nuevo organigrama articulado al Plan Estratégico 2012/2016: ¾ Objetivo 1: Impulsar la cultura del control en los Servidores Públicos y la Ciudadanía: Centro De Formación ¾ Objetivo 2: Optimizar las actividades de control. ¾ Objetivo 3: Mejorar la gestión de los recursos a nivel institucional. ¾ Objetivo 4: Implementar las políticas institucionales de comunicación: DIRCOM ¾ Objetivo 5: Fortalecer las relaciones interinstitucionales: Relaciones Interinstitucionales. COORDINACIÓN GENERAL: •
Planificación e Informes
3.3 UNIDADES DE APOYO: Dependencias transversales responsables del apoyo brindado a las unidades misionales y estratégicas para la concreción de la misión y visión institucional documentadas en el Plan Estratégico 2012/2016. •
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Dirección General de Asuntos Jurídicos
Secretaría General
Dirección General de Administración
Dirección de Gestión del Talento Humano
Asesoría Técnica
Auditoría Institucional
Dirección de Gestión de la Calidad
Dirección de Comunicaciones
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