2.- unidad de inteligencia financiera (uif)

Nº 353 / 8 de Febrero del 2010
1.- SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS.- R. O. No. 110 del 18 de Enero del 2010 Resolución No. SC. IJ. DJDL.G.
09.007: Modifícase la Resolución No. 05.Q.IJ.001 del 25 de julio del 2005, publicada en el Registro Oficial No. 77 del
8 de agosto del 2005
2.- UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA (UIF).-R. O. No. 111 del 19 de Enero del 2010 UIF-DG-2009-0083:
Reformase el Instructivo de Gestión de Reportes del Sistema Financiero para la Prevención de Lavado de Activos.
1.- SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS
RESOLUCIÓN
No. SC. IJ. DJDL. G.09.007
Modifícase la Resolución No. 05.Q.IJ.001 del 25 de julio del 2005, publicada en el Registro Oficial No. 77 del 8 de
agosto del 2005
Resuelve:
Artículo Primero.- Sustituir el texto del artículo primero de la Resolución No. 05.Q.IJ.001 del 25 de julio del 2005, publicada
en el Registro Oficial No. 77 del 8 de agosto del 2005, por el siguiente:
“ARTÍCULO PRIMERO.- Las compañías que no tengan obligaciones de ningún tipo con terceros podrán solicitar su
cancelación al Superintendente. Para el efecto, a la solicitud se adjuntarán tres ejemplares de la escritura en la que
constará el acuerdo de la Junta General para la disolución y liquidación de la compañía y la solicitud de su cancelación.
Dicha escritura deberá tener como habilitante el acta de Junta General en que se decida la disolución y liquidación de la
compañía, la designación del liquidador o de quien ejerza la representación legal de la compañía disuelta hasta la
cancelación de la inscripción, a efectos de lo dispuesto en el artículo 383 de la Ley de Compañías, la petición de
cancelación en el Registro Mercantil. Acompañarán como anexos: el balance final de operaciones con distribución del
acervo social; los certificados de no adeudar a la Superintendencia de Compañías, al Fisco, con la indicación clara y
precisa de que no existen obligaciones tributarias pendientes, ni procesos determinativos o comunicaciones de diferencias
en declaraciones abiertas, ni que estén tramitándose procesos judiciales en los tribunales competentes; al IESS, al
Municipio y al Consejo Provincial que corresponda, así como la certificación del Instituto Nacional de Contratación Pública
de que la compañía no tiene contratos pendientes con el sector público.
Se tendrá por cumplido el proceso de liquidación de la compañía, solo con la incorporación de los documentos habilitantes
y anexos señalados en el inciso anterior, sin perjuicio de lo que se dispone en la parte final del artículo tercero sobre el
certificado de inexistencia de oposición de terceros.
El certificado de no adeudar al Fisco se adjuntará también a la solicitud de cancelación, fundamentadas en el Art. 405 de la
Ley de Compañías, y en la que el liquidador solicite la cancelación por haber concluido el proceso de liquidación.”.
Artículo Segundo.- La presente resolución entrará en vigencia a partir de su publicación en el Registro oficial.
Comuníquese.- Dada y firmada en la Superintendencia de Compañías, en Guayaquil, a 23 de diciembre del 2009.
2.- UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA (UIF)
No. UIF-DG-2009-0083
Ing. Víctor Hugo Briones Kusactay.MBA.
DIRECTOR GENERAL DE LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA (UIF)
Resuelve:
Reformar el Instructivo de Gestión de Reportes del Sistema Financiero Para la Prevención de Lavado de Activos.
Art. 1.- Sustitúyase el artículo 4, del Capítulo II, “Del Oficial de Cumplimiento”, Parágrafo 1º “De los Deberes y
Obligaciones” por el siguiente texto:
4.1 Reportar a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) toda operación y transacción cuya cuantía sea igual o superior a
los umbrales establecidos por esta entidad; así como las operaciones y transacciones múltiples que, en conjunto, sean
iguales o superiores a tales umbrales, cuando sean realizadas en beneficio de una misma persona y dentro de un período
de treinta días.
4.2 Reportar a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) las operaciones y transacciones económicas inusuales e
injustificadas.
4.3 Presentar sus reportes mediante el formulario y la estructura que la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) expedirá y
pondrá en conocimiento del sistema financiero a través de circulares.
4.4 Coordinar con la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) las actividades de reporte, a fin de cumplir adecuadamente las
obligaciones de la institución en esta materia.
4.5 Cooperar activamente con la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) en la entrega oportuna de la información que esta
solicite; y, comunicar en forma permanente a los directivos, funcionarios y empleados de la institución acerca de la estricta
reserva con que deben mantenerse los requerimientos de información realizados por la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF), de conformidad con lo previsto por el Inciso primero del artículo 13 de la Ley para Reprimir el Lavado de Activos y el
artículo 92 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.
4.6 Participar en los cursos en materia de prevención de lavado de activos que sean organizados anualmente por la Unidad
de Inteligencia Financiera (UIF).
4.7 Informar hasta el 31 de enero de cada año a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) sobre la capacitación de
directivos, funcionarios y empleados de la institución en relación a las disposiciones legales y reglamentarias, instructivos,
manuales, políticas y procedimientos internos en materia de prevención de lavado de activos.
4.8 Monitorear el cumplimiento de los instructivos, disposiciones, registros, reportes y más requerimientos establecidos por
la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF).
4.9 Sugerir a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) nuevas formas de prevención de lavado de activos como producto
de la experiencia institucional.
Art. 2.- Sustitúyase el artículo 7, del Capítulo II, “Del Oficial de Cumplimiento”, Parágrafo 2º “De los Reportes a ser
Remitidos a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)” por el siguiente texto:
“Art. 7.- Los reportes deberán ser enviados en línea, utilizando el usuario y la clave asignada oportunamente por la Unidad
de Inteligencia Financiera (UIF) a cada institución del sistema financiero, misma que será de responsabilidad del oficial de
cumplimiento. Solamente en casos de excepción, debidamente calificados por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF),
podrán ser entregados a través de otro medio”.
Art. 3.- Sustitúyase el artículo 12, del Capítulo II, “Del Oficial de Cumplimiento”, Parágrafo 4º “De la Gestión de Reportes de
Operaciones y Transacciones Económicas” por el siguiente texto:
“Art. 12.- Los reportes a los que hace referencia este Parágrafo harán relación a las siguientes operaciones o
transacciones:
Código de la transacción
Tipo de transacción
01
02
03
Compra de Divisas
Venta de Divisas
Depósito en Cuenta (Corriente, Ahorros)
04
Transferencia Enviada (Dentro o Fuera del País)
05
Transferencia Recibida (Dentro o Fuera del País)
06
Inversiones o Captaciones Dentro del País
08
10
11
12
13
16
17
21
22
23
24
25
26
27
Pago Tarjeta de Crédito (Uso Exclusivo Tarjetas
de Crédito)
Canje (Uso Exclusivo Para Banco Central)
Concesión de Préstamo
Cancelación de Inversión
Cancelación/Abono al Préstamo
Compra de Travel Checks
Venta de Travel Checks
Transferencias Cuenta a Cuenta Enviada (Misma
Institución)
Transferencias Cuenta a Cuenta Recibida
(Misma Institución)
Precancelación del Préstamo
Emisión Cheque del Exterior
Emisión Cheque de Gerencia
Giros Enviados
Giros Recibidos
Cualquier operación o transacción adicional que sea requerida por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) será
establecida mediante circular”.
Art. 4.- En el artículo 15, del Capítulo II, “Del Oficial de Cumplimiento”, Parágrafo 5º “De los Plazos para la Entrega de
Reportes” sustitúyase la frase “día útil siguiente” por la frase “siguiente día hábil”.
Art. 5.- En la Disposición General Primera, “Inciso Segundo” sustitúyase las palabras “Ministerio Público” por las palabras
“Fiscalía General del Estado”.
Artículo Final.- Todo lo que no ha sido modificado en la presente resolución, es decir todos los demás artículos del
Instructivo de Gestión de Reportes del Sistema Financiero para la Prevención de Lavado de Activos publicado en el
Registro Oficial No. 452 de fecha 23 de octubre del 2008, queda en plena vigencia y rigor legal.
Inicio
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