Formulario Plan de Empresa.

PLAN DE EMPRESA
Índice
1.
RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................ 2
2.
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO ............................................................. 3
3.
ANÁLISIS ESTRATÉGICO ......................................................................................... 3
4.
PLAN COMERCIAL .................................................................................................. 5
5.
PLAN DE PRODUCCIÓN / ORGANIZACIÓN DEL SERVICIO ......................................... 6
6.
PLAN ECONÓMICO-FINANCIERO ............................................................................ 7
7.
RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA EMPRESA ......................................................... 11
8.
CALENDARIO DE EJECUCIÓN ................................................................................ 11
9.
PLAN DE CONTROL Y GESTIÓN ............................................................................. 12
10.
DATOS DEL EQUIPO PROMOTOR ...................................................................... 12
NOTA1: extensión recomendada máxima de 30 páginas
NOTA2: borrar comentarios en rojo en vuestra versión final del plan
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 1 de 12
1. RESUMEN EJECUTIVO
Resumen de la idea de negocio con la información y datos más relevantes:
1.1. Descripción del equipo promotor
1.2. Descripción de los productos o servicios
1.3. Valor añadido para el cliente
1.4. Innovación
1.5. Otra información relevante
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 2 de 12
2. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO
2.1. Descripción de los productos o servicios
2.2. Tecnología/Know How
Describir los aspectos más relevantes de la tecnología o el know-how necesario para la obtención
del producto/servicio y cómo lo cubre o dispone de él el equipo promotor.
2.3. Valor añadido para el cliente
Necesidad que satisface. En qué se diferencia de otros.
2.4. Innovación
3. ANÁLISIS ESTRATÉGICO
3.1. Misión de la empresa
La misión es su propósito general, su razón de ser a largo plazo, y sirve a la empresa como guía o
marco de referencia para orientar todas sus actuaciones presentes y futuras.
La misión debe incluir la definición de la necesidad a satisfacer, los clientes objetivo, los
productos/ servicios a ofrecer en términos amplios (para no limitar en el futuro), la tecnología. En
ella también se dejan entrever los valores, en líneas generales, de la empresa. En definitiva la
misión deber ser concreta pero amplia, motivadora y desafiante pero posible y clara (entendida y
asumida por toda la empresa)
Algunos ejemplos:
Nintendo (misión y filosofía):
En Nintendo estamos orgullosos de trabajar para la compañía líder en nuestro sector. Estamos
fuertemente comprometidos con la producción y comercialización de los mejores productos y
servicios de apoyo disponibles. Creemos que es esencial no sólo para ofrecer productos de la más
alta calidad, sino para tratar a cada cliente con atención, consideración y respeto. Escuchando
atentamente a nuestros clientes, mejoramos constantemente nuestros productos y servicios.
Sentimos el mismo compromiso hacia nuestros empleados. Queremos mantener un ambiente en
que las personas con talento puedan trabajar juntos como un equipo. Compromiso y entusiasmo
son cruciales para la alta calidad de nuestros productos y servicios de apoyo. Creemos que
debemos tratar a nuestros empleados con la misma consideración y respeto que nosotros, como
empresa, mostramos a nuestros clientes.
Covap:
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 3 de 12
Nos proponemos la creación de valor para nuestros socios mediante la transformación y
comercialización de sus producciones, ofreciendo al consumidor alimentos sanos, seguros, de alta
calidad y a precios razonables, y todo ello con vocación de servicio.
Circo del Sol:
Cirque du Soleil es una empresa de Quebec reconocida en el mundo entero por la alta calidad de
sus producciones artísticas. Desde su creación en 1984, Cirque du Soleil ha buscado
constantemente seducir a la imaginación, estimular los sentidos y apelar a las emociones de
espectadores de todo el mundo.
3.2. Análisis Interno: Matriz DAFO-CAME
Aspectos internos al proyecto/ empresa/ equipo promotor o externos (del entorno) que afectan
positiva o negativamente a la empresa. Pueden estar relacionados con las habilidades personales
del equipo promotor, con sus capacidades técnicas o de conocimiento, con las características
tecnológicas del producto o servicio, con las relaciones (o ausencia) con entes clave en el sector,
con aspectos financieros, organizativos, con los clientes, proveedores, con cambios legislativos…
MEDIO INTERNO
MEDIO EXTERNO
NEGATIVO
Debilidades – Corregir
Amenazas – Afrontar
POSITIVO
Fortalezas – Mejorar
Oportunidades – Explotar
3.3. Análisis Externo:
3.3.1. El Mercado. Análisis PEST o PESTEL
Político, Económico, Sociocultural (y demográfico), Tecnológico, Ecológico (orografía, recursos
naturales, comunicaciones…) y Legal
3.3.2. Delimitación del mercado objetivo o clientes
A qué segmento del mercado potencial total me voy a dirigir y por qué (además de porque
puedan pagarlo). Cuál es su estilo de vida, hábitos de compra y de uso (perfil). Características
diferenciadoras por las que va a comprar nuestro producto/servicio. Cuál es la tendencia de ese
segmento. Identificación de los distintos roles o intervinientes en el proceso de compra:
prescriptor, decisor, usuario, pagador…
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 4 de 12
3.3.3. Cuantificación de la demanda
De una manera aproximada, pero en base a datos fiables indicar: cuantos clientes pueden
comprar ese producto/servicio, cuantos van a comprar de hecho (este año y los 2 siguientes y
cuantas veces al año, a qué precio. En definitiva, cuánto dinero en global al año se podría obtener.
3.3.4. Identificación de la competencia
Barreras de entrada a ese mercado. Productos sustitutivos. Poder de negociación con
proveedores y clientes…
4. PLAN COMERCIAL
4.1. Objetivos
Pueden ser monetarios (volumen de ventas, cuota demarcado, rentabilidad…) y/o bien de otro
tipo (posición competitiva, imagen o reconocimiento, innovación…)
4.2. Estrategia
En función de los objetivos anteriores, definir la estrategia a seguir: liderazgo en costes,
diferenciación o especialización/segmentación
4.2.1. Actual (penetración en el mercado).
4.2.2. Futura
4.3. Precios
(Atención: revisar coherencia con apartado 3.3.3)
PRODUCTOS / SERVICIOS
Precio
4.4. Distribución
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 5 de 12
Describir la forma en la que los clientes podrán acceder a los productos/ servicios.
4.5. Promoción / Comunicación
Describir las actividades de promoción y comunicación que se llevarán a cabo (relaciones públicas,
viajes, publicidad, comisiones, etc.). Cuando sea posible, realizar una estimación del coste de
estas actividades.
ACTIVIDADES- COSTE
Año N+1
Año N+2
Año N+3
TOTAL
5. PLAN DE PRODUCCIÓN / ORGANIZACIÓN DEL SERVICIO
5.1. Recursos
5.1.1. Aprovisionamiento/ Contratación
Recursos materiales y humanos necesarios para la elaboración del producto/ prestación del
servicio.
5.1.2. Gestión de existencias
5.1.3. Formas y plazos de pago a los proveedores
5.1.4.
Formas y plazos de cobro a los clientes
5.2. Instalaciones y equipos
Descripción de las instalaciones y equipos necesarios para la actividad empresarial.
5.3. Capacidad de producción/ prestación de servicios
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 6 de 12
(Atención: revisar coherencia con apartado 3.3.3)
Descripción y cuantificación (en unidades de producto) de las líneas de productos previstas.
LÍNEA DE PRODUCTOS/ SERVICIO
Cantidad de
unidades/año
Coste unitario
TOTAL COSTE DE PRODUCIÓN/AÑO
5.4. Organización de la producción/ prestación del servicio
5.4.1. Procesos
Definición de los procesos necesarios para la organización de la empresa y obtención del
producto/ prestación del servicio. Identificación de los procesos y actividades clave.
5.4.2. Estructura organizativa
6. PLAN ECONÓMICO-FINANCIERO
6.1. Cálculo de la inversión inicial
Inversión prevista para poner en marcha el negocio:
CONCEPTOS DE INVERSION
IMPORTE
IVA
TOTAL
INVERSIÓN
GASTOS AMORTIZABLES:
Gastos de constitución (notaría, registro, ITPAJD)
Gastos de primer establecimiento (proyecto técnico,
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 7 de 12
acondicionamiento de local, plan de PRL, elementos de PRL,
uniformes de trabajo, estudio de mercado, licencia de
apertura, contratos de enganche de suministros…)
Otros Gastos amortizables
INMOVILIZADO INMATERIAL:
Gastos de Investigación y Desarrollo
Concesiones administrativas
Propiedad industrial
Fondo de comercio
Aplicaciones informáticas
Otro Inmovilizado Inmaterial
INMOVILIZADO MATERIAL:
Terrenos
Edificios y construcciones
Instalaciones
Maquinaria, herramientas y utillaje
Mobiliario de oficina y de la actividad
Equipamiento informático
Elementos de transporte
Otro Inmovilizado Material
INMOVILIZADO FINANCIERO:
Depósitos y fianzas
Otros (participaciones en S.G.R., etc.)
Circulante (líquido necesario para funcionar hasta que se
cobre el primer pedido)
Existencias iniciales
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 8 de 12
Provisión de fondos
Otros
TOTAL INVERSIÓN NECESARIA
6.2. Plan de financiación
Para hacer frente a dicha inversión, las fuentes de financiación previstas son (aportaciones
propias, préstamos, subvenciones…):
CONCEPTOS
EUROS
Aportación de capital (recursos propios)
Capacidad crediticia de la empresa
Capacidad crediticia de los socios promotores
Otra Financiación
TOTAL FINANCIACIÓN
6.3. Cuenta de resultados. Previsión 3 años
(Atención: revisar coherencia con apartados 4.3 y Error! Reference source not found.)
Los datos de explotación previsionales para los tres primeros años son los que se describen a
continuación:
N+1
N+2
N+3
INGRESOS (I)
1. Ventas, prestación de servicios
GASTOS (G)
1. Aprovisionamientos/compras
2. Gastos de personal

Sueldos

Seguridad Social: empleado + empresa
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 9 de 12
3. Otros Gastos

Alquileres

Suministros

Comunicaciones

Publicidad

Servicios contratados

Seguros

Transportes

Tributos
4. Amortizaciones
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (RE=I-G)
1. Gastos financieros
RESULTADO ORDINARIO (RO=RE-Gf)
1.Ingresos Extraordinarios
2. Gastos Extraordinarios
BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS (BAT)
Impuesto de Sociedades
BENEFICIO DESPUÉS DE IMPUESTOS (BN)
6.4. Cálculo del Punto Muerto o Umbral de Rentabilidad
El umbral de rentabilidad o punto de equilibrio o punto muerto es el momento en el que los
ingresos obtenidos por las ventas empiezan a cubrir los gastos totales (fijos y variables), es decir,
el momento en que la empresa empieza a obtener beneficios.
Beneficio = 0  en un momento t se empieza a ganar dinero
Ingresos totales = Costes totales
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 10 de 12
O bien expresado en volumen de ventas: el número de unidades que hay que vender para que
con los ingresos totales obtenidos se puedan cubrir los gastos incurridos.
Punto muerto en unidades vendidas:
Q*= Costes Fijos / (Precio de venta unitario – Coste variable unitario)
7. RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA EMPRESA
Definir brevemente cómo la empresa va a integrar la responsabilidad social en su cultura
empresarial, estrategia y actuaciones a llevar a cabo, para fomentar la sostenibilidad social
(ayudar a paliar un problema de nuestra sociedad, perseguir la transparencia, igualdad,
accesibilidad, fomentar empleo no precario …), económica y medioambiental en su entorno. Así
como va a integrar estos principios en su cadena de suministro (proveedores, colaboradores y
cliente).
8. CALENDARIO DE EJECUCIÓN
8.1. Actividades ya avanzadas para la puesta en marcha del proyecto
Si ya se ha realizado alguna
8.2. Actividades programadas para la puesta en marcha del proyecto
Planificar a un año vista desde la fecha de fin de plazo del concurso: abril 2015-abril 2016.
ACTIVIDAD/MES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ej. Validar el producto X
mínimo viable (PMV)
técnicamente
Ej. Testar el PMV con
clientes
Ej. Insertar proyecto en
web crowdfunding
X
Ej. Constitución
Ej. Revisión avances y
replanificación
X
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 11 de 12
12
…
9. PLAN DE CONTROL Y GESTIÓN
9.1. Sistemas de Control y Gestión
Principales indicadores clave para el seguimiento de la empresa. Establecer valores límite para
esos indicadores que sirvan de alarma. (Ej. validación/aceptación del producto mínimo viable,
cumplimiento de actividades planificadas para la puesta en marcha de la empresa, contactos
comerciales mantenidos en un período, nº de unidades vendidas en un período, consecución del
punto muerto en fecha “t”, margen bruto, satisfacción de clientes…)
9.2. Planes de Contingencia o Plan B
Identificar los riesgos a los que se puede enfrentar la empresa y definir las principales actuaciones
a desarrollar en caso de que las cosas no salgan tal y como está previsto.
10. DATOS DEL EQUIPO PROMOTOR
(Describir los miembros del equipo, su vinculación con la UPO y su aportación a la futura
empresa, así como (si procede) la descripción de las personas que deberían unirse al mismo para
completarlo.
IMPORTANTE. Incluir para cada miembro del equipo, la información suficiente sobre su
Formación y Experiencia aplicable al proyecto empresarial propuesto, así como la motivación y
grado de dedicación de los promotores a la empresa. Serán valoradas positivamente aquellas
propuestas presentadas por un equipo promotor mixto, formado por estudiantes y al menos, un
profesor de la UPO con un papel relevante en el equipo.
10.1. Promotor principal
10.2. Otros miembros del equipo promotor
Vicerrector de Investigación y Transferencia de Tecnología
Pag. 12 de 12