Manual_llenado_Plantillas_Baseline

SAP Business Intelligence
Llenado Plantillas
Indicadores BI Baseline
Contenido BI
Objetivo: El presente documento es una guía para orientar al usuario en
el correcto llenado de la plantilla de Sofos Smart Solutions BI Baseline.
Paso a Paso:
Identificar la estructura de Balance, grupo de Clase de Costo y el grupo de
Centro de Costo
Imagen de la plantilla enviada, donde se debe identificar:
.
Cuentas de Mayor:
1. VENTAS NETAS
2. COSTO DE VENTAS
3. INVENTARIO
4. ACTIVO FIJO
5. ACTIVO CIRCULANTE
6. IMPUESTOS
7. BANCOS
8. CUENTAS POR COBRAR
9. CUENTAS POR PAGAR
10. OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
11. INVERSIONES
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Contenido BI
Cuando se definen estas cuentas en la plantilla, las columnas de Clase de
Costos y Grupo de Centro de Costos no deben llenarse.
Para los reportes de Costos es necesario la Clase y Centro de Costos:
1. GASTOS DE ADMINISTRACION
2. GASTOS FINANCIEROS
3. OTROS GASTOS OPERATIVOS
4. OTROS EGRESOS
Cuando se definan las cuentas de Gastos o Costos es necesario indicar las
columnas de Clase de Costos y Grupo de Centros de costo si los mismos se
utilizan en el ERP como colectores de Costos.
Para los reportes de Costos o Gastos podemos utilizar Clase de Costos o
Grupo de Centros de Costos, se sugiere que sea por Grupo de Clase de Costos
para el fácil mantenimiento y actualización automática.
Por ejemplo si se asocia un grupo de Clase de Costos a un indicador y más
adelante crean una cuenta nueva en el mismo Grupo de Clase de Costos no es
necesario hacer ninguna modificación en el Baseline, el valor lo toma
automáticamente. En caso contrario, el valor se tendría que agregar
manualmente a todos los valores afectados.
Para el llenado de la plantilla es necesario conocer las fórmulas que se ven
afectadas y los reportes que visualizan dichos datos correspondientes a la
cuentas de mayor asociadas.
1. VENTAS NETAS
Para ventas necesitamos incluir las cuentas o el nodo de ventas que
corresponde a ventas netas para las siguientes fórmulas que se ven afectadas:
Utilidad Operativa =
Ventas Netas – Costo de Ventas – Gastos de
Administración – Gastos Financieros – Gastos Operativos
Se visualiza en los siguientes reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronológica
- ROI - Serie cronológica
- ROA - Serie cronológica
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Contenido BI
Utilidad antes de Impuesto=
Operativos
Ventas Netas – Costos de Ventas – Gastos
Reporte: Flujo de Caja
Total Ingresos Operacionales = Ventas Netas + Otros ingresos
Reporte: Estados de Ganancias y Pérdidas
Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de
Administración - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operación - Otros
Egresos
Reporte: Tablero de Control
2.
COSTO DE VENTAS
Es necesario incluir las cuentas o el nodo de costo de ventas que
corresponde a costo de ventas para las siguientes fórmulas:
Utilidad Operativa =
Ventas Netas – Costo de Ventas – Gastos de
Administración – Gastos Financieros – Gastos Operativos
Se visualiza en los siguientes reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronológica
- ROA - Serie cronológica
ROI= Costo de Ventas / Inventarios
Reporte: ROI - Serie cronológica
Utilidad antes de Impuesto=
Operativos
Ventas Netas – Costos de Ventas – Gastos
Reporte: Flujo de Caja
Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de
Administración - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operación - Otros
Egresos
Reporte: Tablero de Control
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Contenido BI
Rotación de Inventarios = Costo de Ventas / Inventario
Reporte: Detalle de Rotación de Inventario
3. INVENTARIO
Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a inventario
para las siguientes fórmulas:
ROI= Costo de Ventas / Inventario
Rotación de Inventarios = Costo de Ventas / Inventario
Reporte: Detalle de Rotación de Inventario
4. ACTIVO FIJO
Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Activos Fijos
para la siguiente fórmula que se ve afectada:
Promedio de Activos Fijos = (Activos Fijos Inicio Ejercicio + Activos Fijo fin de
ejercicio + Activos Circulantes Inicio Ejercicio + Activos Circulante Fin de
Ejercicio) / 2
Reporte: ROA - Serie cronológica
5. ACTIVO CIRCULANTE
Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Activos Circulantes
para la siguiente fórmula:
Promedio de Activos Fijos = (Activos Fijos Inicio Ejercicio + Activos Fijo fin de
ejercicio + Activos Circulantes Inicio Ejercicio + Activos Circulante Fin de
Ejercicio) / 2
Reporte: ROA - Serie cronológica
6. IMPUESTOS
Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Impuestos para
la siguiente fórmula:
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Contenido BI
Utilidad después de Impuesto = (Ventas Netas – Costos de Ventas – Gastos
Operativos) – Impuestos
Reporte: Flujo de Caja
7. BANCOS
Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Bancos para la
siguiente fórmula:
Flujo de Caja= Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos – Cuentas por Pagar
Reportes:
-
Flujo de Caja
-
Tablero de Control
8. CUENTAS POR COBRAR
Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Cuentas por
Cobrar para la siguiente fórmula que se ve afectada:
Flujo de Caja= Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos – Cuentas por Pagar
Reporte: Flujo de Caja
9. CUENTAS POR PAGAR
Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Cuentas por
Pagar para la siguiente fórmula que se ve afectada:
Flujo de Caja = Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos – Cuentas por Pagar
Reporte: Flujo de Caja
10. OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
Es necesario incluir las cuentas o el nodo de Otros Ingresos que corresponde
a Otros Ingresos no operacionales para las siguientes fórmulas que se ven
afectadas:
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Contenido BI
Total Ingresos Operacionales = Ventas Netas + Otros ingresos
Reporte: Estados de Ganancias y Pérdidas
Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de
Administración - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operación - Otros
Egresos
Reporte: Tablero de Control
11. INVERSIONES
Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Inversiones para
la siguiente fórmula:
Costo de Inversión = Sumatoria Cuentas Inversiones al Mes
ROI = Utilidad Operativa / Costo de Inversión
Reporte: ROI - Serie cronológica
1. GASTOS DE ADMINISTRACION
Para ventas necesitamos incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o
Grupo de Clase de Costos que corresponde a Gastos administrativos para las
siguientes fórmulas:
Utilidad Operativa = Ventas Netas – Costo de Ventas – Gastos de
Administración – Gastos Financieros – Gastos Operativos
Se visualiza en los siguientes reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronológica
- ROI - Serie cronológica
- ROA - Serie cronológica
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Contenido BI
Total Gastos Operacionales = Gastos de Administración + Gastos Financieros
+ Otros Gastos Operativos
Reportes:
-
Estados de Ganancias y Pérdidas
-
Tablero de control
2. GASTOS FINANCIEROS
Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de
Clase de Costos que corresponde a Gastos financieros para las siguientes
fórmulas:
Utilidad Operativa = Ventas Netas – Costo de Ventas – Gastos de
Administración – Gastos Financieros – Gastos Operativos
Se visualiza en los siguientes reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronológica
- ROI - Serie cronológica
- ROA - Serie cronológica
Total Gastos Operacionales = Gastos de Administración + Gastos Financieros
+ Otros Gastos Operativos
Reportes:
-
Estados de Ganancias y Pérdidas
-
Tablero de control
3. OTROS GASTOS OPERATIVOS
Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de
Clase de Costos que corresponde a Gastos Operativos para las siguientes
fórmulas:
Utilidad Operativa = Ventas Netas – Costo de Ventas – Gastos de
Administración – Gastos Financieros – Otros Gastos Operativos
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Contenido BI
Se visualiza en los siguientes reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronológica
- ROI - Serie cronológica
- ROA - Serie cronológica
Total Gastos Operacionales = Gastos de Administración + Gastos Financieros
+ Otros Gastos Operativos
Reportes:
-
Estados de Ganancias y Pérdidas
-
Tablero de control
4. OTROS EGRESOS
Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de
Clase de Costos que corresponde a Otros Egresos para las siguientes fórmulas:
Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de
Administración - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operación - Otros
Egresos
Reporte: Tablero de Control
Total Otros Ingresos y Egresos = Ingresos + Otros Egresos
Reporte: Estados de Ganancias y Pérdidas
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Contenido BI
Ejemplos.
1. Para Cuenta de Mayor:
Como se explicó anteriormente El Impuesto es usado para la formula
Utilidad después de Impuesto = (Ventas Netas – Costos de Ventas – Gastos
Operativos) – Impuestos
Para el Reporte de Flujo de Caja
La siguiente imagen son las cuentas correspondientes a la jerarquía BAAR
Balance Argentina.
Se toma el nodo
principal de Impuesto
Dentro del nodo Impuestos existen cuatro (4) subnodos, y a su vez cada uno
tiene asociados diferentes cuentas.
Para el llenado de la plantilla se debe especificar cuáles cuentas del nodo o
subnodo se va a tomar en cuenta para el resultado que va a visualizarse en el
reporte de Flujo de caja.
Como se indica en el ejemplo, se toma el nodo principal BAAR157000, hay que
estar seguros de que TODAS las cuentas que están en ese nodo serán
consideradas en el reporte en cuestión. Si por ejemplo en el nodo Impuestos
tiene las cuentas de Impuestos y en ese nodo hay otras cuentas que tienen otro
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Contenido BI
concepto, o bien se crea un subnodo con solo las cuentas a considerar o se crea
otra estructura de balance.
Luego de verificar que todas las cuentas dentro del nodo Impuestos se van a
considerar, en la plantilla solo se llenara lo siguiente:
En caso contrario, ingresar el subnodo y las cuentas de mayor:
2. Para Clase de Coste:
Como se explicó anteriormente Los gastos administrativos son usados para la
formula
Utilidad Operativa = Ventas Netas – Costo de Ventas – Gastos de
Administración – Gastos Financieros – Gastos Operativos
Para los reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronológica
- ROI - Serie cronológica
- ROA - Serie cronológica
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Contenido BI
Jerarquía Clase de Costes Totales 1000INT
Para el llenado de la plantilla se debe especificar que cuentas asociadas a la
clase de coste o grupo de clase de costes correspondientes a Gastos de
administración se va a tomar en cuenta para el resultado que va a visualizarse en
los reportes correspondientes.
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Contenido BI
3. Para Centro de Coste:
Como se indica en la siguiente imagen, se puede tomar el nodo principal
10000001 Diffupar Consolidado, tomando en cuenta que serán consideradas
todas las carpetas que están abajo de en ese nodo.
Si el mismo Centro de Coste se tomara en cuenta para todos los reportes se
debe llenar en la plantilla en la parte superior derecha:
Si se requiere ver un reporte para un Centro de Coste específico se debe
identificar de la plantilla de la siguiente manera:
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