Reporte trimestral
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FIDEICOMISO IGNIA CK F/1827 (Administradora IGNIA, S.A. de C.V como Fideicomitente) Reporte trimestral Estados Financieros no auditados Información acumulada al cierre de Diciembre 31, 2015 Pesos mexicanos IGNIA CK F/1827 INDICE Documento: Página Estado de Situación Financiera ……………………..………………………………… 3 Estado de Resultado Integral ………………….....……………….…………….…..… 4 Estado de Variaciones en los activos netos atribuibles a los fideicomisarios..…… 5 Estado de Flujo de Efectivo …………………........….……………………..…..….… 6 FIDEICOMISO IGNIA CK F/1827 Estado de Situación Financiera (Administradora IGNIA S.A. de C.V como Fideicomitente) $ MX Pesos Mexicanos (No auditado) ACTIVO Activo Circulante: Efectivo y equivalente a efectivo Documentos por cobrar Otras cuentas por cobrar Total Activo Circulante Activo Fijo: Inversiones Activos intangibles Impuestos por recuperar Nota Diciembre 31, 2015 3a 265,698,483 265,698,483 $ $ $ 25,057,680 5,102,194 Total Activo fijo: $ 30,159,874 TOTAL ACTIVO $ 295,858,357 3b 3c PASIVO Cuentas por pagar Préstamos bancarios Total pasivo Activos netos atribuibles a los fideicomisarios TOTAL - 3d 295,858,357 $ 295,858,357 - (3) FIDEICOMISO IGNIA CK F/1827 Estado de Resultado Integral (Administradora IGNIA S.A. de C.V como Fideicomitente) $ MX Pesos Mexicanos (No auditado) Ingresos: Ingresos por intereses: Total de ingresos: Gastos de operación: Comision Administrador Servicios Profesionales Depreciaciones y Amortizaciones Otros Gastos Total: Incremento/decremento en Activos netos del período Nota Diciembre 31, 2015 3e $ 3f 3f 3f 3f 1,076,985 1,076,985 (5,000,000) (26,831) (189,403) (2,394) (5,218,628) (4,141,643) (4) FIDEICOMISO IGNIA CK F/1827 Estado de Variaciones en los activos netos atribuibles a los fideicomisarios (Administradora IGNIA S.A. de C.V como Fideicomitente) $ MX Pesos Mexicanos (No auditado) Balance al mes de Diciembre 31, 2015 Aportacion Incremento/Decremento En Activos Netos Incremento/Decremento En Activos Netos inicial (años anteriores) 2015 300,000,000 0 Saldo Final Activos Netos (4,141,643) 295,858,356.88 0 (5) IGNIA CK Estado de Flujo de Efectivo $MX Pesos Mexicanos (No auditado) Diciembre 31, 2015 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Incremento/decremento en Activos netos del período ($ Cambios en actividades de operación: Depreciacion y amortizaciones Cuentas por pagar: Flujos netos de efectivo de actividades de operación 4,141,643) 0 0 (4,141,643) Actividades de inversión: Activo Fijo: Desinversiones Flujo neto de inversiones (30,159,874) (30,159,874) 3 Emision Dividendos Deuda Repago Deuda 300,000,000 300,000,000 Balance de Efectivo Inicio Nov 2015 Balance de Efectivo final $ 265,698,483 - (6) IGNIA CK F/1827 Notas sobre los Estados Financieros al 31 de Diciembre 2015 (Cifras en Pesos Mexicanos) 1. Actividades administración y características principales del Fideicomiso El 29 de Octubre de 2015, se constituyó el Contrato de Fideicomiso Irrevocable de Emisión de Certificados Bursátiles Fiduciarios de Desarrollo No. F/1827 celebrado por: Administradora IGNIA S.A. de C.V (IGNIA) como Fideicomitente, Fideicomisario en Segundo Lugar y Administrador. Deutsche Bank México, S.A. Institución de Banca Múltiple, División Fiduciaria como Fiduciario y Monex Casa de Boolsa, SA de C.V., Monex Grupo Financiero, como Representante Común. La principal finalidad del Fideicomiso es obtener recursos a través de la emisión de los Certificados para realizar principalmente inversiones en Capital Emprendedor en un portafolio diversificado de Sociedades Promovidas e incrementar el valor a largo plazo de sus activos, y una vez que las mismas hayan madurado, desinvertirlas o recibir las amortizaciones correspondientes en el caso de Inversiones en Deuda, con lo que se generarán rendimientos para ser entregados a los Tenedores de los Certificados en forma de Distribuciones. Partes del Fideicomiso El Fideicomiso con base en e l cual se realizará la emisión de los Certificados Bursátiles es un fideicomiso irrevocable emisor de certificados bursátiles fiduciarios de desarrollo constituido por el Fideicomitente con Deutsche Bank México, S.A., Institución de Banca Múltiple, División Fiduciaria, como Fiduciario. Los Certificados serán emitidos d e conformidad con e l Acta d e Emisión que suscriba el Fiduciario de conformidad con el Contrato de Fideicomiso. El Fideicomiso será administrado por el Administrador en términos del Contrato de Fideicomiso y del Contrato de Administración. El Representante Común de los Tenedores será Monex Casa de Bolsa, S.A. de C.V., Monex Grupo Financiero. El Fideicomitente, Fideicomisario en Segundo Lugar y Administrador es IGNIA, una sociedad constituida con el propósito de fungir como Fideicomitente, Fideicomisario en Segundo Lugar y Administrador que prestará servicios de asesoría de inversión al Fideicomiso. IGNIA CK F/1827 Notas sobre los Estados Financieros al 31 de Diciembre 2015 (Cifras en Pesos Mexicanos) 2. Bases de presentación Los Estados financieros del Fideicomiso han sido preparados de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera emitidas por el International Accounting Standars Board ("IASB") La preparacion de los estados financieros de conformidad con las IFRS requiere el uso de ciertas estimaciones contables críticas. Los cambios en supuestos pueden tener un impacto significativo en los estados financieros del periodo en que los supuestos cambien. La administracion considera que los supuestos subyacentes son adecuados y que los estados financieros del fideicomiso, por lo tanto presentan adecuadamente la posicion financiera y los resultados. Los rubros que involucran un mayor grado de criterio o complejidad y en los que los supuestos y estimaciones son significativos para los estados financieros se describen en la Nota 3. 3. Resumen de politicas contables significativas a. Efectivo El efectivo y equivalentes de efectivo incluyen el efectivo que tiene la empresa en sus cuentas bancarias. b. activos intangibles Los activos intangibles se registran a su costo y se presentan en el estado de posicion financiera como un activo. Los activos intangibles corresponden a errogaciones efectuados por el Fideicomiso. c. Impuestos por Recuperar Los activos por impuestos a favor presentan el impuesto al Valor Agregado (IVA) pagado y que es causado por los gastos que realiza el Fideicomiso en su operación y tambien del ISR retenido en las instituciones bancarias. d. Activos netos atribuibles a los tenedores Los activos netos atribuibles a los Tenedores del Fideicomiso se integran por (i) la Aportacion Inicial , (ii) los recursos derivados de la Emision Inicial, (iii) los recuersos que deriven de Emisiones subsecuentes, (iv) los Compromisos Restantes de los Tenedores, (v) los titulos de Capital de empresas Promovidas, cualesquiera derechos respecto de inversiones consistentes en financiamientos otorgados a Empresas Promovidas, las Participaciones en Fondos, de titulos representativos del capital, participaciones o derechos repecto del fondeo de Vehiculos de Proposito Especifico y cualesquiera derechos derivados de las Inversiones, según sea el caso, (vi) las cantidades que se mantengan en las Cuentas del Fideicomiso, (vii) las Inversiones Permitidas y las ganacias de las Cuentas del Fideicomiso, (viii) los recursos recibidos como de cualquier Desininversion, (ix) los Recursos Fiduciarios Adicionales, en su caso, y cualesquiera otras cantidades, bienes y / o derechos de los que, actualmente o en el futuro, el Fiduciario sea titular o propietario de Conformidad con el contrato o cualquier Documento de la Operación. El monto de activos netos atribuibles a los tenedores se registra el importe que se tendria que pagar si esta fuera de la fecha de liquidacion. Los ingresos no distribuidos se incluyen en los activos netos atribuibles a los tenedores. e. Ingresos por intereses Los ingresos por intereses se reconocen en los estados del ejercicio conforme se devengan en funcion de los plazos permitidos en el Contrato del Fideicomiso y conforme a las tasas de interés. f. Clasificacion de gastos Los gastos se clasifican atendiendo su funcion y naturaleza conforme a lo establecido en el Contrato de Fideicomiso y se reconoce en el estado de resultado integral conforme se devenguen g. Anexo AA: Al finalizar el año 2015 el Fideicomiso IGNIA CK F1827 no ha recibido ningún financiamiento o deuda bursátil.
