SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD PROCEDIMIENTO

16/7/2015
Sevenet - E.S.E. Salud Pereira
PRA-4-5-DESISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO
Versión: 1
Pago acreedores de nomina, seguridad social y descuentos de ley
Fecha: 11/12/2012
Estado: Vigente
Contenido
1. OBJETIVO:
Pagar oportunamente los descuentos de ley, descuentos de nomina y seguridad social
2. ALCANCE:
Recursos humanos, contabilidad y tesorería
3. PRODUCTO O SERVICIO:
Pago acreedores y deducciones de ley
4. BASE LEGAL NORMATIVA:
Estatuto tributario naciona y municipal, Acuerdo 075 de 2006, Acuerdo 74 de 2006 , artículo 6 Ley 1106 de
2006 y normas legales reglamentarias
5. PUNTOS CRITICOS DE CONTROL:
Acciones diciplinarias contra los funcionarios que originen demora, contabilizar las deducciones y
retenciones de ley
6. RIESGOS:
Atrazo en la información contable, retrazo y errores en el pago de los valores deducidos.
7. DEFINICIONES:
8. INDICADORES:
Eficiencia = Cuentas por pagar / Total pagos Oportunidad = Fecha de pago - fecha limite (este indicador debe
ser superior a cero "0"
9. RESPONSABILIDADES:
10. PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO:
No. DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD
DEPENDENCIA DOCUMENTO DE
PUNTOS DE
Y
ENTRADA O
TIEMPO
CONTROL
RESPONSABLE SALIDA
Elaborar planillas de seguridad social,
http://192.168.0.19/doc/usu/DocumentoFinal_usu.php?docid=65&adm=0&aprob=0
Verificar listas
de
descuentos,
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1.
listas y relacione de acreedores,
declaraciones tributarias
2.
Enviar a tesorería para tramite de pago,
radicación en libro control de cuentas
3.
Revisar la relación de pagos, verificar la
existencia de fondos en banco,
programar pago de acuerdo a
exigibilidad
4.
Elaborar comprobantes de egreso,
verificar el pago del compromiso con el
auxiliar de acreedores, enviar a
presupuesto para su registro,
Tesorería
elaboración de cheque y envio de cuenta
a jafe financiero o Gerencia para su
firma
5.
Entrega de cheques y/o envio a
consignación y pago de las diferentes
acreencias dentro de la fecha límite y
archivo.
Recursos
humanos,
contabilidad
Planillas,
relaciones,
declaraciones
tarifas y
auxiliares de
contabilidad.
Firma de
declaraciones
Contabilidad
Planillas,
relaciones,
declaraciones,
libro control
Radicación
en libro
control de
cuentas.
Tesorería
Planillas,
relaciones,
declaraciones,
libro control
Existencia de
fondos en
bancos
Comprobante de
egreso, planillas,
declaraciones,
cheque, certificado
transferencia
virtual
Verificar
pertinencia
Comprobante de
egreso, planillas,
declaraciones,
cheque, certificado
transferencia
virtual
Verificar el
pago
mediante la
acreditacion
en cuenta del
proveedor;
consignación
fechada,
firmada y
sellada por el
banco.
Tesoreria
Elaboró: Carlos Alberto Ortiz Grajales
Aprobó: Luz Yaneth Lenis Pérez
Cargo:
Cargo:
Tesorero(a)
Coordinador(a) Calidad
Historial de cambios:
Versión 1:
11/12/2012
Creación del documento
Realizar Solicitud de Modificación
http://192.168.0.19/doc/usu/DocumentoFinal_usu.php?docid=65&adm=0&aprob=0
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