INFORME DE RESUL. AUD AFLB 119 13

DELEGACIÓN ÁLVARO OBREGÓN
JEFATURA DE LA OFICINA DEL JEFE DELEGACIONAL
RESUMEN GENERAL
INFORME DE RESULTADOS DE LA REVISIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA 2013, EMITIDO POR LA ASCM
AUDITORIA: AFLB/119/13 DESTINO DE GASTO 65 “PRESUPUESTO PARTICIPATIVO”, REALIZADA DURANTE 2014
RESULTADO
Resultado 1
RECOMENDACIÓN
ATENDIDA
SITUACIÓN
SOLVENTADA
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
NO APLICA
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
NO APLICA
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
NO APLICA
Se considera que, a pesar de las debilidades seañaldas, el control
interno establecido por la Delegación Álvaro Obregón para la
administración de los recursos del destino de gasto 65 “Presupuesto
Participativo es satisfactorio, ya que existen estrategias y
mecanismos de control sobre el desarrollo de las actividades que
aseguran la salvaguarda de los recursos de manera razonable; la
obtención de la información suficiente, oportuna y confiable; el
cumplimiento de las metas y objetivos; y la observancia de la
normatividad en materia de dichos capitulos. Lo anterior, se deterinó
tomando como base el análisis de los procedimientos
administrativos, la documentación generada en cada momento
contable descrita en los reculstados del presente informe.
Resultado 2
La Delegaciòn destinó recursos del presupuesto participativo a los
251 proyectos especìficos votados en la Consulta Ciudadana del 11
de noviembre de 2012, y que según la información presentados en la
Cuenta Pública del Distrito Federal 2013, se destinaron los recursos
a los rubros generales de obras y servicios, equipamiento,
infraestructura urbana y prevención al delito, en atención a lo
dispuesto en el artículo 83 de la Ley de Participación Ciudadana del
Distrito Federal.
Resultado 3
La Delegación Álvaro Obregón promovío entre su personal los
cursos de formación y sensibilización en materia de presupuesto
participativo impartidos por el IEDF, en cumplimiento del artículo 15
de la Ley de Participación Ciudadana del Distrito Federal.
1
DELEGACIÓN ÁLVARO OBREGÓN
JEFATURA DE LA OFICINA DEL JEFE DELEGACIONAL
RESUMEN GENERAL
INFORME DE RESULTADOS DE LA REVISIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA 2013, EMITIDO POR LA ASCM
AUDITORIA: AFLB/119/13 DESTINO DE GASTO 65 “PRESUPUESTO PARTICIPATIVO”, REALIZADA DURANTE 2014
RESULTADO
RECOMENDACIÓN
ATENDIDA
SITUACIÓN
SOLVENTADA
Resultado 4
AFLB-119-13-18-AO
La Delegación Álvaro Obregón elaboró su Programa Anual de Obra
Pública ajustándose al monto autorizado para ejercer, mediante el
techo presupuestal, y gestionó su publicación en la Gaceta Oficial del
Distrito Federal en el plazo establecido, de conformidad con el
artículo 21 de la Ley de Obras Públicas del Distrito Federal..
Es necesario que la Delegación Álvaro
Obregón realice las acciones pertientes que
garanticen la apliación de los mecanismos
instaurados por la Delegación para que el
Programa
Anual
de
Adquisiciones,
Arrendamientos y Prestación de Servicios se
envíe
a
la
autoridad
administrativa
competente, para su publicación en la Gaceta
Oficial del Distrito Federal, en el plazo
establecido de conformidad con la Ley de
Adquisiciones para el Distrito Federal.
Resultado 5
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
NO APLICA
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
NO APLICA
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
NO APLICA
El registro presupuestal del momento contable del gasto aprobado
de la Delegación Álvaro Obregón se realizó de conformidad con el
artículo 7o. de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito
Federal.
Resultado 6
El registro presupuestal del momento contable del gasto aprobado
de la Delegación Álvaro Obregón se realizó de conformidad con el
artículo 7o. de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito
Federal.
Resultado 7
El registro presupuestal del momento contable del gasto aprobado
de la Delegación Álvaro Obregón se realizó de conformidad con el
artículo 7o. de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito
Federal.
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DELEGACIÓN ÁLVARO OBREGÓN
JEFATURA DE LA OFICINA DEL JEFE DELEGACIONAL
RESUMEN GENERAL
INFORME DE RESULTADOS DE LA REVISIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA 2013, EMITIDO POR LA ASCM
AUDITORIA: AFLB/119/13 DESTINO DE GASTO 65 “PRESUPUESTO PARTICIPATIVO”, REALIZADA DURANTE 2014
RESULTADO
RECOMENDACIÓN
Resultado 8
FLB-119-13-19-AO
El registro presupuestal del momento contable del gasto aprobado
de la Delegación Álvaro Obregón se realizó de conformidad con el
artículo 7o. de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito
Federal.
Es necesario que la Delegación Álvaro
Obregón
establezca
mecanismos
que
garanticen que previo a la verificación física y
a la entrega recepción de los trabajos, se
cuente con el escrito de las empresas
contratistas, mediante el cual se informe de la
terminación de los trabajos, de conformidad
con la Ley de Obras del Distrito Federal.
Resultado 9
AFLB-119-13-20-AO
ATENDIDA
Las estimaciones se realizaron de conformidad con la cláusula sexta Es necesario que la Delegación Álvaro
de los contratos. Sin embargo, respecto a la designación de la Obregón
establezca
mecanismos
que
supervisión interna, en tres, se emitieron en forma extemporánea.
garanticen que previo a la iniciación de la
obra, se emita el oficio de designación de la
residencia de supervisión de los trabajos, de
conformidad con la Ley de Obras del Distrito
Federal
Resultado 10
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
SITUACIÓN
SOLVENTADA
NO APLICA
El registro presupuestal del momento contable del gasto ejercido de
la Delegación Álvaro Obregón se realizó de conformidad con el
artículo 7o. de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito
Federal.
Resultado 11
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
NO APLICA
La Delegación dio cumplimiento al artículo 55, fracción V, del
Reglamento de la Ley de Obras Públicas del Distrito Federal que
establece: “Montos de las retenciones como medidas preventivas
por atrasos intermedios en el cumplimiento de los programas de
trabajo y las penas convencionales que se aplicarán por día de
atraso imputable al contratista, en la entrega de partes o elementos
estructurales o de instalaciones, definidas e identificables de la obra
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DELEGACIÓN ÁLVARO OBREGÓN
JEFATURA DE LA OFICINA DEL JEFE DELEGACIONAL
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INFORME DE RESULTADOS DE LA REVISIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA 2013, EMITIDO POR LA ASCM
AUDITORIA: AFLB/119/13 DESTINO DE GASTO 65 “PRESUPUESTO PARTICIPATIVO”, REALIZADA DURANTE 2014
RESULTADO
RECOMENDACIÓN
ATENDIDA
SITUACIÓN
SOLVENTADA
terminada o para iniciar los trabajos en que intervengan otros
contratistas en la misma área de trabajo, o por incumplimiento en la
fecha pactada en el contrato para la terminación de los trabajos. Las
penas señaladas son independientes de las que se convengan para
asegurar el interés general, respecto de las obligaciones específicas
de cada contrato y serán sin perjuicio de la facultad que tiene la
Administración Pública para exigir el cumplimiento del contrato o
rescindirlo”.
Adicionalmente, la contratación de los trabajos se realizó el 22 de
octubre de 2013, es decir, dentro del plazo establecido en la cláusula
séptima del contrato y de conformidad con el artículo 57 de la Ley de
Obras Públicas del Distrito Federal.
Resultado 12
SIN RECOMENDACIÓN
NO APLICA
NO APLICA
El registro presupuestal del momento contable del gasto pagado de
la Delegación Álvaro Obregón se realizó de conformidad con el
artículo 7º. de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito
Federal.
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