Directora de Auditoría Interna: Dra. Mónica Jaramillo Auditor Jefe de Equipo: Luis Ávalos COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN, Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación MATRIZ DE SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE RECOMENDACIONES (INFORMES APROBADOS POR LA CGE) Examen Especial "EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO A LAS SUBSECRETARÍAS DE CRÉDITO PÚBLICO, CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL E INNOVACIÓN Y DESARROLLO DE LAS FINANZAS PÚBLICAS, con corte al 30 de marzo de 2011. Informe Borrador (Oficio No. DAIMF-2011-2065, julio 19,2011) / Informe No. AI-0006-2011, aprobado el 17 de mayo de 2012 (Oficio No. AIMF-2012-075 de mayo 29,2012). Recibido en la CGP el 30 de mayo de 2012 ACCIONES DE LA CGP (Direccionamientos) RECOMENDACIONES MEMORANDO No. /Fecha RESPONSABLES DEL CUMPLIMIENTO ACCIONES DE AVANCES (Respuestas obtenidas) NORMAS DE CONTROL INTERNO APLICADAS AL EXAMEN ESPECIAL MEMORANDO No. /Fecha Al Ministro de Finanzas: CGP-2012-0262 (agosto 30,2012) CGP-2013-440 1. Dispondrá al Coordinador General de Gestión Estratégica Institucional, que en coordinación con los (dic. 16, 2013) Subsecretarios de Crédito Público, Contabilidad Gubernamental e Innovación y Desarrollo de las Finanzas CGP-2013-441 Públicas, preparen un instructivo que contenga los procedimientos para efectuar un proceso formal y (dic. 16, 2013) periódico de rendición de cuentas, acorde con las competencias de cada uno de los niveles jerárquicos. CGP-2013-443 (dic16, 2013) CGP-2014-0010 (enero 15, 2014) Ing. Henry Erazo Página 1 DINEF-2012-0062 (marzo 2,2012) DINEF-20120113 (marzo 27,2012) DINEF-2012-0140 (abril 2,2013) DINEF-2012-0142 (abril 2,2012) DINEF-20120147 (abril 4,2012) DINEF-2012-0155 (abril 5,2012) DINEF-20120156 (abril 5,2012) DINEF-2012-0157 (abril NCI 100-04 Rendición de Cuentas 5,2012) DINEF2012-0158 (ABRIL 9,2012) DINEF2012-0164 (abril 9,2012) DINEF-2012-0165 (abril 9,2012) SCG2014-0013 (enero 7, 2014) , se adjunta Informe de Rendición de Cuentas SIFP-2014-0575-M (06-oct-2014) Directora de Auditoría Interna: Dra. Mónica Jaramillo Auditor Jefe de Equipo: Luis Ávalos COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN, Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación CGP-2012-0341 (octubre 31,2012) CGP-2013441 (dic. 3. Dispondrá a la Coordinación General de Planificación, preparar una metodología para elaborar los 16, 2013) planes operativos anuales de las Subsecretarías de Crédito Público, Contabilidad Gubernamental e CGP-2013-442 Innovación y Desarrollo de las Finanzas Públicas, de manera coordinada con la Dirección Financiera y (dic. 16, 2013) vincular con las categorías programáticas de los presupuestos asignados. CGP-2013-443 (dic- 16, 2013) CGP-2014-0010 (enero 15, 2014) 4. Dispondrá al Coordinador General de Gestión Estratégica Institucional, en coordinación con las Subsecretarías de Crédito Público, Contabilidad Gubernamental e Innovación y Desarrollo de las Finanzas Públicas, que una vez definida y aprobada la reestructura del Ministerio, preparen el manual de organización, que permitirá el desarrollo adecuado de las funciones y responsabilidades del personal de estas Subsecretarías. CGP-2012-0262 (agosto 30,2012) CGP-2013-440 (16-dic-2013) CGP-2013-441 (dic. 16, 2013) CGP-2013-442 (dic. 16, 2013) CGP-2013-443 (dic- 16, 2013) CGP-2014-0010 (enero 15, 2014) Ing. Fabián Zamora e Ing. Carolina Sánchez SCG-0013 (enero 7, 2014) Ing. Henry Erazo SCG-0013 (enero 7, 2014) CGGEI-2014-0304-M (22-agosto-2014) SIFP-2014-0575-M (06-oct-2014) NCI-200-02 Administración Estratégica NCI-200-04 Estructura Organizativa A los Subsecretarios de Crédito Público, Contabilidad Gubernamental e Innovación y Desarrollo de las Finanzas Públicas, dispondrán: 2. Mientras se aplica la recomendación 1, rendirán cuentas del cumplimiento de la misión, objetivos y resultados obtenidos en función de lo planificado, mediante informes periódicos, formales y oportunos cuidando que sus subalternos también realicen. CGP-2012-0016 (enero 30,2012) CGP-2012-0261 (agosto 30,2012) CGP-2013-441 (dic. 16, 2013) CGP-2013-442 (dic. 16, 2013) CGP-2013-443 (dic- 16, 2013) CGP-2014-0010 (enero 15, 2014) SCG-0013 (enero 7, 2014) SFP-2014-0138-M (24-julio-2014) NCI-200-02 Administración Estratégica SFP-2014-215 (10septiembre-2014) SIFP2014-0575-M (06-oct-2014) Ab. Willam Vásconez / Dr. Francisco Torres Molina (Dra. Miriam Viteri)2/ Eco. Magdalena Página Vicuña / Sra. Verónica Gallardo. Directora de Auditoría Interna: Dra. Mónica Jaramillo Auditor Jefe de Equipo: Luis Ávalos COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN, Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación SCG-2012-0021-M (enero 25,2012) DINEF-2012-0041 (febrero 10,2012) SCG-2012-0046 (febrero 24,2012) DINEF-2012-0070 (marzo CGP-2012-0016 5,2012) DINEF5. Dispondrán a los Directores, hasta que se elabore y apruebe el Manual de Organización para este (enero 30,2012) 2012-0071 Portafolio, asignen por escrito labores y responsabilidades para cada servidora y servidor bajo su NCI-200-04 Estructura Organizativa CGP-2012-0261 (agosto (marzo 5,2012) responsabilidad, cuidando la independencia de funciones incompatibles. 30,2012) DINEF-2012-0081 (marzo 13,2012) Ab. Willam Vásconez / Dr. Francisco Torres DINEF-2012-0115 Molina (Dra. Miriam Viteri) / Eco. Magdalena (marzo 27,2012) Vicuña / Sra. Verónica Gallardo. SFP-2014-0138-M (24-julio-2014) SFP-2014-215 (10-septiembre-2014) CGP-2012-0016 (enero 30,2012) CGP-2012-0261 (agosto 30,2012) CGP-2013-441 6. Dispondrán a los Directores, preparen un Plan de Rotación de Labores de las servidoras y servidores (dic. 16, 2013) de sus Unidades Administrativas, observando la independencia y separación de funciones, documento CGP-2013-442 que será puesto en conocimiento del respectivo Subsecretario para su aprobación y ejecución. (dic. 16, 2013) CGP-2013-443 (dic16, 2013) CGP-2013-0010 (enero 15, 2014) 7. Dispondrán a los Directores, mientras se elabora el Manual de Organización, preparen un documento, que contenga los procedimientos a ejecutarse para efectuar el proceso de supervisión de las actividades y productos que generan los servidores y que esta labor sea evidenciada. SCG-0013 (enero 7, 2014) SFP-2014-0138-M NCI 401-01 Separación de funciones y Rotación de Labores (24-julio-2014) SFP2014-215 (10-septiembre-2014) DINEF-2012-0071 (marzo 5,2012) DINEF-2012-0080 (marzo 13,2012) SFP-2014-0138-M (24-julio-2014) SFP-2014-215 (10-septiembre-2014) CGP-2012-0016 (enero 30,2012) CGP-2012-0261 (agosto 30,2012) NCI 401-03 Supervisión DINEF-2012-0098 (marzo 21,2012) NCI 405-04 Documentación de respado y su archivo. DINEF-2012-0131 y 0132-M (marzo 29,2012) ACCIONES REALIZADAS DURANTE LA GESTIÓN DRA. MIRIAM PAULINA VITERI Página 3 Directora de Auditoría Interna: Dra. Mónica Jaramillo Auditor Jefe de Equipo: Luis Ávalos COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN, Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación DINEF-2012-0129-M (marzo 29,2012) DINEF-2012-0237-M (mayo 10,2012) ACCIONES REALIZADAS DURANTE LA GESTIÓN DRA. MIRIAM PAULINA VITERI SCG-2012-0075-M (marzo 30,2012) /incluye anexos SCG-2012-0054-M (marzo 1,2012) DINEF-2012-0206-M (abril 26,2012) NCI-405-02 Organización del Sistema de Contabilidad Gubernamental NCI 100-03 Responsables de Control Interno NCI 401-02 Autorización y aprobación de transacciones y operaciones. NCI 405-04 Documentación de respaldo y su archivo NCI 405-07 Formularios y Documentos. * NOTA: La atribución para determinar el cumplimiento de las recomendaciones corresponde exclusivamente a la Contraloría General del Estado, mismo que se evideciará en un siguiente examen de las mismas, que realice dicho Órgano de Control. Página 4