CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 POLÍTICA DE GASTO EN 2014 Plan Estatal de Desarrollo 2011-2016 Eje 5. Gobierno Moderno, Eficiente y Municipalista 5.5 Fortalecimiento Hacendario Objetivo Estratégico: Fortalecer la administración de la hacienda pública, a través del incremento de la capacidad recaudatoria, la asignación equitativa de los recursos públicos y el ejercicio eficaz, eficiente y transparente de las finanzas, logrando capitalizar al estado con la obtención de mayores ingresos, garantizar una gestión responsable del gasto y la deuda pública. Estrategias de Acción: Asegurar fuentes de ingreso sólidas que coadyuven a la generación creciente de recursos, propiciando la disponibilidad y oportunidad de los recursos fiscales y financieros. Promover la revisión del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal, buscando que los recursos sean distribuidos en forma más equitativa entre las entidades federativas y los municipios. Operar un sistema integral que permita contar con normas modernas y flexibles de administración financiera y control fiscal. Objetivos Generales: 5.5.1 Diseñar una política hacendaria integral. Reforzar el esquema de la hacienda pública estatal mediante la implementación de programas, estrategias y acciones específicas, que favorezcan la ampliación de la capacidad recaudatoria, así como el ejercicio eficiente en la aplicación de los recursos públicos. 5.5.3 Eficiencia en el gasto. Impulsar una política del gasto público, que permita una asignación más racional, eficaz, eficiente y transparente en su ejercicio, promoviendo la inversión en el gasto social, además del impacto en el bienestar y en una mayor calidad de vida para la población. 5.5.4 Financiamiento y manejo responsable de la deuda pública. Establecer una política de financiamiento pública para el gobierno estatal, que asegure mantener una administración responsable de la deuda pública, con reducciones del costo financiero y mayor promoción al desarrollo de los mercados financieros locales. Dentro del Programa Sectorial de administración y Hacienda Pública se destaca: CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 Fortalecer la Hacienda Pública Estatal. Mediante la implementación de programas, estrategias y acciones específicas que favorezcan la ampliación de la capacidad recaudatoria, así como el ejercicio eficiente en la aplicación de los recursos públicos. Fortalecer las finanzas públicas. A través de la recaudación en tiempo y forma de los ingresos que tiene derecho a percibir el Estado, mismos que se encuentran sustentados en el marco normativo vigente. Impulsar una política del gasto público. Que permita una asignación más racional y eficaz, así como con una mayor transparencia en su ejercicio, fortaleciendo a través de ello, la inversión en el gasto social y el impacto en el bienestar de la población. Establecer una política de financiamiento. Mantener una administración responsable de la deuda pública, con reducciones del costo financiero e incremento. El Programa Sectorial de Administración y Hacienda Pública se sustenta en una estrategia que busca mantener los procesos organizacionales y funcionales de la hacienda pública, a partir de una estructura conformada por ocho programas presupuestarios: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Fortalecimiento de la hacienda pública estatal. Fortalecimiento de la administración tributaria. Vinculación eficiente de los recursos financieros. Impulso al financiamiento. Administración basada en resultados. Coordinación fiscal y política de ingresos. Presupuesto basado en resultados y sistema de evaluación del desempeño. Profesionalización, recursos materiales, patrimoniales y servicios. Con esta estructura base se busca lograr una articulación que permita una operación sustentada en posibilidades reales de ejecución, con objetivos y metas alcanzables por los participantes y con una dimensión en cada programa presupuestal con la suficiente capacidad para generar respuestas eficaces sin extraviarse en la sobredimensión de acciones. Bajo un contexto en donde es prioridad preservar las finanzas públicas sanas, ampliar la generación de recursos públicos que permitan contar con un mayor margen de maniobra para la atención de las cada vez más exigentes y crecientes necesidades de la población. CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 Desde esta perspectiva se considera estratégica la coordinación y complementariedad entre los programas presupuestarios, no solo al interior de la Secretaría de Finanzas y Administración, sino de manera transversal con el resto de programas y proyectos del conjunto de la administración pública a fin de otorgarles mediante la asignación de recursos, viabilidad para su realización. Los objetivos que se atienden con los programas presupuestarios son los siguientes: Consolidar a la administración pública estatal como una organización eficaz, eficiente, transparente, basada en resultados, con una arraigada cultura de servicio para contribuir plenamente a las necesidades de la sociedad Establecer procesos de gestión que permitan un aprovechamiento más eficiente, racional y transparente de los recursos humanos, materiales y generales, para responder en forma eficaz a las prioridades de la administración pública. Fortalecer la hacienda pública estatal mediante la implementación de programas, estrategias y acciones específicas que favorezcan la ampliación de la capacidad recaudatoria, así como el ejercicio eficiente en la aplicación de los recursos públicos Fortalecer las finanzas públicas, mediante la recaudación en tiempo y forma de los ingresos que tiene derecho a percibir el Estado, mismos que se encuentran sustentados en el marco normativo vigente Potencializar las relaciones intergubernamentales, tomando en cuenta la diversidad existente en el país, entre regiones, entidades federativas y municipios al establecer con claridad las atribuciones de cada orden de gobierno, sin demérito de la colaboración y coordinación entre éstos y otorgar certidumbre y estabilidad en los ingresos estatales y municipales a través de la equidad en la distribución de recursos, la redistribución de ingresos fiscales en favor de los estados y municipios de menor desarrollo relativo y la descentralización de potestades tributaria. Impulsar una política del gasto público, que permita una asignación más racional y eficaz, así como con una mayor transparencia en su ejercicio, fortaleciendo a través de ello, la inversión en el gasto social y el impacto en el bienestar de la población CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 Impulsar esquemas basados en la gestión por resultados para incrementar la generación del mayor valor público posible, la efectividad y pertinencia de las acciones gubernamentales en beneficio de la población. Establecer una política de financiamiento que asegure el mantener una administración responsable de la deuda pública, con reducciones del costo financiero e incremento en la promoción al desarrollo de los mercados financieros locales. PRINCIPALES ESTIMACIONES DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014. El Decreto de Presupuesto del Estado de Hidalgo para el ejercicio fiscal 2014, aprobado por el Congreso del Estado de Hidalgo, se constituyó un ejercicio pleno de responsabilidad, al ser elaborado con base en criterios de política económica emitidos por el gobierno federal, mismos que consideraron las proyecciones económicas, tanto para el país, como para nuestra entidad, sin perder de vista el entorno mundial en donde se preveía un crecimiento limitado en algunas de las principales economías, las cuales impactaron el desenvolvimiento nacional. Dentro de la iniciativa se incluyeron acciones que buscaron acelerar el crecimiento económico para hacer de Hidalgo un Estado más competitivo y productivo a través de mayor inversión en infraestructura; fomentando el desarrollo regional; incrementando la productividad del campo; fortaleciendo el desarrollo social a favor de la población más vulnerable; brindando una educación de calidad; impulsando la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres; fortaleciendo las políticas, estrategias y acciones en materia de seguridad pública; y promoviendo el cuidado y la protección del medio ambiente. Para el ejercicio fiscal 2014, la actual administración orientó las políticas, los programas y el gasto público, de tal manera que permitieran alcanzar los resultados esperados y les pudiera dar un seguimiento adecuado. Por medio de la vinculación del presupuesto con los programas sectoriales derivados de la planeación estatal, se aseguró que el Plan Estatal de Desarrollo 2011-2016 fuera el instrumento al que se enlazaron las políticas públicas, programas y recursos de la administración pública, sujetos a evaluación y seguimiento. En un hecho sin precedentes, en el presupuesto 2014 se integraron indicadores de resultados de los programas presupuestarios; esto permitió dar puntual seguimiento al grado de avance en el logro de los objetivos y las metas y, en su caso, hacer los ajustes necesarios para garantizar su cumplimiento. CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 El presupuesto que se sometió a la consideración del Congreso del Estado, alcanzó un gasto neto total equivalente a 28 mil 453 millones 231 mil 567 pesos, lo que representa un incremento de 4.6% respecto al autorizado en el año 2013. La propuesta de gasto que se presentó a consideración del congreso local fue elaborada en el marco de la profundización progresiva del presupuesto por resultados, el mismo que busca mejorar la calidad del gasto público para lograr que la sociedad perciba los beneficios del crecimiento y la provisión eficiente de los bienes y servicios. Gasto Neto Total por Ramos RAMOS AUTÓNOMOS Ramo 01 Legislativo Ramo 02 Judicial Ramo 03 Electoral Ramo 04 Derechos Humanos del Estado Ramo 05 Acceso a la Información Pública Gubernamental RAMOS ADMINISTRATIVOS Ramo 06 Despacho del Ejecutivo Ramo 07 Gobierno Ramo 08 Hacienda Pública Ramo 09 Desarrollo Social Ramo 10 Planeación y Desarrollo Ramo 11 Obras Públicas Ramo 12 Medio Ambiente Ramo 13 Desarrollo Económico Ramo 14 Desarrollo Agropecuario Ramo 15 Turismo y Cultura Ramo 16 Contraloría y Transparencia Ramo 17 Educación Ramo 18 Salud Ramo 19 Seguridad Pública y Reinserción Social Ramo 20 Trabajo y Previsión Social Ramo 21 Procuración de Justicia RAMOS GENERALES Ramo 22 Transferencias a Municipios Ramo 23 Transferencias Ramo 24 Erogaciones para Contingencias Ramo 25 Deuda Pública Importe (pesos) 646,004,870 223,866,663 318,526,849 60,369,758 27,699,692 15,541,908 21,383,659,690 89,482,512 473,249,536 1,247,546,350 1,547,457,879 308,642,282 928,323,975 121,290,623 212,229,736 172,850,346 155,413,523 138,629,124 11,290,295,635 3,006,008,568 1,277,283,922 107,244,580 307,711,099 6,423,567,007 5,714,904,925 27,065,389 18,964,433 662,632,260 CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 TOTAL 28,453,231,567 PRINCIPALES ADECUACIONES AL PRESUPUESTO APROBADO. Sobre esta base de presupuesto autorizado 2014, durante su ejercicio, el presupuesto se modificó en dos ocasiones: 1. Con el Decreto Núm. 184 publicado en el Periódico Oficial del Estado de Hidalgo No. 16 con fecha 21 de abril de 2014, en donde se autoriza a los municipios de: Almoloya, Mineral de la Reforma, Tlahuelilpan y Tlanalapa para contratar financiamiento con el Instituto para el Financiamiento del Estado de Hidalgo, hasta por un monto, que en su conjunto, no excederá de $57,388,448.71 (cincuenta y siete millones trescientos ochenta y ocho mil cuatrocientos cuarenta y ocho pesos 71/100 M.N.), por un plazo que no excederá del 31 de julio del 2016, a ser destinados a operaciones de inversión pública productiva. 2. En el alcance al Periódico oficial núm. 47 de fecha 24 de noviembre de 2014, con el Decreto núm. 234, se modificó de nueva cuenta el Presupuesto de Egresos del Estado de Hidalgo para el ejercicio fiscal del año 2014, para la realización de tres operaciones de crédito: Contratación de un nuevo financiamiento con destino a promover inversiones púbicas productivas, hasta por $900 mdp. Igualmente contratación para el refinanciamiento de deuda pública de dos créditos; el primero hasta por un monto de $1,033.5 mdp por concepto de aportación al FONDEN y el segundo hasta por $1,436.7 para cubrir el empréstito de la refinería con BANORTE y sus respectivos fondos de reserva. Así como el refinanciamiento de deuda pública por un monto de hasta $1,633.3 millones de pesos del contrato de apertura de crédito celebrado el 30 de abril de 2007 por 2,450.0 millones de pesos. Con lo que el presupuesto modificado a noviembre fue de 34,430.2 millones de pesos. Es de destacar que por lo avanzado del ejercicio, de las operaciones autorizadas, solo se concretaron la de 900 millones de pesos y la de 1,033.5 millones de pesos, pero no por el total de la asignación autorizada, sino por un total de 1,799.3 millones de pesos, desfasándose la aprobación de los 1,436.7 y los 1,633.3 de los certificados bursátiles para el ejercicio 2015. El ingreso 2014 se incrementó como resultado de estas modificaciones, más los recursos estatales adicionales obtenidos por impuestos 255.7 millones de pesos, más los federales provenientes de participaciones, por 1,772.8 millones de pesos; CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 aportaciones por 632.4 millones de pesos; convenios y subsidios por 9,191.5 millones de pesos. Con estos recursos adicionales se canalizaron erogaciones adicionales a los siguientes rubros de gasto: Ramos autónomos; 104.8 millones de pesos; Ramos administrativos; 9,335.3 millones de pesos; de donde destacan los recursos adicionales erogados por educación; 4,786.6 millones de pesos; salud 1,979.7 millones de pesos y obras públicas por 1,040.7 millones de pesos. Ramos generales; en donde destaca las transferencias a municipios que se incrementaron en 1,145.4 millones de pesos. RESULTADOS EN EL EJERCICIO DEL GASTO NETO PRESUPUESTARIO CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION COMPARATIVO POR RAMO ORIGINAL Y CIERRE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (PESOS) No. Ramo Denominación RAMOS AUTÓNOMOS Ramo 01 Legislativo Ramo 02 Judicial Ramo 03 Electoral Ramo 04 Derechos Humanos del Estado Ramo 05 Acceso a la Información Pública Gubernamental RAMOS ADMINISTRATIVOS Ramo 06 Despacho del Ejecutivo Ramo 07 Gobierno Ramo 08 Hacienda Pública Ramo 09 Desarrollo Social Ramo 10 Planeación y Desarrollo Ramo 11 Obras Públicas Ramo 12 Medio Ambiente Ramo 13 Desarrollo Económico Ramo 14 Desarrollo Agropecuario Ramo 15 Turismo y Cultura Ramo 16 Contraloría y Transparencia Ramo 17 Educación Ramo 18 Salud Ramo 19 Seguridad Pública y Reinserción Social Ramo 20 Trabajo y Previsión Social Ramo 21 Procuración de Justicia RAMOS GENERALES Ramo 22 Transferencias a Municipios Ramo 23 Transferencias Ramo 24 Erogaciones para Contingencias Ramo 26 Deuda Pública Importe original Importe cierre 646,004,870 223,866,663 318,526,849 60,369,758 27,699,692 15,541,908 750,783,066 255,226,365 384,018,996 61,441,559 34,348,071 15,748,076 104,778,196 31,359,702 65,492,147 1,071,801 6,648,379 206,168 21,383,659,690 30,719,006,555 89,482,512 163,755,791 473,249,536 709,123,086 1,247,546,350 1,535,403,747 1,547,457,879 1,492,231,586 308,642,282 978,195,531 928,323,975 1,968,993,510 121,290,623 160,850,055 212,229,736 297,682,695 172,850,346 297,313,636 155,413,523 238,794,014 138,629,124 164,454,425 11,290,295,635 16,076,923,065 3,006,008,568 4,985,692,006 1,277,283,922 1,160,524,886 107,244,580 191,029,379 307,711,099 298,039,140 9,335,346,865 74,273,279 235,873,550 287,857,397 -55,226,293 669,553,249 1,040,669,535 39,559,432 85,452,959 124,463,290 83,380,491 25,825,301 4,786,627,430 1,979,683,438 -116,759,036 83,784,799 -9,671,959 6,423,567,007 5,714,904,925 27,065,389 18,964,433 662,632,260 7,561,062,603 6,860,315,734 50,530,878 0 650,215,991 Diferencia cierre-original 1,137,495,596 1,145,410,809 23,465,489 -18,964,433 -12,416,269 T O T A L 28,453,231,567 39,030,852,224 10,577,620,657 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Con este tipo de clasificador se facilita la identificación y división del gasto programable del sector público, a través de una separación clara y sistemática de las operaciones corrientes, los gastos necesarios para el funcionamiento de los servicios públicos (personal y bienes y servicios, así como los créditos destinados a capital en inversión. De una estructura original en la clasificación económica de: 96.2% agrupados en torno del rubro de gasto corriente; 2.6% en gasto de inversión; y 1.2% de amortización a los pasivos de deuda, al cierre del ejercicio se modificó significativamente la previsión original, lográndose reducir la erogaciones de gasto corriente en 10.5% e incrementándose las de gasto de inversión en 11%, mientras que las erogaciones de deuda se redujeron en 0.5%. CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 SEC R ETA R ÍA D E FIN A N Z A S Y A D M IN ISTR A C IÓ N ESTA D O A N A LÍTIC O D EL EJER C IC IO D EL PR ESU PU ESTO D E EG R ESO S C LA SIFIC A C IÓ N EC O N Ó M IC A (PO R TIPO D E G A STO ) D EL 1 D E EN ER O A L 31 D E D IC IEM B R E D E 20 14 (M ILLO N ES D E PESO S) E G R E S O S C oncepto A PR O B A D O A M PLIA C IO N ES / M O D IFIC A D O D EV EN G A D O ( R ED U C C IO N ES ) 1 2 3 = 1+ 2 G A STO C O R R IEN TE 27,362.2 6,0 93.0 G A STO D E C A PITA L 752.3 4,552.3 A M O R TIZA C IÓ N D E LA D EU D A Y D ISM IN U C IÓ N D E PA SIV O S 338.7 SU B EJER C IC IO 5 6 = 3 -4 4 33,455.2 33,0 93.9 31,492.4 -67.6 28,4 53.2 TO TA L D E L G A STO : PA G A D O 5,30 4.6 271.1 10 ,577.6 39,0 30 .9 361.3 3,782.7 3,40 4.0 239.6 1,521.8 239.6 31.5 37,116.2 35,136.0 1,914 .6 CLASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA La clasificación administrativa permite de manera clara y transparente; ordenar, clasificar y mostrar la forma en que se destina el gasto conforme a cada una de las unidades administrativas de los tres poderes de gobierno. Esta clasificación coadyuva a mejorar los análisis económicos y fiscales del dinero público. SEC R ETA R ÍA D E FIN A N Z A S Y A D M IN ISTR A C IÓ N ESTA D O A N A LÍTIC O D EL PR ESU PU ESTO D E EG R ESO S C LA SIFIC A C IÓ N A D M IN ISTR A TIV A D EL 1 D E EN ER O A L 31 D E D IC IEM B R E D E 20 14 (M ILLO N E S D E P E S O S ) A PR O B A D O C O N C EPTO A M P LIA C IO N E S / ( R E D U C C IO N E S ) 1 C O M ISIÓ N D E D E R E C H O S H U M A N O S D E L E STA D O IN STITU TO D E A C C E SO A LA IN FO R M A C IÓ N P Ú B LIC A G U B E R N A M E N TA L P A R A E L E STA D O D E H ID A LG O IN STITU TO E STA TA L E LE C TO R A L M U N IC IP IO S O R G A N ISM O S D E SC E N TR A LIZ A D O S 2 E G R E S O S M O D IF IC A D O D EV EN G A D O 3 = 1+ 2 4 PA G A D O S U B E JE R C IC IO 5 6 = 3 -4 28.0 6.4 34.3 34.3 28.4 15.5 0 .2 15.7 15.7 13.4 60 .4 1.1 61.4 61.4 56.4 0 .0 0 .0 - 5,714.9 1,264.6 6,979.5 6,934.2 6,411.8 45.3 16,423.3 3,540 .2 19,963.5 19,572.5 18,789.3 391.0 7.3 20 0 .2 20 0 .2 167.8 P O D E R JU D IC IA L 20 7.5 334.1 42.9 377.0 363.9 363.0 13.1 P O D E R LE G ISLA TIV O 20 1.5 53.8 255.2 255.2 241.9 0 .0 19.0 O TR O S - 30 7.7 15.0 322.7 30 3.7 298.5 SE C R E TA R ÍA D E C O N TR A LO R ÍA Y TR A N SP A R E N C IA G U B E R N A M E N TA L 138.6 25.8 164.5 164.3 140 .8 SE C R E TA R ÍA D E D E SA R R O LLO A G R O P E C U A R IO 160 .6 123.3 283.9 267.3 253.7 P R O C U R A D U R ÍA G E N E R A L D E JU STIC IA SE C R E TA R ÍA D E D E SA R R O LLO E C O N Ó M IC O SE C R E TA R ÍA D E D E SA R R O LLO SO C IA L SE C R E TA R ÍA D E E D U C A C IÓ N P Ú B LIC A SE C R E TA R ÍA D E FIN A N Z A S Y A D M IN ISTR A C IÓ N SE C R E TA R ÍA D E G O B IE R N O SE C R E TA R ÍA D E O B R A S P Ú B LIC A S Y O R D E N A M IE N TO TE R R ITO R IA L SE C R E TA R ÍA D E P LA N E A C IÓ N ,D E SA R R O LLO R E G IO N A L Y M E TR O P O LITA N O 0 .1 16.5 69.2 5.0 74.2 71.4 69.5 2.8 432.8 423.3 856.2 795.8 721.9 60 .4 210 .8 2,371.4 2,582.2 2,578.2 2,526.1 1,551.5 481.7 2,0 33.2 1,767.9 1,628.6 4.0 265.3 286.6 162.3 448.8 439.4 426.8 9.4 518.7 1,123.5 1,642.3 1,0 25.8 855.3 616.5 328.3 623.6 952.0 90 6.8 231.8 293.9 86.6 85.9 1,0 21.1 62.1 SE C R E TA R ÍA D E SA LU D - 872.1 45.1 20 7.3 SE C R E TA R ÍA D E SE G U R ID A D P Ú B LIC A 1,118.0 - 96.9 90 4.0 859.5 SE C R E TA R ÍA D E TU R ISM O Y C U LTU R A 10 1.8 - 21.4 80 .3 79.9 67.9 0 .4 SE C R E TA R ÍA D E L M E D IO A M B IE N TE Y R E C U R SO S N A TU R A LE S 38.4 118.3 156.8 63.0 42.5 93.7 SE C R E TA R ÍA D E L TR A B A JO Y P R E V ISIÓ N SO C IA L 53.4 48.8 47.3 4.3 U N ID A D E S D E A P O Y O D E L G O B E R N A D O R 89.5 89.5 178.9 175.7 167.8 3.2 28,4 53.2 10 ,577.6 39,0 30 .9 37,116.2 35,136.0 1,914 .6 TO TA L D E L G A STO : - 0 .3 53.1 117.1 CLASIFICACIÓN FUNCIONAL La naturaleza de esta clasificación es la de agrupar los gastos por finalidad, función y sub-función, para definir los propósitos al que está destinado el gasto. Además de que permite un conocimiento pleno de los servicios y la proporción del CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 presupuesto que se destinó a cada actividad. Sin duda queda de manifiesto la orientación social del gasto al absorber el 63.5% del total del gasto. SEC R ETA R ÍA D E FIN A N Z A S Y A D M IN ISTR A C IÓ N ESTA D O A N A LÍTIC O D EL PR ESU PU ESTO D E EG R ESO S C LA SIFIC A C IÓ N FU N C IO N A L (FIN A LID A D - FU N C IÓ N ) D EL 1 D E EN ER O A L 31 D E D IC IEM B R E D E 20 14 (M ILLO N ES D E PESO S) FIN A LID A D EG R ESO S A PR O B A D O FU N C IÓ N 1 1 G O B IE R N O A M PLIA C IO N ES / M O D IFIC A D O D EV EN G A D O ( R ED U C C IO N ES ) 2 3 = 1+ 2 3,994 .1 664 .8 4 ,658.9 4 PA G A D O SU B EJER C IC IO 5 6 = 3 -4 4 ,331.5 4 ,0 58.7 327.4 01 LEG ISLA C IÓ N 20 6.6 47.8 254.5 254.5 241.2 0 .0 02 JU STIC IA 747.2 120 .2 867.4 80 2.0 783.8 65.5 03 C O O R D IN A C IÓ N D E LA PO LÍTIC A D E G O B IER N O 510 .5 10 7.5 618.0 577.4 7.9 04 R ELA C IO N ES EX TER IO R ES 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 05 A SU N TO S FIN A N C IER O S Y H A C EN D A R IO S 411.0 398.7 80 9.6 680 .2 585.2 129.4 06 SEG U R ID A D N A C IO N A L 34.2 1.4 35.7 35.4 34.6 0 .3 07 A SU N TO S D E O R D EN PÚ B LIC O Y D E SEG U R ID A D IN TER IO R 1,233.2 -227.9 1,0 0 5.3 889.1 854.0 116.2 08 O TR O S SER V IC IO S G EN ER A LES 1,0 68.4 1,0 60 .3 982.6 8.2 24 ,781.2 23,90 3.9 22,877.7 877.4 2 D E SA R R O LLO SO C IA L 851.5 217.0 17,0 0 4 .0 7,777.2 610 .1 01 PR O TEC C IÓ N A M B IEN TA L 136.3 284.0 420 .3 237.0 165.2 183.4 02 V IV IEN D A Y SER V IC IO S A LA C O M U N ID A D 675.3 953.3 1,628.6 1,321.1 1,211.6 30 7.5 03 SA LU D 3,217.9 1,745.3 4,963.2 4,711.5 4,616.4 251.7 04 R EC R EA C IÓ N C U LTU R A Y O TR A S M A N IFESTA C IO N ES SO C IA LES 172.2 245.9 418.1 379.9 367.2 38.1 05 ED U C A C IO N 11,236.3 4,955.7 16,191.9 16,10 3.6 15,489.0 88.3 06 PR O TEC C IÓ N SO C IA L 976.0 -258.7 717.3 713.1 60 3.0 07 O TR O S A SU N TO S SO C IA LES 590 .1 -148.3 441.9 437.7 425.2 4.2 3 D E SA R R O LLO E C O N O M IC O 1,0 51.9 1,722.7 2,774 .6 2,20 1.7 1,996.5 572.9 4.2 01 A SU N TO S EC O N Ó M IC O S,C O M ER C IA LES Y LA B O R A LES EN G EN ER A L 221.5 20 .3 241.8 235.8 20 8.4 6.0 02 A G R O PEC U A R IA ,SILV IC U LTU R A ,PESC A Y C A ZA 165.8 124.5 290 .2 273.4 258.9 16.8 03 C O M B U STIB LES Y EN ER G ÍA 5.5 61.5 67.0 22.4 22.3 44.5 04 M IN ER IA ,M A N U FA C TU R A S Y C O N STR U C C IÓ N 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 05 TR A N SPO R TE 86.5 158.8 245.4 186.7 153.5 58.7 06 C O M U N IC A C IO N ES 448.8 743.6 1,192.4 752.0 655.6 440 .4 07 TU R ISM O 10 4.4 88.5 192.9 191.5 171.3 1.4 08 C IEN C IA ,TEC N O LO G ÍA E IN N O V A C IÓ N 9.4 26.2 35.5 34.1 23.9 1.5 09 O TR A S IN D U STR IA S Y O TR O S A SU N TO S EC O N Ó M IC O S 10 .0 499.5 50 9.5 50 5.8 50 2.5 3.7 6,4 0 3.2 4 12.9 6,816.1 6,679.2 6,20 3.2 136.9 672.0 -10 .2 661.8 524.9 524.8 136.9 5,729.6 424.7 6,154.3 6,154.3 5,678.4 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 1.6 -1.6 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 37,116.2 35,136.0 1,914 .6 4 O TR A S N O C LA SIFIC A D A S E N FU N C IO N E S A N TE R IO R E S 01 TR A N SA C C IO N ES D E LA D EU D A PÚ B LIC A / C O STO FIN A N C IER O D E LA D EU D A 02 TR A N SFER EN C IA S,PA R TIC IPA C IO N ES Y A PO R TA C IO N ES EN TR E D IFER EN TES N IV ELES Y O R D EN ES D E G O B IER N O 03 SA N EA M IEN TO D EL SISTEM A FIN A N C IER O 04 A D EU D O S D E EJER C IC IO S FISC A LES A N TER IO R ES TO TA L D E G A STO : 28,4 53.2 10 ,577.6 39,0 30 .9 MEDIDAS DE AUSTERIDAD Y AHORRO EN EL GASTO PÚBLICO. Existe una Secretaría Técnica dependiente de la Comisión Interna de Seguimiento y Cumplimiento de las Medidas de Racionalidad, Disciplina y Eficiencia del Gasto Público (CISCMRDE) que durante 2014 realizó un conjunto de actividades CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 tendientes a generar ahorros vía el establecimiento de medidas de austeridad y racionalidad, dentro de las que destacan: La emisión del acuerdo modificatorio por el que se expiden las bases generales para la operación del Programa de Racionalidad, Disciplina y Eficiencia del Gasto Público, así como la difusión de las circulares emitidas por la CISCMRDE. El proceso de validación de estructuras orgánicas y manuales administrativos de las dependencias y entidades de la Administración Pública Estatal análisis técnico estructural, nominal y presupuestal. Fortalecimiento de la automatización y digitalización de estructuras orgánicas en coordinación con el Sistema Integral de Nómina y Administración de Personal SINAP. Validación y actualización de las estructuras orgánicas de las dependencias y organismos que cumplen con los requisitos mínimos, observando el proceso administrativo, el rediseño institucional y en estricto apego a lo establecido en las disposiciones legales aplicables, así como los principios de racionalidad y coherencia administrativa. En coordinación con los integrantes de la CISCMRDE, son analizados y validados los movimientos referentes a los Servicios Personales determinando su viabilidad. Todas esta medidas hicieron posible obtener un ahorro en materia de servicios personales de 24.3 millones de pesos durante el ejercicio 2014. Se establecieron medidas específicas para reducir los gastos de operación, a través del ejercicio de los recursos de los capítulos de materiales y suministros y servicios generales, mismos que arrojaron ahorros por 18.2 millones de pesos, principalmente en las partidas de: Combustibles 3.5 millones de pesos Vestuarios Uniformes y blancos 5.4 millones de pesos Material de administración 2.1 millones de pesos Servicios de arrendamiento 3.8 millones de pesos Servicios de comunicación social 2.4 millones de pesos CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 Servicios de traslado y viáticos 1 millón de pesos PLANEACIÓN, EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO Y TRANSPARENCIA EN EL EJERCICIO DEL GASTO PÚBLICO. En cumplimiento a las diversas disposiciones jurídicas federales y estatales en materia de Gestión por Resultados y con la firme convicción de que la adopción de este modelo contribuirá de manera sustantiva al mejor desempeño de los programas públicos en beneficio de los hidalguenses, la Secretaría de Finanzas y Administración a través de la Unidad Técnica de Evaluación del Desempeño, ha emprendido acciones de consolidación del Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño y del Presupuesto basado en Resultados, entre las cuales destacan las siguientes: Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño (SEED) Definido como el conjunto de elementos metodológicos que permiten realizar una valoración objetiva del desempeño de los programas bajo los principios de verificación del grado de cumplimiento de metas y objetivos con base en indicadores estratégicos y de gestión que permitan conocer el impacto social de los programas y de los proyectos, el SEED 2014 se conformó de 3,400 indicadores de desempeño distribuidos de la siguiente forma: Indicadores del Desempeño del Estado de Hidalgo, 2014 (1,638 Indicadores del desempeño) Nivel Fin Propósito Componente Actividad Indicadores 136 136 535 831 Marco normativo de actuación. El contar con un marco jurídico adecuado que otorgue certeza a las acciones sustantivas en materia de PbR y SEED es una de las claves para su implementación exitosa en el Estado. La actualización de la legislación contempló materias como la responsabilidad de cada uno de los actores en el conjunto del SEED, especificaciones para la selección de evaluadores externos, plazos de entrega de las evaluaciones, entre otros. Se publicó en el Periódico Oficial: Actualización de los Lineamientos Generales del Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño. (17 de marzo de 2014) CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 Creación de los Lineamientos Específicos del Evaluación del Desempeño. (12 de mayo de 2014) Programa Anual de Evaluación. (28 de abril de 2014) En el portal de Internet de la Secretaría Manual para la Construcción de Indicadores donde se norman las bases para el Sistema. Monitoreo de Indicadores. En 2014 se realizó el primer ejercicio de monitoreo en Hidalgo. Este ejercicio permitió: Comprobar el grado de cumplimiento de los programas presupuestarios respecto a lo programado. Articular los resultados del monitoreo como un elemento de asignación presupuestaria en el PbR. Monitoreo de Indicadores del Desempeño Del 1 de enero del 2014 al 31 de diciembre de 2014. Nivel Componentes* Actividades Indicadores 535 831 Fuente: Reporte obtenido a partir de la base de datos del Sistema Informático SIIPPED * Representan la unidad básica de conformación de presupuesto, ya que traducen los bienes o servicios que presta el Estado a la ciudadanía. Evaluación del Desempeño de Programas y Fondos. El primer ejercicio del Programa Anual de Evaluación (PAE), publicado en el Periódico Oficial del Estado el 28 de abril de 2014, permitió contar con instrumentos para la toma de decisiones a partir de la evaluación objetiva del desempeño de tres programas públicos y dos fondos. Programa Anual de Evaluación 2014 Fondo / Programa Programa de Atención a Menores y Adolescentes en Riesgo (PAMAR) Programa de Ayuda en Especie a Desamparados (PAED) Programa Comunidad Diferente Evaluación Consistencia y Resultados Consistencia y Resultados Consistencia y Ejecutor Sistema DIF Hidalgo Sistema DIF Hidalgo Sistema DIF CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO Fondo Regional Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Estatal Fondo Regional Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Estatal 2014 Resultados Consistencia y Resultados Consistencia y Resultados Evaluación Estratégica del Desempeño Evaluación Estratégica del Desempeño Hidalgo Gobierno del Estado Gobierno del Estado Gobierno del Estado Gobierno del Estado En cumplimiento a la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los Lineamientos Generales del Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño y Lineamientos Específicos de Evaluación del Desempeño, los resultados de las evaluaciones fueron publicados en el portal electrónico de la Secretaría de Finanzas y Administración y pueden consultarse en la siguiente liga electrónica: http://s-finanzas.hidalgo.gob.mx/?p=2479. Ranking Nacional PbR – SEED La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) realiza una métrica bianual denominada Grado de avance en la implementación del Presupuesto basado en Resultados (PbR) y del Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) en las entidades federativas. Durante el año 2014 se obtuvo el séptimo lugar entre las 31 entidades federativas y el Distrito Federal, lo que significó un remonte de ocho lugares y un incremento de 32.4% en la calificación total. Grado de avance en la implementación del PbR – SED en las Entidades Federativas (SHCP) Lugar Calificación 2012 2014 15° 56 % 7° 74.15 % Capacitación a funcionarios en materia de PbR – SED – Marco Lógico. Debido al contenido técnico de algunas de las herramientas del PbR-SEED, la capacitación es un pre requisito fundamental para su adopción en cada una de las dependencias gubernamentales que conforman el Gobierno del Estado de Hidalgo. Durante el año 2014, además de reforzar la capacitación de los servidores públicos a nivel estatal, tales sesiones se extendieron a funcionarios de nivel municipal para facilitar el cumplimiento de sus responsabilidades en la materia. CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 Programa Anual de Capacitación 2014 Funcionarios Contralores Municipales Ejecutivo del Estado TOTAL Capacitados. 83 314 335 732 Seguimiento a los Aspectos Susceptibles de Mejora derivados del Programa Anual de Evaluación (PAE) 2014. Durante el último trimestre del año se pusieron en marcha los aspectos susceptibles de mejora derivados del PAE 2014, cuya atención permitirá mejorar significativamente los resultados de los programas y fondos evaluados y con ello, garantizar el uso eficiente y transparente de sus recursos. En esta materia se contó con los siguientes avances: Conformación del plan de trabajo con los ejecutores de los fondos y programas evaluados de conformidad con el PAE 2014. Revisiones mensuales con el fin de dar seguimiento al avance en la implementación de los ASM. Con todas estas acciones en el marco del SEED se logró fortalecer los mecanismos de medición existentes para la toma de decisiones y sobre todo, para el mejor desempeño de los programas públicos. Además, se sentaron las bases para la consolidación del SEED y la internalización de sus valores relacionados con la rendición de cuentas, la vinculación de la asignación de recursos con los resultados esperados de la intervención de la política gubernamental y la orientación a resultados en el desempeño de cada una de las unidades presupuestales. TRANSFERENCIA DE RECURSOS A MUNICIPIOS Durante el ejercicio 2014, en un esquema de estrecha coordinación entre los tres niveles de gobierno fue posible fluyeran una significativa cantidad de recursos financieros hacia los municipios de Hidalgo, mismos que alcanzaron un total de 6,037.6 millones de pesos, su oportuna disponibilidad y el correcto manejo de los mismos, fueron aspectos fundamentales para incrementar la capacidad de los gobiernos municipales de incidir directamente en la calidad de vida de sus ciudadanos. Es por ello que es relevante detallar los distintos rubros que integran los ingresos de los municipios. La principal fuente de ingresos y por ende posibilidad de gasto son las participaciones que sumadas en todos sus componentes alcanzaron, CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 3,093 millones de pesos, continuó en orden de importancia los recursos de aportaciones que sumaron 2,944.5 millones de pesos, desagregados en Fondo de Infraestructura Social Municipal del que se transfirieron 1,565.5 millones de pesos y el Fondo de Fortalecimiento Municipal que alcanzó recursos del orden de 1,379 millones de pesos. SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERIDAS A MUNICIPIOS (PESOS) Fondo Monto Participaciones Aportaciones 3,093,099,258 2,944,565,974 Total Transferencias a Municipios 6,037,665,232 Estas transferencias de un orden de gobierno a otro se efectuaron en estricto apego al marco jurídico federal, estatal y municipal, lo que permitió a los gobiernos municipales financiar programas, obras y acciones que de otra manera con los simples recursos propios no hubiera sido posible hacer. Cabe destacar que las participaciones federales son aquellas transferencias que reciben las entidades federativas y los municipios del país por el hecho de formar parte del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal, en donde éstos aceptaron suspender o derogar varios de sus gravámenes en favor de la federación. Esto es, el dinero que les participa el gobierno federal por formar parte del Pacto Federal en su vertiente hacendaria. El objetivo de las participaciones es resarcir a los gobiernos sub-nacionales y locales la parte que aportan a la riqueza nacional expresada en los ingresos fiscales federales. A diferencia de las aportaciones federales, que son recursos condicionados, las participaciones son recursos soberanos de las entidades federativas y municipios; por lo tanto, no puede establecerse cómo deben gastarse. Es decir, se trata de ingresos que se incorporan directamente a la libre hacienda de los estados y de los municipios, y son ellos los que deciden su destino de manera autónoma. En sus fórmulas de distribución se incorpora una combinación de criterios distributivos y resarcitorios, al tomarse en cuenta aspectos demográficos, territoriales, el nivel de rezago, marginación o pobreza y el nivel de recaudación para asignar las transferencias. Se trata de fórmulas que buscan encontrar un equilibrio entre los municipios más poblados o con economías más dinámicas y CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA HIDALGO 2014 aquellos con mayores índices de marginación, pobreza, rezago en infraestructura, o cualquier otro elemento que ponga en evidencia su condición de vulnerabilidad. .