Código: F-CIG-014 INFORME DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO Versión: 0.0 Página 1 de 5 MUNICIPIO DE PIEDECUESTA INFORME AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO PRIMER TRIMESTRE DE 2016 La Oficina Asesora de Control Interno de la Alcaldía de Piedecuesta, en atención a su rol de Seguimiento y Control, procedió a evaluar los gastos generados en la Administración Municipal durante el Primer Trimestre de 2016, con el fin de mostrar los resultados obtenidos a la Alta Dirección a fin de que se adopten las medidas necesarias para el buen manejo de los recursos. 1. FUNDAMENTO LEGAL Decreto 26 de 1998. “Por el cual se dictan normas de austeridad en el gasto público”. Decreto 1737 de 1998. “Por el cual se expiden medidas de austeridad y eficiencia y se someten a condiciones especiales la asunción de compromisos por parte de las entidades públicas que manejan recursos del Tesoro Público.” Decreto 1738 de 1998. “Por el cual se dictan medidas para la debida recaudación y administración de las rentas y caudales públicos tendientes a reducir el gasto público.” Decreto 2209 de 1998. “Por el cual se modifican parcialmente los Decreto 1737 y 1738 del 21 de agosto de 1998” Decreto 2445 de 2000 “Por el cual se modifican los artículos 8, 12, 15 y 17 del Decreto 1737 de 1998” Decreto 2465 de 2000 “Por el cual se modifica el artículo 8º del Decreto 1737 de 1998" Decreto 1598 de 2011 “Por el cual se modifica el artículo 15 del Decreto 1737 de 1998” Ley 1474 de julio de 2011, “Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública.” Directiva Presidencial 03 de abril 3 de 2012. Plan de mejoramiento, informe mensual de seguimiento, austeridad del gasto. Directiva Presidencial 04 del 3 de abril de 2012. Eficiencia administrativa y lineamientos de la política cero papel en la Administración Pública. Directiva Presidencial No. 06 del 2 de Diciembre de 2014. Por la cual establece direcciones para racionalizar los gastos de funcionamiento del Estado en el marco del Plan de Austeridad. Código: F-CIG-014 Versión: 0.0 Página 1 de 5 Elaboró: Oficina Asesora de Control Interno Revisó: Asesor de Control Interno Aprobó: SGC COPIA CONTROLADA Código: F-CIG-014 INFORME DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO Versión: 0.0 Página 2 de 5 MUNICIPIO DE PIEDECUESTA Decreto 0984 del 14 de mayo de 2012. “Modificación artículo 22 del Decreto 1737 de 1998.” en el cual indica: “Artículo 1. El artículo 22 del Decreto 1737 de 1998, quedará así”: “ARTICULO 22. Las oficinas de Control Interno verificarán en forma mensual el cumplimiento de estas disposiciones, como de las demás de restricción de gasto que continúan vigentes; estas dependencias prepararán y enviarán al representante legal de la entidad u organismo respectivo, un informe trimestral, que determine el grado de cumplimiento de estas disposiciones y las acciones que se deben tomar al respecto. Si se requiere tomar medidas antes de la presentación del informe, así lo hará saber el responsable del control interno del organismo. En todo caso será responsabilidad de los secretarios generales, o quienes hagan sus veces, por el estricto cumplimiento de las disposiciones aquí contenidas. El informe de austeridad que presenten los jefes de Control Interno podrá ser objeto de seguimiento por parte de la Contraloría General de la República a través del ejercicio de sus auditorías regulares”. 2. OBJETIVO Verificar el cumplimiento de las políticas de eficiencia y austeridad en el gasto público, para el primer trimestre de 2016, en cumplimiento de las normas dictadas por el Gobierno Nacional. 3. ALCANCE: En concordancia con la GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL INFORME DE AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO, diseñada por el Departamento Administrativo de la Función Pública, el presente informe analizará los gastos efectuados por la Alcaldía Municipal de Piedecuesta, durante el Primer Trimestre de 2016 para los siguientes Rubros: Servicios Públicos (teléfonos fijo y celular, agua y energía). Gastos vehículo (combustible, mantenimiento o reparación). Contratación por prestación de servicios personales. Gastos generales (fotocopias, materiales y suministros, comunicación y transporte, compra de equipos, impresos y publicaciones y mantenimiento y reparaciones locativas). 4. RESULTADOS La información que se presenta a continuación es el reflejo del comportamiento de los Gastos efectuados por la Alcaldía Municipal de Piedecuesta, durante el Primer Código: F-CIG-014 Versión: 0.0 Página 2 de 5 Elaboró: Oficina Asesora de Control Interno Revisó: Asesor de Control Interno Aprobó: SGC COPIA CONTROLADA Código: F-CIG-014 INFORME DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO Versión: 0.0 Página 3 de 5 MUNICIPIO DE PIEDECUESTA Trimestre de 2016 (enero-marzo), para los diferentes conceptos que hace referencia la normatividad expedida para el control de la Austeridad del Gasto. 4.1 Servicios Públicos Comparativo Gasto en Servicios Públicos- Primer Trimestre 2015 Vs Primer Trimestre 2016Concepto del Gasto Primer Trimestre 2015 Telefonía Fija Telefonía Celular $ 21.944.069.00 4.221.498.56 Primer Trimestre 2016 $ 15.894.901.00 2.297.781.37 Internet 14.164.022.00 70.936.724.00 Servicio Avantel 1.695.174.00 0.00 Acueducto, Alcantarillado y Aseo Energía 17.098.870.00 100.425.260.00 18.426.420.00 119.467.025.00 Variación % -27.57% Justificación No aparecen pagos de varias líneas telefónicas, entre otras las de los Frentes de Seguridad correspondiente a las números 6552136 y 6561428. -44.57% La Diferencia obedece a que este servicio solo estuvo activo hasta el mes de enero de 2016, razón por el cual solo se facturó un mes. 400.82% Se adquirieron plan de voz IP línea DUO BA local ilimitado tanto para la Alcaldía y los puntos vive digital ubicados en Carrera 3 N° 10-96 y Centro Cultural Carrera 8 N°10-65 -100% Este servicio fue cancelado en diciembre de 2015. -7,76% Este incremento se debe a que apareció el consumo del estadio Villa Concha por valor $ 1.411.890.oo 18.96% Se empezaron a pagar consumos nuevos como: Centro Tabacalero $1.287.796.oo, Cancha Municipal $ 9.019.821.oo, Centro Salud Carrera 19 N° 580 $ 2.122.841.oo y algunos que incrementaron Palacio de Municipal $ 5.699.897.oo y Plaza de Mercado Calle 11 N°5-19 $ 3.558.663 4.2 Gastos vehículo Comparativo Gasto en Vehículos Primer Trimestre 2015 Vs Primer Trimestre 2016 Concepto del Gasto Primer Trimestre 2015 Primer Trimestre 2016 Variación % Combustible 3.508.213.00 0.00 -100% Mantenimiento y Reparación 14.000.00.00 0.00 -100% Justificación La diferencia obedece a que durante este trimestre no se evidencia el pago de estos servicios, por cuanto no se han contratado 4.3 Contratación por prestación de servicios personales. Código: F-CIG-014 Versión: 0.0 Página 3 de 5 Elaboró: Oficina Asesora de Control Interno Revisó: Asesor de Control Interno Aprobó: SGC COPIA CONTROLADA Código: F-CIG-014 INFORME DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO Versión: 0.0 Página 4 de 5 MUNICIPIO DE PIEDECUESTA Comparativo Trimestral de la contratación de Prestación de Servicios Personales Vigencia 2016 Vs Vigencia 2015 PRIMER TRIMESTRE 2015 # VALOR CONTRATOS SECRETARÍA PRIMER TRIMESTRE 2016 # VALOR CONTRATOS DESARROLLO SOCIAL 87 883.601.665 49 528.900.000 EDUCACION 38 421.596.659 13 106.800.000 GENERAL 53 568.836.660 59 1.485.469.525 GOBIERNO 70 612.533.329 43 315.852.000 HACIENDA 54 661.592.054 33 343.873.314 INFRAESTRUCTURA 40 470.801.657 23 257.400.000 PLANEACION 40 297.789.995 9 93.200.000 TRANSITO Y MOVILIDAD 50 537.644.999 53 420.600.000 OFICINA ASES. JURÍDICA 13 223.086.665 32 170.600.000 445 4.677.483.683 314 3.722.694.839 TOTALES Fuente: Base de Datos Contratos 2016 – Secretaría General – Área de Contratación De acuerdo a la tabla anterior se deduce: Que en el Primer Trimestre de 2015, se celebraron 131 Contratos más de Prestación de Servicios Profesionales y de Apoyo a la Gestión con respecto al Primer Trimestre de 2016. La diferencia monetaria fue de 954.788.844, estas diferencias obedecen a que en la vigencia 2015 se estaba terminando de ejecutar el Plan de Desarrollo, dentro del cual habían varias metas por cumplir caso contrario en el presente año que aún no se cuenta con el Plan de Desarrollo. 4.4. Gastos generales Concepto del Gasto Fotocopias Primer Trimestre 2015 Primer Trimestre 2016 $ $ . 00 0.00 Variación % 0% Arrendamientos 70.797.058.50 54.245.241.06 Papelería y Suministros 91.347.155.00 0.00 -100% 2.680.000.00 0.00 -100% Compra de Equipos .00 0.00 0% Mantenimiento y Reparación de equipos .00 0.00 0% 12.600.00.00 0.00 -100% Comunicación y Transporte Impresos y Publicaciones -23.38% Justificación No se ha firmado contrato La diferencia obedece a que durante este trimestre no se evidencia el pago de arriendo de los inmuebles donde funcionan las Secretarias de Transito y Educación Por estos conceptos no se generó ningún gasto en el Primer Trimestre, en razón a que no se suscribió ningún contrato. Código: F-CIG-014 Versión: 0.0 Página 4 de 5 Elaboró: Oficina Asesora de Control Interno Revisó: Asesor de Control Interno Aprobó: SGC COPIA CONTROLADA Código: F-CIG-014 INFORME DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO Versión: 0.0 Página 5 de 5 MUNICIPIO DE PIEDECUESTA Concepto del Gasto Primer Trimestre 2015 Mantenimiento y Reparaciones Locativas .00 0.00 0% 58.054.000.00 0.00 -100% Logística Eventos Inst. Culturales Primer Trimestre 2016 Variación % Justificación RECOMENDACIONES 1. Se recomienda a la Administración Municipal, adelantar cuanto antes el proceso de contratación para los suministros de : Papelería y Fotocopias, Comunicación y Transporte, Compra de Equipos, Mantenimiento y Reparación de equipos, Impresos y Publicaciones, Mantenimiento y Reparaciones Locativas y Logística para eventos institucionales y culturales y evitar traumatismos en las operaciones propias de los procesos 2. Hacer las gestiones necesarias para que los recibos de los servicios públicos lleguen oportuna y mensualmente para generar sus pagos en el periodo ejecutado. 3. Con respecto al servicio de energía eléctrica se pudo evidenciar que en la Plaza de Mercado Central, existen aproximadamente 60 puestos sin contador de Energía Eléctrica y son los que más consumen este servicio (puestos de carnes, salsamentarías, pollos etc.) por los cuales se pagó en el primer trimestre de 2016 la suma de $27.946.478. Por lo anterior, se recomienda hacer las gestiones necesarias con EPM, para que cada puesto tenga su contador y asuma este gasto. Este mismo tratamiento se debe hacer para las Casas de Mercado de Cabecera y Coliseo 4. En cuanto al servicio de Telefonía Fija, se recomienda cancelar las líneas que reemplazó el Plan de Voz IP línea DUO BA local ilimitado, toda vez que están generando gastos por servicios inutilizados. Con respecto al servicio de Internet, en el punto Vive Digital ubicado en la carrera 3 #10-96, se pagó en el Primer Trimestre la suma de $23.650.980, sin que la comunidad haya disfrutado este servicio en razón a que a la fecha no se ha contratado personal para lo administre. 5. Se recomienda fomentar una cultura que cumpla con las políticas de Austeridad del gasto al interior de cada una las oficinas de la Administración. (Documento Impreso Firmado) JOSEFINA ARGUELLO ACELAS Asesora Control Interno Elaboró (Documento Impreso Firmado) JHON JAIRO MENESES QUINTERO P.U. Área Meci-Calidad Código: F-CIG-014 Versión: 0.0 Página 5 de 5 Elaboró: Oficina Asesora de Control Interno Revisó: Asesor de Control Interno Aprobó: SGC COPIA CONTROLADA