Presupuesto Ordinario 2015

INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
ÁREA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
UNIDAD DE PRESUPUESTO
PRESUPUESTARIO ORDINARIO
2015
- Setiembre 2014 -
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GUIA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD QUE
DEBEN CUMPLIRSE EN LA FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS
VARIACIONES, DE LAS ENTIDADES Y ÓRGANOS PÚBLICOS SUJETOS A LA
APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA.
Aspectos generales y sujetos obligados a completar la guía interna: Este modelo será de uso
interno de la entidad u órgano, no es exhaustivo, por lo que deberá ser ajustado de acuerdo con la
realidad de cada institución y adjuntarse a los documentos presupuestarios (presupuesto inicial y
sus variaciones) que se remitan para conocimiento y aprobación del jerarca superior. En el caso
de que en el proceso de aprobación interna se hagan variaciones a esos documentos, deberá ser
completada nuevamente e incorporarse al expediente respectivo.
La Guía deberá ser completada por el o los funcionarios designados formalmente, por el jerarca
superior o titular subordinado, como responsables del proceso de formulación del presupuesto
institucional, de conformidad con lo establecido en las Indicaciones para la formulación y
remisión a la Contraloría General de la República del presupuesto institucional1.
Los citados funcionarios están en la obligación de conocer integralmente el citado proceso de
formulación presupuestaria de manera que se encuentren en condición de completar cada ítem
contenido en ella. Asimismo, deberán hacer las revisiones y verificaciones del caso para
garantizar la veracidad de la información incorporada en la guía. El consignar datos o información
que no sea veraz puede inducir a error al Jerarca en la aprobación del presupuesto institucional,
por lo tanto, podría acarrear responsabilidades y sanciones penales (artículos 359 y 360 del
Código Penal), civiles y administrativas previstas en el ordenamiento jurídico, principalmente en la
Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos N° 8131 y la Ley
General de Control Interno No 8292.
La guía se debe mantener en el expediente respectivo como parte del componente sistemas de
información a que se refiere el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, N° 8292 y estar
disponible para la Auditoría Interna y para esta Contraloría General para efectos de fiscalización.
Indicaciones para el llenado de las guías:
a. Debe marcarse con una equis (x) en la columna correspondiente de “SI”, “NO” o “NO APLICA”
cuando el funcionario designado ha verificado el cumplimiento fiel o no del enunciado incluido
en la columna de “Requisitos”.
b. En la columna de “Observaciones” debe incluirse una explicación amplia de las razones por
las que se ha señalado que No se cumple o No aplica el requisito señalado en el enunciado.
En los casos que el requisito no es aplicable a la institución en forma permanente, debe
valorarse la eliminación del ítem de la guía.
c.
1
Esta lista deberá incluir todos aquellos requisitos atinentes a la materia de presupuesto o al
contenido del documento presupuestario que la institución está en la obligación de cumplir
según el bloque de legalidad y el marco técnico aplicable.
Punto 3
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d. Esta guía debe ser completada y firmada previo al sometimiento del presupuesto inicial o su
variación para la aprobación del Jerarca respectivo, a efecto de que este confirme que se ha
verificado el cumplimiento del bloque de legalidad y marco técnico aplicable al documento que
se somete a su aprobación.
A. Requisitos formales.
REQUISITO
SI
NO
NO
Observaciones
APLICA
El documento presupuestario cumple con lo siguiente:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
El documento se remitió a la Contraloría General por el jerarca o la
instancia legal o contractualmente competente conforme con lo
2
establecido en la norma 4.2.14, inciso a) aparte i) .
Sección de Ingresos fue remitida con el nivel de detalle definido al
efecto. Norma 4.2.14 inciso b), aparte i). (Principio de especificación)
Sección de Gastos fue remitida con el nivel de detalle definido al
efecto. Norma 4.2.14 inciso b), aparte ii) (Principio de especificación)
Sección de Información complementaria remitida con el detalle
establecido en norma 4.2.14, inciso b) aparte iii).
Información institucional importante remitida con el detalle establecido
en la norma 4.2.14, inciso c).
Se está al día con la presentación de la información de la ejecución
presupuestaria del último trimestre (norma 4.3.14)
Las asignaciones presupuestarias de ingresos y gastos se orientan a
los intereses generales de la sociedad, atendiendo los principios de
economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento pleno a la ley
(principio de gestión financiera).
El documento presupuestario incluye todos los ingresos y gastos
probables (principio de universalidad e integridad).
Existe equilibrio presupuestario entre los ingresos y gastos propuestos
(principio de equilibrio).
B. Sección de ingresos.
REQUISITO
1.
2.
3.
4.
5.
X
Presupuesto
X
Presupuesto
X
Presupuesto
X
PI-0193-09-2014
Nº y Copia del
Oficio Remisión
comprobante SIPP
SGSA-1039-092014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014 y SGDS1194-09-2014
Atendido por Área
Financiera
X
X
X
X
SI
Todos los ingresos propuestos cuentan con la base legal vigente
(principios de legalidad y de universalidad e integridad).
Los ingresos están clasificados correctamente, según el Clasificador de
3
Ingresos del Sector Público (norma 2.2.6, inciso a., norma 4.1.3 inciso
j., norma 4.1.9, norma 4.2.5).(principio de especificación)
Se atendió lo establecido en las Normas y criterios técnicos para la
4
utilización de los clasificadores presupuestarios del sector público .
Los ingresos se presentan detallados al mínimo nivel de detalle, según
la norma 4.2.14, inciso b), aparte i)
La sección de ingresos incluye cada cuenta por su importe íntegro sin
ningún descuento o disminución por algún motivo.(principio de
universalidad e integridad)
Nº y Copia del
Oficio
de Remisión
X
Atendido por Área
Financiera
NO
NO
APLICA
X
Observaciones
AJ-863-09-2014
X
Atendido por Área
Financiera
X
Atendido por Área
Financiera
X
Atendido por Área
Financiera
X
Atendido por Área
Financiera
2
Este ítem debe completarse una vez que el documento ha sido remitido a la Contraloría General de la
República, vía electrónica por medio del SIPP y confirmado que el Jerarca o la instancia competente se
responsabilizó por la remisión del documento presupuestario.
3
4
Decreto N°. 31458-H, publicado en La Gaceta N°. 223 del 19 de noviembre del 2003.
Decreto Ejecutivo N°. 34700-H, publicado en La Gaceta N°. 163 del 25 de agosto del 2008.
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REQUISITO
6.
7.
8.
SI
Se incluye la justificación de los ingresos propuestos (norma 4.2.14,
inciso b), aparte iii)) y se fundamenta en métodos técnicos
(matemáticos, financieros y estadísticos) de común aceptación y
aplicable para cada caso en particular. (norma 4.1.4).
Se incorpora en el documento presupuestario la información sobre la
importancia relativa de cada recurso en relación con el total del
5
presupuesto.
Se adjuntan como anexos la serie histórica de los ingresos efectivos y
6
el cuadro comparativo de ingresos.
Se incluye en las justificaciones de las transferencias corrientes y de
capital por recibir, el nombre de la institución concedente, fundamento
legal y finalidad (norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)). Además, dichas
transferencias han sido incorporadas en el presupuesto de la institución
concedente (principio de universalidad e integridad).
10. Se identifica en el Proyecto de Ley de Presupuesto, la ubicación del
registro presupuestario, el monto y la finalidad de las transferencias y
partidas específicas por recibir, incluidas en el Presupuesto de la
República.
NO
NO
APLICA
Observaciones
X
Atendido por Área
Financiera
X
Atendido por Área
Financiera
X
Atendido por Área
Financiera, se
identifica en cada
uno de los rubros.
X
DMT-800-2014
(FODESAF)
9.
COLETILLA 6103001-1310-3460-209
y 60103-001-13103530-235
X
11. Los ingresos por concepto de transferencias originadas en créditos
externos concuerdan con los saldos pendientes en el Presupuesto de
la República.
12. En cuanto al financiamiento interno y externo, se identifica la
información que se establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii.
Además, se cuenta con:
a) Autorización de la Autoridad Presupuestaria
b) Autorización de MIDEPLAN
c) Dictamen favorable del Banco Central de C.R. según artículo 7 de la
7
Ley Contratos Reestructuración Nº 6947 y la Ley Contratos de
financiamiento externo con bancos privados extranjeros, artículo 7
8
Nº 7010 .
13. En el documento presupuestario se identifican los recursos por
concepto de superávit libre y específico y se incluye la estimación a
que se refiere la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii.
C.
2.
5
6
7
-
X
-
SGDS-1151-092014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014
X
Sección de gastos.
REQUISITO
1.
X
SI
Todos los gastos propuestos cuentan con la base legal
vigente.(principio de universalidad e integridad)
El detalle de gastos se ajusta al Clasificador por objeto del gasto del
9
10
11
Sector Público , así como al funcional y económico (norma 2.2.6
inciso b., norma 4.1.3, inciso j., norma 4.1.9, norma 4.2.5). (principio de
especificación)
NO
NO
APLICA
Observaciones
X
AJ-863-09-2014
X
Atendido por Área
Financiera, solo
que el Funcional no
aplica
Esta información es para uso interno, no requiere ser enviada a la CGR para la aprobación externa.
Idem.
Publicada en el Alcance Nº 2 a La Gaceta Nº 20 del 27 de enero de 1984.
Publicada en el Alcance Nº 1 a La Gaceta Nº 9 del 14 de enero de 1986.
9
Decreto N°. 34325-H, publicado en La Gaceta N°. 38 del 22 de febrero del 2008 .
10
Decreto N°. 33875-H, publicado en la Gaceta No 126 del 26 de julio del 2007.
11
Decreto N°. 31877-H, publicado en Gaceta 140 del 19 de julio del 2004.
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REQUISITO
3.
4.
5.
SI
Se atendió lo establecido en las Normas y criterios técnicos para la
12
utilización de los clasificadores presupuestarios del sector público .
Se proponen cambios en la estructura programática debidamente
aprobados por el Jerarca institucional.
Los gastos se presentan de conformidad con lo dispuesto en la norma
4.2.14, inciso b, aparte ii).(principio de especificación)
NO
NO
APLICA
X
Atendido por Área
Financiera, solo
que el Funcional no
aplica
X
PI-0193-09-2014
X
SGSA-1039-092014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014
SGSA-1039-092014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014
Atendido por Área
Financiera, solo
que el Funcional no
aplica.
Atendido por Área
Financiera.
PI-0193-09-2014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014
SGDS-1151-092014
X
SGSA-1039-092014
X
6.
Se incorpora en el documento presupuestario información sobre la
13
importancia relativa de cada gasto en relación con el total de gastos.
X
7.
Se incorpora en el documento presupuestario información sobre la
distribución del presupuesto por objeto de gasto para cada programa y
de otros clasificadores vigentes.
14
.
8.
Se efectúa análisis de la evolución del gasto
9.
Se incluye la justificación de gastos por programa y en función de lo
propuesto en el plan operativo anual (norma 2.1.4, norma 2.2.3, inciso
b), norma 4.3.6, 4.2.14, inciso b), aparte iii))
X
X
10. En los gastos se cumple con la aplicación específica establecida por
ley, para los casos que corresponda (principio de legalidad)
11. Los gastos corrientes se financian con ingresos corrientes (norma
2.2.9) (principio de limitación del presupuesto institucional para el
financiamiento de gastos corrientes con ingresos de capital).
12. Se considera en las partidas de gasto respectivas del presupuesto
inicial, el contenido presupuestario necesario para atender las
obligaciones pendientes de pago proyectadas al 31 de diciembre. (base
de registro de efectivo)
13. Se incorpora en las partidas de gasto respectivas, el aprovisionamiento
obligatorio destinado a desarrollar acciones de prevención y
preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su
competencia, según lo dispuesto en el artículo 45, Ley N° 8488.
Observaciones
X
X
X
SGSA-1039-092014, AEC-521-092014,
SGGR-37709-2014,
SGDS1151-09-2014
GG-1598-09-2014,
SGSA-1039-092014,
ASG-235-05-2014,
SGDS-1151-092014
14. Se incluye el contenido presupuestario para la contratación de
auditorías externas para dictaminar sobre la razonabilidad de los
estados financieros, en los casos que proceda, según lo dispuesto en
15
la norma 6.5 de las Normas de Control Interno para el sector público .
(principio de universalidad e integridad).
X
GG-1598-09-2014
15. Se incluye contenido presupuestario para cumplir con lo establecido en
el artículo 4 de la Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas
16
con Discapacidad, Nº 7600 (principios de legalidad y universalidad e
integridad).
X
GG-1598-09-2014,
SGDS-1151-092014, ASG-235-052014
12
Decreto Ejecutivo N°. 34700-H, publicado en La Gaceta N°. 163 del 25 de agosto del 2008.
13
Esta información es para uso interno, no requiere ser enviada a la CGR para la aprobación externa.
14
Idem.
15
16
Publicadas en La Gaceta No 26 del 6 de febrero de 2009.
Publicada en La Gaceta Nº 102 del 29 de mayo de 1990.
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REQUISITO
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
SI
Se incorporan en el presupuesto los recursos suficientes para
realizar el ajuste necesario en los sistemas y registros contables, a
efecto de adoptar e implementar las Normas Internacionales de
Contabilidad para el Sector Público (NICSP) o las Normas
17
Internacionales de Información Financiera (NIIF) , según corresponda,
18
de conformidad con lo establecido en los decretos Nº 34918-H y
19
35616-H , así como para atender los requerimientos de información de
la Contabilidad Nacional, según lo dispuesto en la Ley No 8131 .
Se considera el contenido económico necesario para el desarrollo
de medidas para dar efectividad a los derechos fundamentales de las
personas menores de edad, en los casos que así se requiera y en lo
que corresponda, en aplicación de lo establecido en el artículo 4 de la
Convención de los Derechos del Niño, Ley No 7184 y del Código de la
Niñez y la Adolescencia, Ley No 7739 (principios de legalidad y
universalidad e integridad).
Se incluye contenido presupuestario suficiente, en la partida y
programa presupuestario correspondiente, para atender eventuales
condenas al pago de una suma líquida o al cumplimiento de otras
obligaciones a cargo de la institución derivadas de resoluciones
judiciales sustentadas en el Código Procesal Contencioso
20
Administrativo Nº 8508 (principios de universalidad e integridad y
previsión).
Se incluye contenido económico para la transferencia al Fondo de
Pensiones Complementarias Obligatorias de acuerdo con el porcentaje
establecido (1.5%), conforme lo dispuesto en la Ley de Protección al
Trabajador N°. 7983 (principios de legalidad y universalidad e
integridad).
Se considera la transferencia a la Comisión Nacional de
Prevención de Riesgos y Atención de Emergencias, correspondiente a
un tres por ciento (3%) de las ganancias y del superávit presupuestario
acumulado, libre y total, para el financiamiento del Sistema Nacional de
21
Gestión del Riesgo, de conformidad con el artículo 46 de la Ley No
8488 (principios de legalidad y universalidad e integridad).
Se incluye el contenido presupuestario para el pago de la cuota a
organismos internacionales, de acuerdo con el artículo 3 de la Ley Nº
22
3418 (principios de legalidad y universalidad e integridad).
Se considera en las partidas de gastos respectivas, el contenido
presupuestario necesario para atender las obligaciones financieras
derivadas de créditos internos y externos (principios de universalidad e
integridad y previsión).
Se incorpora el contenido presupuestario para atender las
obligaciones derivadas de la conservación, protección y preservación
23
del patrimonio histórico-arquitectónico de Costa Rica
El documento presupuestario se ajusta al límite del gasto
comunicado por la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria
en las Directrices de política presupuestaria para las entidades
NO
NO
APLICA
Observaciones
X
GG-1598-09-2014
X
SGDS-1151-092014
X
AJ-863-09-2014,
DH-01856-09-2014
X
DH-01856-09-2014
X
SGSA-1039-092014
X
X
-
X
-
X
Atendido por Área
Financiera.
17
Para el caso de empresas públicas.
Publicado en La Gaceta Nº 238 del 9 de diciembre de 2008.
19
Publicado en La Gaceta Nº 234 del 2 de diciembre de 2009.
18
20
21
Publicada en el Alcance Nro. 38 a La Gaceta Nro. 120 del 22 de junio del 2006.
Aplicable a todas las instituciones de la administración central, administración pública descentralizada y las
empresas públicas.
22
Aplicable a entidades autónomas, con las excepciones previstas en la Ley No 3418.
23
Artículo 9, inciso f) de la Ley de Patrimonio Histórico-Arquitectónico de Costa Rica, Nº 7555, publicada en La Gaceta
Nº 199 del 20 de octubre de 1995.
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REQUISITO
SI
públicas, ministerios y demás órganos, según corresponda, cubiertos
24
por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria .
25.
Se incluyen los gastos correspondientes a la aplicación específica
de la “Contribución para el Desarrollo” aprobada como parte de la tarifa
del respectivo servicio público (aplicable a la Autoridad Reguladora de
los Servicios Públicos e instituciones sujetas a la regulación prevista en
la Ley No 7593) (principio de legalidad).
26.
Los proyectos financiados con recursos provenientes del
Convenio PL-480 cuentan con un presupuesto anual aprobado por la
Unidad Ejecutora de Proyectos de MIDEPLAN, conforme lo establecido
25
en el Anexo Nº 1, inciso H, subinciso 5 de la Ley Nº 7307 (principios
de legalidad y universalidad e integridad).
27.
La aplicación de los recursos del Fondo de Desarrollo Social y
Asignaciones Familiares (FODESAF) se ajusta al fin para el cual fueron
otorgados.
NO
NO
APLICA
Observaciones
X
-
X
-
SGDS-1151-092014
X
C.1. Remuneraciones.
REQUISITO
SI
Se está considerando el contenido presupuestario para eventuales
aumentos generales de salarios.
2.
Se incluye en el documento la información correspondiente para
justificar los eventuales aumentos generales de salarios, que se
establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)
3.
Se incorpora en el presupuesto creación de plazas debidamente
justificadas.
4.
Se incluye en el documento la información correspondiente para
justificar la creación de plazas, que se establece en la norma 4.2.14,
inciso b), aparte iii)
5.
Se cuenta con la autorización de la Secretaría Técnica de la
26
Autoridad Presupuestaria para la creación de plazas
(para
instituciones que se encuentran dentro del ámbito de la Autoridad
Presupuestaria)
6.
Se incluye la explicación sobre las variaciones que se presentan en
los incentivos salariales aprobados o nuevos y la información
requerida en norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)
7.
Se adjunta la información sobre el incremento de dietas que
establece la norma 4.2.14, inciso b) aparte iii).
8.
Se incluye contenido presupuestario suficiente para cubrir todas las
contribuciones patronales establecidas en el ordenamiento jurídico
vigente.
9. En los casos en que corresponda el aporte a la Asociación Solidarista
u otro ente privado que administre el adelanto de auxilio de cesantía de
los funcionarios, se incluye el contenido presupuestario suficiente para
cubrir el pago respectivo, el cual conforme a la legislación vigente no
podrá ser superior al 5.33% de los salarios de los afiliados.
10. Se incluye el contenido presupuestario suficiente para atender el
pago del decimotercer mes.
11. Se cuenta con el detalle actualizado de los incentivos salariales que
reconoce la entidad, su base legal y procedimiento de cálculo.(norma
4.3.15, inciso c), aparte ii).
X
DH-01856-09-2014
X
DH-01856-09-2014
X
DH-01856-09-2014
X
DH-01856-09-2014
X
DH-01856-09-2014
X
DH-01856-09-2014
X
PE-1050-09-2014
X
DH-01856-09-2014
X
DH-01856-09-2014
DH-01924-09-2014
se idéntica este
punto como N° 1
X
DH-01856-09-2014
X
DH-01856-09-2014
1.
24
25
26
NO
NO
APLICA
Observaciones
Decreto 37042-H publicado en La Gaceta N° 59 del 22 de marzo del 2012
Publicada en La Gaceta Nº 177 del 14 de setiembre de 1992.
Según lo dispuesto en el artículo 80 de la Ley de Presupuesto Extraordinario, Nº 7097, publicada en La Gaceta Nº
166 del 1 de setiembre de 1988.
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C.2. Bienes duraderos
REQUISITO
SI
1. Se cuenta con un plan informático estratégico.
NO
APLICA
X
2. En el plan institucional se consideran los proyectos de gestión de
tecnología e información que forman parte del plan informático
estratégico.
3. Se incluye justificación sobre los proyectos de “construcciones,
adiciones y mejoras” relacionados con las obras por administración y
contrato.
4.
Para proyectos de inversión se cuenta con la información
contenida en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii) y se presenta a la
Contraloría General aquellos casos que sobrepasan el monto
comunicado por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa a
través de la página electrónica.
5.
NO
Observacione
s
TI-092-09-2014
TI-092-09-2014
X
X
ASG-235-052014
X
ASG-235-052014
Se incluye el contenido presupuestario para cubrir el porcentaje
para la adquisición de obras de arte, en el caso de que se
presupuesten recursos para la construcción de edificios para la
prestación de servicios al público cuyo costo sobrepase los ¢10.0
millones, de acuerdo con el artículo 7 de la Ley de Estímulo a las Bellas
27
Artes Costarricenses Nº 6750 , artículos 1 y el 9 de sus reglamentos 28
29
Decretos Nº29479-C y 18215-C-H , respectivamente.
X
ASG-235-052014, por
restricción en
Directriz 09-H, ya
que en el 2014
no se
presupuestaron
recursos.
C.3. Transferencias corrientes y de capital.
REQUISITO
1.
2.
3.
SI
Se incluye la información sobre las transferencias, requerida en la
norma 4.2.14, inciso b) aparte iii).
Las transferencias por concepto de cuotas de afiliación a
organizaciones internacionales o regionales cuentan con al menos lo
siguiente: justificación sobre la afinidad de los objetivos del organismo
con los objetivos de la entidad, propósitos del organismo, monto,
período que cubre, beneficios que obtiene la entidad.
Se indica la autorización legal expresa para hacer aportes a
fideicomisos.
NO
NO
APLICA
Observaciones
X
SGDS-1151-092014
x
AEC-521-092014,
SGGR377-09-2014
SGGR-413-092014
X
UE-FID:732002/010142014, SGDS1151-09-2014
C.4. Cuentas especiales.
REQUISITO
1.
27
28
29
SI
NO
NO
Observacione
APLICA
s
Se adjunta la información relacionada con la amortización del déficit:

Monto del déficit

Monto de la amortización

Plan de amortización

Sesión y acuerdo donde se aprobó el plan de amortización
X
Publicada en La Gaceta Nº 84, Alcance 9, del 4 de mayo de 1982.
Publicado en La Gaceta Nº 94 del 17 de mayo de 2001.
Publicado en La Gaceta Nº 135 del 15 de julio de 1988.
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C.5. Otros.
REQUISITO
SI
NO
NO
Observaciones
APLICA
1. Se considera en las partidas respectivas, el contenido
presupuestario necesario para atender las obligaciones
financieras derivadas de créditos internos y externos.
2. El documento presupuestario cumple con lo establecido en las
normas del Capítulo 4.1 Fase de Formulación Presupuestaria de
las NTPP:
2.1 Se consideraron los siguientes
X
-
elementos: (Norma 4.1.3)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
El marco jurídico institucional, que permita determinar
claramente el giro del negocio, los fines institucionales, las
obligaciones legales, las fuentes de financiamiento y el
ámbito en el que desarrolla sus actividades.
El marco estratégico, que comprende, entre otros, la
misión, visión y objetivos estratégicos de la institución, los
planes institucionales de mediano y largo plazo, los
indicadores de impacto y de gestión relacionados con la
actividad sustantiva de la institución, los factores críticos de
éxito para el logro de resultados.
El análisis del entorno, dentro del cual debe considerarse
el programa macroeconómico emitido por la instancia
competente y en los casos que corresponda y de acuerdo
con el ordenamiento jurídico aplicable, se deben atender
los compromisos asumidos por la institución en el Plan
Nacional de Desarrollo, así como en los planes sectoriales y
regionales que estén referidos al año del presupuesto que
se formula.
Los resultados de la valoración de riesgos prevista en el
artículo 14 de la Ley General de Control Interno, Ley N°
8292, así como las medidas adoptadas para su
administración.
Los requerimientos de contenido presupuestario del año,
en función del aporte que la gestión de ese año debe dar a
la continuidad y mejoramiento de los servicios que brinda la
institución y de los proyectos específicos cuya ejecución
trasciende el periodo presupuestario, según el marco de la
visión plurianual, al que se refiere la norma 2.2.5 de las
NTPP.
Los resultados de la ejecución y la evaluación física y
financiera de la gestión de periodos anteriores, así como la
evaluación de los planes de mediano y largo plazo a nivel
institucional, nacional, regional y sectorial (Norma 4.1.3,
inciso f) y artículo 12 de los Criterios y lineamientos sobre
30
el proceso presupuestario del sector público
La planificación de largo y mediano plazo, así como la
correspondiente al periodo por presupuestar.
h)
30
Las políticas y lineamientos internos y externos, emitidos
X
AJ-863-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
UCI-173-09-2014
X
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014
SGSA1039-09-2014.
X
PI-0193-09-2014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014,
SGSA1039-09-2014.
X
X
PI-0193-09-2014,
sobre la base del
PND
GG-1598-09-2014,
Decreto No 33446-H, publicado en La Gaceta No 232 del 4 de diciembre del 2006.
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REQUISITO
SI
NO
NO
Observaciones
APLICA
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, UEIG-71-092014, SGDS-115109-2014El Área Financiera
en lo de su
competencia.
por el jerarca y los entes u órganos competentes, en
materia de presupuestación, desarrollo organizacional,
equidad e igualdad de género, financiamiento e inversión
pública.
i)
j)
Las estimaciones de la situación financiera para el año de
vigencia del presupuesto y cualquier otra información que
se derive de las proyecciones que se puedan realizar con
base en los registros contables patrimoniales de la
institución.
El marco normativo y técnico atinente
al proceso
presupuestario en particular y al Subsistema de
Presupuesto en general.
k)
Los sistemas de información disponibles.
2.2 Los ingresos se estimaron con base en métodos técnicos,
matemáticos, financieros y estadísticos de común aceptación,
considerando su composición y estacionalidad. (Norma 4.1.4)
2.3 Se establecieron procedimientos y mecanismos para que los
responsables de cada programa elaboren e informen sobre la
respectiva programación de la ejecución física y financiera y
se utilizó lo informado como insumo para la formulación del
proyecto de presupuesto institucional. (Norma 4.1.5 y artículo
15 de los Criterios y lineamientos generales sobre el proceso
31
presupuestario del sector público )
2.4 Se estableció la programación de requerimientos de bienes y
servicios para el cumplimiento de sus objetivos y metas.
(Norma 4.1.6 de las NTPP y artículo 16 de los Criterios y
lineamientos generales sobre el proceso presupuestario del
32
sector público )
2.5 Se elaborarán distintos escenarios presupuestarios con base
en la programación macroeconómica que realiza el Poder
Ejecutivo para valorar distintos cursos de acción en procura de
elegir las alternativas que lleven a alcanzar los resultados
esperados con la mayor eficacia, eficiencia, economía y
calidad y que favorezcan la transparencia de la gestión.
(Norma 4.1.7 y artículo 12 de los Criterios y lineamientos
generales sobre el proceso presupuestario del sector
33
público )
X
Atendido por Área
Financiera.
X
Atendido por Área
Financiera
con
respaldo-en
lo
generalde
la
información
aportada por las
Unidades que les
competa,
X
TI-092-09-2014
X
Atendido por Área
Financiera
X
Se atendió
mediante los
Lineamientos
emitidos por el
Área Financiera.
X
API-751-09-2014
X
Atendido por Área
Financiera. Ver
información en
expediente.
31
Idem.
Idem.
33
Idem.
32
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REQUISITO
SI
NO
NO
Observaciones
APLICA
2.6 Se utilizan indicadores de gestión y de resultados en
función de los bienes y servicios que brinda la institución y
las metas establecidas. Existen mecanismos y parámetros
que permitirán la rendición de cuentas sobre la utilización
de los recursos, los resultados y los impactos
alcanzados. (Norma 4.1.8 y Criterios y Lineamientos
Generales sobre el Proceso Presupuestario del Sector
34
Público” ).
3. En el documento presupuestario se establecieron criterios de
medición del cumplimiento de las políticas y los planes anuales
(objetivos y metas).
4. Se estableció una adecuada relación entre los recursos
asignados en el presupuesto y los productos y servicios definidos
en la planificación anual (Norma 2.1.4) y artículo 14 de los
Criterios y Lineamientos Generales sobre el Proceso
Presupuestario del Sector Público.
5. En la elaboración del documento presupuestario se aplicaron
mecanismos para considerar las opiniones de los funcionarios de
la entidad y de los ciudadanos.
6. El documento presupuestario cumple con lo establecido en los
“Criterios y Lineamientos Generales sobre el Proceso
35
Presupuestario del Sector Público” :
a) Se han implantado y aplicado políticas y procedimientos
de archivo apropiados, que permitan mantener de manera
actualizada y protegida, la documentación física y
electrónica que ampara el presupuesto, la cual está
disponible para usuarios internos y externos (art. 11 y
norma 3.6 de las NTPP).
b) Se identificaron los requerimientos de recursos
financieros que permitan dar cumplimiento a la
planificación anual. (artículo 14).
7. Se cuenta con la siguiente información relacionada con
Proyectos de reforma y reestructuración, cuando corresponda:
a) Costo o financiamiento del proyecto.
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
X
a)
SGSA-1039-092014, SGDS-115109-2014, AEC-52109-2014, SGGR377-09-2014,
PI-0193-09-2014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014
X
PI-0193-09-2014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014,
SGSA1039-09-2014
X
PI-0193-09-2014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014, SGSA1039-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
Ventajas.
X
PI-0193-09-2014
c)
Relación con los objetivos y metas del plan anual
operativo.
Acuerdo de aprobación de la autoridad superior del ente u
órgano.
Autorización del respectivo Ministro Rector del Sector al
que pertenezca el órgano, ente o empresa -se excluyen
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014 y
de DM300-14
e)
35
X
b)
d)
34
X
PI-0193-09-2014,
AEC-521-09-2014,
SGGR-377-092014, SGDS-115109-2014, SGSA1039-09-2014
Idem.
Idem.
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REQUISITO
SI
NO
NO
Observaciones
APLICA
de esta disposición los entes públicos no estatales que no
administran recursos públicos y las empresas públicas
que actúan en mercados abiertos- (Decreto No No 2689336
MTSS-PLAN y sus reformas ).
8. En el documento presupuestario se considera contenido
económico para la ejecución de gastos derivados de la
convención colectiva, cuando corresponda.
9. En el caso de que consideren una reorganización administrativa:
a) Se atendieron las directrices, lineamientos generales,
manuales, instructivos y otros instrumentos en materia de
reorganización administrativa de las instituciones, emitidas
por el Ministerio de Planificación Nacional y Política
37
Económica. (Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN de
6 de enero de 1998 y sus reformas).
b) Se
utilizaron
los
“Lineamientos
Generales
para
Reorganizaciones
Administrativas”,
acorde
con
lo
38
establecido en la Directriz 21-PLAN .
c) El proceso de organización, reorganización, transformación
o, fusión administrativa de órganos, entes y empresas
públicas se fundamenta en un estudio técnico que considera
la misión de la respectiva institución, la normativa que la rige
y las prioridades establecidas en el Plan Nacional de
Desarrollo. (Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus
reformas).
d) El jerarca institucional se ha asegurado que se disponen o
dispondrán de los recursos, bienes y servicios que resulten
indispensables para la ejecución de esos procesos,
especialmente aquellos recursos que representen medidas
de indemnización (Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN
y sus reformas).
Se ha incorporado el contenido
presupuestario para hacerle frente.
e) El jerarca institucional envió a MIDEPLAN una copia de la
estructura aprobada y del estudio técnico que dio lugar a
ella, una vez aprobada la reorganización administrativa
(Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).
f) Se cuenta con la autorización del respectivo Ministro Rector
39
del Sector al que pertenezca el órgano, ente o empresa , de
acuerdo con el Decreto N° 26893-MTSS-PLAN y sus
reformas.
g) Se cuenta con la aprobación del MIDEPLAN
(Decreto
Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).
10. El documento presupuestario se remitió a la Autoridad
Presupuestaria en la fecha establecida de acuerdo con lo
36
37
38
39
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014
X
PI-0193-09-2014 y
DM-300-14
Nº y Copia del
oficio de Remisión
STAP
X
Publicado en el Alcance 12 a La Gaceta No 88 del 8 de mayo de 1998.
Publicado en el Alcance No 12 a La Gaceta No 88 del 8 de mayo de 1998.
Publicada en La Gaceta Nro. 111 del 11 de junio de 2007.
Se excluyen de esta disposición los entes públicos no estatales que no administran recursos públicos y las empresas
públicas que actúan en mercados abiertos.
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REQUISITO
SI
NO
NO
Observaciones
APLICA
dispuesto en el artículo 24 de la Ley de Administración
40
Financiera de la República y Presupuestos Públicos, Nº 8131 .
11. Se registró o incorporó oportunamente al Sistema de
41
Información sobre Planes y Presupuestos (SIPP) la siguiente
información:
a) La referente al documento presupuestario, acorde con la que
se utiliza a lo interno de la institución.
X
El área Financiera
atiende en tiempo
y forma, lo de su
competencia
En lo que respecta
al Área de
Planificación , ver
oficio PI-0193-092014
Copia
Comprobante SIPP
b) La correspondiente a la ejecución de los planes y
presupuestos.
X
PI-0193-09-2014
X
40
41
Publicada en La Gaceta No 198 del 16 de octubre de 2001.
Según lo dispuesto en los puntos 7 y 10 de las “Directrices generales a los sujetos pasivos de la Contraloría General
de la República para el adecuado registro y validación de información en el Sistema de Información sobre Planes y
Presupuestos”, publicadas en La Gaceta No 66 del 7 de abril de 2010.
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CERTIFICACIÓN SUPERAVIT 2014, PROYECTADO
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
INDICE
INDICE .............................................................................................................................................................................. 20
PRESENTACIÓN .............................................................................................................................................................. 21
1.
BASE LEGAL DEL ACCIONAR INSTITUCIONAL ......................................................................................... 22
2.
INGRESOS INSTITUCIONALES: ................................................................................................................... 30
2.1
GENERALIDADES DE LOS INGRESOS PROYECTADOS: .......................................................................... 30
2.2 IDENTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS, SEGÚN FUENTES DE FINANCIAMIENTO: .......................................... 32
2.2.1
RECURSOS LIBRES ................................................................................................................................. 32
2.2.2
RECURSOS ESPECÍFICOS ..................................................................................................................... 38
2.2.3
METODOLOGÍA APLICADA PARA LA PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS .......................................... 42
2.2.4
CONCLUSIONES DE LA SECCION DE INGRESOS ................................................................................ 43
3.
EGRESOS INSTITUCIONALES ..................................................................................................................... 44
3.1
ASPECTOS GENERALES DE LOS EGRESOS:............................................................................................ 44
3.2
JUSTIFICACIÓN DE LOS EGRESOS INSTITUCIONALES ........................................................................... 48
3.3
JUSTIFICACION Y SOLICITUD DE AUTORIZACION PARA GASTOS EN PARTIDAS SUJETAS A LA
DIRECTRIZ 009-H PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA: ............................................................................... 63
3.4
OTROS APECTOS RELEVANTES A CONSIDERAR .................................................................................... 72
CENTRO GESTOR: AUDITORIA INTERNA .............................................................................................................. 108
PROGRAMA: EMPRESAS COMERCIALES .............................................................................................................. 109
3.1
PROGRAMA: BIENESTAR Y PROMOCION FAMILIAR .............................................................................. 112
3.2
PROGRAMA: ACTIVIDADES CENTRALES................................................................................................. 118
3.3
CENTRO GESTOR: AUDITORIA INTERNA ................................................................................................ 121
3.4
PROGRAMA: EMPRESAS COMERCIALES ................................................................................................ 126
4.
INFORMACION COMPLEMENTARIA .......................................................................................................... 130
ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS ........................................................................................................ 130
ESTRUCTURA CLASIFICADOR ECONOMICO DEL GASTO ................................................................................... 134
LIMITE DE GASTO SEGÚN DIRECTRICES GENERALES DE POLITICA PRESUPUESTARIA 2015 ..................... 135
PARA ENTIDADES CUBIERTAS POR EL AMBITO DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA ............................... 135
LISTADO DE ORGANIZACIONES A FINANCIAR 2015............................................................................................. 136
LISTADO ORGANIZACIONES DEL 2014 QUE SE TRASLADAN AL 2015 ............................................................... 140
ANEXOS ......................................................................................................................................................................... 142
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
PRESENTACIÓN
El presente documento denominado “Presupuesto Ordinario 2015”, ha sido elaborado con el propósito de
disponer de los recursos requeridos para poder desarrollar todas las acciones, actividades y proyectos
plasmados
en
los objetivos, metas y las políticas institucionales contenidas
en el Plan Operativo
Institucional 2015. Además, recoge y expresa financieramente cada una de las necesidades que se deben
atender.
Para su elaboración se han proyectado los Ingresos que la Institución considera percibir durante el período
2015 y se han estimado los Gastos en que se debe incurrir para lograr lo propuesto en el mencionado POI.
La información se presenta tanto a nivel Institucional, como detallada en cada uno de los tres Programas
Institucionales, a saber: Empresas Comerciales, Bienestar y Promoción Familiar y Actividades Centrales, en
este último Programa se encuentran inmersos los recursos del Centro Gestor “Auditoría Interna”.
Cabe señalar, que la distribución de los recursos está conformada por cada una de las necesidades
determinadas
por las Unidades Ejecutoras institucionales, lo cual se realizó
a través de un proceso
participativo, siguiendo los Lineamientos, tanto-emitidos por el Área de Administración Financiera, conforme
lo establece la Norma 4.1.6, del Manual de las Normas Técnicas Presupuestaria emitidas por la Contraloría
General de la República-Internos y
los Externos que
emiten los Entes y Órganos de
Fiscalización
Superior, que fiscalizan el quehacer institucional.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
1. BASE LEGAL DEL ACCIONAR INSTITUCIONAL
En este acápite se realiza transcripción textual de la información proporcionada por el Área de Asesoría Jurídicareafirmado-para efectos de la elaboración de certificación que se debe remitir a la Contraloría General de la
República-mediante oficio AJ-863-09-2014 (punto 1 “Sección de Ingresos” y punto 1 “Sección de Egresos”).
1.
Ley Nº 4760 del 4 de mayo de 1971, denominada “Ley de Creación del Instituto Mixto de Ayuda Social”:
De conformidad con el artículo 2 de la Ley N. 4760 del 4 de mayo de 1971 el Instituto Mixto de Ayuda Social fue creado como
una Institución con personería jurídica propia, para el cumplimiento de la siguiente finalidad:
“... resolver el problema de la pobreza extrema en el país, para lo cual deberá planear, dirigir, ejecutar y controlar un plan
nacional destinado a dicho fin.”
2.
Decreto Ejecutivo Nº 36855-MP-MTSS-MBSF, denominado: “Reglamento Orgánico del Instituto Mixto de
Ayuda Social”, publicado en el Alcance No. 43 a la Gaceta No. 70 del 10 de Abril del 2012.
El artículo 2º reafirma la finalidad para el cual fue creado este Instituto, al establece que:
“El IMAS tiene como finalidad resolver el problema de la pobreza y la pobreza extrema del país, para lo cual deberá seguir las
directrices dadas por el Poder Ejecutivo, el Plan Nacional de Desarrollo y el Plan Nacional de Lucha contra la Pobreza Extrema.”
3.
Ley 8563, denominada “Ley de Fortalecimiento Financiero del Instituto Mixto de Ayuda Social”, publicada en
la Gaceta del 06 de Febrero del 2007.
Mediante esta Ley se modifica la Ley (4760) de Creación del Instituto Mixto de Ayuda Social, del 4 de julio de 1971 y sus
reformas, tiene como objetivo fundamental el fortalecimiento IMAS, mediante la reforma a las leyes que regulan el destino de los
fondos asignados a la Institución, de forma que se garantice que estos sean utilizados directamente en la consecución de los
objetivos de la creación del Instituto Mixto de Ayuda Social. En el artículo 14 bis de esta Ley se otorga al IMAS la explotación
exclusiva de puestos libres de derechos en los puertos, las fronteras y los aeropuertos internacionales.
4.
Ley No. 5662 denominada “Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares” del 23 de Diciembre de
1974, reformada por Ley No. 8783, denominada “Reforma a la Ley de Desarrollo Social y Asignaciones
Familiares”, publicada en el Alcance No. 42 a la Gaceta No. 199 del 14 de Octubre del 2009.
El artículo 1º establece que el Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF) es administrado por la
Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (DESAF), y se declara de interés público todo lo relacionado
con este fondo.
El artículo 2º establece la población beneficiaria de ese fondo, indica:
“Son beneficiarios de este Fondo los costarricenses y extranjeros residentes legales del país, así como las personas menores de
edad, quienes a pesar de carecer de una condición migratoria regular en el territorio nacional, se encuentren en situación de
pobreza o pobreza extrema, de acuerdo con los requisitos que se establezcan en esta y las demás leyes vigentes y sus
reglamentos.”
Dichos beneficiarios son población objetivo del IMAS; personas que se encuentran en pobreza o pobreza extrema, de ahí que de
ese Fondo se destinarán recursos para financiar programas y servicios a las instituciones del Estado y a otras expresamente
autorizadas por esta Ley, que tienen a su cargo aportes complementarios al ingreso de las familias y la ejecución de programas
de desarrollo social, tales como el Ministerio de Salud, en sus programas de nutrición, preferentemente a través de los patronatos
escolares y centros locales de educación y nutrición, el Instituto Mixto de Ayuda Social, y el Patronato Nacional de la Infancia.
En el artículo 3º inciso b) de esta Ley, se destinan recursos al IMAS de la siguiente forma: “b) se destinará, como mínimo, un
cuatro coma cero por ciento (4,00%).”
5.
Decreto Ejecutivo No. 35873-MTSS del 08/04/2010, denominado “Reglamento a La Ley de Desarrollo Social y
Asignaciones Familiares”, publicado en la Gaceta No. 67 del 08 de Abril del 2010.
En su artículo 14, indica: “Artículo 14.- La DESAF asignará como mínimo, un 4% del presupuesto ordinario del FODESAF al
Instituto Mixto de Ayuda Social, (IMAS), para sus programas de asistencia y bienestar social. Para lo cual deberá aportar
anualmente, el Plan Presupuesto del Programa, conforme a los artículos 10 del presente reglamento y 14 de la Ley Nº 5662 y su
reforma, Ley Nº 8783.”
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6.
Ley Nº 8488 del 22/11/2005, denominada “Ley Nacional de Emergencias y Prevención del Riesgo”, publicada
en la Gaceta No. 8 del 11 del 01 del 2006.
El artículo 1º establece que el objeto de esta ley, es regular las acciones ordinarias establecidas en el artículo 14 de dicho cuerpo
normativo, para reducir las causas de las pérdidas de vidas y las consecuencias sociales, económicas y ambientales, inducidas
por los factores de riesgo de origen natural y entrópica; así como la actividad extraordinaria que el Estado deberá efectuar en
caso de emergencia. Por tal razón, esta Ley tiene la finalidad de definir e integrar los esfuerzos y las funciones del Gobierno
Central, las instituciones descentralizadas, las empresas públicas, los gobiernos locales, el sector privado y la sociedad civil
organizada, que participen en la prevención y atención de impactos negativos de sucesos que sean consecuencia directa de
fuerza mayor o caso fortuito.
7.
Ley Nº 7769 del 24/04/1998, denominada “Atención a las Mujeres en Condiciones de Pobreza”, publicado en
la Gaceta No. 96 del 20 de mayo de 1998. Reformada por Ley Nº 8184 y por la Ley 8563.
Lo anterior, a fin de garantizar el mejoramiento en las condiciones de vida de las mujeres, a través de un proceso de formación
integral, que comprenda, capacitación en formación humana, capacitación técnico-laboral, inserción laboral y productividad,
acceso a vivienda digna y un incentivo económico, según lo establece el artículo 2 de dicho cuerpo normativo.
Los recursos con los que se financia y ejecuta este programa, se encuentran establecidos en el artículo 7 de esta Ley: “Artículo
7º-Financiamiento y ejecución de programas. Para cumplir los programas dirigidos a las mujeres en condiciones de pobreza,
establecidos en la presente Ley, se contará con los siguientes recursos:
a)
El Instituto Nacional de las Mujeres (INAMU), financiará y ejecutará la capacitación en formación humana, con recursos
propios y los recursos adicionales que se necesiten. Los recursos adicionales los asignará el Gobierno Central, provenientes
del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares. El Instituto Nacional de Aprendizaje (INA) financiará y ejecutará la
capacitación técnico-laboral dirigida a las mujeres en condiciones de pobreza, contempladas en la presente Ley. (Así
reformado por el artículo 5 de la Ley N° 8563 del 30 de enero de 2007)”.
La Ley Nº 8184 adiciona un nuevo artículo 9 a la Ley de Atención a las Mujeres en Condiciones de Pobreza, Nº 7769”, que
expresa:
"Artículo 9º—Autorización de contrato de fideicomiso. Autorizase al Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) para que, como
institución pública destinada a la lucha contra la pobreza o en coordinación con otras entidades de derecho público, suscriba un
contrato de fideicomiso con cualquiera de los bancos comerciales del Estado o con el Banco Internacional de Costa Rica, S. A.,
con recursos propios o del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, a fin de establecer mecanismos ágiles de
apoyo a las actividades e iniciativas micro-empresariales, que beneficien a las mujeres y las familias en condiciones de pobreza,
como un medio para lograr la inserción laboral y productiva y mejorar la calidad de vida de las personas beneficiarias.
La Ley 8563, establece un artículo 6 en el que señala la creación de la Comisión Nacional Interinstitucional para atender a las
mujeres en condición de pobreza, la cual está adscrita al IMAS, como órgano de desconcentración máxima, con personalidad
jurídica instrumental para cumplir con los fines dados por ley en el artículo 5.
8.
Ley Nº 7735 del 19/12/1997, denominada “Ley General de Protección a la Madre Adolescente”, publicada en
la Gaceta del 19 de Enero de 1998, y, reformada por Ley Nº 8312 del 12 de setiembre de 2002, publicada el 21
de octubre de 2002.
En su artículo 12, inciso f) establece: “f) El Instituto Mixto de Ayuda Social brindará un incentivo económico a las madres
adolescentes en condición de pobreza participantes en los programas de fortalecimiento personal y capacitación técnico-laboral
impartidos por las instituciones competentes. Además, financiará programas de fortalecimiento personal para las madres
adolescentes en condición de pobreza.”
9.
Ley Nº 7739, denominado “Código de la Niñez y de la Adolescencia”, publicado en la Gaceta Nº 26 del 6 de
febrero de 1998, se señala:
En su artículo 13, sobre el derecho a la protección estatal, estipula: “El PANI, el IMAS y el Ministerio de Trabajo, brindarán las
oportunidades para la promoción y el desarrollo humano social, mediante los programas correspondientes y fortalecerán la
creación de redes interinstitucionales, así como con las organizaciones de la sociedad civil que prevengan el abuso, el maltrato y
la explotación en sus distintas modalidades contra las personas menores de edad”.
Asimismo, establece la obligatoriedad del Estado de desarrollar un programa dirigido a las adolescentes embarazadas y madres,
con el fin de proporcionarles la atención integral durante el período prenatal y de lactancia.
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Según el artículo 51 de este Código, el IMAS deberá otorgarles un subsidio económico igual a un salario mínimo de ley, que a la
vez compromete a las beneficiarias a participar en los programas de capacitación e inserción laboral, que para tal efecto
desarrollen el IMAS u otras instituciones competentes.
10. Ley Nº 7742, denominada “Crea Programa de Reconversión Productiva del Sector Agropecuario CNP”,
publicada en la Gaceta del 15 de enero de 1998, y, modificada mediante la Ley 8563 de Fortalecimiento
Financiero del Instituto Mixto de Ayuda Social, cuyo texto queda de la siguiente manera:
En el artículo 4º de este cuerpo normativo establece lo siguiente: “Artículo 4º—Colaborador. (Derogado el primer párrafo de este
artículo por el artículo 56 aparte d) de la Ley N° 8634 del 23 de abril de 2008).
El Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) deberá incluir, como mínimo, una suma del diez por ciento (10%) de sus presupuestos
ordinarios y extraordinarios para programas de apoyo al sector agropecuario, de acuerdo con sus objetivos; se ejecutarán en
coordinación con las instituciones del sector agropecuario.
Corresponderá a la Contraloría General de la República supervisar la ejecución de esta norma. (Así reformado por el artículo 4
de la Ley N° 8563 del 30 de enero de 2007).”
11. Ley Nº 7600 del 02/05/1996, “Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas con Discapacidad”,
publicada en la Gaceta No. 102 del 29 de Mayo de 1996, y, el Decreto Ejecutivo No. 26831 del 23/03/1998,
denominado “Reglamento a la Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas con Discapacidad”,
publicado en la Gaceta No. 75 del 20 de Abril de 1998.
El artículo 56 de la Ley No. 7600, establece que el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, el Ministerio de Educación, la Caja
Costarricense de Seguro Social, el Instituto Nacional de Seguros, el Instituto Nacional de Aprendizaje, el Instituto Mixto de Ayuda
Social, la Junta de Protección Social de San José, los centros públicos de educación superior y demás instituciones del Estado,
deberán tomar las medidas presupuestarias para adquirir las ayudas técnicas y prestar los servicios de apoyo, tratamientos
médicos, equipo y prótesis que se requieran para cumplir lo dispuesto por la presente Ley. Contempla apoyo técnico y
económico a familias con uno o más miembros menores de edad con discapacidad cuando la situación socioeconómica sea
factor de riesgo para su desarrollo y autonomía personal.
Por su parte, el Reglamento a la Ley No. 7600, en los artículos que se transcriben, indican lo siguiente: “Artículo 22.- Promoción
de los servicios sustitutivos del cuido familiar. El ente rector en materia de discapacidad, el Patronato Nacional de la Infancia, el
Instituto Mixto de Ayuda Social, las municipalidades y demás instituciones del Estado promoverán y apoyarán la autogestión de
los servicios sustitutivos no segregados del cuido familiar.”
“Artículo 27.- Apoyo a la familia en riesgo social. El Patronato Nacional de la Infancia, el Instituto Mixto de Ayuda Social, la Caja
Costarricense de Seguro Social y la Junta de Protección Social de San José, a través de los mecanismos correspondientes,
apoyarán técnica y económicamente, hasta tanto se requiera, a las familias con uno o más miembros menores de edad con
discapacidad, cuando la situación social o económica del grupo se constituya en factor de riesgo para su desarrollo y autonomía
personal. En caso de que las circunstancias anteriores afecten a las familias constituidas por adultos con discapacidad, el
Instituto Mixto de Ayuda Social, la Junta de Protección Social de San José y la Caja Costarricense de Seguro Social, brindarán
los apoyos arriba señalados.”
12. Ley Nº 7935 del 25/10/1999, denominada “Ley Integral para la Persona Adulta Mayor”, publicada en la
Gaceta No. 221 del 15 de noviembre de 1999, y, el Decreto Ejecutivo Nº 30438-MP del 19/04/2002,
“Reglamento a la Ley No. 7935 Ley Integral para la Persona Adulta Mayor”, publicada en la Gaceta No. 93 del
16 de mayo del 2002.
En el artículo 37 de esta Ley, se confiere al Instituto Mixto de Ayuda Social la participación en la Junta Rectora que dirigirá el
Consejo Nacional de la Persona Adulta Mayor (CONAPAM). Tiene participación en el SINATEC, para la identificación y
declaración de la persona adulta mayor en condición de pobreza y riesgo social, a través del SIPO, como condición para poder
recibir beneficios de otras leyes.
13. Decreto Ejecutivo Nº 21391-TSS-MEP-S del 01/07/1992, “Crea Programa de Microempresas Atención Infantil
Hogares Comunitarios”, publicado en la Gaceta Nº 149 del 5 de agosto de 1992:
Crea el Programa de Microempresas para la Atención Infantil Hogares Comunitarios, cuya ejecución estará a cargo del Instituto
Mixto de Ayuda Social con la participación de los sectores público y privado y con sujeción a las políticas de Bienestar Social del
Gobierno de la República.
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14. Ley Nº 7658 del 11/02/1997, denominada “Creación del Fondo Nacional de Becas”, publicado en la Gaceta
No. 41 del 27 de febrero de 1997:
En el artículo 6 se señala que el IMAS tendrá un representante en la Junta Directiva del Fondo Nacional de Becas, que se
financiará con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares.
15. Decreto Ejecutivo Nº 33154-MP-MIDEPLAN-MEP-MTSS-MIVAH del 05/05/2006, denominado “Crea Programa
de Transferencia Monetaria para promover mantenimiento de los y las adolescentes en el Sistema
Educativo Formal respecto de Educación Académica como formación técnica en diversas modalidades del
Sistema Educativo no formal que ofrece el IMAS”, publicado en la Gaceta No. 96 del 19 de mayo del 2006.
“Crea Programa de Transferencia Monetaria para promover el mantenimiento de los y las adolescentes en el sistema educativo
tanto respecto de la educación académica como de la formación técnica, así como en las diversas modalidades del sistema
educativo no formal que ofrece el INA”.
16. Decreto Ejecutivo 34786-MP-S-MEP del 01/10/2008, denominado “Corresponde al Instituto Mixto de Ayuda
Social, ser el único responsable de la administración de los recursos de las Transferencias Monetarias
Condicionadas que forman parte del Programa Avancemos”, publicado en la Gaceta No. 296 el 10 de octubre
2008.
Donde se establece el IMAS, como el único ente responsable de la administración y ejecución de los recursos de las
Transferencias Condicionadas del Programa Avancemos. Al respecto el artículo 1º, señala lo siguiente:
“Artículo 1º-Del Objeto: Corresponderá al Instituto Mixto de Ayuda Social, ser el único ente responsable de la administración de
los recursos de las Transferencias Monetarias Condicionadas que forman parte del Programa denominado Avancemos y de
trasladarlos a las familias que se encuentren en riesgo, vulnerabilidad social, exclusión, pobreza, con prioridad a las familias
pobres bajo los lineamientos de la Rectoría del Sector Social y Lucha contra la Pobreza, aplicando una intervención
descentralizada y bajo un criterio de desconcentración y regionalización por medio de sus Gerencias Regionales. …”
17. Reglamento Nº 194 del 30/09/2009, denominado “Reglamento de Ejecución del Programa Avancemos en el
IMAS”, publicado en la Gaceta N° 194, del Martes 06 de octubre de 2009.
Regular la participación del Instituto Mixto de Ayuda Social en el Programa Avancemos por medio de un instrumento
reglamentario que se ajuste al marco normativo institucional y general.
18. Decreto Ejecutivo Nº 33318 del 16/08/2006, denominado “Faculta al Instituto Mixto de Ayuda Social para que
Incorpore Oficiosamente en el SIPO a Familias de Adolescentes pertenecientes a Poblaciones Indígenas
que deseen Participar como Beneficiarios del Programa de Transferencia Monetaria Condicionada”,
publicado en la Gaceta número 168 del 01 de setiembre del 2006.
El artículo 1º indique que: “Se faculta al Instituto Mixto de Ayuda Social para que incorpore oficiosamente en el SIPO a aquellas
familias de adolescentes pertenecientes a poblaciones indígenas que deseen participar como beneficiarios del Programa de
Transferencia Monetaria Condicionada, creado mediante Decreto Ejecutivo Nº 33154-MP-MIDEPLAN-MEPMTSS- MIVAH.” Por
su parte el artículo 2º señala que:
“Corresponderá al Instituto Mixto de Ayuda Social establecer los mecanismos de control correspondientes a fin de asegurar el
cumplimiento de los objetivos del programa y establecer las medidas necesarias para facilitar el acceso de la población
beneficiaria al Programa.”
19. Ley Nº 8764, denominada “Ley General de Migración y Extranjería”, publicada en la Gaceta No. 170, del 01 de
setiembre del 2009, que entro en vigencia el primero de marzo del 2010.
El artículo 8 establece la colaboración que debe brindar el IMAS a la planificación de la política migratoria del Estado con la
colaboración a la Dirección de Migración y Extranjería, proporcionando dentro de los parámetros institucionales, los informes
socioeconómicos emitidos por el IMAS. La Dirección de Migración y extranjería con base a estos criterios podrá exonerar a las
personas extranjeras del pago de trámites migratorios cuando la condición socioeconómica así lo justifique, basados en el
artículo 33 párrafo final.
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20. Decreto Ejecutivo Nº 36020-MP del 08/05/2010, denominado “Declaratoria de Interés Público de la
conformación de la “Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil”, publicado en la Gaceta No. 90 del 11 de
mayo del 2010.
Establece en su artículo 3º: “Se insta y autoriza a las Instituciones del Estado para que, dentro de su ámbito de competencia y de
acuerdo con sus posibilidades, colaboren activamente y aporten recursos humanos, físicos y económicos para el desarrollo de
las actividades conducentes a la conformación y desarrollo de la “Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil”.
21. Decreto Ejecutivo Nº 36042-S del 10/05/2010, denominado “Oficialización Normas de Acreditación de la
Discapacidad para el Acceso a los Programas Sociales Selectivos y de Salud”, publicado en la Gaceta No.
118 del 18 de Junio del 2010.
El artículo 1º oficializa para efecto de aplicación obligatoria las “Normas de Acreditación de la discapacidad para el acceso a los
programas sociales selectivos y de salud”.
22. Decreto Ejecutivo Nº 36122 MP-MBSF del 30/07/2010, denominado “Declaratoria de Interés Público y
Organización General del “Programa de Comunidades Solidarias, Seguras y Saludables”, publicado en la
Gaceta No. 164 del 24 de Agosto del 2010:
El artículo 3º de este decreto, establece: “Artículo 3°—La coordinación general del Programa estará a cargo del (la) Ministro (a)
de Bienestar Social y Familia, en su doble condición de Ministro (a) y de Presidente (a) Ejecutivo (a) del IMAS, tarea en la cual
contará con el apoyo del (la) Ministro (a) de Vivienda y Asentamientos Humanos - MIVAH -, el (la) Ministro (a) de
Descentralización y Desarrollo local, el (la) Ministro (a) de Seguridad Pública y Gobernación y Policía, el (la) Ministro (a) de Salud
y el (la) Ministro (a) de Justicia y Paz. Los jerarcas citados podrán delegar esta tarea en un viceministro u otro representante con
poder de decisión.”
23. Decreto Nº 37206 MP-MBSF del 30 de marzo del 2012, Modificación del Decreto Ejecutivo 36916-MP-MBSF,
“Organización General y Bases Operativas de la Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil”
Otras normas relacionadas con el actuar del IMAS:
24. Ley Nº 8436 de Pesca y Acuicultura del 1º de febrero de 2005, publicada el 25 de abril de 2005:
El artículo 36 establece que el Poder Ejecutivo podrá autorizar el destino de fondos al favor del IMAS para desarrollar programas
de asistencia socioeconómica a favor de pescadores afectados en periodos de veda, siempre que se compruebe que no tienen
otras fuentes de ingreso y se encuentran en condición de pobreza.
25. Ley Nº 7052, denominada “Ley del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda y Creación del BANHVI
(Banco Hipotecario de la Vivienda)”, publicada en la Gaceta del 27 de noviembre de 1986:
El artículo 7 de dicho cuerpo normativo, establece que:
“El Banco Hipotecario de la Vivienda (BANHVI) deberá promover programas de desarrollo de vivienda rural y urbana en
condiciones preferenciales de crédito y proyectos habitacionales que se desarrollen al amparo de incentivos fiscales, para
cumplir los objetivos de carácter social y el propósito de que las familias y los adultos mayores sin núcleo familiar, de escasos
recursos económicos, tengan la posibilidad de adquirir casa propia… (Así reformado por el artículo 1, inciso b) de la Ley No.
7950 de 7 de diciembre de 1999).”
Por su parte, el artículo 64 señala:
“Los profesionales encargados del diseño de la vivienda para el adulto mayor deberán considerar las situaciones particulares que
estas personas enfrentan, en atención a las recomendaciones que, sobre el particular, emita el IMAS con base en los informes
médicos extendidos por la Caja Costarricense de Seguro Social. El costo de corrección de cualquier omisión de esta norma
correrá por cuenta exclusiva de las entidades autorizadas. (Así reformado por el artículo 1, inciso h) de la Ley No. 7950 de 7 de
diciembre de 1999).”
26. La normativa que se indican a continuación: a) Ley Nº 7083, denominada “Ley de Presupuesto
Extraordinario”; b) Ley No. 7151 del 24 de julio de 1990, denominada “Autoriza traspaso de terrenos del
IMAS”, publicada en la Gaceta No. 150, del 10 de agosto de 1990, c) Ley Nº 7154 del 24 de julio de 1990,
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denominada “Reforma Ley de Creación del IMAS y el otorgamiento de escrituras propiedad de
adjudicatarios viviendas del IMAS”, publicado en la Gaceta No. 147 del 07 de Agosto de 1990; y, d) el
Decreto Ejecutivo Nº 28163-MTSS, denominado “Reglamento a las Leyes Nº 4760 y sus reformas, Nº 7083,
7151, 7154 para el otorgamiento de escrituras de propiedad a los adjudicatarios de proyectos del vivienda
del IMAS”, del 20 de diciembre de 1999:
Autorizan al Instituto Mixto de Ayuda Social para que done y traspase, mediante título de propiedad, a asociaciones,
municipalidades o comités de vivienda, o ambos, debidamente legalizados, así como también directamente a beneficiarios,
aquellos terrenos que adquiera con dineros de los presupuestos nacionales, ordinarios o extraordinarios de la República.
Asimismo, para que segregue y traspase sus terrenos, a título gratuito u oneroso, según lo acuerde la Junta Directiva, en cada
caso, a las personas que los ocupen como beneficiarios de proyectos de vivienda promovidos por la Institución o a entidades
públicas autorizadas del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda, para el desarrollo de proyectos de vivienda dentro de
dicho sistema.
En el Reglamento se regula el traspaso de los lotes y las viviendas adjudicadas por el Instituto Mixto de Ayuda Social, a los
beneficiarios de sus proyectos de vivienda, conforme lo disponen las leyes indicadas, a fin de consolidar el derecho de propiedad
sobre lotes y viviendas a favor de las familias de escasos recursos, de sus programas de vivienda de interés social, la adquisición
de bienes inmuebles por parte de la institución y la confección de planos topográficos y el otorgamiento de beneficios para
financiar la adquisición de lotes con servicios a terceros.
27. Ley Nº 7972 denominada “Impuesto sobre Cigarrillos y Licores para el Plan de Protección Social” Creación
de cargas tributarias sobre licores, cervezas y cigarrillos para financiar un plan integral de protección y
amparo de la población adulta mayor, niñas y niños en riesgo social, personas discapacitadas
abandonadas, rehabilitación de alcohólicos y farmacodependientes, apoyo a las labores de la cruz roja y
derogación de impuestos menores sobre las actividades agrícolas y su consecuente sustitución, publicado
en la Gaceta No. 250 del 24 de Diciembre de 1999:
El artículo 18, establece que:
“El uso, la inversión y la distribución de los fondos descritos en este capítulo estarán sujetos a la supervisión de la Contraloría
General de la República y de la Superintendencia General de Valores, en lo atinente a las competencias de esta última. En
virtud de lo dispuesto en esta Ley, solo podrán girarse dineros a las entidades privadas cuando no tengan fines de lucro,
posean personería jurídica vigente y hayan sido declaradas de bienestar social por el Instituto Mixto de Ayuda Social y
previamente calificadas por la administración concedente respectiva como entidades privadas idóneas para administrar fondos
públicos; para ello, tanto su organización administrativa y contable, como sus controles internos deberán ajustarse a las
normas legales, los reglamentos vigentes y los manuales técnicos y contables emitidos por la Contraloría General de la
República, para el uso correcto de los recursos públicos. En todo caso, también les será aplicable lo dispuesto en los artículos
5, 6 y 7 de la Ley orgánica de la Contraloría General de la República, Nº 7428, de 7 de setiembre de 1994.(Así reformado por
el artículo 45° de la ley N° 8823 del 5 de mayo de 2010).
28. Ley Nº 7557 del 22/12/1999, denominada “Ley General de Aduanas” publicada en la Gaceta No. 212 del 08 de
noviembre de 1995, y, el Decreto 20422-TSS de 20 de octubre de 1995 que modifican la Ley Nº 6106:
Distribución de Bienes Confiscados del 7 de noviembre de 1977 y sus reformas y Decreto Nº 26132-H
Reglamento a la Ley:
Le asigna al Instituto Mixto de Ayuda Social la donación o entrega de los objetos o bienes rematados en las aduanas del país que
no hayan sido adjudicados en segundo remate, mercancías y vehículos decomisados por las autoridades de investigación
criminal o de tránsito. La donación o entrega se efectuará por medio del IMAS, en coordinación con las dependencias
depositarias de esos bienes.
En el artículo 271 de este cuerpo normativo, el cual modifica el artículo 1 inciso b) de la Ley No. 6106, del 7 de noviembre de
1977, establece lo siguiente:
"... d) Cuando se trate de efectos rematados en las aduanas del país, que no fueron adjudicados en segundo remate, y de
mercancías o vehículos caídos en comiso por las autoridades de investigación criminal o de tránsito, la donación o entrega se
efectuará por medio del Instituto Mixto de Ayuda Social, en coordinación con las dependencias depositarias de esos bienes. (Así
modificada la numeración de este artículo por la Ley No. 8013 del 18 de agosto del 2000, que lo traspasó del 256 al 271). (Así
reformado por el artículo 1° de la Ley N° 8373 de 18 de agosto de 2003).”
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29. Ley Nº 8017, denominada “Ley General de Centros de Atención Integral”, publicada en la Gaceta No. 181 del
29 de agosto de 2000:
El artículo 1 de este cuerpo normativo, señala que el objeto de esta ley es promover la creación, desarrollo y funcionamiento de
los Centros de Atención Integral, públicos, privados y mixtos, para personas hasta de 12 años de edad. Por su parte, el artículo 8,
establece un representante del IMAS para forma parte integrante del Consejo de Atención Integral.
30. Ley Nº 7801, denominada “Ley del Instituto Nacional de las Mujeres”, publicada en la Gaceta No. 94 del 18
de Mayo de 1998:
El capítulo II, de la Organización Superior, Sección I, artículo 6, le confiere al IMAS, formar parte de la Junta Directiva.
31. Ley Nº 8343 denominada “Ley de Contingencia Fiscal”, del 18 de diciembre de 2002, publicada en la Gaceta
No. 250 del 27 de diciembre de 2002, artículo 61 y siguientes:
Crea un impuesto, a favor del Instituto Mixto de Ayuda Social, (IMAS); igual al treinta por ciento (30%) del valor de la tarifa fijada
para cada uso de cada habitación; que será pagado por los negocios calificados y autorizados, por el IMAS como moteles,
hoteles sin registro, casas de alojamiento ocasional, salas de masaje, “night clubs” con servicio de habitación y similares.
Además faculta al IMAS para que califique los establecimientos en tres categorías, según el número de habitaciones y la calidad
de los servicios complementarios que ofrezcan; y podrá incluir en esas categorías los establecimientos que, aun cuando tengan
registro de hospedaje, lleven a cabo actividades que a juicio del IMAS puedan incluirse en la calificación antes mencionada. Para
operar, esos negocios de previo deberán inscribirse y ser calificados por el IMAS.
32. Ley Nº 8114 denominada “Ley de Simplificación y Eficiencia Tributaria”, publicada en la Gaceta Nº 131,
Alcance Nº 53 del 9 de julio de 2001, artículo 30; y, reformado así la ley 8563 denominada “Fortalecimiento
Financiero del Instituto Mixto de Ayuda Social”, publicada en la Gaceta del 06 de febrero del 2007, artículo
30:
Establece que la importación de las mercaderías que el Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) requiera para la explotación
exclusiva de puestos libres de derechos en puertos, fronteras y aeropuertos internacionales, ya sea en forma directa o por medio
de un tercero, no pagará ningún tipo de impuestos, tasas ni sobretasas.
33. Ley Nº 8346, denominada “Ley Orgánica del Sistema Nacional de Radio y Televisión Cultural (SINART)”,
publicada en la Gaceta Nº 44 del 04 de marzo de 2003, artículo 19 inciso c):
Dispone que la Asamblea Legislativa, la Defensoría de los Habitantes de la República, la Contraloría General de la República, las
instituciones autónomas y semiautónomas, las empresas públicas y demás entes menores, así como todas las instituciones y
dependencias del Poder Ejecutivo, pautarán en el SINART S.A. por lo menos el 10 % de los dineros que destinen a publicidad e
información en radio, televisión u otros medios de comunicación.
34. Decreto Ejecutivo Nº 31461-MTSS, denominado “Reforma Integral Decreto que crea Comité Directivo
Nacional de Lucha Contra el Trabajo Infantil”, publicado en la Gaceta No. 225 del 21 de Noviembre del 2003:
Crea el Comité Directivo Nacional para la Prevención, Eliminación del Trabajo Infantil y la Protección de la Persona Adolescente
Trabajadora. Forma parte de dicho Comité el Presidente Ejecutivo del IMAS.
35. Decreto Ejecutivo Nº 27006-MP, denominado “Crea Proyecto Servicios Cuido Familiar a Discapacitados
Abandonados”, publicado en la Gaceta No. 100, del 26 de Mayo de 1998:
En el artículo 6º establece lo siguiente:
“Artículo 6º- Corresponderá al Instituto Mixto de Ayuda Social con recursos propios, financiar los costos mensuales de
atención a las personas con discapacidad ubicadas en los Hogares Grupales y en los Hogares de Acogimiento Familiar.
Para los Hogares Grupales el aporte mensual por beneficiario será de (90.000 y para los Hogares de Acogimiento Familiar
será de (30.000, que se girarán a las organizaciones participantes y jefes de familia en el proyecto, respectivamente,
mediante convenios específicos que suscribirán con el Instituto Mixto de Ayuda Social y coordinadas con el Consejo
Nacional de Rehabilitación y Educación Especial la supervisión y asesoría de ambas modalidades….”
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36. Ley No. 218, denominada “Ley de Asociaciones”; Ley No. 4583, denominada “Reforma a la Ley de
Asociaciones”, publicada en la Gaceta No. 104 del 12 de mayo de 1970; Ley No. 6020, denominada
“Reforma a la Ley de Asociaciones y artículo 466 del Código Civil”, publicada en la Gaceta No. 8 del 13 de
enero de 1972; y, Decreto Ejecutivo No. 29496 del 17 de Abril del 2001, denominado “Reglamento a la Ley de
Asociaciones”, publicado en la Gaceta No. 96 del 21 de Mayo del 2001:
Encarga al Instituto Mixto de Ayuda Social la función de autorizar el funcionamiento, dar asesoría técnica, supervisar y
fiscalización económica a las Instituciones de Bienestar Social. El IMAS es el encargado de dictaminar el carácter de “Bienestar
Social” y fiscalizar a las asociaciones que se constituyan con ese fin.
37. Modificación del Decreto Ejecutivo 36916-MP-MBSF, “Organización General y Bases Operativas de la Red
Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil” Artículo 3.Modifíquese el artículo 7 del Decreto 36916-MP-MBSF, para que se lea:
“Artículo 7.- Creación de la Secretaría Técnica de la REDCUDI. Créase la Secretaría Técnica de la REDCUDI, como instancia
técnica responsable de promover la articulación entre los diferentes actores públicos y privados y las diferentes actividades que
se desarrollan en el país en materia de cuido y desarrollo infantil, así como de expandir la cobertura de los servicios. Esta
Secretaría formará parte del Instituto Mixto de Ayuda Social, como una unidad técnica dependiente de la Presidencia Ejecutiva”.
38. Reforma a Ley 8783 (13 de octubre del 2009) de Desarrollo Social y de Asignaciones Familiares, artículo 3, Inciso
K y su Reglamento, Decreto N°35873-MTSS, artículo 20.
39. Reforma a Ley 8783 (13 de octubre del 2009) de Desarrollo Social y de Asignaciones Familiares, artículo 3, Inciso
H y su Reglamento, Decreto N°35873-MTSS, artículo 20.
40. Reforma al artículo 68 del decreto ejecutivo N° 36855-MP-MTSS-MBSF, Reglamento Orgánico del Instituto
Mixto de Ayuda Social, en el cual las Tiendas Libres de Derecho, denominadas Empresas Comerciales estarán
reguladas, organizadas y administradas bajo un régimen de derecho mixto; por tanto todas las personas
trabajadoras de dichas empresas laborarán bajo el régimen de empleo mixto.
41. Ley 9220 de la Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil, se adiciona el inciso ñ) al artículo 3 de la Ley de
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, dónde se destinará al REDCUDI al menos un 4% de todos los
ingresos anuales ordinarios y extraordinarios del FODESAF.
42. Ley 9153 de Creación del Fideicomiso de Apoyo a Productores de Café afectados por la Roya. Creación y
fines del Fideicomiso para la atención de la Roya.
43. Publicación del REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LA CONTRALORIA DE
SERVICIOS DEL INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL (IMAS), en La Gaceta N°2 del 3 de enero del 2014.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
2. INGRESOS INSTITUCIONALES:
2.1 GENERALIDADES DE LOS INGRESOS PROYECTADOS:
Para el cumplimiento de los objetivos propuestos en cada uno de los Programas Institucionales, el IMAS ha proyectado percibir en el
período 2015 la suma de ¢173.747.811,48 miles.
Dichos recursos se originan en lo establecido por la Ley de Creación del Instituto, en las leyes conexas, lo generado a través del
Programa de Empresas Comerciales, las transferencias del Gobierno Central y las de FODESAF. La clasificación de estos recursos se
muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 1
RESUMEN DE INGRESOS INSTITUCIONALES PROYECTADOS 2015
SEGÚN FUENTES DE FINANCIAMIENTO
(En miles de colones)
DETALLE
MONTO
RECURSOS PROPIOS
37.933.428,26
RECURSOS ESPECÍFICOS
135.814.383,23
Recursos FODESAF
63.308.044,08
Recursos Empresas Comerciales
15.808.058,73
Recursos Gobierno Central
56.698.001,41
Recursos ASODELFI
279,00
TOTAL GENERAL
173.747.811,48
Para respaldar la proyección de los Recursos Específicos (excluyendo lo proveniente del Programa de Empresas Comerciales y
ASODELFI), la institución cuenta con el oficio DMT-800-2014 del 11 de julio del 2014, emitido por el Ministro de Trabajo Lic. Victor
Morales Mora.
La composición porcentual de los ingresos proyectados para el período 2015, por cada una de las fuentes de financiamiento, se
visualiza en el siguiente gráfico:
GRÁFICO Nº 1
COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LOS INGRESOS
SEGÚN FUENTE DE FINANCIAMIENTO 2015
Para una mayor comprensión de la información de los Ingresos Institucionales proyectados para el período 2015, en el cuadro Nº 2,
se muestra un detalle, conforme al Clasificador de Ingresos del Sector Público vigente.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 2
DISTRIBUCIÓN DE INGRESOS INSTITUCIONALES PERÍODO 2015
SEGÚN CLASIFICADOR DE LOS INGRESOS DEL SECTOR PUBLICO
(En miles de colones)
CÓDIGOS
CONCEPTO DEL INGRESO
1.0.0.0.00.00.0.0
INGRESOS CORRIENTES
1.1.0.0.00.00.0.0
Ingresos Tributarios
245.725,13
1.1.3.0.00.00.0.0
Impuesto sobre Bienes y Servicios
245.725,13
1.1.3.2.02.01.0.0
Imp. Específicos a los Servicios de Hospedaje (Ley 8343)
245.446,13
1.1.3.2.02.09.0.0
1.2.0.0.00.00.0.0
Otros impuestos específicos (Ley 6790)
Contribuciones Sociales
279,00
32.098.033,56
1.2.1.9.00.00.0.0
Otras Contribuciones Sociales
32.098.033,56
1.2.1.9.01.00.0.0
Contribución patronal nómina Gobierno Central
1.2.1.9.02.00.0.0
Contribución Patronal S/nomina Órganos Desconcentrados
26.611,63
1.2.1.9.03.00.0.0
Cont. Patronal Instituciones Desc. no Empresa (Ley 6443)
406.936,13
1.2.1.9.04.00.0.0
Contribución Patronal nómina Gobiernos Locales
1.2.1.9.05.00.0.0
Contribución Patronal nómina Empresas Públicas no Financieras
1.2.1.9.06.00.0.0
Contribución Patronal sobre nómina Instituciones Públicas Financieras
1.2.1.9.07.00.0.0
1.3.0.0.00.00.0.0
Cont. Pat. s/ la nómina del Sector Privado (Ley 4760)
Ingresos no Tributarios
26.796.775,65
18.838.938,15
1.3.1.0.00.00.0.0
Venta de Bienes y Servicios
15.602.921,54
1.3.1.1.00.00.0.0
Venta de bienes
15.261.848,54
1.3.1.1.04.00.0.0
1.3.1.2.09.00.0.0
Venta de otros bienes manufacturados
Venta de Servicios
15.261.848,54
341.073,00
1.3.1.2.09.09.0.0
1.3.2.0.00.00.0.0
Otros Servicios
Ingresos de la Propiedad
341.073,00
2.815.402,49
1.3.2.1.00.00.0.0
Traspaso de Dividendos
2.441.896,00
1.3.2.3.02.07.0.0
1.3.2.3.03.01.0.0
Intereses y comisiones s/ préstamos al sector privado
Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales
3.840,04
369.666,45
1.3.2.3.03.01.0.0
Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales (IMAS)
196.043,75
1.3.2.3.03.01.0.0
Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales (FODESAF)
70.681,84
1.3.2.3.03.01.0.0
Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales (Gobierno Central)
88.171,57
1.3.2.3.03.01.0.0
1.3.3.0.00.00.0.0
Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales (TL)
Multas, sanciones, remates y confiscaciones
14.769,28
960,01
1.3.3.1.02.00.0.0
Multas por atraso en pago de impuestos
144,00
1.3.3.1.03.00.0.0
Multas atraso por servicios
480,00
1.3.3.1.04.00.0.0
1.3.4.0.00.00.0.0
Sanciones administrativas
Intereses moratorios
336,00
242.831,10
1.3.4.1.00.00.0.0
1.3.9.0.00.00.0.0
Intereses moratorios por atrasos de pagos
Otros Ingresos no Tributarios
242.831,10
176.823,01
1.3.9.1.00.00.0.0
Reintegros efectivos (IMAS)
48.247,59
1.3.9.1.00.00.0.0
Reintegros efectivos (FODESAF)
27.979,06
1.3.9.1.00.00.0.0
1.3.9.9.00.00.0.0
Reintegros efectivos Gobierno Central
Ingresos varios no especificados
23.317,85
77.278,51
1.3.9.9.00.00.0.0
Ingresos varios no especificados (IMAS)
48.247,59
1.3.9.9.00.00.0.0
1.4.0.0.00.00.0.0
Ingresos varios no especificados (TL)
Transferencias Corrientes
29.030,91
113.177.282,55
1.4.1.0.00.00.0.0
Del Sector Público
113.177.282,55
1.4.1.1.00.00.0.0
Del Gobierno Central (Avancemos)
1.4.1.1.00.00.0.0
Del Gobierno Central (Seguridad Alimentaria)
1.4.1.2.00.00.0.0
De Órganos Desconcentrados (FODESAF)
1.4.1.2.00.00.0.0
MONTO
164.359.979,39
54.886,48
11.642,59
2.920.626,09
1.880.554,99
48.500.000,00
7.036.512,00
57.640.770,55
1.4.1.2.00.00.0.0
De Órganos Desconcentrados (FODESAF) Ley 8783
De Órganos Desconcentrados (Art. 3 Inciso K Ley 8783)
1.4.1.2.00.00.0.0
De Órganos Desconcentrados (Art. 3 Inciso H Ley 8783)
33.823.351,45
1.323.189,95
1.323.189,95
1.4.1.2.00.00.0.0
2.0.0.0.00.00.0.0
De Órganos Desconcentrados Red de Cuido (FODESAF)Ley 9220
INGRESOS DE CAPITAL
2.1.0.0.00.00.0.0
Venta de activos
48.247,59
2.1.1.0.00.00.0.0
Venta de activos fijos
48.247,59
2.1.1.1.00.00.0.0
Venta de terrenos
48.247,59
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21.171.039,20
50.472,44
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CÓDIGOS
CONCEPTO DEL INGRESO
2.3.0.0.00.00.0.0
Recuperación de Préstamos
2.3.2.0.00.00.0.0
Recuperación de préstamos al sector privado
3.3.0.0.00.00.0.0
FINANCIAMIENTO
9.337.359,66
3.3.1.0.00.00.0.0
Superávit Recursos Propios
2.216.337,04
3.3.2.0.00.00.0.0
Superávit específico
6.571.022,62
3.3.2.0.00.00.0.0
Superávit específico FODESAF
5.018.612,62
3.3.2.0.00.00.0.0.0
MONTO
2.224,84
2.224,84
Superávit
Superávit
específico
específico
RED
RED
DEDE
CUIDO
CUIDO
3.3.2.0.00.00.0.0
Superávit específico AVANCEMOS
3.3.2.0.00.00.0.0
Superávit específico DEC
550.000,00
550.000,00
1.050.000,00
502.410,00
173.747.811,48
TOTAL
2.2 IDENTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS, SEGÚN FUENTES DE FINANCIAMIENTO:
Los ingresos proyectados para el período 2015, se dividen en dos grandes grupos a saber:
2.2.1 RECURSOS LIBRES
Se clasifican como Recursos Libres, los provenientes de la Ley de Creación del IMAS y demás leyes conexas, las cuales le permiten a
la institución destinar estos fondos en la atención de necesidades propias del quehacer institucional.
Los Recursos Libres que se proyecta percibir durante el ejercicio económico 2015 ascienden a ¢37.933.428,26 miles, con base al
respaldo que otorgan las leyes citadas que dan sustento a estos recursos institucionales.
CUADRO Nº 3
RECURSOS PROPIOS TOTALES PARA EL 2015
SEGÚN DISTRIBUCION MENSUAL Y TRIMESTRAL
(En miles de colones)
MES
MONTO
Enero
3.101.539,73
Febrero
2.729.552,63
Marzo
1.766.060,16
TRIMESTRE 1
7.597.152,52
Abril
3.978.405,19
Mayo
3.180.105,34
Junio
3.119.115,88
TRIMESTRE 2
10.277.626,41
Julio
3.321.555,90
Agosto
3.171.138,08
Septiembre
2.542.550,53
TRIMESTRE 3
9.035.244,51
Octubre
3.040.772,36
Noviembre
2.484.438,60
Diciembre
3.281.856,81
TRIMESTRE 4
8.807.067,78
Superávit 2014 Proyectado
2.216.337,04
TOTAL
37.933.428,26
DETALLE DE LOS INGRESOS LIBRES SEGÚN CONCEPTO
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
a.
Ley 4760 Contribución Patronal sobre la Nómina del Sector Privado
La Ley No. 4760 de creación del IMAS en el capítulo IV estipula que la Institución percibirá un “aporte de los patronos de
la empresa privada correspondiente al 0.5% mensual sobre las remuneraciones, salarios o sueldos ordinarios o
extraordinarios que paguen a los trabajadores de sus respectivas actividades que estén empadronadas en el INA,
Seguro Social, o en el Banco Popular y de Desarrollo Comunal”.
Para la recaudación de los recursos provenientes de esta Ley, la institución se apoya en los sistemas tecnológicos de la
Caja Costarricense de Seguro Social, quien a través del SICERE realiza el proceso de recaudación.
En el siguiente cuadro se muestra el comportamiento histórico para los periodos comprendidos entre 2010-2014 de los
ingresos provenientes de esta Ley; considerando el año 2014 con datos reales al primer semestre y la reestimación de
recursos para el segundo semestre. A partir de dicho comportamiento se hace la siguiente proyección para el periodo
2015.
CUADRO Nº 4
INGRESO DE RECURSOS PROPIOS 2015 POR CONCEPTO DE LEY 4760
(En miles de colones)
2010
2011
2012
2013
REESTIMADOS
2014 (Ingresos
reales a junio)
PROYECTADOS
2015
Enero
1.156.892,07
1.333.347,55
1.453.669,13
1.599.002,32
3.475.364,54
2.517.665,39
Febrero
1.233.380,82
1.421.296,44
1.594.706,01
1.750.099,07
1.939.178,57
2.216.265,36
Marzo
1.168.792,17
1.521.761,95
7.813,78
1.723.771,76
109.806,88
1.265.200,30
TRIMESTRE 1
3.559.065,06
4.276.405,95
3.056.188,92
5.072.873,14
5.524.349,99
5.999.131,05
Abril
1.359.010,49
1.664.252,82
3.090.405,94
1.692.369,29
3.612.569,36
3.399.871,70
Mayo
1.321.295,95
1.696.417,93
1.395.990,84
1.817.366,27
1.999.093,87
2.450.518,04
Junio
1.310.027,86
488.474,32
1.634.929,15
1.755.839,28
1.968.426,93
2.131.192,66
TRIMESTRE 2
3.990.334,30
3.849.145,07
6.121.325,93
5.265.574,83
7.580.090,17
7.981.582,40
Julio
1.285.321,62
1.458.006,10
1.624.227,49
1.732.862,80
2.314.791,14
2.439.252,15
Agosto
1.251.064,66
1.421.016,65
1.597.302,12
1.707.409,09
2.220.706,75
2.340.109,06
Septiembre
1.306.956,61
1.445.929,93
13.468,19
1.747.852,53
1.674.766,17
1.764.814,51
TRIMESTRE 3
3.843.342,89
4.324.952,68
3.234.997,81
5.188.124,42
6.210.264,06
6.544.175,73
Octubre
1.307.726,11
1.475.351,49
3.241.884,95
1.776.279,21
1.952.954,20
2.112.085,38
Noviembre
1.321.652,53
1.490.968,56
1.644.638,22
1.761.406,09
1.552.267,53
1.678.749,83
Diciembre
1.317.243,60
1.460.445,14
1.617.815,02
12.405,73
2.294.121,03
2.481.051,26
TRIMESTRE 4
3.946.622,24
4.426.765,19
6.504.338,19
3.550.091,02
5.799.342,75
6.271.886,46
15.339.364,49
16.877.268,89
18.916.850,85
19.076.663,42
25.114.046,97
26.796.775,65
MESES
TOTALES
b.
CONTRIBUCIÓN PATRONAL
EMPRESARIALES
SOBRE
LA
NÓMINA
DE
INSTITUCIONES
DESCENTRALIZADAS
NO
La Ley Nº 6443 del 23 de junio de 1980, como ley conexa a la Ley 4760, establece la regulación que le permite al IMAS
percibir el aporte del 0.5% mensual de las instituciones autónomas del país cuyos recursos no provengan del
Presupuesto General de la República.
Para la recaudación de los recursos provenientes de esta Ley, de igual manera que para el caso de la Ley 6443, la
institución se apoya en los sistemas tecnológicos de la Caja Costarricense de Seguro Social, quien a través del SICERE
realiza dicho proceso.
En el siguiente cuadro se muestra el comportamiento histórico para los periodos comprendidos entre 2010-2014 de los
ingresos provenientes de esta Ley; considerando el año 2014 con datos reales al primer semestre y la reestimación de
recursos para el segundo semestre. A partir de dicho comportamiento se hace la siguiente proyección para el periodo
2015.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 5
INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015 POR CONCEPTO DE LEY 6443
(En miles de colones)
2010
2011
2012
2013
REESTIMADOS 2014
(Ingresos reales a
junio)
PROYECTADOS
2015
Enero
209.568,25
235.296,63
256.529,85
282.058,09
666.949,88
516.279,20
Febrero
249.325,34
250.817,02
281.418,71
295.510,25
351.068,18
446.750,80
Marzo
321.893,26
268.546,23
1.378,90
483.071,85
235.763,94
409.999,03
TRIMESTRE 1
780.786,85
754.659,87
539.327,46
1.060.640,20
1.253.782,00
1.373.029,03
Abril
258.859,14
0,00
802.489,92
296.629,78
667.539,23
498.684,22
Mayo
251.675,42
0,00
509.455,73
314.659,95
339.952,90
348.557,34
Junio
231.181,39
1.258.768,00
275.620,26
337.239,17
356.513,86
605.487,27
TRIMESTRE 2
741.715,95
1.258.768,00
1.587.565,91
948.528,90
1.364.006,00
1.452.728,83
Julio
227.534,74
257.295,19
285.121,68
459.983,45
489.287,88
511.901,63
Agosto
246.608,30
250.767,64
275.940,21
322.480,75
438.830,95
459.112,70
Septiembre
230.639,40
255.164,11
0,00
333.325,77
327.762,91
342.911,35
TRIMESTRE 3
704.782,45
763.226,94
561.061,89
1.115.789,97
1.255.881,73
1.313.925,68
Octubre
249.090,69
260.356,15
563.049,31
356.795,51
521.621,07
553.777,39
Noviembre
233.232,80
263.112,10
286.486,13
323.312,09
405.629,13
430.634,90
Diciembre
233.654,15
257.725,61
493.198,51
3.524,99
395.605,33
419.993,17
TRIMESTRE 4
715.977,63
781.193,86
1.342.733,94
683.632,59
1.322.855,53
1.404.405,46
5.031.115,62
3.557.848,67
4.030.689,21
3.808.591,65
5.196.525,26
5.544.089,01
MESES
TOTALES
c.
Impuestos Específicos a los Servicios de Hospedaje (Ley Nº 8343): Conforme lo establece la Ley, están sujetos a
este impuesto, los usuarios de los servicios de habitación y similares en moteles, hoteles sin registros, casas de
alojamiento ocasional, salas de masaje, “night clubs”, entre otros. Para tal efecto, el propietario del establecimiento, por
cada tarifa cobrada en el uso de las habitaciones -incluyendo los servicios complementarios que sean prestados,
excepto los de bar y restaurante- debe cobrar el equivalente al 30% por concepto de impuestos a favor del IMAS.
Cabe señalar que la mayoría de los ingresos por este concepto son generados por los moteles más pequeños, ya que
los ocho moteles clasificados dentro de la categoría A, conforme lo establecido en el Manual de Categorización de
Moteles -Ley 8343- generan los ingresos mínimos, debido a que sus propietarios han dejado de pagar las tarifas
establecidas amparados en una serie de alegatos que han presentado. Para subsanar esta situación, la institución ha
debido tomar medidas que la ley le otorga y la gran mayoría de éstos recursos se encuentran en procesos de cobro
judicial.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
34
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 6
INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015 POR CONCEPTO DE LEY 8343
(En miles de colones)
2012
2013
REESTIMADOS
2014 (Ingresos
reales a junio)
PROYECTADOS
2015
3.606,34
8.466,60
16.995,09
12.365,26
15.148,06
4.100,72
20.414,44
12.203,73
14.264,24
18.106,98
3.125,41
3.588,44
2.748,98
9.819,83
14.033,56
11.116,37
TRIMESTRE 1
10.375,71
11.295,50
31.630,02
39.018,65
40.663,05
44.371,42
Abril
7.088,00
4.296,70
17.150,62
11.264,99
14.525,49
21.397,05
Mayo
3.669,58
2.874,21
21.801,24
11.703,82
14.522,95
21.493,94
Junio
3.623,29
2.383,69
13.159,34
11.257,31
30.066,43
23.824,94
TRIMESTRE 2
14.380,88
9.554,60
52.111,20
34.226,11
59.114,87
66.715,93
Julio
4.368,33
3.011,81
19.576,91
11.439,89
14.793,99
15.550,57
Agosto
2.508,99
6.495,86
10.242,19
12.697,58
11.941,17
12.551,85
Septiembre
4.926,26
82.134,35
12.948,85
12.289,41
44.772,98
47.062,71
TRIMESTRE 3
11.803,58
91.642,02
42.767,96
36.426,88
71.508,14
75.165,13
Octubre
2.851,35
9.110,33
10.384,69
11.632,30
14.458,22
15.564,88
Noviembre
4.382,85
16.512,33
13.303,79
11.464,73
19.661,05
21.165,94
Diciembre
4.234,27
23.094,54
9.195,03
11.898,44
20.865,72
22.462,83
TRIMESTRE 4
11.468,47
48.717,20
32.883,51
34.995,47
54.984,99
59.193,65
TOTALES
48.028,64
161.209,31
159.392,69
144.667,12
226.271,05
245.446,13
MESES
d.
2010
2011
Enero
3.966,07
Febrero
3.284,22
Marzo
Intereses sobre Préstamos al Sector Privado, Multas por Atraso en Pago de Impuestos, Multas por el atraso en
el pago de bienes y servicios, Sanciones Administrativas y Otros: La estimación de este tipo de ingresos tiene su
origen en el elevado volumen de la cartera de morosidad, cuya recuperación es muy lenta y dado que la Ley de
Creación del IMAS faculta a la institución para cobrar intereses, multas y recargos, sobre dichas cuentas.
En el siguiente cuadro se puede apreciar la estimación proyectada para el 2015 por concepto de recaudación de
ingresos relacionados con estos rubros, los cuales se aplican a todos aquellos deudores morosos que convengan un
arreglo de pago con la institución y a los que finalmente cancelen como resultado de los procesos de cobro
administrativo y judicial que emprende la institución en aras de recuperar dichas deudas y reducir la morosidad.
MESES
Enero
Febrero
Marzo
TRIMESTRE 1
Abril
Mayo
Junio
TRIMESTRE 2
Julio
Agosto
Septiembre
TRIMESTRE 3
Octubre
Noviembre
Diciembre
TRIMESTRE 4
TOTALES
A R E A
D E
2010
CUADRO Nº 7
INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015
POR CONCEPTO DE INTERESES, MULTAS Y OTROS CONCEPTOS
(En miles de colones)
REESTIMADOS
2011
2012
2013
2014 (Ingresos
reales a junio)
PROYECTADOS
2015
7.127,94
13.062,07
9.666,06
32,47
365,28
416,21
10.863,24
9.467,68
27.458,86
8.145,05
8.451,69
4.655,07
21.251,81
8.313,66
7.416,36
7.872,30
23.602,32
10.534,59
8.029,94
6.840,40
25.404,92
97.717,91
15.205,65
14.580,87
42.848,59
9.236,86
9.060,97
9.849,79
28.147,62
69,76
120,59
190,00
380,35
55,19
50,41
337,58
443,18
71.819,74
14.232,40
1.810,43
25.708,89
9.683,62
502,21
138,62
10.324,45
44,98
91,16
284,18
420,31
267,31
113,34
1.467,92
1.848,57
38.302,22
51,56
57,76
141,79
87,34
271,92
1.289,35
1.648,60
295,94
76,60
440,13
812,67
1.282,64
32.325,11
412,94
34.020,69
36.623,76
498,09
316,20
1.179,57
936,91
708,46
587,30
2.232,67
54,13
47,16
53,54
154,84
130,91
432,39
97,67
660,98
4.228,06
567,55
360,29
1.344,05
999,41
755,73
626,48
2.381,62
104,89
91,39
103,74
300,01
153,37
506,57
114,43
774,36
4.800,05
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
35
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
e.
Intereses sobre cuentas corrientes Bancos Estatales: Este rubro se refiere a los ingresos que percibe la institución,
por los intereses que se generan sobre los saldos en cuentas corrientes que se mantienen en el transcurso del periodo.
Para su estimación se consideró el comportamiento de los ingresos, durante el periodo 2010 a junio 2014, conforme se
muestra en el siguiente cuadro.
MESES
2010
PROYECTADOS
2015
Enero
8.199,14
11.346,85
6.743,93
6.177,71
10.042,10
8.938,15
Febrero
7.794,87
10.455,74
3.787,57
4.587,56
11.167,67
7.946,49
Marzo
12.327,33
11.495,83
4.141,58
7.988,35
TRIMESTRE 1
28.321,34
33.298,42
14.673,08
18.753,62
21.209,77
24.444,18
Abril
11.882,33
12.306,73
5.340,28
9.389,32
29.117,69
26.426,27
Mayo
10.390,92
9.912,47
7.676,75
12.029,52
18.229,11
22.620,75
Junio
8.428,13
5.474,15
9.880,14
13.809,96
21.530,13
22.964,01
TRIMESTRE 2
30.701,38
27.693,35
22.897,17
35.228,80
68.876,94
72.011,04
Julio
10.567,55
7.388,93
12.085,85
16.691,66
13.163,53
14.102,92
Agosto
12.308,58
9.404,62
14.944,27
17.142,48
14.542,61
15.580,41
Septiembre
13.877,47
9.861,85
19.054,71
19.509,68
16.868,23
18.071,99
TRIMESTRE 3
36.753,61
26.655,40
46.084,83
53.343,83
44.574,37
47.755,32
Octubre
15.573,59
10.173,62
24.000,69
20.974,39
19.161,55
20.529,22
Noviembre
9.929,21
8.473,46
22.282,59
17.538,53
15.970,73
17.110,65
Diciembre
9.256,19
10.277,38
18.064,95
9.734,54
13.247,79
14.193,36
34.758,98
28.924,46
64.348,24
48.247,46
48.380,08
51.833,22
130.535,31
116.571,63
148.003,32
155.573,71
183.041,15
196.043,75
TRIMESTRE 4
TOTALES
f.
CUADRO Nº 8
INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015
POR CONCEPTO DE INTERESES SOBRE CUENTAS CORRIENTES
(En miles de colones)
REESTIMADOS
2011
2012
2013
2014 (Ingresos
reales a junio)
7.559,54
Venta de Otros Servicios: Este rubro se refiere a los ingresos que percibirá el IMAS durante el periodo 2015, producto
del cobro que se realiza al Programa de Empresas Comerciales en compensación de los servicios prestados por los
funcionarios de las diferentes áreas institucionales a dicho Programa, en la atención de labores requeridas, tales como:
servicios de administración, procesos de gestión de Recursos Humanos y elaboración de planillas, gestión de compras,
seguimiento y control financiero y de operaciones, auditoria, supervisión gerencial, control presupuestario, servicios de
tesorería, servicios de almacén de suministros, entre otros.
CUADRO Nº 9
INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015
POR CONCEPTO DE VENTA DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
(En miles de colones)
MESES
2010
Enero
Febrero
Marzo
TRIMESTRE 1
Abril
Mayo
Junio
TRIMESTRE 2
Julio
Agosto
Septiembre
TRIMESTRE 3
Octubre
Noviembre
Diciembre
TRIMESTRE 4
TOTALES
A R E A
D E
19.943,64
19.943,64
19.943,64
59.830,91
19.943,64
19.943,64
19.943,64
59.830,91
19.943,64
19.943,64
19.943,64
59.830,91
19.943,64
19.943,64
19.943,64
59.830,91
239.323,63
2011
23.108,93
23.108,93
23.108,93
69.326,78
23.108,93
23.108,93
23.108,93
69.326,78
23.108,93
23.108,93
23.108,93
69.326,78
23.108,93
23.108,93
23.108,93
69.326,78
277.307,11
A D M I N I S T R A C I Ó N
2012
2013
23.226,88
23.226,88
23.226,88
69.680,64
23.226,88
23.226,88
23.226,88
69.680,64
23.226,88
23.226,88
23.226,88
69.680,64
23.226,88
23.226,88
23.226,88
69.680,64
278.722,55
26.056,07
26.056,07
26.056,07
78.168,20
26.056,07
26.056,07
26.056,07
78.168,20
26.056,07
26.056,07
26.056,07
78.168,20
26.056,07
26.056,07
26.056,07
78.168,20
312.672,82
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
2014
26.229,20
26.229,20
26.229,20
78.687,59
26.229,20
26.229,20
26.229,20
78.687,59
26.229,20
26.229,20
26.229,20
78.687,59
26.229,20
26.229,20
26.229,20
78.687,59
314.750,35
P R E S U P U E S T O
PROYECTADOS
2015
28.422,75
28.422,75
28.422,75
85.268,25
28.422,75
28.422,75
28.422,75
85.268,25
28.422,75
28.422,75
28.422,75
85.268,25
28.422,75
28.422,75
28.422,75
85.268,25
341.073,00
36
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
g.
Traspaso de Dividendos: Conforme lo establece la ley de creación del Programa de Empresas Comerciales, de las
Utilidades Netas producidas al final de cada ejercicio económico por la operación del Programa, el IMAS debe percibir el
80%.Dado lo anterior, para el ejercicio económico 2015 el monto estimado se muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 10
INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015
POR CONCEPTO DE DIVIDENDOS
(En miles de colones)
MESES
2010
2011
Mayo
Junio
303.923,00
199.234,61
199.234,61
466.809,35
267.893,93
235.097,20
235.097,20
305.237,00
305.237,00
TRIMESTRE 2
303.923,00
398.469,22
466.809,35
267.893,93
470.194,41
610.474,00
Julio
Agosto
Septiembre
303.923,00
303.923,00
303.923,00
199.234,61
199.234,61
199.234,61
233.404,68
267.893,93
267.893,93
235.097,20
235.097,20
235.097,20
305.237,00
305.237,00
305.237,00
TRIMESTRE 3
911.769,00
597.703,83
700.213,43
535.787,86
705.291,61
915.711,00
Octubre
Noviembre
Diciembre
303.923,00
303.923,00
303.923,00
199.234,61
199.234,61
199.234,61
233.404,38
233.404,38
233.404,38
535.787,86
267.893,93
267.893,93
235.097,20
235.097,20
235.097,20
305.237,00
305.237,00
305.237,00
TRIMESTRE 4
911.769,00
597.703,83
700.213,13
1.071.575,73
705.291,61
915.711,00
2.127.461,01
1.593.876,87
1.867.235,91
1.875.257,52
1.880.777,62
2.441.896,00
TOTALES
h.
2013
REESTIMADOS 2014
466.808,75
PROYECTADOS 2015
Recuperación Préstamos: Dentro de los rubros que conforman la cartera “Cuentas por Cobrar”, la institución
mantiene vigente el concepto denominado “Préstamos a beneficiarios, funcionarios y otros” aún se mantiene un
remanente en las Cuenta por Cobrar, el cual debe ser recuperado en forma paulatina conforme la posibilidad
de los beneficiarios, además en el rubro de funcionarios este se refiere a los préstamos para estudios que la
institución le facilita a los funcionarios que así lo solicitan.
MESES / AÑOS
Enero
Febrero
Marzo
TRIMESTRE 1
Abril
Mayo
Junio
TRIMESTRE 2
Julio
Agosto
Septiembre
TRIMESTRE 3
Octubre
Noviembre
Diciembre
TRIMESTRE 4
TOTALES
i.
2012
2010
293,59
532,26
112,08
937,93
294,68
383,23
774,88
1.452,79
1.914,15
2.860,93
531,30
5.306,38
117,51
536,09
182,95
836,54
8.533,64
CUADRO Nº 11
INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015
POR CONCEPTO DE RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS
(En miles de colones)
REESTIMADOS
2011
2012
2013
2014 (Ingresos
reales a junio)
278,01
2.431,99
69,12
11,77
334,14
580,42
152,49
209,41
14.707,62
2.558,09
15,04
15.319,77
3.012,41
2.779,69
236,22
215,77
1.150,09
169,66
20,81
416,80
550,80
181,85
2.190,12
661,66
150,00
311,73
2.822,69
2.362,55
501,51
332,54
203,47
1.717,85
497,58
148,89
237,92
136,97
111,88
289,92
360,95
14,54
41,43
731,31
2.215,76
512,11
302,20
932,27
879,29
668,91
133,63
814,57
817,08
115,10
525,73
1.210,43
553,69
132,38
2.272,57
2.906,80
1.222,60
381,11
21.146,35
10.497,52
5.015,92
1.252,06
PROYECTADOS
2015
77,44
45,41
436,67
559,52
123,13
101,95
271,95
497,03
187,92
141,22
52,29
381,42
275,91
237,65
273,32
786,87
2.224,84
Otros ingresos no especificados, reintegros en efectivo y venta de terrenos: Por la dinámica institucional, también se deben
proyectar ingresos que -según el Clasificador de Ingresos Oficial- no se deben contemplar dentro de las categorías anteriores, tal como
es el caso de: devoluciones de beneficiarios, reintegros en efectivo que realizan algunos sujetos privados, entre otros. En el siguiente
cuadro se muestra la estimación para el 2015:
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
37
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 12
INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015
POR CONCEPTO DE OTROS INGRESOS NO ESPECIFICADOS
(En miles de colones)
MESES
Enero
2010
2011
2012
REESTIMADOS
2014 (Ingresos
reales a junio)
2013
PROYECTADOS
2015
385,03
1.335,44
657,05
13.536,33
11.186,88
14.592,52
Febrero
3.604,43
3.414,47
337,58
1.418,22
15.556,68
11.447,29
Marzo
9.655,91
22.568,82
9.548,45
11.193,68
38.149,53
42.965,21
TRIMESTRE 1
13.645,36
27.318,74
10.543,08
26.148,22
64.893,09
69.005,02
Abril
12.323,49
30.832,59
55.037,35
19.264,40
476,30
2.480,65
Mayo
10.388,18
11.199,79
1.344,60
88.029,46
2.860,06
2.397,84
Junio
13.888,41
6.086,23
15.239,37
10.062,33
1.610,50
1.088,82
TRIMESTRE 2
36.600,08
48.118,61
71.621,32
117.356,19
4.946,86
5.967,31
3.915,96
23.362,88
18.297,08
33.064,94
6.623,73
6.796,06
Agosto
11.244,26
61.844,39
9.149,98
10.585,47
9.640,88
9.891,71
Septiembre
26.967,43
197.805,30
7.342,33
44.112,18
34.964,52
35.874,19
TRIMESTRE 3
42.127,64
283.012,57
34.789,39
87.762,60
51.229,14
52.561,96
Octubre
8.313,58
25.857,60
8.206,05
53.717,87
4.635,60
4.726,48
Noviembre
8.002,24
15.420,32
43.120,10
-28.915,60
2.327,68
2.373,31
Diciembre
25.634,87
41.960,60
25.411,04
117.618,71
9.914,34
10.108,71
Julio
TRIMESTRE 4
TOTALES
41.950,68
83.238,52
76.737,19
142.420,98
16.877,61
17.208,50
134.323,77
441.688,44
193.690,99
373.687,99
137.946,70
144.742,78
2.2.2 RECURSOS ESPECÍFICOS
Se refiere a todos aquellos ingresos institucionales que por norma legal están destinados a un fin específico, entre estos ingresos se
encuentran: Transferencias del Gobierno Central, los Recursos de FODESAF y el impuesto recaudado por los Agentes Retenedores
según la Ley 6790 a favor de ASODELFI.
DETALLE DE LOS INGRESOS ESPECÍFICOS/SEGÚN FUENTE DE FINANCIAMIENTO
INGRESOS FODESAF, ¢ 57.640.770,55 miles: Estos recursos fueron comunicados mediante oficio DMT-800-2014
de fecha 11 de julio del 2014, por el señor Ministro de Trabajo y Seguridad Social Lic. Victor Morales Mora, conforme
al siguiente desglose:
RECURSOS DE LEY, ¢33.823.351,45 miles: provenientes de la Ley 8783, Art. 3 inciso b), que señala un aporte
como mínimo de un 4% al IMAS del total de recursos que recaude ese Fondo.
RECURSOS RED DE CUIDO LEY 9220, ¢ 21.171.039,20 miles: Para cumplir con lo establecido en la Ley Nº 9220, el Ministerio
de Trabajo y Seguridad Social, mediante oficio DMT-800-2014 informa de la incorporación de recursos provenientes del Fondo de
Asignaciones Familiares, por un monto de destinados al IMAS cuyo fin es la atención a la Red de Cuido.
Recursos Inciso H, ¢1.323.189,95 miles: con destino específico para el Programa Dinero Efectivo. Se otorgarán
aportes en dinero efectivo, como Asignación Familiar, por un porcentaje de 0.25%, según Artículo 3 inciso H) Ley
8783 a trabajadores de bajos ingresos que tengan hijos e hijas con discapacidad permanente o menores de
dieciocho años, o mayores de dieciocho años y menores de veinticinco, siempre y cuando sean estudiantes de una
institución de educación superior.
Recursos, Inciso K, ¢1.323.189,95 miles: con destino especifico para el Programa de Prestaciones Alimentarias a
Cargo del Estado (Artículo 3 inciso k) Ley 8783, que corresponde a un 0.25%, de recursos destinados a jóvenes de
albergues operados por el sistema nacional de protección especial, egresados en razón de haber alcanzado la
mayoría de edad y al momento de dicho egreso, presenten las condiciones de: carencia de recursos familiares,
personales o laborales suficientes para cubrir sus necesidades básicas de subsistencia y educación continua.
Adicional a los recursos que respalda el citado oficio, la institución, también presupuesta recursos con la
fuente FODESAF, por los siguientes conceptos:
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
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U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
38
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
a)
Intereses ¢70.681,84, miles: Ingresos que percibe la institución, por los intereses que se generan sobre los saldos en cuentas
corrientes que se mantienen en el transcurso del periodo. Para su estimación se consideró el comportamiento de los ingresos,
durante el periodo 2010 a junio 2014.
b)
Reintegros ¢27.979,06 miles: Por concepto de reintegros en efectivo, correspondientes a ingresos percibidos por concepto de
devoluciones que realizan algunos beneficiarios, que por diversas razones hacen devolución del beneficio aprobado.
En el siguiente cuadro se muestra la proyección de ingresos para el 2015 para la fuente de ingresos FODESAF.
CUADRO Nº 13
INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015
POR CONCEPTO DE INGRESOS FODESAF
(En miles de colones)
MESES
INGRESOS LEY
INCISO K
INCISO H
RED CUIDO
TOTALES
Enero
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
Febrero
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
Marzo
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
TRIMESTRE 1
8.455.837,86
330.797,49
330.797,49
5.292.759,80
14.410.192,64
Abril
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
Mayo
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
Junio
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
TRIMESTRE 2
8.455.837,86
330.797,49
330.797,49
5.292.759,80
14.410.192,64
Julio
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
Agosto
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
Septiembre
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
TRIMESTRE 3
8.455.837,86
330.797,49
330.797,49
5.292.759,80
14.410.192,64
Octubre
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
Noviembre
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
Diciembre
2.818.612,62
110.265,83
110.265,83
1.764.253,27
4.803.397,55
TRIMESTRE 4
TOTAL TRANSFERENCIAS
8.455.837,86
330.797,49
330.797,49
5.292.759,80
14.410.192,64
33.823.351,45
1.323.189,95
1.323.189,95
21.171.039,20
57.640.770,55
Intereses Cuentas Corrientes
70.681,84
Reintegros de efectivo
27.979,06
57.739.431,46
TOTAL GENERAL
TRANSFERENCIAS PROVENIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL
RECURSOS AVANCEMOS: El decreto Nº 34786, establece que: “corresponderá al Instituto Mixto de Ayuda Social, ser el único ente
responsable de la administración de los recursos de las Transferencias Monetarias Condicionadas que forman parte del Programa
Avancemos, así como trasladarlos a las familias que se encuentran en riesgo, vulnerabilidad social, exclusión, pobreza, con prioridad a
las familias pobres bajo los lineamientos de la Rectoría del Sector Social y Lucha contra la Pobreza…”.
Con base en lo anterior, el Ministerio de Educación incorporó ¢ 48.500.000,00 miles en su Proyecto de Ley del Presupuesto Nacional
como una transferencia corriente a favor del IMAS, con el fin de darle el financiamiento requerido a dicho programa, según fue
comunicado formalmente mediante oficio DMT-800-2014 de fecha 11 de julio del 2014.
RECURSOS SEGURIDAD ALIMENTARIA: Como parte de los Programas Sociales del Estado Costarricense, se incluye la asignación
de un subsidio económico para satisfacer necesidades básicas de familias en condiciones de pobreza, preferiblemente con jefaturas
femeninas y con niños menores de 12 años. Con base en lo anterior, el Ministerio de Trabajo incorpora recursos en el Proyecto de Ley
de Presupuesto Nacional por un monto de ¢7.036.512,00 miles como una transferencia a favor del IMAS, cuyo fin es la atención del
Programa “Seguridad Alimentaria”, según fue comunicado formalmente mediante oficio DMT-800-2014.
También se están contemplando ¢1.050.000,00 miles por concepto de Superávit 2014 proyectado, conforme justificación aportada por
la Subgerencia de Desarrollo Social según oficio SGDS1139-09-2014 contenido en la sección de Anexos. En el siguiente cuadro se
brinda el detalle de los recursos proyectados.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
39
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 14
INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015
POR CONCEPTO DE FONDOS DE GOBIERNO CENTRAL 2015
(En miles de colones)
PROYECTADOS 2015
MESES
SEGURIDAD ALIMENTARIA
AVANCEMOS
TOTAL INGRESOS
PROYECTADOS 2015
Enero
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
Febrero
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
Marzo
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
TRIMESTRE 1
1.759.128,00
12.125.000,00
13.884.128,00
Abril
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
Mayo
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
Junio
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
1.759.128,00
12.125.000,00
13.884.128,00
Julio
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
Agosto
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
Septiembre
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
TRIMESTRE 2
TRIMESTRE 3
1.759.128,00
12.125.000,00
13.884.128,00
Octubre
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
Noviembre
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
Diciembre
586.376,00
4.041.666,67
4.628.042,67
1.759.128,00
12.125.000,00
13.884.128,00
TRIMESTRE 4
INTERESES CUENTAS CORRIENTES
88.171,57
REINTEGROS EN EFECTIVO
23.317,85
SUPERÁVIT PROYECTADO 2014
1.050.000,00
TOTALES
7.036.512,00
48.500.000,00
56.698.001,41
Además con esta fuente de financiamiento se contemplan recursos por un monto de ¢550.000,00 miles por concepto de Superávit
2014 proyectado, conforme justificación aportada por la Subgerencia de Gestión de Recursos según oficio SGDS1139-09-2014
contenido en la sección de Anexos.
PROGRAMA EMPRESAS COMERCIALES: Los ingresos de este Programa provienen de la venta de bienes a través de las Tiendas
Libres de Impuestos, cuya explotación fue otorgada al IMAS mediante ley expresa. Dichos recursos se destinan a financiar los gastos
de Operación y Administración del Programa; así como financiar parte de la Inversión Social que se ejecuta en la institución.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
40
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 15
INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015
POR CONCEPTO DE EMPRESAS COMERCIALES
(En miles de colones)
MESES
2010
2011
2012
2013
REESTIMADOS 2014
(Ingresos reales a junio)
PROYECTADOS
2015
1.036.600,23
1.319.329,34
Enero
888.942,65
877.405,04
946.099,94
978.204,95
Febrero
800.490,91
822.615,03
834.635,04
925.521,69
988.310,51
1.278.455,40
Marzo
850.491,73
844.044,31
994.857,87
964.660,18
1.027.466,55
1.290.189,60
2.539.925,29
2.544.064,38
2.775.592,85
2.868.386,82
3.052.377,29
3.887.974,34
Abril
758.591,77
852.856,75
846.805,19
909.047,28
1.050.429,11
1.253.269,80
Mayo
811.381,17
817.132,05
866.645,50
873.408,08
1.060.342,29
1.219.784,40
Junio
716.875,78
733.354,96
837.465,75
868.384,89
987.432,09
1.195.743,60
2.286.848,73
2.403.343,76
2.550.916,44
2.650.840,25
3.098.203,49
3.668.797,80
Julio
839.145,88
864.646,05
921.332,10
882.244,61
1.096.000,00
1.254.700,80
Agosto
790.699,49
793.568,41
872.854,37
909.011,78
1.030.581,00
1.250.121,60
TRIMESTRE 1
TRIMESTRE 2
Septiembre
TRIMESTRE 3
Octubre
Noviembre
Diciembre
TRIMESTRE 4
754.029,66
800.233,70
859.734,62
873.921,16
1.008.920,00
1.125.910,80
2.383.875,03
2.458.448,16
2.653.921,09
2.665.177,55
3.135.501,00
3.630.733,20
846.711,38
860.150,99
866.486,98
969.253,93
1.095.256,00
1.165.978,80
904.548,85
911.245,22
957.497,77
1.080.354,15
1.220.800,00
1.358.877,60
1.055.299,00
1.097.006,39
1.136.433,53
1.302.065,44
1.471.231,00
1.549.486,80
2.806.559,24
TOTALES
10.017.208,28
2.868.402,60
10.274.258,91
2.960.418,27
10.940.848,65
3.351.673,53
11.536.078,15
3.787.287,00
13.073.368,78
4.074.343,20
15.261.848,54
Además en el siguiente cuadro se muestran, los ingresos que se percibirán, por concepto de intereses sobre los saldos de las cuentas
corrientes, del programa. Así como la estimación de otros ingresos que por sus características se deben considerar como” Otros
Ingresos No Especificados”.
CUADRO Nº 16
INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015
POR CONCEPTO DE INTERESES EN CUENTAS CORRIENTES
Y OTROS INGRESOS NO ESPECIFICADOS
(En miles de colones)
MESES
OTROS INGRESOS NO
ESPECIFICADOS
INTERESES CUENTAS
CORRIENTES
TOTAL
Enero
658,10
2.000,39
2.658,50
Febrero
768,15
1.945,06
2.713,21
Marzo
447,24
1.565,27
2.012,51
1.873,49
5.510,73
7.384,22
174,69
1.560,27
1.734,96
9.437,09
1.517,91
10.955,00
TRIMESTRE 1
Abril
Mayo
Junio
713,09
1.240,91
1.954,00
10.324,86
4.319,10
14.643,96
Julio
3.265,96
1.351,86
4.617,82
Agosto
2.173,70
1.118,72
3.292,42
Septiembre
2.207,39
656,12
2.863,51
TRIMESTRE 3
7.647,04
3.126,71
10.773,75
Octubre
1.124,27
648,01
1.772,28
Noviembre
2.288,68
495,20
2.783,88
Diciembre
5.772,57
669,54
6.442,11
9.185,52
29.030,91
1.812,74
14.769,28
10.998,26
43.800,19
TRIMESTRE 2
TRIMESTRE 4
TOTALES
También se están contemplando recursos por un monto de ¢502.410,00 miles por concepto de Superávit 2014 proyectado, conforme
justificación aportada por la Subgerencia de Gestión de Recursos según oficio AEC-522-09-2014 contenido en la sección de Anexos.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
RECURSOS DE ASODELFI: La institución sirve como puente, entre los agentes retenedores (Empresarios de Moteles) y ASODELFI
(Organización que los agremia), para la recaudación de los ingresos que pertenecen a esta asociación consignados en la Ley 6790. En
el siguiente cuadro se muestra la proyección de estos recursos para el periodo 2015.
MESES
CUADRO Nº 17
INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015
POR CONCEPTO DE RECAUDACIÓN PARA ASODELFI
(En miles de colones)
REESTIMADOS
2011
2012
2013 *
2014 (Ingresos
reales a junio)
2010
Enero
PROYECTADOS
2015
100,00
Febrero
65,40
1,00
TRIMESTRE 1
65,40
101,00
Abril
37,20
Mayo
162,30
Marzo
Junio
39,00
181,23
TRIMESTRE 2
238,50
181,23
Julio
131,90
5,17
5,17
Agosto
150,80
4,07
4,07
0,63
0,63
9,87
9,87
143,83
143,83
115,58
115,58
Septiembre
TRIMESTRE 3
282,70
Octubre
39,00
Noviembre
737,53
125,40
556,30
Diciembre
TRIMESTRE 4
164,40
556,30
737,53
TOTALES
751,00
838,53
737,54
10,26
10,26
269,67
269,67
279
279
0.0
(*) Durante el año 2013 y de enero a junio del 2014 no se percibieron ingresos producto de esta fuente.
PROYECCIÓN DEL SUPERÁVITS 2014: Como se ha venido señalando en cada una de las fuentes de financiamiento institucional,
se está proyectando un Superávits 2014, por lo que incorpora en el Presupuesto Ordinario del período 2015.Lo anterior con el
propósito de poder atender oportunamente todos los compromisos que la institución tiene con su población objetivo y que deben ser
honrados en los primeros durante los primeros meses del 2015. Esta previsión es necesaria, dado que a inicios de cada período la
institución no cuenta con el efectivo requerido para cumplir con las obligaciones adquiridas previamente, situación que provoca una
limitante para brindar la atención oportuna que requieren los beneficiarios. La proyección es respaldada con el oficio SGDS1139-092014, emitido por la Subgerencia de Desarrollo Social que se incluye en la sección de Anexos. Con el propósito de visualizar la
distribución del Superávits 2014 proyectado.
CUADRO Nº 18
INGRESOS DE RECURSOS 2015
POR CONCEPTO DE PROYECCIÓN DEL SUPERÁVIT 2014
(En miles de colones)
DETALLE: SEGÚN FUENTE FINANCIAMIENTO
ESPECÍFICOS
CONCEPTO
TOTALES GENERAL
TOTAL ESPECÍFICOS
FODESAF
RED DE CUIDO
GOBIERNO CENTRAL
RECURSOS LIBRES
EMPRESAS
COMERCIALES
Superávit 2014/ Recursos
Propios
2.216.337,04
Superávit 2014/ Recursos
Específicos
5.018.612,62
550.000,00
1.050.000,00
502.410,00
7.121.022,62
TOTAL GENERAL
5.018.612,62
550.000,00
1.050.000,00
502.410,00
7.121.022,62
2.216.337,04
7.121.022,62
2.216.337,04
9.337.359,66
2.2.3 METODOLOGÍA APLICADA PARA LA PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS
La proyección de los Recursos Propios (sin incluir Programa de Empresas Comerciales) y ASODELFI, es realizada en el Área de
Administración Financiera, utilizando la siguiente metodología:
Con base en las series históricas de Ingresos Reales de los últimos cinco años, los cuales se agrupan de forma trimestral,
partiendo del año 2010 y hasta el segundo trimestre del 2014, se obtiene la estacionalidad por cada trimestre, luego con el
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
coeficiente de correlación y la función de CRECIMIENTO del MS Excel, se obtienen los resultados que se muestran en cada uno
de los cuadros.
2.2.4 CONCLUSIONES DE LA SECCION DE INGRESOS
Para concluir, es importante destacar que los Ingresos Proyectados para el período 2015 reflejan una variación de ¢32.489.367,44
miles, equivalente a un 23%, respecto a los Ingresos del Presupuesto Ordinario del 2014, conforme se visualiza en el siguiente
cuadro.
CUADRO Nº 19
COMPARACIÓN DEL COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS
PRESUPUESTOS ORDINARIOS 2014 VERSUS 2015
(En miles de colones)
CONCEPTO
INGRESOS INICIALES PRESUPUESTO
2014
INGRESOS INICIALES PRESUPUESTO
2015
VARIACIONES
ABSOLUTA
RECURSOS PROPIOS
RELATIVA
32.177.862,02
37.933.428,26
5.755.566,23
18%
109.080.582,02
135.814.383,23
26.733.801,20
25%
RECURSOS FODESAF
39.031.350,54
63.308.044,08
24.276.693,54
62%
RECURSOS GOBIERNO CENTRAL
56.667.573,79
56.698.001,41
30.427,63
0%
RECURSOS EMPRESAS COMERCIALES
13.381.378,16
15.808.058,73
2.426.680,57
18%
279,54
279,00
-0,54
0%
173.747.811,48 32.489.367,44
23%
RECURSOS ESPECÍFICOS
ASODELFI
TOTAL GENERAL
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141.258.444,05
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
3.
EGRESOS INSTITUCIONALES
3.1 ASPECTOS GENERALES DE LOS EGRESOS:
Los Egresos que planea ejecutar la Institución durante el período 2015 suman ¢ 173.747.811,48 miles, en función de
dar cumplimiento a los objetivos, metas y actividades contempladas en el POI 2015, garantizando el “Principio de
Equilibrio” contemplado en la Ley de Administración Financiera y en las Normas Técnicas Sobre Presupuesto Público,
emitidas por la Contraloría General de la República. En el siguiente cuadro se detallan los egresos a nivel institucional:
CUADRO N° 20
RESUMEN DE EGRESOS INSTITUCIONALES 2015
POR PROGRAMA Y PARTIDA PRESUPUESTARIA
(En miles de colones)
CODIGO
BIENESTAR Y
PROMOCION
PARTIDAS
EMPRESAS
COMERCIALES
ACTIVIDADES
CENTRALES
COMPOSICIÓN
RELATIVA
TOTAL
0
REMUNERACIONES
10.717.863,02
1.046.279,36
4.807.427,69
16.571.570,06
9,54%
1
SERVICIOS
5.808.632,73
2.080.855,00
2.878.609,04
10.768.096,76
6,20%
2
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.116.042,75
9.523.129,38
305.760,57
10.944.932,70
6,30%
5
BIENES DURADEROS
1.854.009,70
10.425,00
1.049.481,00
2.913.915,70
1,68%
6
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
122.289.871,43
3.147.370,00
363.500,00
125.800.741,43
72,40%
transferencias inversión social
122.159.871,43
122.159.871,43
97,11%
Otras transferencias corrientes
130.000,00
3.147.370,00
363.500,00
3.640.870,00
2,89%
6.748.554,83
3,88%
148.534.974,45
15.808.058,73
9.404.778,30
173.747.811,48
100%
85,49%
9,10%
5,41%
100%
7
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
6.748.554,83
TOTAL DE EGRESOS
DISTRIBUCION %, SEGÚN PROGRAMA
Cabe destacar que la Partida de Transferencias Corrientes consume el mayor porcentaje del Gasto Institucional representando un
72.40% y de ésta el 97,11% de los recursos se destinan a Inversión Social. El segundo rubro en importancia es la Partida de
Remuneraciones que representa el 9.54% del total de recursos presupuestarios para el 2015.
En el siguiente cuadro se presenta el resumen de los Egresos, según Partidas Presupuestarias, conforme lo define el Clasificador por
Objeto de Gasto del Sector Público y Programa Presupuestario.
CUADRO N°21
EGRESOS INSTITUCIONALES PRESUPUESTO ORDINARIO 2015,
SEGÚN OBJETO DEL GASTO
(En miles de colones)
CODIGO
0
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
REMUNERACIONES
0.01
MONTO TOTAL
16.571.570,06
REMUNERACIONES BÁSICAS
6.278.280,88
0.01.01
Sueldos para cargos fijos
4.958.260,41
0.01.03
Servicios especiales
1.223.020,47
0.01.05
Suplencias
0.02
97.000,00
REMUNERACIONES EVENTUALES
116.365,22
0.02.01
Tiempo extraordinario
66.500,00
0.02.02
Recargo de funciones
8.000,00
0.02.03
Disponibilidad laboral
0.02.04
Compensación de vacaciones
0.02.05
0.03
2.070,75
11.000,00
Dietas
28.794,47
INCENTIVOS SALARIALES
6.969.386,75
0.03.01
Retribución por años servidos
1.950.864,54
0.03.02
Restricción al ejercicio liberal de la profesión
2.368.997,01
0.03.03
Decimotercer mes
1.028.056,80
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
0.03.04
Salario escolar
0.03.99
Otros incentivos salariales
0.04
MONTO TOTAL
874.477,48
746.990,91
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
1.387.876,68
0.04.01
Contribución Patronal Seguro de Salud de Caja Costarricense del Seguro Social
1.141.143,05
0.04.03
Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
0.04.05
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
0.05
185.050,22
61.683,41
CONTRIBUC PATRONA FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITAL
1.819.660,53
0.05.01
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S
606.964,73
0.05.02
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias
185.050,22
0.05.03
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
370.100,45
0.05.05
Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
1
657.545,13
SERVICIOS
1.01
10.768.096,76
ALQUILERES
1.089.676,79
1.01.01
Alquiler de edificios, locales y terrenos
1.01.02
Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario
1.01.03
Alquiler de equipo de cómputo
1.01.99
1.02
924.770,05
5.250,00
159.156,75
Otros alquileres
500,00
SERVICIOS BÁSICOS
911.107,30
1.02.01
Servicio de agua y alcantarillado
1.02.02
Servicio de energía eléctrica
285.295,00
1.02.03
Servicio de correo
156.650,50
1.02.04
Servicio de telecomunicaciones
274.084,50
1.02.99
Otros servicios básicos
1.03
89.950,73
105.126,57
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
1.332.221,91
1.03.01
Información
1.03.02
Publicidad y propaganda
1.03.03
Impresión, encuadernación y otros
42.980,00
1.03.04
Transporte de bienes
99.180,00
1.03.05
Servicios aduaneros
1.03.06
Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
1.03.07
77.575,00
105.904,91
99.000,00
880.082,00
Servicios de transferencia electrónica de información
1.04
27.500,00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
5.856.819,95
1.04.01
Servicios médicos y de laboratorio
1.04.02
Servicios jurídicos
101.900,00
1.04.03
Servicios de ingeniería
443.549,07
1.04.04
Servicios en ciencias económicas y sociales
167.500,00
1.04.05
Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
1.04.06
Servicios generales
1.762.800,40
Otros servicios de gestión y apoyo
3.224.350,48
1.04.99
1.05
16.720,00
140.000,00
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01
Transporte dentro del país
1.05.02
Viáticos dentro del país
1.06
623.949,00
83.980,00
539.969,00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01
163.000,00
Seguros
1.07
163.000,00
CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
1.07.01
Actividades de capacitación
1.07.02
Actividades protocolarias y sociales
1.08
241.400,00
149.800,00
91.600,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
511.471,81
1.08.01
Mantenimiento de edificios y locales
1.08.04
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción
1.08.05
Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
1.08.06
Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
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F I N A N C I E R A
95.147,25
6.950,04
136.444,40
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30.520,08
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
1.08.07
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
1.08.08
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información
1.08.99
Impuestos de patentes
1.09.99
Otros impuestos
1.99
36.100,00
1.800,00
34.300,00
SERVICIOS DIVERSOS
2.350,00
1.99.05
Deducibles
1.99.99
Otros servicios no especificados
1.500,00
850,00
MATERIALES Y SUMINISTROS
2.01
10.944.932,70
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
2.01.01
Combustibles y lubricantes
2.01.02
Productos farmacéuticos y medicinales
2.01.04
Tintas, pinturas y diluyentes
2.01.99
247.340,12
169.760,12
3.100,00
72.320,00
Otros productos químicos
2.02
2.160,00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.02
Productos agroforestales
2.02.03
Alimentos y bebidas
2.03
45.685,53
3.180,00
42.505,53
MATERIALES Y PRODUCTOS USO EN CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01
Materiales y productos metálicos
2.03.02
Materiales y productos minerales y asfálticos
2.03.03
Madera y sus derivados
2.03.04
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
2.03.05
Materiales y productos de vidrio
2.03.06
Materiales y productos de plástico
2.03.99
Otros materiales y productos de uso en la construcción
2.04
Herramientas e instrumentos
2.04.02
Repuestos y accesorios
2.05
4.400,00
8.665,00
44.073,00
7.650,00
8.600,00
20.028,00
62.278,01
7.055,00
55.223,01
BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
2.05.02
9.454.609,30
Productos terminados
2.99
107.416,00
14.000,00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
2.04.01
168.060,00
15.080,04
IMPUESTOS
1.09.03
2
59.270,00
Mantenimiento y reparación de otros equipos
1.09
MONTO TOTAL
9.454.609,30
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
1.027.603,74
2.99.01
Útiles y materiales de oficina y cómputo
2.99.02
Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
2.99.03
Productos de papel, cartón e impresos
494.195,79
2.99.04
Textiles y vestuario
317.526,43
2.99.05
Útiles y materiales de limpieza
6.147,61
2.99.06
Útiles y materiales de resguardo y seguridad
7.000,00
2.99.07
Útiles y materiales de cocina y comedor
2.99.99
Otros útiles, materiales y suministros
5
170.293,92
6.020,00
3.220,00
23.200,00
BIENES DURADEROS
5.01
2.913.915,70
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
399.434,00
5.01.03
Equipo de comunicación
5.01.04
Equipo y mobiliario de oficina
130.390,00
5.01.05
Equipo y programas de cómputo
133.395,00
5.01.06
Equipo sanitario, de laboratorio e investigación
5.01.07
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
5.01.99
62.225,00
Maquinaria y equipo diverso
5.02
70.954,00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01
Edificios
5.02.07
Instalaciones
5.02.99
Otras construcciones, adiciones y mejoras
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990,00
1.480,00
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2.451.366,70
2.109.522,50
257.114,20
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84.730,00
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CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
5.99
BIENES DURADEROS DIVERSOS
5.99.03
6
63.115,00
Bienes intangibles
63.115,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.01
125.800.741,43
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO
6.01.01
Transferencias corrientes al Gobierno Central
6.01.02
Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados
6.01.07
Dividendos
6.01.08
Fondos en fideicomiso para gasto corriente
6.02
3.840.541,57
88.171,57
710.474,00
2.441.896,00
600.000,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS
6.02.01
Becas a funcionarios
6.02.02
Becas a terceras personas
6.02.99
Otras transferencias a personas
6.03
MONTO TOTAL
121.227.285,86
31.500,00
13.000,00
121.182.785,86
PRESTACIONES
228.000,00
6.03.01
Prestaciones legales
102.000,00
6.03.99
Otras prestaciones
126.000,00
6.04
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES LUCRO
6.04.01
Transferencias corrientes a asociaciones
6.04.02
Transferencias corrientes a fundaciones
6.06
Indemnizaciones
6.06.02
Reintegros o devoluciones
7
283.914,00
5.000,00
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO
6.06.01
216.000,00
195.000,00
21.000,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7.01
6.748.554,83
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO
337.472,36
7.01.03
Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no empresariales
7.01.04
Transferencias de capital a Gobiernos Locales
7.02
7.02.01
150.000,00
187.472,36
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS
2.000.000,00
Transferencias de capital a personas
7.03
288.914,00
2.000.000,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES LUCRO
7.03.01
Transferencias de capital a asociaciones
7.03.02
Transferencias de capital a fundaciones
7.03.03
Transferencias de capital a cooperativas
7.03.99
Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro
4.411.082,47
3.884.033,58
289.000,00
40.000,00
198.048,89
173.747.811,48
TOTAL
En el siguiente gráfico se detalla la distribución de los Egresos previstos para el periodo 2015 de acuerdo a los diferentes Programas
Presupuestarios Institucionales:
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GRÁFICO Nº 2
DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
SEGÚN PROGRAMAS, PARA EL 2015
En el gráfico anterior, se observa que el Programa de Bienestar y Promoción Familiar es al que se le destina la mayor cantidad de
recursos con un 86%, ya que es mediante este Programa que se ejecutan los recursos que la institución destina a la
atención de la población objetivo, garantizándose así mantener la coherencia respecto al objetivo para el cual fue
creada la institución: Dar solución al problema de Pobreza.
Por otra parte, al Programa de Empresas Comerciales le corresponde el 9% de los recursos, los cuales son requeridos para
el desarrollo de sus actividades comerciales y por último al Programa de Actividades Centrales le corresponde el 5% de los
recursos institucionales, los cuales son para desarrollar las actividades de gestión propias del Programa.
3.2 JUSTIFICACIÓN DE LOS EGRESOS INSTITUCIONALES
En este apartado se presentan las justificaciones de aquellas Partidas, Grupos de Subpartidas y Subpartidas cuyo
monto resulta significativo en el Presupuesto Ordinario 2015.
0: REMUNERACIONES: ¢ 16.571.570,06 MILES.
En esta Partida se incluyen las previsiones de recursos presupuestarios necesarios para que la institución pueda hacer
frente al pago de los salarios atinentes a la planilla institucional durante el período 2015; dichos recursos son
distribuidos en cada uno de los Programas, con el propósito de dar cumplimiento a los planes, proyectos y acciones,
definidas para cumplir con la misión, visión y objetivos institucionales.
Se consideran tanto los recursos para hacer frente a los gastos por concepto de la planilla institucional, como la
previsión para cubrir los aumentos por costo de vida que sean decretados para el año 2015, los cuales se estiman en un
5% para cada semestre. (Ver anexo de Remuneraciones).
0.01: REMUNERACIONES BÁSICAS: ¢ 6.278.280,88 MILES.
0.01.01 Sueldo para Cargos Fijos: ¢ 4.958.260,41 miles. Contenido presupuestario requerido para atender las
erogaciones relacionadas al salario base devengado por los servidores, de conformidad con la Relación de Puestos
Institucional. (Ver anexo de remuneraciones).
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0.01.03 Servicios Especiales: ¢ 1.223.020,47 miles. En oficio de la STAP-2788-2013, de fecha 19 de setiembre de
2013, se comunica al IMAS la prórroga de las 178 plazas por servicios especiales con el objetivo es dar continuidad a
los Programas que se atienden en la Institución y valorando el hecho de que las condiciones que originaron la petición
de creación y prórroga de plazas se mantiene durante la gestión de la presente Administración, como se señala en oficio
PE-857-08-2014.
0.01.05 Suplencias: ¢ 97.000,00 miles. El monto presupuestado es el necesario para cubrir licencias por maternidad,
accidentes, enfermedades, vacaciones y permisos con goce de salario.
Para obtener ese monto, realizamos un análisis del comportamiento del gasto en esa Subpartida, considerando el
período de enero 2014, a diciembre/2014, con el monto presupuestado para el presente año, no fue posible atender
todas las solicitudes de suplencias, sin embargo, en conformidad con lo dispuesto en la Directriz 009-H, de la
Presidencia de la República y Ministerio de Hacienda, estamos manteniendo el mismo monto presupuestado para el año
en curso, con este monto, se podrán efectuar algunas sustituciones, a fin de no interrumpir el servicio que presta la
institución en las diferentes zonas del país.
Con la cantidad que se presupuesta no es posible cubrir todas las sustituciones por vacaciones, se realizan algunas y el
resto de recursos se deja para cubrir eventuales incapacidades por enfermedad u otra causa y las licencias por
maternidad (Ver anexo).
0.02: REMUNERACIONES EVENTUALES: ¢ 116.365,22 MILES.
0.02.01 Tiempo Extraordinario: ¢ 66.500,00 miles. Para los cuatro Programas Presupuestarios, para cubrir el pago de
horas extras, en situaciones emergentes, por días feriados laborales y para cualquier otra situación que se justifique el
pago por dicho concepto, en esto en conformidad con lo establecido en la normativa vigente, Reglamento de
reconocimiento de jornada extraordinaria de trabajo del IMAS
0.02.02 Recargo de Funciones: ¢ 8.000,00 miles. Contenido presupuestario requerido para los cuatro programas
presupuestarios, con la finalidad de cubrir en forma temporal funciones de un puesto de mayor nivel salarial, adicionales
a las labores propias del puesto permanente del servidor, en casos de vacaciones, licencias con goce de salario e
incapacidades, entre otros.
0.02.03 Disponibilidad Laboral: ¢ 2.070,75 miles. Considera recursos para cubrir el reconocimiento del Plus por
Disponibilidad Laboral, para Actividades Centrales, Bienestar y Promoción Familiar y Auditoría, esto con fundamento en
lo dispuesto en el Reglamento de Disponibilidad laboral de los funcionarios del Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS)
publicado en el Diario Oficial la Gaceta el 22 de julio de 2009.
0.02.04 Compensación de Vacaciones: ¢ 11.000,00 miles.
0.02.05 Dietas Consejo Directivo: ¢ 28,794.47 miles. Se incorpora el contenido presupuestario para cubrir el pago de
las dietas, de hasta ocho sesiones mensuales a los seis Directores del Consejo Directivo, con un monto de dieta por
sesión es de ¢ 50,00 miles.
0.03: INCENTIVOS SALARIALES: ¢ 6.969.386,75 MILES.
0.03.01 Retribución por Años de Servicios: ¢ 1.950.864,54 miles. Constituye el monto previsto para atender la
cancelación del monto por antigüedad a que tienen derecho los servidores de la Institución, según el Artículo 5 de la Ley
de Salarios de la Administración Pública, de conformidad con el canon establecido según la clasificación y valoración de
puestos, para cada año adicional laborado.
0.03.02 Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión y Dedicación Exclusiva: ¢ 2.368.997,01 miles. Considera
los recursos necesarios para la cancelación del porcentaje aplicado sobre el salario base, que se reconoce a los
puestos del nivel profesional, de conformidad con la normativa vigente para Actividades Centrales, Auditoria y
Bienestar y Promoción Familiar, con el objeto de cumplir con lo establecido en los Decretos Ejecutivos No. 23669 H, publicado en la Gaceta No. 197, del 18 de octubre de 1994 y 33451-H, publicado en la Gaceta No. 237, del 11
de diciembre de 2006, en lo que a Dedicación Exclusiva se refiere.
Restricción al ejercicio liberal de la profesión: según lo dispuesto en la Ley No. 5867 del 15 de diciembre de 1975.
Ley No. 8422 del 6 de octubre de 2004, Ley Contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la función Pública,
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artículo 14 de esa Ley y Artículo 27 del Reglamento a la misma, así como, Artículo 34 de la Ley No. 8292 de
Control Interno y oficio STAP-1188-03- del 22 de agosto de 2003
0.03.03 Decimotercer mes: ¢ 1.028.056,80 miles. Contempla el monto por concepto de aguinaldos por cancelar en el
periodo presupuestario 2015, de conformidad con la legislación vigente.
0.03.04 Salario Escolar: ¢ 874.477,48 miles. Previsión presupuestaria para el pago del incentivo Salario Escolar,
cancelado a los servidores públicos en cumplimiento a lo estipulado en el Decreto Ejecutivo No. 23495-MTSS, de
fecha 19 de julio de 1994, Alcance No. 23 Gaceta No. 138 del 20 de julio de 1994.
0.03.99 Otros Incentivos Salariales: ¢ 746.990,91 miles. Incluye el contenido presupuestario para otros conceptos
tales como:
Plus de Coordinación: Con fundamento en el Reglamento para el pago de sobresueldo por coordinaciones
temporales en el Instituto Mixto de Ayuda Social y Oficios STAP-0411-2013 y STAP-1194-2013, de fecha 12 de
marzo de 2013 y 10 de marzo de 2013, respectivamente.
Carrera Profesional: con fundamento en lo dispuesto en los Decretos Ejecutivos Nos. 33048-H, publicado en la Gaceta
No. 81 del 27 de abril de 2006 y Decreto No. 35352-H, publicado en la Gaceta No. 135, del 14 de julio de 2009.
Sistema de comisión de Ventas: En Oficio STAP-0153-08, del 08 de febrero de 2008, se aprueba para los cargos de
Vendedor y Coordinador de Puntos de Venta de Empresas Comerciales el pago de comisión conforme el sistema de
metas y porcentaje de comisión definidos.
Zonaje: Reglamento Autónomo de Zonaje Aprobado según Acuerdo Consejo Directivo CD-143-97 y publicado en la
Gaceta No. 133 del viernes 11 de julio de 1997.
Dedicación Exclusiva: Decretos Ejecutivos Nos.23669-H, publicado en la Gaceta No. 197, del 18 de octubre de 1994 y
33451-H, publicado en la Gaceta No. 237, del 11 de diciembre de 2006.
Prohibición Ley No. 5867: del 15 de diciembre de 1975. Ley No. 8422 del 6 de octubre de 2004, Ley Contra la
Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la función Pública, artículo 14 de esa Ley y Artículo 27 del Reglamento a la
misma, así como, Artículo 34 de la Ley No. 8292 de Control Interno y oficio STAP-1188-03 del 22 de agosto de 2003.
Especialidad en Cómputo: STAP-3319-90, del 27 de febrero de 1990 y oficio de fecha 13 de julio de 1990, mediante el
cual el Lic. Rodolfo Peralta Nieto, Secretario Técnico de la Autoridad Presupuestaria, transcribe el Acuerdo Firme No.
857.
Aumentos anuales: Artículo No. 5 de la Ley de Salarios de la Administración Pública, corresponde al reconocimiento
por concepto de antigüedad laboral.
Coordinación Temporal: Reglamento para el pago de sobresueldo por coordinaciones temporales en el Instituto Mixto
de Ayuda Social y oficios STAP-0411-2013 y STAP-1194-203, de fecha 12 de marzo de 2013 y 10 de junio de 2013,
respectivamente, referente a la modificación parcial al Reglamento de Coordinaciones Temporales, por lo que se
reconoce un 12.5% del salario base, para los Coordinadores de las Unidades Locales de Desarrollo Social y del Área de
Formulación de Programas y de Evaluación y Seguimiento de Programas que asuman temporalmente la función de
coordinación.
Incentivos Médicos: Ley 6836, del 22 de diciembre de 1982, Ley de Incentivos Médicos para los Profesionales en
Ciencias Médicas.
Disponibilidad laboral: Reglamento de disponibilidad laboral de los funcionarios del Instituto Mixto de Ayuda Social
(IMAS), publicado en el Diario Oficial la Gaceta el 22 de julio de 2009 y Oficio STAP-0785-09, del 06 de mayo de 2009 y
STAP-0653-2013, de fecha 15 de abril de 2013, referente a las modificaciones efectuadas al Reglamento antes
indicado, mismas que fueron publicadas en el Diario Oficial la Gaceta el 16 de mayo de 2013,
En el anexo de remuneraciones se muestra el detalle de todos los pluses salariales aprobados para toda la institución,
junto con el sustento legal respectivo para cada uno de ellos.
0.04:
CONTRIBUCIONES
¢1.387.876,68 MILES.
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PATRONALES
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DESARROLLO
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LA
SEGURIDAD
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SOCIAL
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Erogaciones que deben destinarse a las instituciones que la Ley señala, con el fin de que los trabajadores y familias en
general disfruten los beneficios de la seguridad social. Distribuidos de la siguiente forma: Aportes a CCSS: ¢
1.141.143,05 miles; Instituto Nacional de Aprendizaje: ¢ 185.050,22 miles; Banco Popular y Desarrollo Comunal: ¢
61.683,41 miles.
0.05: CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN: ¢
1.819.660,53 MILES. Aportes que se destinan a las Instituciones que la Ley señala, tales como los administradores de
fondos de pensiones y fondos de capitalización, según los siguientes rubros:
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CCSS ¢ 606.964,73 miles; Régimen Obligatorio de Pensiones
Complementarias: ¢ 185.050,22 miles; Fondo de Capitalización Laboral: ¢ 370.100,45 miles; Contribución Patronal a
Fondos Administrados por Entes Privados: ¢ 657,545.13 miles, recursos que corresponden al aporte patronal a la
Asociación Solidarista de Empleados del IMAS (ASEIMAS).
1: SERVICIOS ¢ 10.768.096,76 MILES.
En esta Partida se consideran los recursos requeridos por los tres programas presupuestarios y por la Auditoría Interna,
para hacer frente a la contratación de servicios de diversa índole, con personas físicas o jurídicas. Dichas
contrataciones son fundamentales para el desarrollo de las actividades institucionales conforme se describe en las
siguientes justificaciones:
1.01: ALQUILERES ¢ 1.089.676,79 miles.
1.01.01 Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos: ¢ 924.770,05 miles. Corresponde al contenido presupuestario
necesario para hacer frente a los contratos de arrendamiento de locales que albergan las oficinas de Áreas Regionales
de Desarrollo Social y Unidades Locales de Desarrollo Social, esto le permite a la institución mantener una presencia
local en todo el territorio nacional facilitando el acceso a los posibles beneficiarios. Además actualmente el Edificio
Central cuenta con espacio limitado, lo que conlleva a que varias unidades ejecutoras del nivel Central deban albergar
sus oficinas en otras instalaciones. Finalmente en el Programa de Empresas Comerciales se requiere el pago de
alquileres para disponer de espacios necesarios para el funcionamiento de las Tiendas Libres de Derecho.
1.01.02 Alquiler de Maquinaria, Equipo y Mobiliario: ¢ 5.250,00 miles. Monto estimado que va a ocupar la institución
para el alquiler de todo tipo de maquinaria, equipo y mobiliario, requeridos para la correcta ejecución de algunas
actividades, necesarias en el diario quehacer institucional, como actos protocolarios y de proyectos, además, cabe
indicar que la Institución ha iniciado una estrategia de promoción empresarial y fortaleciendo de la cercanía con la
población, dicha estrategia es en conjunto con lo aprobado por el Consejo Directivo mediante una comisión especial que
une el trabajo de la Subgerencia de Desarrollo Social y los colaboradores del FIDEICOMISO IMAS-Banco Nacional,
mediante ferias empresarias en las que se requiere financiar el arriendo del equipo que será necesario para su
realización.
1.01.03 Alquiler de Equipo de Cómputo: ¢ 159.156,75 miles. Se contemplan recursos necesarios para suplir los
requerimientos de Equipo de Cómputo bajo la modalidad Leasing Operativo (arriendo de equipo de cómputo, según
requerimientos determinados por el Área de Tecnologías de Información. Al adquirir un contrato de alquiler de equipo de
cómputo, se ahorra el desembolso de recursos de la Institución en compra de equipo nuevo, se elimina también el
equipo en desuso generando menos depreciación acumulada y más espacio en bodegas, ya que se requiere de
menos almacenamiento de equipo viejo. Además contar con recursos para adquirir los servicios de herramientas
ofimáticas (office) en la nube, con lo cual no es necesario contar con las licencias de software y su renovación a nuevas
versiones.
1.01.99 Otros Alquileres: ¢ 500, miles. Monto estimado para hacer frente a eventuales imprevistos que se puedan
presentar en el desarrollo de las actividades institucionales, cuya materialización es de naturaleza fortuita y por ende
imposible su previsión.
1.02: SERVICIOS BÁSICOS ¢ 911.107,30 MILES. En este Grupo de Subpartidas se contemplan los recursos
requeridos para hacer frente al pago de los servicios públicos en general, y para cubrir los posibles aumentos en el
costo de los mismos durante el período presupuestario. Según el siguiente detalle:
Servicio de Agua y Alcantarillado ¢ 89.950,73 miles, Servicio de Energía Eléctrica ¢ 285.295,00 miles, Servicios de
Correo ¢ 156.650,50 miles, Servicios de Telecomunicaciones ¢ 274.084.50 miles y Otros Servicios Básicos ¢
105.126,57 miles.
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Estos servicios son indispensables para la operación normal del quehacer institucional en sus oficinas en todo el país,
de estos servicios hacen uso interno y externo y se busca la satisfacción de las necesidad del personal para el
desarrollo de sus labores y brindar al usuario/a comodidad en el servicio.
1.03: SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS: ¢ 1.332.221,91 MILES. Dentro de este Grupo de Subpartidas, se
contempla, lo siguiente:
1.03.01: Información: ¢ 77.575,00 miles Con los recursos asignados a ésta Subpartida se pretende atender
necesidades a nivel institucional, según las siguientes justificaciones:
El diario quehacer institucional, constantemente le exige realizar publicaciones de toda índole, tanto en el Diario Oficial
como en los demás diarios de circulación nacional, no solo como requisito de eficacia, sino para poder ser aplicados y
obedecidos, desde que se efectúe la publicación en conformidad con lo dispuesto en el artículo 18 de la Constitución
Política, artículo 1º del Código Civil y artículos 239-242 de la Ley General de la Administración Pública.
Entre las principales publicaciones que se deben realizar se pueden citar: Los reglamentos, decretos y ciertos actos
administrativos; edictos para informar a las empresas sobre el estado y condición de sus deudas de las diferentes leyes
8343 7940, obtener la notificación necesaria para realizar gestiones de cobro judicial, confección de rótulos y avisos de
carácter informativos y cultural con el fin de orientar a los usuarios de los servicios que brinda la Institución, así como a
agentes externos que tengan relación directa o indirecta con la Institución. Además es necesario crear un manual de
estilo para las publicaciones totales de la Institución, cuyo fin sea homologarlas tanto a nivel central como en las ARDS.
Además, de las anteriores justificaciones se requiere disponer de los recursos necesarios para atender todas aquellas
acciones rutinarias de carácter informativo y publicitario que le permitan a la institución el desarrollo de las actividades
y tareas respondiendo a las regulaciones internas y externa con el propósito de que alcancen el grado de eficacia.
1.03.02: Publicidad y Propaganda: ¢ 105,904.91 miles. La justificación del gasto en esta Subpartida, se puede
visualizar en el acápite de justificaciones para las Subpartidas reguladas por la Directriz 009-H, emitida por la
Presidencia de la República.
1.03.03: Impresión, Encuadernación y Otros: ¢ 42.980,00 miles. Se contempla este presupuesto para la impresión y
empaste de documentos oficiales que se remiten a las diferentes dependencias, tanto internas como externas. Divulgar
y promocionar normativa, e información para el crecimiento y servicio institucional, así como material divulgativo
necesario para informar al público en general y usuarios de los servicios institucionales sobre requisitos y trámites a
realizar. También incluye lo que corresponde al material de la Comisión Institucional de Valores, Ética y transparencia
(CIVET); la elaboración e impresión de documentos institucionales con la finalidad de brindar un servicio oportuno y
acorde con las necesidades de los usuarios.
A pesar de que la institución se dirige hacía una cultura de cero papel, es un proceso paulatino que requiere de
adaptación de los instrumentos, técnicas y estrategias de trabajo, por lo que se prevé la posibilidad de contar con
recursos para continuar con las acciones institucionales.
Igualmente, para cumplir con el marco de Política Nacional de Igualdad y Equidad de Género, así como el cumplimiento
de otros instrumentos jurídicos nacionales e internacionales de protección de los derechos humanos, las Instituciones
públicas deben contar con una Política interna y externa de Igualdad y Equidad de Género, que responda a la
normativa del estado en dicha materia. Además se requieren recursos para la elaboración de documentos
institucionales (POGE, POI, PEI).
1.03.04: Transporte de Bienes: ¢ 99.180,00 miles. Erogaciones de diversa índole relacionadas con el transporte de
carga de objetos, hacia el exterior, desde el exterior o dentro del territorio nacional. Comprende además el servicio de
remolque para vehículos institucionales.
Contar con apoyo para el acarreo de mercadería y mejorar el servicio de donación de bienes, encomiendas y otros
transportes. Así como solventar el servicio de grúa por fallas mecánicas imprevistas de los vehículos institucionales que
puedan surgir en las giras que realizan los Operadores Móviles en conjunto con otros funcionarios, lo cual requiere de
una atención oportuna. Además es necesario el servicio de traslado del equipo y mobiliario, ya que para el 2015 se
tiene programado el servicio de mudanza para los ULDES de San Ramón y Cañas.
1.03.05: Servicios Aduaneros: ¢ 99.000,00 miles. Recursos requeridos para hacer frente a las erogaciones que se
requieren ejecutar en los diversos trámites de desalmacenaje de mercadería para la venta recibida del exteriorA R E A
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representa la mayoría de los artículos-que se expenden en las Tiendas Libres, como parte de la actividad comercial,
además de atender cualquier otro requerimiento institucional que pueda surgir en el transcurso del período.
Además, se requiere contar con los recursos necesarios para cubrir parte del convenio del BCR-IMAS el cual establece
el servicio de almacén fiscal a las mercaderías importadas de Empresas Comerciales.
1.03.06: Comisiones y Gastos por Servicios Financieros y Comerciales: ¢ 880.082,00 miles. Incluye los recursos
para pago de la comisión que devenga la Caja Costarricense del Seguro Social por la recaudación del Aporte Patronal
sobre las planillas de las empresas públicas y privadas; las comisiones sobre tarjetas de crédito y débito de las Tiendas
Libres, y la comisión de las tarjetas prepago del Programa Avancemos, transferencia corporativa, custodia de valores,
entre otras comisiones.
1.03.07: Servicios de Transferencia Electrónica de Información: ¢ 27.500,00 miles. Con estos recursos se atiende
la localización y ubicación actual de patronos y personas físicas morosas del medio por ciento patronal de acuerdo a la
Ley. Dichos recursos son indispensables, ya que le permiten a la Institución poder realizar la gestión cobratoria
Administrativa para la recuperación de recursos dejados de percibir, por el alto grado de morosidad del medio por ciento
patronal.
1.04: SERVICIOS DE GESTION Y APOYO: ¢ 5.856.819,95 MILES.
Dentro de este grupo de Subpartidas, se
incorporan los recursos necesarios para hacer frente a la totalidad de requerimientos de diversa índole que el
quehacer institucional demanda, tales como Servicios Médicos y de laboratorio para el mejoramiento y mantenimiento
de la salud de los funcionarios y funcionarias; servicios profesionales y técnicos para realizar trabajos de ingeniería en
sus diferentes campos, Servicios Generales como seguridad y limpieza, además de otros servicios de gestión apoyo
necesarios para llevar a cabo la labor institucional.
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio: ¢ 16.720,00 miles cuya finalidad es cubrir las siguientes necesidades:
Ante el aumento de diferentes tipos de cáncer en nuestro país es de especial importancia mantenerse alerta y con una
actitud de prevención. Por ello, y siendo el cáncer de cérvix uno de los primeros tipos de cáncer que afectan a las
mujeres, se debe realizar la citología vaginal como actividad constante y de prioridad a la población femenina de la
institución, procurando utilizar las técnicas más efectivas y sensibles como la citología líquida (citofem). Por otra
parte, también se considera una actividad prioritaria la realización de biopsias a lesiones de presunción cancerosaExámenes de laboratorio que comprendan glicemia, perfil lípidos y riesgo cardiaco de control anual a todos los
funcionarios.
Según estudio realizado durante el 2012 la prevalencia de enfermedades crónicas en el IMAS es la hipertensión arterial
17%, diabetes mellitus 6% y dislipidemias 35%. Para el 2013 el número de personas detectadas con Pre diabetes
aumentó, presentando esta condición 32 personas. Se ha manifestado una disminución en el número de personas con
dislipidemias sin embargo se mantiene elevado y por lo tanto el riesgo de sufrir enfermedades cardiovasculares (EVC)
es alto.
Como institución debemos ser congruentes entre lo que detectamos en nuestras actividades de promoción de la salud y
las acciones que ofrecemos para mejorar esas condiciones a nuestros funcionarios y funcionarias, sobre todo si
consideramos que la salud es la condición óptima que debe tener cualquier trabajador o trabajadora para que pueda
desempeñar a cabalidad su trabajo.
Se propone realizar un diagnóstico de las condiciones y aptitudes físicas de las personas en la institución y
posteriormente plantear un plan de atención integral: actividad física, talleres de nutrición, psicología y medicina. Este
tipo de proyectos ya han demostrado disminución de estos padecimientos y sus efectos a largo plazo sobre la salud.
Por otra parte también se ha logrado disminuir el ausentismo, las incapacidades temporales y permanentes, los retiros
prematuros y la insatisfacción de las personas que laboran en la institución.
En razón de lo anterior, se considera necesario para el próximo año continuar con las actividades que se han venido
desarrollando en la institución para favorecer el mantenimiento de estilos de vida saludable, para lo cual se requiere
contar con un perfil bioquímico de todos los funcionarios y las funcionarias, así como brindar servicios médicos en
algunas especialidades prioritarias, a fin de determinar la población de riesgo, comparar con estudios previos, brindar
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recomendaciones médicas prontas y establecer planes y políticas con el fin de mejorar la calidad de vida de cada uno
de ellos y ellas.
Igualmente, se requiere la contratación de los servicios de laboratorio, en cumplimiento de la Directriz VMS-MJ-543-09
del Ministerio de Salud, para determinar si los licores recibidos y que se destinaran a donación son aptos para el
consumo humano.
1.04.02 Servicios Jurídicos: ¢ 101.900.00 miles. Incluye recursos para contrataciones de servicios profesionales en
Derecho y Notariado necesarios para llevar a cabo estudios y diversos trámites, necesarios para realizar acciones
dirigidas a nuestros beneficiarios y para la apertura de una nueva tienda que conlleva trámites ante otras instituciones.
Las cuales se detallan a continuación:
Auditoría Interna: Contratación de servicios profesionales en Derecho para asistir a la Auditoría Interna en la
realización de estudios de auditoría, esto requiere una previsión anual para evacuar consultas y solicitar criterios en
estudios especiales y así poder contar con un criterio independiente y objetivo.
Asesoría Jurídica: Contratación de Servicios de Notariado Externo: Es necesario de contar con Notarios Externos a
fin de realizar actos notariales de relevancia institucional, que van desde segregaciones, donaciones, ventas a los
beneficiarios del IMAS de conformidad con lo que establece la Ley 4760, así como certificación de documentos,
expedientes, actas notariales; las cuales no pueden realizar los funcionarios de la Asesoría Jurídica, debido a la
prohibición que existe en el Código Notarial y que refiere a un eventual conflicto de intereses, de ahí la necesidad de
contar con estos servicios profesionales.
Empresas Comerciales: Corresponde a trámites en entes públicos, que requieren la asignación de recursos para
Servicios Jurídicos, previendo que el año entrante se requieran realizar trámites con Abogados o entes Públicos como la
Municipalidad de La Cruz, Municipalidad de Golfito y Ministerio de Salud. Se tiene estimado iniciar los trámites para la
apertura de una tienda en Peñas Blancas por lo que se incluyen recursos para enfrentar imprevistos que surjan con
otros entes.
1.04.03 Servicios de ingeniería: ¢ 443.549,07 miles. Estos recursos serán orientados a la ejecución de varias
contrataciones de servicios, tales como Exámenes bacteriológicos de agua y alimentos, Ajustes de honorarios de
consultorías; Contratación de Peritaje, Consultorías para estudios de varias índoles atinentes a la rama de ingeniería,
Inspecciones de obras de construcción, Pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar
durante la Ejecución de las obras de construcción. Las justificaciones en detalle serán desarrolladas en la sección de la
Directriz 009-H.
1.04.04 Servicios de Ciencias Económicas y sociales: ¢ 167.500.00 miles. En esta Subpartida se incluyen recursos
para contrataciones en el campo económico y social necesarios para cumplir con la normativa y fiscalizar el uso correcto
de los recursos así como prestación del servicio, según el siguiente detalle:
Contratación de Auditoría Externa para los Estados Financieros del IMAS, del período comprendido entre el 01 de enero
al 31 de diciembre 2014, la cual por Disposición de la Contraloría General de la República, se debe realizar cada año.
Contratación de Auditoría Externa para los informes de resultados y ejecución presupuestaria para dar cumplimiento de
Normas Técnicas de Contraloría General de la República en su punto "4.3.17 Exactitud y confiabilidad de la Liquidación
Presupuestaria".
Contratación de servicios profesionales en Ciencias sociales para asistir a la Auditoría Interna en la realización de
estudios de auditoría, esta es una previsión anual para la contratación de profesionales en Ciencias Sociales para
evacuar consultas y solicitar criterios en estudios especiales de auditoría y poder contar con criterio independiente y
objetivo. Esto con la finalidad de dar un criterio libre de cualquier influencia y asegurar la resolución más justa posible de
diversas situaciones en estudio.
Autoevaluación externa de Calidad Auditoría Interna que contiene la previsión anual para la contratación de la
evaluación externa de calidad según se establece en la norma 210.03 del Manual de Normas generales de Auditoría
para el Sector Público, y así obtener una opinión externa sobre el nivel de observancia de las políticas y metodologías
internas, tanto como del cumplimiento de la normativa técnica y jurídica relacionada.
Elaboración del Plan Estratégico Institucional: Con motivo del vencimiento del plan estratégico institucional periodo
2011-2014, la institución debe abrir un nuevo proceso de elaboración del PEI para el periodo 2015-2018, para la
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elaboración del mismo se requerirá de una contratación externa para poder abarcar todos los niveles institucionales, ya
que se quiere que sea lo más participativo posible, lo cual requerirá mayor laboriosidad.
Contratación de evaluaciones: Contratación de evaluaciones externas de proceso de programas sociales del IMAS, de
prioridad de la Dirección Superior, con el fin de obtener información que fundamente la toma de decisiones para el
logro de los objetivos de los programas evaluados. Es necesario conocer si los programas sociales que ejecuta la
Institución están cumpliendo con los objetivos para los cuales fueron creados, este insumo brindará información vital
para la orientación de procesos de mejora.
Estrategia de Desarrollo de Capital Humano elaborada para responder a las nuevas políticas institucionales: se requiere
la contratación de especialistas con el fin de realizar una estrategia objetiva y con criterio sobre la materia de las nuevas
políticas institucionales.
Actualización de Manuales de Procedimientos de Desarrollo Humano: Se requiere la actualización de manuales de
procedimientos del Área de Desarrollo Humano, por lo que; es necesario la contracción de una empresa para que
coadyuve con dicha actualización.
Se requiere la contratación de de especialistas en la implementación de las NICSP, con el propósito de poder concluir
la implementación de las NICSP, para que asesoren a la Unidad de Contabilidad.
Servicios profesionales para la elaboración de la política axiológica: Contratación de servicios profesionales para la
elaboración de la política axiológica, según los aprobado por CD mediante acuerdo 231-06-2012 donde se aprueba el
plan ético institucional para ser desarrollado por la administración institucional (2012-2015), de las acciones según dicho
plan se deberá elaborar “la política axiología” de la cual la Civet ha realizado actividades para contar con insumo
necesario para su elaboración , sin embrago no se cuenta con el personal que pueda destinar el tiempo suficiente y
adecuado para cumplir con las tareas designadas en dicho Plan Ético, adicionalmente en dicha política se
contemplaran lo necesario para cumplir con el plan de acción de la Política Laboral para la Igualdad y Equidad de
Género en el IMAS (Eje 1: Fortalecimiento de los valores y de la identidad institucional para la igualdad y equidad de
género a lo interno del IMAS).
Contratación para la organización y clasificación de documentos de los expedientes administrativos de los usuarios
institucionales: Se requiere esta contratación ya que dado el activismo por la demanda de los servicios institucionales,
la organización de documentación se ve interrumpida, por lo que se acumulan en grandes cantidades lo que conlleva
que los expedientes de beneficiarios estén desactualizados, de acuerdo al Manual de Archivística, y a las
recomendaciones brindadas por la Técnica de Archivo es necesario corregir esta situación, contribuyendo al mejor
desempeño del personal a fin de brindar una mejor calidad del servicio institucional.
Consultoría anual por Auditoría Financiera y certificación de inventarios, en la Ley General de Aduanas se establece
que las Tiendas Libres de Impuestos deben de realizar mínimo una vez al año toma de inventarios certificada y certificar
sus estados financieros, ante dicha normativa se precede a realizar la contratación de una empresa que brinde los
servicios profesionales en Auditoría y cumplir a cabalidad la ley 7557.
1.04.05 Servicios de Desarrollo de Sistemas Informáticos: ¢ 140.000.00 miles. Se incluyen recursos para el inicio y
continuación de varios proyectos para el desarrollo de Sistemas Informáticos, que coadyuvan al mejoramiento en el
servicio tanto en el manejo de información como en rapidez, lo que hace a la Institución más eficiente en la prestación
del servicio. Los proyectos que se prevén para el próximo período son los siguientes:
Mejoras al Sistema de punto de ventas, que garantice el buen funcionamiento del sistema con el propósito de prevenir
cortes o fallas que perjudiquen las ventas diarias en las Tiendas ubicadas en los Aeropuertos. Es importante minimizar
cualquier problema que se presente y provoque que no se puedan realizar ventas, lo cual redunda en el cumplimiento
de las metas anuales del Programa.
Contratación para la Migración del Sistema Integrado de Desarrollo Humano a .NET, con esto se espera la optimización
del sistema informático de Desarrollo Humano haciéndolo más eficiente.
Contratación para Auditoría Externa del Sistema de Desarrollo Humano: Contratación de Auditoría Externa con el
objeto de garantizar la seguridad y fiabilidad del Sistema Integrado de Desarrollo Humano, en el funcionamiento de los
procesos.
La institución requiere desarrollar e implementar diferentes Software que le permiten hacer más eficientes los
procesos, tales como el sistema integrado de cobro con interface a un sistema de comunicación. Implementar que le
permita a la Unidad de Administración Tributaria cumplir con las funciones propias de ésta, con lo cual se espera
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incrementar la gestión del cobro administrativo a los patronos que han caído en estado de morosidad. Además,
contratar el desarrollo de un Software para el control de los procesos judiciales, que le permita a la institución
clasificarlos por tipo de proceso, estado; instrumento que permitirá en cualquier momento poder elaborar informes,
conforme lo exigen las NICSP.
Servicio de soporte Técnico y Funcional al Sistema SAP/ERP. En la Institución el registro y control de las
transacciones financieras se ejecutan por medio de este Sistema, razón por la cual se requiere contar con un servicio
de soporte que permita atender imprevistos, ajustes menores conforme sean determinados ya que se requiere tener
una herramienta ajustada a las diferentes necesidades de los diferentes procesos que se ejecutan a través del mismo,
tales como: Finanzas, Costos, Tesorería, Activos Fijos, Presupuesto, Compras y Almacenes, entre otros.
Desarrollo e Interfaces SAP/ERP/ Mer-link: Al haber adoptado el uso de la plataforma electrónica de compras públicas
Mer-link, el IMAS cuenta con el sistema SAP/ERP para los registros de la información financiero presupuestarios, por
lo que se hace necesario proceder a realizar las interfaces de conexión de ambos sistemas, de tal forma que se cuente
con la unificación de la información en un único proceso. Además, se incluyen recursos por cuanto es necesario contar
con una previsión de recursos para el desarrollo de Sistemas o mejora a los sistemas existentes, para la atención de
cualquier urgencia que no sea posible atender con el personal con que cuenta el Área de Tecnologías de Información.
1.04.06 Servicios Generales: ¢1.762.800.40 miles. En esta Subpartida se prevén recursos para la atención de
servicios por parte de personas físicas y jurídicas para realizar trabajos específicos que apoyen la actividad propia de la
Institución, como son los servicios de Vigilancia, importantes para salvaguardar los bienes institucionales así como la
integridad de las y los colaboradores. Los Servicios de limpieza de las instalaciones contribuyendo a mantener la
imagen de la Institución, así como las condiciones sanitarias y de higiene que incidan en la buena salud de las personas
trabajadoras y usuarias de la Institución. Igualmente, se requiere contar con servicios de traslado e instalación de la
estantería móvil con motivo de la reubicación del Archivo Central en San Rafael Abajo de Desamparados, por lo que se
requiere de una empresa especializada en mudanzas para así mantener el orden de la documentación y el correcto
traslado del equipo y resto del mobiliario como estantes, escritorios, computadoras, mesas, etc.
También, se presupuestan recursos para la contratación del Servicio de Mensajería externa a Nivel Central en atención
de correspondencia con otras entidades públicas y privadas, mantenimiento y recarga de los extintores de incendio con
la finalidad de mantenerlos en óptimas condiciones, para atacar conatos de incendio en las instalaciones. Así como
servicios de chapias y mantenimiento de zonas verdes en atención de AUD. 022-2014, recomendación 4.13.
1.04.99 Otros Servicios de gestión y apoyo: ¢3.224.350.48 miles. En términos generales en esta Subpartida se tiene
proyectado egresos para atender necesidades, tales como realizar trabajos específicos como son la fumigación de
instalaciones a fin de mantener las instalaciones libres de insectos y otros que atentan contra la salud de las personas,
la revisión técnica vehicular a nivel institucional para dar cumplimiento al ordenamiento jurídico, servicio de monitoreo en
las instalaciones que ocupa la Red de Cuido entre otros. Cabe señalar que las justificaciones en detalle están
desarrolladas en la sección de las justificaciones aportadas para la Directriz 009-H.
1.05: GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE: ¢ 623.949,00 MILES.
1.05.01: Transporte dentro del país: ¢ 83.980,00 miles. Se contemplan los gastos por concepto de servicio de
transporte, ya que las instituciones públicas reconocen a sus servidores cuando estos deban desplazarse en forma
transitoria de su centro de trabajo a algún otro lugar para realizar sus funciones, asistir a talleres, capacitaciones o
diferentes actividades a lo largo y ancho del territorio nacional, a efecto de brindar atención de personas y grupos en
proyectos y programas institucionales entre otros.
Lo anterior con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo y contribuir al cumplimiento de los objetivos y
metas institucionales.
1.05.02: Viáticos dentro del país: ¢ 539.969,00 miles. Se contemplan los gastos por concepto de servicio atención
alimentación y de hospedaje, ya que las instituciones públicas reconocen a sus servidores cuando estos deban
desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo a algún otro lugar para realizar sus funciones, asistir a talleres,
capacitaciones o diferentes actividades a lo largo y ancho del territorio nacional, a efecto de brindar atención de
personas y grupos en proyectos y programas institucionales entre otros.
Lo anterior con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo y contribuir al cumplimiento de los objetivos y
metas institucionales.
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1.06: SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES: ¢ 163.000,00 MILES. Incluye los pagos por concepto
de Primas a los Seguros por daños Materiales y Personales; así como el pago de Primas por Seguro de Riesgos del
Trabajo, Incendio, Robo, Equipo Electrónico, Responsabilidad Civil, Vehículos, entre otros.
Algunos de estos requerimientos son de naturaleza obligatoria (Riesgos del Trabajo) y otros se establecen como
medidas de salvaguarda, para resguardar los activos institucionales en casos de que ocurra una eventual situación de
riesgo. Además, contar con las pólizas necesarias para el aseguramiento del Recurso Humano.
1.07: CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO: ¢ 241.400,00 MILES.
1.07.01 Actividades de Capacitación: ¢ 149.800,00 miles
1.07.02 Actividades Protocolarias y Sociales: ¢ 91.600,00 miles.
Las justificaciones para estas dos Subpartidas se detallan en la sección de justificaciones realizadas específicamente
para las Subpartidas reguladas por la Directriz 009-H, emitida por la Presidencia de la República.
1.08: MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN ¢ 511.471,82 MILES.
1.08.01 Mantenimiento de Edificios y Locales: ¢ 95.147,25 miles. Estos recursos se utilizarán para realizar
remodelaciones menores y reparaciones varias urgentes a nivel institucional, así como reparación de los sistemas
eléctricos internos, telefónicos y de computo y sistemas de seguridad entre otros y dar mantenimiento preventivo para
mantener en óptimas condiciones las instalaciones que albergan las oficinas institucionales y de igual forma se
incorporan recursos para la realización de trabajos adicionales, los cuales forman parte de los gastos ordinarios en este
rubro.
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción: ¢ 6.950,04 miles. Estos recursos
serán destinados para el mantenimiento preventivo y correctivo de los sistemas instalados en el edificio como son: la
bomba de agua, y la planta eléctrica, es necesario mantener ambos sistemas en pleno funcionamiento, con el fin de
prevenir problemas de abastecimiento y funcionamiento tanto de electricidad como del agua potable, en caso de no
contar con el servicio habitual.
1.08.05 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte: ¢ 136.444,40 miles. Con el fin de prolongar la vida
útil de toda la flotilla vehicular institucional, por la importancia de resguardar la seguridad de las personas que en ellos
se trasladan, se incorpora el contenido presupuestario necesario para hacer frente a los gastos por concepto de
reparación y mantenimiento, que eviten desperfectos que puedan ocasionar accidentes y afectar a los funcionarios
que en ellos se desplacen.
1.08.06 Mantenimiento Equipo de Comunicación: ¢ 30.520,08 miles. Mantener funcionando en óptimas condiciones
los equipos de comunicación, es de suma importancia para el buen accionar de la Institución, de ahí que es necesario
incluir un monto en esta Subpartida Presupuestaria para atender posibles daños de las Centrales Telefónicas, Faxes,
Teléfonos, Equipo de Grabación y otros equipos. Esta acción permite desarrollar una respuesta oportuna por parte de
los y las colaboradores al brindar un mejor servicio a las y los usuarios internos y externos.
1.08.07 Mantenimiento y Reparación Equipo y Mobiliario de Oficina: ¢ 59.270,00 miles. Incluye el contenido
presupuestario para el pago de servicios destinados a la reparación y mantenimiento de los equipos y mobiliario de
oficina utilizados por las diferentes dependencias institucionales, para mantenerlos en óptimas condiciones y garantizar
una mayor vida útil y así poder desarrollar en condiciones adecuadas las labores que realiza el personal institucional.
1.08.08 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Cómputo y Sistemas de Información: ¢ 168.060,00 miles.
Incluye el contenido presupuestario para la reparación y mantenimiento del equipo de cómputo institucional; realizar un
mantenimiento preventivo y correctivo a los sistemas y redes informáticas principalmente en las Áreas Regionales de
Desarrollo Social y así garantizar la atención de cualquier imprevisto que se presente en el año.
1.08.99 Mantenimiento y Reparación de Otros Equipos: ¢ 15.080,04 miles. Incluye el contenido presupuestario para
la reparación y mantenimiento preventivo de otros equipos, tales como: cámaras digitales, refrigeradoras, hornos de
microondas, aspiradoras, sistema de alarmas, entre otros, para que permita desarrollar en forma oportuna a los
colaboradores sus funciones y brindar un mejor servicios a los usuarios internos y externos.
1.09: IMPUESTOS ¢ 36.100,00 MILES.
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1.09.03: IMPUESTOS DE PATENTES ¢ 1.800,00 miles, los recursos destinados en esta Subpartida son para cumplir
con el pago en forma trimestral a la Municipalidad de Golfito (Licencia Municipal y Licencia de Licores), ya que al iniciar
operaciones en el Depósito Comercial de Golfito y por tratarse de un régimen diferente se le debe cancelar ese tributo a
dicha Institución.
1.09.99: OTROS IMPUESTOS ¢ 34.300,00 miles, para el pago de tributos al que debe hacer frente la Institución por
concepto de derechos de circulación de la flotilla institucional.
1.99: SERVICIOS DIVERSOS ¢ 2.350,00 MILES.
1.99.05: DEDUCIBLES ¢1.500,00 miles, en esta Subpartida se incluye el contenido presupuestario para el pago de
tributos al que debe hacer frente la Institución por concepto de derechos de circulación de los vehículos institucionales.
1.99.99: OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS ¢850,00 miles, en esta Subpartida se incluye el contenido
presupuestario para el pago de membrecía anual del DUTY FREE ($450.00), así como para posibles obligaciones con
la WWP al destruir mercadería, para el año 2015.
2: MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 10, 944,932.70 MILES.
Esta Partida se incorporan las previsiones presupuestarias fundamentales para el correcto desarrollo del quehacer
institucional, tal y como se detalla a continuación:
2.01: PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS: ¢ 247,340.12 MILES.
2.01.01 Combustibles y Lubricantes: ¢ 169,760.12 miles. Dado el aumento del precio de los combustibles, la
estimación presupuestaria se vuelve muy susceptible a eventualidades para la adquisición del combustible requerido
para la flotilla vehicular institucional. Se dejan los recursos para lubricantes necesarios para el adecuado
funcionamiento de estos equipos. Dado que uno de los propósitos fundamentales de la Institución es desarrollar
mecanismos alternativos que permitan ampliar la cobertura y calidad de los servicios de atención a la población que se
encuentra en condición de pobreza o situación de riesgo social, en zonas urbanas, semiurbanas y rurales, los
combustibles y lubricantes representan un gasto imprescindible como soporte a esta labor.
2.01.02 Productos Farmacéuticos y medicinales: ¢ 3,100.00 miles. Se incluyen recursos para la compra de productos
medicinales básicos para abastecer el botiquín del consultorio médico, con el fin disponer de tratamientos primarios, así
como realizar diagnósticos menores a los funcionarios, además de que cada área regional y otras Unidades cuenten
con botiquines de primeros auxilios.
2.01.04 Tintas, Pinturas y Diluyentes: ¢ 72,320.00 miles. Recursos necesarios para atender la compra de tintas para
impresión, insumo crucial para el adecuado desempeño de las dependencias, pues la automatización de los procesos
de gestión social, administrativa y financiera han incrementado el uso de impresoras de todo tipo, lo cual hace que sea
necesario adquirir cantidades importantes de estos suministros.
2.01.99 Otros Productos Químicos: ¢ 2,160.00 miles. Contempla recursos para gastos que incluyen otros productos
químicos no contemplados en las Subpartidas anteriores, como repelentes, ya que en ciertos lugares de trabajo donde
se desempeñan algunos funcionarios se hace necesario adquirir productos como estos para el bienestar de su salud.
2.02: ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS: ¢ 45,685.53 MILES.
2.02.02 Productos Agroforestales: ¢ 3,180.00 miles. La estimación del gasto está destinada a la compra de
productos agroforestales como plantas ornamentales y otros productos, con el fin de embellecer las diferentes oficinas
de la Institución.
2.02.03 Alimentos y Bebidas: ¢ 42,505.53 miles. Estos recursos son destinados para diferentes actividades: como
reuniones con los proveedores de las Empresas Comerciales, atención de las sesiones del Consejo Directivo y
reuniones de las unidades operativas y de asistencia social con el fin estrictamente laboral.
2.03: MATERIALES
¢107,416.00 MILES.
Y
PRODUCTOS
DE
USO
EN
LA
CONSTRUCCIÓN
Y
MANTENIMIENTO:
Con el propósito para compra de diversos materiales para la conservación de los edificios propios y alquilados donde
opera la Institución, se incorporan en este Grupo:
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Materiales y Productos Metálicos ¢ 14,000.00 miles, Minerales y Asfálticos ¢ 4,400.00 miles, Madera y sus Derivados
¢ 8,665.00 miles, Eléctricos, Telefónicos y de cómputo ¢ 44,073.00 miles, Materiales y Productos de Vidrio ¢
7,650.00 miles, Materiales y Productos de Plástico ¢ 8,600.00 miles y Otros de uso en la construcción ¢ 20,028.00
miles.
Todo lo anterior con el propósito de dotar de los materiales de construcción necesarios para el quehacer institucional,
así como aquellos materiales que son parte integral de las reparaciones menores que se deban realizar en la estructura
e infraestructura de las instalaciones que albergan las oficinas institucionales a nivel nacional.
2.04: HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS: ¢ 62,278.01 MILES.
2.04.01 Herramientas e Instrumentos: ¢ 7,055.00 miles. Monto que se estima para suplir necesidades propias del
accionar institucional, tales como instrumentos para trabajos manuales de reparaciones menores de atención urgente
que puedan sufrir algunos componentes de las instalaciones donde se ubican las oficinas del IMAS.
2.04.02 Repuestos y Accesorios: ¢ 55,223.01 miles. Contempla los recursos para atender oportunamente la
adquisición de repuestos y accesorios, para el reemplazo de partes que se dañen de los equipos institucionales.
En
especial, se contempla la compra de llantas para los vehículos, tomando en cuenta que el quehacer institucional exige
el uso de la flotilla vehicular.
2.05: BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN: ¢ 9, 454,609.30 MILES.
2.05.02 Productos Terminados: ¢ 9, 454,609.30 miles. Recursos destinados exclusivamente para la adquisición de
mercadería para la comercialización en las diferentes Tiendas Libres de Derecho cuya explotación es exclusividad del
IMAS, teniendo en cuenta que esta es la principal actividad del Programa de Empresas Comerciales se busca cumplir
con la meta de ingresos establecida para el año 2015.
2.99: ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS: ¢ 1, 027,603.74 MILES.
2.99.01 Útiles y Materiales de Oficina y Cómputo: ¢ 170,293.92 miles. Se incorpora el contenido presupuestario
necesario para la adquisición de los suministros e insumos de oficina requeridos en el normal desempeño a nivel
institucional.
2.99.02 Útiles y materiales médico hospitalario y de investigación: ¢ 6,020.00 miles. Se contempla estos recursos
para la adquisición de útiles y materiales que se utilizan en atenciones primarias en el consultorio médico.
2.99.03 Productos de Papel, Cartón e Impresos: ¢ 494,195.79 miles. Incluye la adquisición de papel y cartón de toda
clase, cajas de cartón impresas, así como otros productos, tales como: papel bond, papel periódico, sobres, papel para
impresoras, papel engomado y adhesivo en sus diversas formas. También se contemplan los recursos necesarios para
la compra de los cuadernos que forman parte del Programa de Paquetes Escolares el cual es uno de los beneficios
institucionales que se brindan a la población objetivo.
2.99.04 Textiles y Vestuarios: ¢ 317,526.43 miles. Recursos para adquirir 110.000 salveques y 110.000 cartucheras
que forman parte de los paquetes escolares que se distribuirán a estudiantes de Centros Educativos, según Decreto
Ejecutivo. Además se dejan recursos para dotar de uniformes para los vendedores de las tiendas ubicadas en los
Aeropuertos Juan Santamaría y Daniel Oduber Quiros en la cuidad de Liberia Guanacaste, además de la tienda en el
Depósito Comercial de Golfito.
2.99.05 Útiles y Materiales de Limpieza: ¢ 6,147.61 miles. Adquisición de artículos necesarios para el aseo general,
tales como bolsas plásticas, escobas, basureros cepillos de fibras naturales y sintéticas, ceras, desinfectantes, jabón de
todo tipo, desodorante ambiental, basureros para contenedores de reciclaje y cualquier otro artículo o material similar.
2.99.06 Útiles y Materiales de Resguardo y Seguridad: ¢ 7,000.00 miles. Comprende la compra de útiles y
materiales para atender las necesidades en implementos relacionados con seguridad ocupacional tales como,
guantes, botas, mascarillas, cinta antideslizantes y otros accesorios, necesarios para la protección y seguridad de los
funcionarios.
2.99.07 Útiles y Materiales de Cocina y Comedor: ¢ 3,220.00 miles. Para la adquisición de utensilios de comedor,
por ejemplo cuchillería, vasos, picheles, platos entre otros.
2.99.99 Otros útiles, Materiales y Suministros: ¢ 23,200.00 miles. Para la compra de útiles, materiales y suministros
no incluidos en las Subpartidas anteriores tales como: pago de renovación de gafetes en las Tiendas Libres, la compra
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de bolsas plásticas son necesarias especialmente para el empaque de los productos que compran los clientes y se
necesitan que sean transparentes, esto por disposiciones de los Aeropuertos internacionales y de Costa Rica para
cumplir los estándares solicitados. Además para adquirir adornos para embellecer los edificios públicos con motivo de
celebraciones patrias y otros gastos relacionados.
5: BIENES DURADEROS: ¢ 2.913.915,70 MILES.
Se incorpora en esta Partida, el contenido presupuestario necesario para la adquisición de algunos bienes clasificados
dentro del Grupo de Subpartidas que la conforman.
5.01: MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO: ¢ 399.434,00 MILES.
5.01.03 Equipo de Comunicación: ¢ 62.225,00 miles. Se incluye la erogación por concepto de equipo para recibir y
transmitir información, tales como: teléfonos, Equipo de Grabación, videograbadoras, proyectores, entre otros equipos
requeridos para atender diferentes necesidades institucionales, así como la sustitución de aparatos que han cumplido
su vida útil o por ser modelos muy antiguos o estar en mal estado o dañados por el paso de los años.
5.01.04 Equipo y Mobiliario de Oficina: ¢ 130.390,00 miles. En esta Subpartida se incluyen los recursos necesarios
para atender diversas necesidades de equipo, principalmente de mobiliario de oficina, que le permita a la población
institucional realizar sus labores de forma adecuada y acondicionar espacios adecuados para la atención de la
población objetivo. Los recursos que se contemplan son para la adquisición de sillas ergonómicas, archivadores, aire
acondicionado entre otras, se pretende la sustitución y la compra según corresponda, con el propósito de aprovechar al
máximo los espacios físicos y de mejorar las condiciones laborales de los funcionarios.
5.01.05 Equipo y Programas de Computo: ¢ 133.395,00 miles. Se prevé la adquisición de UPS, Discos Duros,
Equipo Multifuncional, Impresoras, un Servidor para Servicio de la Unidad de Presupuesto, necesario dado el volumen
de información que ésta Unidad genera, y el respaldo de la información que es vital para la rendición de cuantas,
además es necesario realizar la sustitución de aquellos componentes tecnológicos que han entrado en fase de
obsolescencia o se encuentran dañados dentro de la Institución. El quehacer del IMAS exige equipos con tecnologías
de punta que le permitan desarrollar sus actividades de forma eficiente y así poder llegar a la población objetivo
oportunamente.
5.01.06 Equipo Sanitario, de Laboratorio e Investigación: ¢ 990,00 miles. Contempla la adquisición de
deshumedecedores para la conservación de documentos del archivo de expedientes de los funcionarios del IMAS, en
un ambiente contralado de la humedad relativa.
Además, se prevé la adquisición de mesas y sillas infantiles con el fin de crear espacios para que los niños estén en un
área de entretenimiento mientras la persona que visita las ULDS reciba la atención e indicaciones
5.01.07 Equipo y Mobiliario Educacional, Deportivo y Recreativo: ¢1.480,00 miles. Para la adquisición de Pizarras
Acrílicas y otros insumos requeridos en el desempeño de las actividades institucionales como reuniones y
capacitaciones cotidianas del personal, además para informar a los usuarios que se presenten a las Oficinas.
5.01.99 Maquinaria y Equipo Diverso: ¢70.954,00 miles. Se incluyen recursos para la compra equipo de Seguridad
(cámaras), refrigeración, mobiliario doméstico como juego de comedor, mueble de cocina, electrodomésticos, equipo de
resguardo y seguridad (extintores), cámaras fotográficas. Estación Total es un equipo para medición de lotes y hacer las
marcas correctamente. GPS (Sistema de Posicionamiento global), Instrumento para determinar puntos geográficos del
campo y ubicarlos. Este equipo es de gran utilidad, ya que es para la verificación de los lotes en campo y hacerlo de la
manera correcta, ya que cuando hay terrenos o lotes en pendiente la cinta métrica da errores significativos, mientras
que la estación total se realiza el levantamiento del predio se baja la información en autocad y se muestra la realidad del
campo, además de que se pueden realizar levantamiento de urbanizaciones determinar traslapes o invasiones en los
terrenos del IMAS de una manera muy precisa y aplicando la Topografía de la forma correcta. GPS topográfico, la
utilización de este equipo es de gran importancia para la unidad de Titulación ya que se pueden georeferenciar las
urbanizaciones IMAS, replantear linderos, realizar levantamientos de áreas de gran tamaño sobre todo las
5.02: CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS ¢2.451.366,70 MILES.
5.02.01 Edificios: ¢2.109.522,50 miles. Presupuesto necesario para continuar con la construcción de diferentes obras,
y remodelaciones de instalaciones:
Construcción del 66 % de las obras de Remodelación del Plantel Transportes y Archivo Central: Para la contratación un 66.7%
de las obras de remodelación del Taller de Transporte y Archivo central más una previsión de un 10% para reajustes de precios y
obras extraordinarias.
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Construcción del 100% de las obras de Remodelación del Edificio Casa de La Rotonda: Para la contratación un 100 % de las
obras de remodelación y ampliación más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias.
Construcción de una escalera de Emergencias en el Edifico Central IMAS: En el 2015 se encuentra en proceso de ejecución la
consultoría para el diseño de los planos para construir una Escalera de Emergencias para sustituir la existente, por una nueva de
acuerdo a normativa vigente, en materia de construcción y de seguridad humana. Se considera que en este año se iniciará el proceso
de contratación de la construcción.
Construcción de las obras de Edificio Anexo del ARDS de Cartago: Desarrollar condiciones infraestructurales adecuadas para la
efectiva operación del ARDS de Cartago, para los pagos de 100% de las obras a contratar que durante el 2014, más una previsión de
un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias.
Construcción de las obras de Edificio de la ULDS de San Ramón: Desarrollar condiciones infraestructurales adecuadas para la
efectiva operación de la ULDS de San Ramón se proyecta la construcción de un nuevo edificio. Recursos para los pagos de 100% de
las obras a contratar que durante el 2014, más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias.
Construcción de las obras de remodelación del Edificio de la ULDS de Sarapiquí: Para los pagos de las obras para dar
continuidad al proyecto actual.
5.02.07 Instalaciones: ¢ 257.114,20 miles. Estos recursos están dirigidos a desarrollar dos acciones:
Instalación de circuitos eléctricos adicionales dedicados en los lugares a ubicar equipos especiales: Para crear las condiciones
necesarias para el buen funcionamiento de los sistemas y equipos especiales, se requiere recursos para instalación de circuitos para
equipos especiales y obras menores requeridas para su instalación, en el Edifico Central.
Renovación de las Instalaciones Eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela: Renovar las condiciones de las instalaciones eléctricas
del Edificio del ARDS Alajuela, las cuales se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad de sus ocupantes y
la continuidad de los servicios que presta la Institución.
Renovación de las Instalaciones Eléctricas de los Edificios del ARDS Huetar Caribe: Renovar las condiciones de las instalaciones
eléctricas de los Edificios del ARDS Huetar Caribe, las que se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad
de sus ocupantes, y la continuidad de los servicios que se prestan.
Renovación de las Instalaciones Eléctricas del Edificio del ARDS Brunca: Renovar las condiciones de las instalaciones eléctricas
del Edificio del ARDS Alajuela, las cuales se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad de sus ocupantes y
la continuidad de los servicios que presta la Institución.
5.02.99 Otras Construcciones Adiciones y Mejoras: ¢ 84.730,00 miles. Se presupuestan recursos para cubrir distintos proyectos
institucionales en las instalaciones, tales como:.
Refuerzo estructural Muro en la Colindancia Sur y cambio de Portón de acceso al Parque del Edificio Central: Es necesario el
desarrollo de condiciones adecuadas para garantizar la estabilidad de la tapia que en el costado sur de Desarrollo Humano, esta se
encuentra en riesgo de desprenderse, de ahí que sea urgente su reconstrucción o refuerzo.
Construcción de sistema de ventilación forzada para varios espacios en el Edifico Central: Se busca desarrollar condiciones
para garantizar una adecuada ventilación de los baños y otros espacios del Edificio de las Oficinas Centrales del IMAS. Lo anterior
como medida para cumplir con las normas actuales de Salud en edificaciones.
Instalación de aislante termo acústico de lana de fibra mineral, en el cielo del segundo piso de Desarrollo Humano: Mejorar
las condiciones de temperatura en las zonas de trabajo del 2º piso del Edificio de Desarrollo Humano, debido a que el calor emitido por
la cubierta, aumenta la temperatura interna del Edificio.
Cambio de recubrimiento de piso de alfombra a piso laminado en diversas áreas del edificio de Desarrollo Humano: Como
parte de las mejoras necesarias en el Edificio de Desarrollo Humano, se busca crear las condiciones necesarias en las diversas áreas
del mismo, es así como se señala la necesidad del cambiar el alfombrado existente que se encuentra en mal estado por los que
produce riesgos de caídas y su material acumula polvo y ácaros nocivos.
Construcción de alero para jardín interno del edificio del ARDS Chorotega: Para este efecto se cuenta con un diseño propuesto
por el Ing. Gerardo Ellis de la Constructora DIA. Consta de una estructura liviana en policarbonato con estructura metálica. Esta adición
es urgente debido a que la lluvia se filtra a las paredes y pisos aledaños al patio. Con ello el peligro de sufrir caídas y poner en riesgo la
integridad física tanto de los funcionarios como de los beneficiarios visitantes.
Modificación de portón de acceso contiguo a casetilla de seguridad: En el presupuesto 2015 se contempla el proyecto elaborado
por el Arq Teodoro Hudgson del Área de Servicios Generales, para "mover" la estructura metálica que comprende el portón en mención
de modo que el acceso a la casetilla de seguridad quede dentro del perímetro de las instalaciones. Con ello se dará cumplimiento a las
constantes recomendaciones de la Empresa de Seguridad Alfa que menciona los puntos vulnerables del edificio.
5.99: BIENES DURADEROS DIVERSOS ¢ 63.115,00 MILES.
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5.99.03 Bienes Intangibles: ¢ 63.115,00 miles. Para la adquisición de diferentes licencias de software, necesarias para
las labores diarias en la Institución, se presupuestan recursos con el fin de que estas herramientas ayuden a mejorar el
quehacer diario. De entre los requerimientos, se menciona, las licencias para los funcionarios(as) con firma digital, con
el objeto de estar acorde con la política de "cero papel" y agilizar procesos, y la adquisición de la Licencia Auto Desk
Autocad LD para uso del Arquitecto Teodoro Hodgson perteneciente al Área de Servicios Generales, en el ejercicio de
sus funciones ordinarias, debido a que es indispensable este sistema para la elaboración de planos para proyectos,
dado a que la licencia actual ya no tiene soporte técnico ni es posible trasladarla a la nueva máquina asignada a este
funcionario.
6: TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢125.800.741,43 MILES.
6.01: TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO ¢ 3.840.541,57 MILES.
6.01.01 Transferencias Corrientes a Gobierno Central: ¢ 88.171,57 miles. Se contempla la devolución de intereses
generados en las Cuentas Corrientes en donde se ubican los recursos de Avancemos y Seguridad Alimentaria.
6.01.02 Transferencias Corrientes a Órganos Desconcentrados ¢710.474,00 miles: Previsión para atender el pago
del 20% le corresponde por ley al CETAC, sobre las Utilidades Netas del período, producto de la actividad comercial
que desarrolla el Programa de Empresas Comerciales. Recursos que se cancelan mediante un único pago.
Asimismo, se incorpora el giro a favor de la Comisión Nacional de Emergencia, correspondiente al 3% sobre el
Superávit Libre que se determine al finalizar el período vigente, conforme la información que se consigne en el Informe
de Resultados y Liquidación Presupuestaria del 2014. Todo en apego a lo establecido en el artículo 46 de la Ley No.
8488.
6.01.07 Dividendos: ¢ 2.441.896,00 miles. Monto atinente al 80% que corresponde al IMAS, sobre las Utilidades
Netas del período, producto de la actividad comercial que desarrolla el Programa de Empresas Comerciales, según lo
establece la Ley Nº 8563 de Fortalecimiento Financiero del IMAS en su Artículo Nº 14.
6.01.08 Fondos en Fideicomiso para Gasto Corriente: ¢600.000,00 miles. Se incluyen en esta Subpartida los
recursos presupuestarios para dar continuidad al Fideicomiso 32-04 BANCREDITO-IMAS-BANANCIO/73-2002,
colocado a través del Banco Nacional y autorizado mediante la Ley 8184 del 10 de enero del 2002. Por medio de estos
recursos se busca el desarrollo y consolidación de actividades productivas, posibilitando la expansión, crecimiento e
inserción progresiva en procesos de producción. Es importante destacar que, además de estos recursos, también los
asignados en la Oferta Programática Generación de Empleo, tienen como fin adicional, dar cumplimiento a lo
establecido en la Ley No. 7742 de Creación del Programa de Reconversión Productiva del Sector Agropecuario.
6.02: TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS ¢121.227.285,88 MILES
6.02.01 Becas a Funcionarios: ¢31.500,00 miles. Apoyar e impulsara a aquellos funcionarios (as) que tengan la
expectativa de iniciar, continuar o concluir su formación académica, con el fin de superación personal, laboral y aplicar
los conocimientos adquiridos en la población que constituyen la razón ser de la institución.
6.02.99 Otras Transferencias a Personas: ¢121.182.785,88, miles. En esta Subpartida se contemplan los recursos
destinados en el Programa de Bienestar y Promoción Familiar, por medio de los diferentes tipos de subsidios-según
oferta programática-a las familias y comunidades, en aras de contribuir a superar la situación de pobreza que enfrentan.
Con estos recursos se busca concretar los objetivos para los cuales fue creada la Institución. Es importante destacar
que, además de los recursos del Fideicomiso, también los asignados en la Oferta Programática Generación de Empleo,
tienen como fin adicional, dar cumplimiento a lo establecido en la Ley No. 7742 de Creación del Programa de
Reconversión Productiva del Sector Agropecuario.
6.03: PRESTACIONES ¢ 228.000,00 MILES.
En este rubro se consideran los recursos para prevenir posibles despidos con responsabilidad patronal, además para
cubrir el pago al personal que se acogerá a su jubilación en el transcurso del período, para un total en prestaciones
legales de ¢102.000,00 miles, en otras prestaciones se incorporan ¢ 126.000,00 miles, con el propósito de hacer frente
a los gastos que se generen durante el período por concepto de incapacidades y cualquier otro tipo de subsidio que
deba clasificarse en esta Subpartida.
6.04: TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO: ¢288.914,00 MILES.
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Corresponde a los recursos asignados a Sujetos (Asociaciones) Privados que fungen como coadyuvantes en la
ejecución de la Oferta Programática institucional, cuyo monto asciende a ¢288.635,00 miles. Además de la
transferencia a ASODELFI por ¢279,00 miles.
6.06: OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO ¢ 216.000,00 MILES
6.06.01 Indemnizaciones: ¢195.000,00 miles. Se incorpora el contenido presupuestario necesario para atender
eventuales erogaciones originadas por sentencias judiciales que condenen a la institución al pago de daños o perjuicios,
incluyendo las costas judiciales y cualquier gasto similar. Este monto considera los procesos judiciales en contra de la
institución que se encuentran pendientes de resolución.
6.06.02 Reintegros o devoluciones: ¢21.000,00 miles. Se prevén los recursos necesarios para atender probables
devoluciones que se deban realizar durante el ejercicio presupuestario, principalmente a los Proveedores de las
Tiendas Libres y algunos patronos que de forma errónea realizan depósitos a favor del IMAS, siendo lo correcto a otras
instituciones.
7: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ¢6.748.554,83 MILES
7.01: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO ¢337.472,36 miles.
7.01.03 A Instituciones Descentralizadas no Empresariales ¢ 150.000,00 miles Corresponde al giro de recursos
para el desarrollo de proyectos de infraestructura por parte de Juntas de Educación.
7.01.04 A Gobiernos Locales por un monto de ¢ 187.472,36 miles. Corresponde a los recursos destinados a
financiar proyectos de Equipamiento en algunos casos e infraestructura en otros a cargo de Municipalidades.
7.02: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS ¢2.000.000,00 MILES.
7.02.01 Transferencias de Capital a Personas ¢2.000.000,00 miles. Se contemplan recursos para el Mejoramiento de
Vivienda, a los beneficiarios que reúnan las condiciones adecuadas para el giro de los recursos.
7.03: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO ¢ 4.411.082,47 MILES
7.03.01 Transferencias de Capital a Asociaciones: ¢3.884.033,58 miles. Se prevé recursos para proyectos cuya
finalidad puede ser infraestructura comunal, equipamiento entre otros, a través de Asociaciones.
7.03.02 Transferencias de Capital a Fundaciones: ¢289.00,00 miles. Corresponde a los recursos destinado a
financiar Fundaciones, con el fin de dotarlos de Equipamiento en algunos casos e infraestructura en otros.
7.03.03 Transferencias de Capital a Cooperativas: ¢40.000,00 miles. Corresponde a los recursos de Cooperativas
supeditadas a la Oferta Programática Desarrollo Comunitario.
7.03.99 Transferencias de Capital a Otras entidades privadas sin fines de lucro: ¢198.048,89 miles. Corresponde a
los recursos de Centros Agrícolas y otros supeditados a la Oferta Programática Desarrollo Comunitario.
3.3 JUSTIFICACION Y SOLICITUD DE AUTORIZACION PARA GASTOS EN PARTIDAS SUJETAS A LA
DIRECTRIZ 009-H PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA:
En atención a La Directriz Nº 009-H publica en el diario oficial La Gaceta 137 del 17 de julio del 2014, con base a lo
indicado en el artículo 8, en el siguiente cuadro se muestran la comparación entre los Presupuestos Ordinarios 2014 y
2015 para las Subpartidas sujetas a dicha directriz:
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CUADRO N° 22
SUBPARTIDAS SUJETAS A LA DIRECTRIZ 09-H
(En miles de colones)
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
CODIGO
GRUPO DE SUBPARTIDAS - SUBPARTIDAS
0.01.05
Suplencias
97.000,00
0.02.01
Tiempo extraordinario
66.500,00
66.500,00
0,00
1.03.02
Publicidad y propaganda
89.820,08
105.904,91
16.084,83
1.04.01
Servicios médicos y de laboratorio
16.720,08
16.720,00
-0,08
1.04.02
Servicios jurídicos
164.500,08
101.900,00
-62.600,08
1.04.03
Servicios de ingeniería
354.481,00
443.549,07
89.068,07
1.04.04
Servicios en ciencias económicas y sociales
208.045,00
167.500,00
-40.545,00
1.04.05
Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
140.200,00
140.000,00
-200,00
1.04.06
Servicios generales
2.262.895,48
1.762.800,40
-500.095,08
1.04.99
Otros servicios de gestión y apoyo
1.948.586,79
3.224.350,48
1.275.763,69
1.05.03
Transporte en el exterior
0,00
0,00
0,00
1.05.04
Viáticos en el exterior
1.07.01
Actividades de capacitación
1.07.02
Actividades protocolarias y sociales
1.07.03
Gastos de representación institucional
2.02.03
Alimentos y bebidas*
2.99.04
Textiles y vestuario
5.01.02
Equipo de transporte
5.02.99
Otras construcciones, adiciones y mejoras
5.99.02
Piezas y obras de colección
6.02.01
Becas a funcionarios
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
PRESUPUESTO 2015
97.000,00
DIFERENCIA
0,00
0,00
0,00
0,00
84.000,00
149.800,00
65.800,00
107.900,00
91.600,00
-16.300,00
0,00
0,00
0,00
26.210,00
42.505,53
16.295,53
317.509,40
317.526,43
17,02
800,00
0,00
-800,00
208.904,72
84.730,00
-124.174,72
0,00
0,00
0,00
21.500,00
31.500,00
10.000,00
6.115.572,64
6.843.886,82
728.314,18
*El IMAS está eximido, según Directriz
Con respecto a la información contenida en el cuadro anterior, es importante destacar que, del total de las
Subpartidas afectadas, las marcadas en color celeste son las que superan el monto de recursos asignados al momento
de haber salido publicada la Directriz 09-H 2014; para justificar el sobregiro de recursos, a continuación se presentan
las siguientes consideraciones:
Es muy importante resaltar, que al formular el Presupuesto Ordinario 2015, todos los requerimientos en las Subpartidas
sujetas a la Directriz 009-H fueron especialmente analizados y ajustados estrictamente al criterio de necesidad
indispensable, de manera que su crecimiento con respecto al 2014 fuera el menor posible, pero manteniendo los
recursos necesarios para poder realizar las acciones requeridas para atender las necesidades de la población objetivo,
así como aquellas que son esenciales para el buen funcionamiento institucional, garantizando que se cuente con el
contenido presupuestario para brindar una apropiada prestación de los servicios a la población meta y permitiendo
alcanzar los objetivos, metas y acciones trazadas en el POI 2015 para tal efecto.
En virtud de lo anterior, para aquellas Subpartidas que presentan montos superiores a los contenidos en el Presupuesto
Ordinario 2014, cuya relevancia para el buen desempeño y el quehacer institucional es tal que de no contarse con los
mismos, tendrían un impacto negativo en el accionar institucional comprometiéndose la prestación de los servicios y el
cumplimiento de las metas propuestas para el 2015, se solicita que:
Se autorice a la Institución a utilizar los recursos presupuestados para el periodo 2015 en las Subpartidas sujetas
a la directriz 009-H, cuyos montos excedan al contenido en el Presupuesto Ordinario 2014 y que sean
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indispensables para el buen desempeño institucional en cumplimiento de la misión del IMAS, con base en las
siguientes justificaciones.
1.03.02 Publicidad y propaganda: ¢105.904,91 miles. Un pilar para lograr una buena gestión institucional, es disponer de medios
suficientes, oportunos y con la cobertura apropiada, que le permita a la institución informar, concientizar, sensibilizar y motivar a la
población objetivo sobre los servicios que esta le ofrece y sobre los medios para accederlos, a la vez que se da cumplimiento a la Ley
N° 8220 "Protección al ciudadano del exceso de requisitos y trámites administrativos" y sus reformas, de manera particular lo que
establece el Artículo 4.- “Publicidad de los trámites y sujeción a la ley todo trámite o requisito, con independencia de su fuente normativa,
para que pueda exigirse al administrado deberá: a) Constar en una ley, un decreto ejecutivo o un reglamento. b) Estar publicado en el
diario oficial La Gaceta junto con el procedimiento a seguir, los instructivos, manuales, formularios y demás documentos
correspondientes y estar ubicado en un lugar visible dentro de la institución. Asimismo, en un diario de circulación nacional deberá
publicarse un aviso referido a dicha publicación. Sin perjuicio de lo anterior, dichos trámites o requisitos podrán ser divulgados en medios
electrónicos.", para ello se debe contar con los recursos necesarios para su cumplimiento.
Dentro de los instrumentos que la Institución utiliza, están: cuñas informativas, avisos, patrocinios de eventos de interés para la población
objetivo, documentales de carácter divulgativo, emisión de comunicados oficiales requeridos para mantener informada a la población
objetivo y a la ciudadanía en general, principalmente de los requisitos que deben atender para ser acreedores a los beneficios
institucionales y sobre aspectos relevantes del quehacer institucional a fin de que responda a una estrategia de comunicación integral
que tiene como objetivo establecer un flujo de información hacia la población en vulnerabilidad social que atiende la Institución.
Otro aspecto a considerar, con la aprobación de la Política Institucional de Igualdad y Equidad de Género, se requiere desarrollar una
serie de acciones de información y divulgación, que conlleven a la instrumentalización de dicha política en el ámbito laboral institución y
principalmente en el enfoque de atención de la Población Objetivo, por lo que se contemplan los recursos presupuestarios requeridos
para desarrollar campañas de información en esta materia.
Particularmente se están destinando recursos para atender los requerimientos de comunicación de la RED DE CUIDO, beneficio
institucional que llega a la población objetivo a través de pequeños centros comunitarios de atención a los niños y niñas, esto permitirá
mantener un mayor acercamiento con los usuarios de estos servicios en aras de facilitar el acceso a los diferentes beneficios
institucionales.
Además, se requiere disponer de los recursos necesarios para atender todas aquellas acciones rutinarias de carácter informativo y
publicitario, que le permitan a la institución el desarrollo de actividades y tareas para responder a los principios de transparencia y
rendición de cuentas, así como atender regulaciones internas y externas específicas de manera tal que alcancen el grado de eficacia.
1.04.03 Servicios de Ingeniería: ¢ 443.549,07 miles. Los recursos presupuestarios destinados a esta Subpartida son requeridos para
atender las siguientes necesidades:
Contratación de Peritos Judiciales: ¢ 1.000,00 miles. Se requieren los servicios de diversos peritos en procesos judiciales como
auxiliares de la justicia. Estas personas resuelven aspectos de distinta naturaleza que requieren criterio técnico, científico o práctico por
lo que en un proceso judicial debe recurrirse al pago de sus honorarios para obtener los documentos necesarios en apoyo a las tesis de
defensa de la institución. O en ocasión de la ejecución de sentencia se requiere de expertos en temas que permitan ejecutar las
sentencias firmes en pro de salvaguardar los intereses institucionales, siendo necesario contar con el apoyo y servicios de peritos y
ejecutores de sentencia, tal y como lo establece la jurisdicción judicial.
Contratación de Profesionales en Topografía y Agrimensura: ¢ 35.000,00 miles. La unidad de Desarrollo Socio Productivo, como
parte del Proceso de Titulación requiere la contratación de servicios profesionales para la verificación y/o elaboración de planos de
catastro de propiedades destinadas a beneficiarios, debido a que con frecuencia se detectan inconsistencias entre planos actuales y las
propiedades debido a la antigüedad de los mismos, o a que los equipos utilizados en su momento tenían poco nivel de precisión, siendo
indispensable efectuar las correcciones a nivel del catastro. Estos recursos forman parte de la Inversión Social.
Servicios de laboratorio para el Análisis de Agua: ¢ 3.000,00 miles. Con el propósito de garantizar la potabilidad del agua que
consumen los usuarios de las instalaciones, tanto el personal, como los beneficiarios y el público en general que visitan la institución, se
presupuestan recursos para atender la contratación de servicios de laboratorio responsables de hacer las pruebas de diagnóstico y
verificación.
Servicios de Valoración de Terrenos y Edificios Institucionales: ¢ 25.000,00 miles. Para dar cumplimiento al Decreto Ejecutivo
34918-H, la institución desde el año 2012 se encuentra realizando acciones para la implementación de las Normas Internacionales de
Contabilidad para el Sector Público (NICSP), proceso que culminaría en el 2016 según el cronograma definido con la Contabilidad
Nacional.
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Uno de los aspectos que incluye, es hacer una revisión del Inmueble, planta y equipo registrados en las cuentas contables y la
depuración respectiva, labor que conlleva la valoración de las propiedades y edificios institucionales, conforme la nueva normativa
recogida en la NICSP 17.
De conformidad con la Directriz CN-02-2011 se deben seleccionar tasadores para que hagan las valoraciones, y en Costa Rica esta
práctica profesional está regulada por el Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos y por el Colegio de Ingenieros Agrónomos.
En virtud de lo expuesto, para el presupuesto 2015 se han incluido los recursos requeridos para contratar los servicios de valoración de
las propiedades inmuebles y dar continuidad así al proceso de implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad en la
institución.
Servicios de Trámites Previos, de diseño y Supervisión de Obras: Uno de los problemas recurrentes que enfrenta la institución es
ubicar locales de alquiler apropiados para suplir las necesidades de instalación, en especial para atender de manera óptima a los
usuarios de los servicios institucionales; esto ocasiona frecuentemente, que se deban alquilar casas de habitación, o locales
comerciales, cuya adaptación aunque reúnen las condiciones mínimas, no son las correctas ni las ideales. Incluso en ciertos lugares con
cierta frecuencia no es posible encontrar edificaciones que cumplan con todas las condiciones técnicas, debiendo justificarse estos
alquileres sobre la necesidad de continuar brindando los servicios, por otra parte el pago de alquileres significativos conlleva a disminuir
el patrimonio del Estado.
En virtud de lo anterior, se ha determinado que una de las mejores opciones es disponer de instalaciones propias, las cuales se pueden
construir de acuerdo a las necesidades efectivas de cada lugar y cumpliendo con las diferentes normativas que rigen los espacios de
atención de público, a la vez que se adicionaría al patrimonio institucional. Sobre este fundamento la institución viene trabajando los
siguientes proyectos los cuales se incluyen en el Presupuesto Ordinario 2015:
Edificio Anexo del Área Regional de Desarrollo Social Cartago: ¢ 42.911,30 miles. Este proyecto se encuentra actualmente en un
proceso de inicio de la contratación de las obras constructivas y los recursos solicitados son para la etapa de inspección, las cuales son
complementarias al desarrollo de las obras. Específicamente se destinarán para cumplir con los compromisos adquiridos, cubrir los
servicios de inspección y control de de la ejecución de las obras constructivas, el pago de viáticos y kilometraje ya que por disposición
del CFIA en su Ley Orgánica (estos gastos no pueden considerarse parte de las tarifas de honorarios y deben reembolsarse a los
consultores), así como el pago de pruebas de resistencia de materiales para detectar posibles fallas en los materiales utilizados,
especialmente en aquellos que componen los sistemas estructurales del edificio garantizando así la seguridad del mismo.
En este edificio se ubicarán aquellas áreas y servicios que por falta de espacio, no pueden ser albergados en el edificio actual; tal es el
caso del Archivo de Expedientes de Beneficiarios, el cual actualmente se ubica en un conjunto de aposentos que no solo son
insuficientes, sino que no tiene las características mínimas adecuadas para servir como depósito documental, un salón de reuniones y
capacitaciones, espacio que es considerado fundamental para las actividades que realiza la institución orientadas a los Programas
Sociales, una nueva área de servicios misceláneos para los funcionarios que incluye baterías de servicios sanitarios cumpliendo con la
normativa vigente en materia de salud y accesibilidad y el comedor ya que el actual es muy reducido y carece de condiciones
apropiadas, también albergaría las oficinas administrativas del ARDS, incluyendo la Gerencia Regional, la Unidad Administrativa
Financiera y la Unidad de Planeamiento. Con este proyecto se liberaría espacio en el edificio actual para mejorar sensiblemente las
áreas de atención de beneficiarios.
Este proyecto se encuentra en un considerable nivel de avance y de no contarse con la garantía de estos recursos, continuar con el
proceso de contratación sería imposible, afectando cumplir con compromisos adquiridos y se debería suspender el proyecto, retrasando
la solución a las necesidades de espacio que tiene el ARDS de Cartago.
Edifico Unidad Local de Desarrollo Social San Ramón: ¢ 60.759,90 miles. Este proyecto se encuentra en el proceso de inicio de la
contratación de las obras constructivas y los recursos solicitados son para la etapa de inspección, complementaria al desarrollo de las
obras. Específicamente se destinarán para cumplir con los compromisos adquiridos, cubrir los servicios de inspección y control de de la
ejecución de las obras constructivas, el pago de viáticos y kilometraje ya que por disposición del CFIA en su Ley Orgánica (estos
gastos no pueden considerarse parte de las tarifas de honorarios y deben reembolsarse a los consultores), así como el pago de
pruebas de resistencia de materiales para detectar posibles fallas en los materiales utilizados, especialmente en aquellos que
componen los sistemas estructurales del edificio garantizando así la seguridad del mismo.
Gracias a la donación de 2 lotes por parte de la Municipalidad de San Ramón, fue posible desarrollar un diseño para la construcción de
un edificio que albergue la Unidad Local de Desarrollo Social, permitiéndole a la institución contar con una sede propia, adecuada a los
requerimientos para brindar mejor atención de los usuarios (as) y/o beneficiario (as), ya que actualmente esta se realiza en una casa de
habitación de alquiler, que presenta limitaciones en función de un servicio de calidad.
No contar con estos recursos, imposibilitaría continuar con el proyecto, afectando los compromisos contractuales, el avance de obra y
retrasando la solución a las necesidades de mejorar la atención al no tener las condiciones idóneas de edificación que vendría a mejorar
notablemente la atención en la zona.
Rediseño Edificios sin finalizar Área Regional de Desarrollo Social Huetar Caribe y Unidad Local de Desarrollo Social Limón: ¢
104.182,60 miles. Este proyecto está orientado a dotar de edificaciones adecuadas al Área Regional de Desarrollo Social Huetar
Caribe y a la Unidad Local de Desarrollo Social de Limón, las cuales actualmente se ubican en el mismo complejo, pero debido a que
originalmente no fueron diseñados para funcionar como edificios de atención de público, se requiere modificarlos para cumplir
cabalmente con este fin, lo que implica la intervención total sobre los edificios.
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Valga indicar que el complejo alberga edificaciones en diferentes estados de avance de construcción, algunos se encuentran
abandonados lo que representa un problema para la comunidad al ser focos de inseguridad, ya que son utilizados por indigentes como
refugio y ellos acumulan desechos causando problemas de mantenimientos a estas áreas.
En lo que respecta a la contratación y en vista de que se trataba de estructuras con un tiempo considerable de encontrarse en desuso,
se decidió dividir la consultoría en dos fases, la primera contemplaría las etapas de diagnósticos de las edificaciones existentes, los
estudios preliminares y un anteproyecto, para determinar la factibilidad de aprovechar lo existente y contar con una solución
arquitectónica que satisficiera las necesidades especificas del ARDS y la ULDS, etapa que ya se encuentra finalizada. Los recursos
presupuestados para el 2015 son para la segunda fase del proyecto, que comprendería las etapas faltantes de consultoría previas a la
ejecución de las obras constructivas, dentro de las actividades a cubrir están: Honorarios Consultoría fase 2 para el Rediseño de Los
Edificios, Elaboración de Presupuesto detallado de obra, Tramitación de Visados y permisos, Asesoría en Licitación y Adjudicación de
obras. Siendo indispensable contar con los recursos suficientes para continuar con la siguiente fase del proyecto.
Edificio Unidad Local de Desarrollo Social los Chiles ¢ 31.856,00 miles. Este proyecto se encuentra en la fase final del proceso de
donación de un Lote por parte de la Municipalidad de los Chiles, en el que se construirán las instalaciones para albergar la Unidad
Local de Desarrollo Social de la comunidad.
Específicamente para el periodo 2015 se proyecta contratar la consultoría para el diseño de la edificación y como parte de las labores
previas se deben cubrir los costos de: pruebas de suelos y estudios preliminares a realizar, anteproyecto, estudio de viabilidad ambiental,
planos constructivos y especificaciones técnicas para el diseño del Edificio, presupuesto para la construcción, trámite de visados,
asesoría para licitación del cartel de construcción, todos servicios indispensables que se deben contratar para cumplir con los requisitos y
tramitología.
Este proyecto responde a la necesidad de dotar a la institución de instalaciones con condiciones adecuadas para la atención de la
población objetivo, en una zona considerada prioritaria dados los bajos índices de desarrollo social del cantón de los Chiles y de las
poblaciones aledañas.
Edificio Unidad Local de Desarrollo Social Sarapiquí: ¢ 36.538,30 miles. La institución dispone de un terreno en la zona, que fue
donado por la Municipalidad de Sarapiquí, el cual cuenta con instalaciones que resultan insuficientes y con condiciones deficientes,
para suplir las necesidades de espacio y para la atención de los usuarios por lo que la Unidad de Desarrollo Social ha tenido que ser
trasladada a unos locales comerciales que se alquilaron y paralelamente se realizaron estudios para remodelar las instalaciones
propias, sin embargo la consultora contratada para el desarrollo del proyecto, indicó que la solución ideal es construir una nueva
edificación de varios pisos que contemplara los espacios necesarios.
Con base a lo anterior y en aras de brindar una solución eficiente y apropiada, para el presupuesto 2015 se incluyen los recursos
necesarios para realizar los estudios preliminares tales como: anteproyecto, diseño de planos, especificaciones técnicas, estudios de
viabilidad ambiental, visados institucionales, elaboración de presupuesto y asesoría para Licitación.
En conclusión, los recursos son necesarios para no retrasar el proyecto ya que se tiene que ampliar el respectivo contrato de alquiler
hasta que se realicen las obras, asimismo al ubicarse la unidad local en una de las zonas que se considera prioritaria para la institución
es requerida una intervención integral tanto de obra física como de acción social.
Mejora de los Sistemas e Instalaciones Eléctricas: ¢ 22.410,47 miles. Se han venido presentando diversos problemas con los
sistemas eléctricos en varios edificios de las Áreas Regionales y Unidades Locales de la Institución, tales como: sobrecargas en los
circuitos provocando interrupciones del suministro eléctrico, recalentamiento del cableado con el consecuente peligro de incendio,
debido a la incorporación de equipo adicional requerido para realizar las labores, aunado a que algunas de las instalaciones eléctricas
fueron construidas para usos diferentes al actual y con normas ya obsoletas.
Por otra parte, en algunas zonas del país las Unidades y Áreas regionales requieren incorporar equipos de aire acondicionado, siendo
necesario en algunos casos contratar estudios especiales para definir el equipo ideal así como la definición de los acondicionamientos
requeridos en la instalación eléctrica para garantizar el buen funcionamiento de los equipos.
Además con la entrada en vigencia del “Código Eléctrico de Costa Rica para la Seguridad de la Vida y de la Propiedad”, toda
instalación o ampliación de sistemas eléctricos deben ser diseñadas e inspeccionadas por un profesional competente y autorizado por
el Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos.
Con base a lo señalado y dado que la institución no cuenta con profesionales ni técnicos eléctricos, se debe recurrir a la contratación
de servicios externos de este tipo para suplir las necesidades, en este sentido es indispensable contar con recursos presupuestarios
para dar contenido a dichas contrataciones.
Remodelación del Plantel de Transportes y Archivo Central: ¢ 35.911,00 miles. Este proyecto se desarrollará en las instalaciones
que actualmente se utilizan como parqueo, depósito de vehículos en desuso y bodega del Proceso Institucional de Transportes, las
cuales se encuentran en muy mal estado e incumpliendo con varias legislaciones, incluyendo las referentes a Personas con
Discapacidad. Consiste en un cambio general de uso, incorporando en esta edificación el Archivo Central Institucional que se está
ubicado en otra edificación en muy mal estado y con graves problemas de Accesibilidad.
Este proyecto se encuentra actualmente en los procesos finales de la licitación pública para la contratación de las obras constructivas,
por lo que los recursos presupuestados para el 2015 se requieren para cubrir compromisos contractuales adquiridos, los cuales son
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ineludibles dado que se arrastran del periodo 2014 al 2015, incluye además los recursos para cubrir los servicios de inspección de las
obras y las pruebas de resistencia de materiales y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras.
El proyecto es considerado clave a nivel institucional, debido a la necesidad de dotar al Archivo Central de un espacio adecuado en
donde custodiar el acerbo documental de la institución, cuya conservación es fundamental para la Institución. Y para disponer de un
espacio integrado y apropiado para salvaguardar los vehículos que forman parte del activo institucional.
Remodelación Casa de la Rotonda: ¢ 33.889,00 miles. La “Casa de la Rotonda” es una instalación ocupada por diversas Unidades
de la Subgerencia de Desarrollo Social. Esta construcción debido a la antigüedad se encuentra en un avanzado estado de deterioro,
por lo que se requiere la reconstrucción de la edificación y la modernización de la mayoría de sus sistemas, así como una ampliación
del área utilizable de manera que contribuya a solventar la falta de espacio, logrando una mejor y más eficiente ubicación de estas
unidades.
Este proyecto se encuentra en la etapa previa a la contratación de las obras constructivas y los recursos presupuestados para el 2015
se orientan a finalizar esta fase y dar inicio a etapa de inspección, las cuales son actividades complementarias que se desarrollan
paralelamente al desarrollo de las obras. Específicamente los recursos permitirán cubrir los compromisos contractuales actuales que
eventualmente se arrastren del periodo 2014 al 2015, la asesoría en licitación y adjudicación de obras, inspección de las obras de
remodelación, pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras.
El proyecto es considerado muy importante a nivel institucional, debido a que la mayoría de los materiales que se utilizaron para
construir el actual edifico ya completaron su vida útil, además son de un tipo que no permite dar el debido mantenimiento, poniendo en
riesgo la operatividad de las unidades que lo ocupan.
Mejoras al Edificio Central: ¢ 11.090,50 miles. En el edificio central de la institución es indispensable realizar algunas labores de
mejora, que permitan mantener su capacidad operativa y garantizar la salvaguarda de la integridad física de los usuarios y/o de las
propiedades colindantes. Para el presupuesto 2015 se incluyen recursos que permitan contratar servicios profesionales requeridos
para los siguientes proyectos:

Demolición y reconstrucción de la escalera de emergencias de 5 pisos de alto, del ala Noreste del Edificio Central
del IMAS, la cual no cumple con la legislación establecida en materia de Seguridad Humana y Discapacidad, por lo que
su reparación se descartó e iniciándose el proceso de contratación del diseño para una nueva escalera.
El diseño incorpora lo que estable la legislación y de manera especial: espacios de seguridad para personas con
discapacidad móvil y ayudas para otros tipos de discapacidad de conformidad a las leyes 7600, 7948, 8861 y los
reglamentos de escaleras de emergencias y seguridad humana.
Los recursos asignados a este proyecto para el 2015 buscan dar continuidad a los compromisos contractuales, cubrir el
servicio de inspección de la construcción y las pruebas de resistencias de materiales y demás pruebas de ingeniería
requeridas.
La continuidad de este proyecto es fundamental para garantizar la salvaguarda de la integridad física humana, a la vez
que se da cumplimiento a la normativa supra citada.

Reforzamiento del muro de cerramiento de la Colindancia sur durante las inspecciones que se realiza a la
Edificación se han observado deformaciones y fisuras en el muro de cerramiento de la colindancia sur del edificio
central, por lo que se contrató una consultoría que incluía el diagnostico de dicho muro y cuyo resultado fue la
recomendación de su reforzamiento.
El proyecto se encuentra actualmente en la fase de diseño y se considera que en el 2014 se completarían todas las
etapas anteriores al inicio de la construcción, por lo que los recursos destinados a este en el presupuesto 2015 se
utilizarán para dar contenido a los compromisos contractuales ya adquiridos que trasciendan de un periodo a otro,
disponer de servicios de supervisión y control de obra, pruebas de resistencia de materiales y demás pruebas de
ingeniería requeridas y los servicios profesionales para el cambio e instalación del portón de acceso al parqueo del
edificio.
Dada las implicaciones para la institución en caso de un eventual colapso del actual muro, se considera que este
proyecto de reforzamiento del muro es prioritario y de alta importancia.

Estudios eléctricos y mecánicos para la instalación de equipos especiales y otras remodelaciones menores:
Con la entrada en vigencia del “Código Eléctrico de Costa Rica para la Seguridad de la Vida y de la Propiedad”, ante el
incremento de equipos eléctricos y electrónicos en uso en el edificio principal y ante la necesidad de brindar una
solución a los requerimientos de climatización en las diferentes oficinas de este, se requiere contratar los servicios de
consultorías que inspeccionen y evalúen las condiciones de los sistemas eléctricos, determinen su capacidad de carga
en función de la demanda actual, así como servicios de consultoría para dimensionar apropiadamente los equipos de
climatización que mejor se ajustan a dichas capacidades de carga a la vez que ofrecen la mejor solución al
requerimiento citado.
La asignación de recursos a este proyecto para el 2015 es muy importante en función de garantizar el adecuado
funcionamiento de los sistemas, salvaguardando la integridad de los usuarios y del activo institucional.
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1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo: ¢ 3.224.350,48 miles. Los recursos requeridos en esta Subpartida están destinados a
cubrir las siguientes necesidades institucionales:
Contrato de Servicios con Banco Crédito Agrícola de Cartago y Pago de Servicios Administrativos: ¢ 1.165.438,44 miles.
Mediante contrato con el Banco Crédito Agrícola de Cartago, la institución recibe servicios de apoyo especializado en logística para la
actividad comercial que desarrolla el Programa Empresas Comerciales, dentro de los que se puede citar: custodia de mercadería en
el Almacén Fiscal, realización de Trámites Aduaneros, traslado de mercadería a las tiendas libres y servicio de “Cajeros Humanos”,
todos requeridos para el adecuado funcionamiento de las Tiendas Libres de Derecho. El incremento en las ventas del programa,
contribuye a disponer de mayores dividendos cuyo destino es Inversión Social, pero conlleva también la necesidad de disponer de
mayores recursos para cubrir los servicios que presta el BCAC, por lo que se incluye la suma de ¢ 824.364,84 miles para dar
contenido a los compromisos contractuales.
Además con recursos del Programa de Empresas Comerciales se proyecta cubrir al IMAS la suma de ¢ 341.073,6 miles, por concepto
de Servicios Administrativos en retribución de las labores que realizan distintos funcionarios de diversas dependencias institucionales
en atención a necesidades y procesos propios de Empresas Comerciales, toda vez que son salarios cubiertos por el Programa
Actividades Centrales.
Servicios Técnicos en Archivística: ¢ 1.000.000,00 miles. Con la finalidad de dar cumplimiento a lo indicado por la Contraloría
General de la República, mediante Informe CGR-DFOE-SOC-IF-10-2012 del 30 de noviembre del 2012, en el que se indica: completar
y ordenar, los expedientes de la totalidad de beneficiarios de la Transferencias Monetarias Condicionadas “avancemos”, de manera
que se posibilite el control y la transparencia en la entrega de este beneficio. Por lo que se debe remitir un informe ejecutivo a la
Contraloría General mediante el cual se da cuenta sobre la integridad y estado de conservación de los expedientes de beneficiarios en
todo el país.
Además los diagnósticos realizados a nivel interno por cada una de las Áreas Regionales y a nivel de Archivo Central, determinan la
necesidad de completar y ordenar la totalidad de los expedientes de la población beneficiaria que atiende la Institución a nivel nacional.
Por lo que para el Presupuesto 2015 se están destinando recursos para atender de manera prioritaria la contratación de Servicios
Técnicos en Archivística y poder dar a cumplimiento esta importantísima acción, cuyo impacto en el manejo de la información de los
beneficiarios es muy significativa.
Aplicación, Revisión, Digitación, Evaluación y Verificación de Fichas de Información Social: ¢ 750.000,00 miles. Mediante
decreto Ejecutivo No. 35905 del 11 de marzo del 2010 denominado “Oficialización de la Política de Inclusión y Protección Social”, en el
artículo 24, “Se crea el Sistema de Información para la Gestión Integrada de los Programas Sociales Selectivos –SIGIPSS-, cuyo fin es
desarrollar un sistema de información sobre población objetivo y beneficiaria de los programas sociales que provea información
ordenada, uniforme y pertinente para una mejor gerencia social de los programas selectivos y que sirva de instrumento para una
gestión articulada y la atención integral de la población, así como para su seguimiento y evaluación”.
Lo anterior se complementa con la reforma al Reglamento Orgánico del Poder Ejecutivo (Decreto Ejecutivo No. 36646-MP-PLAN del 14
de junio de 2011) que creó el Sector de Bienestar Social y Familia (SBSF) a cargo de la rectoría del Ministro sin cartera de Bienestar
Social y Familia.
Siendo el “centro de información de interés público” su implementación se materializa con la creación del Sistema de Información para
la Gestión Integrada de los Programas Sociales, cuya función principal es el registro de la información de la totalidad de las familias en
condición de pobreza y pobreza extrema a nivel nacional, la cual se recopila por medio de la Ficha de Información Social (FIS).
Lo anterior requiere que de forma periódica la información deba actualizarse e ingresarse de nuevo al sistema, por lo que en el
Presupuesto 2015 se están incluyendo recursos para disponer de servicios técnicos, que le permitan a la institución visitar a nivel
nacional 50.000 familias en condición de pobreza extrema y poder actualizar las FIS.
Servicios de Centros de Llamadas (call center): ¢ 140.000,00 miles. El primero orientado a atender de manera expedita a los
beneficiarios del Programa Avancemos, que permita evacuar las consultas sobre los trámites a efectuar para acceder a los beneficios,
sobre la Tarjeta Prepago del Banco Nacional de Costa Rica, fechas de pago, atención de dudas o problemas con los giros de dinero,
además suministrar información y orientación a los usuarios sobre consultas y dudas que suelen presentarse durante la ejecución del
programa y para la localización de las familias beneficiarias a las cuales se requiere actualizar información o aclarar su situación en
cuanto a las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) que estén suspendidas, conforme se establece en el Reglamento de
Ejecución del Programa. Destinándose la suma de 60.000 en el presupuesto 2015.
Valga indicar que el Programa Avancemos fue creado mediante Decreto Ejecutivo 33154-MP-MIDEPLAN –MEP-MTSS-MIVAH del 8
de mayo 2006, con el propósito de promover el mantenimiento y reinserción de las personas adolescentes en el sistema educativo
formal. Y que el Decreto Nº34786-MP-S-MEP del 10 de octubre 2008, establece que corresponderá el IMAS, ser el único ente
responsable de la administración de los recursos que se asignen al Programa.
El segundo, está orientado a la Gestión de Cobro mediante la contratación de los servicios de un centro de Llamadas, que incluya la
entrega de notificaciones, permitiéndole a la institución recaudar los recursos en estado de morosidad de las leyes 4760 y 6443, su
principal objetivo es poder completar la fase de notificación en la gestión de cobro administrativo según lo dicta la ley y de no obtenerse
resultados positivos poder continuar con el proceso de cobro judicial. Esta es una acción que se ha venido ejecutando desde hace
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varios años generando buenos resultados, pero se requiere fortalecer el proceso de gestión administrativa a través de los servicios que
se prevé contratar, para lo cual se destina la suma de ¢80.000,00 miles en el presupuesto 2015.
Elaboración y almacenaje de paquetes escolares: ¢ 100.000,00 miles. Para atender la contratación de servicios de
almacenamiento, elaboración y distribución por todo el país de los paquetes escolares.
El fundamento de este beneficio es el Decreto Ejecutivo N° 34531-MP-G-MIVAH-MEP-MTSS-H, publicado en La Gaceta N° 108, con
fecha del 5 de junio del 2008, el cual crea el Programa Cuadernos e Implementos Escolares, donde faculta al Instituto Mixto de Ayuda
Social para la adquisición de cuadernos e implementos escolares, para ser distribuidos a los Centros Educativos de primaria en el
Programa de Mejoramiento de la Calidad de Vida en Comunidades Urbano Marginales (PROMECUM), Territorios Indígenas y
Unidocentes, pudiéndose ampliar a otros centros prioritarios como, escuelas Unidocentes y centros educativos de comunidades de
menor desarrollo relativo.
Para el año 2015 se requiere conformar 110.060 paquetes escolares que se distribuirán, para lo cual se necesita adquirir 773.480
cuadernos y 981.360 artículos escolares, para un gran total de 1.754.840 implementos escolares, que se deben de almacenar en una
bodega, la cual debe contar con un espacio para el almacenamiento de los implementos y otro para la elaboración de los paquetes
escolares y disponer del servicio de distribución de los paquetes escolares que se entregarán en todo el territorio nacional.
Programa Hábitos y Estilos de Vida Saludable: ¢ 45.000,00 miles, destinados al mantenimiento de estilos de vida saludable en los
funcionarios del IMAS, con el fin de mejorar sus condiciones de salud desde un punto de vista integral, a través de la promoción de la
actividad física y la educación nutricional, con valoración de la percepción del ejercicio, evaluación física de todos los funcionarios,
actividad física por 6 meses y valoración posterior, de manera que se pueda conocer su capacidad cardiovascular.
Es importante señalar que las enfermedades cardiovasculares (ECV) son la principal causa de muerte en todo el mundo, dentro de sus
principales causas están los llamados "factores de riesgo modificables" tales como: dieta malsana, inactividad física y consumo de
tabaco. Los efectos de la dieta malsana y de la inactividad física pueden manifestarse como "factores de riesgo intermedios": aumento
de la tensión arterial, del azúcar, los lípidos de la sangre, sobrepeso y obesidad. Estos factores de riesgo modificables son
responsables de aproximadamente un 80% de los casos de cardiopatía coronaria y enfermedad cerebro-vascular.
Esta es una realidad que puede ser revertida implementando acciones personales, se calcula que al menos un 80% de las muertes
prematuras podrían evitarse con una dieta saludable, actividad física regular y abandono del consumo de tabaco.
En nuestra institución el 65% de los funcionarios son portadores de alguna enfermedad crónica. Un estudio efectuado en el 2012 daba
cuenta de la siguiente incidencia: hipertensión arterial 17%, diabetes mellitus 6% y dislipidemias 35%, adicionalmente el 70% de la
población institucional no realizaba ningún tipo de ejercicio o actividad física, incrementando así los factores de riesgo.
Como institución debemos ser congruentes entre lo que detectamos en nuestras actividades de promoción de la salud y las acciones
que ofrecemos para mejorar esas condiciones a nuestros funcionarios y funcionarias, considerando que la salud es la condición
óptima que debe tener cualquier persona trabajadora para que pueda desempeñar a cabalidad sus labores, toda vez que la mayor
parte del tiempo del día las personas lo pasan en su trabajo por lo cual éste sería un espacio ideal para fomentar estilos de vida
saludable; aunado a la corrección de posibles causas secundarias de ECV como el estrés, el sedentarismo y la mala alimentación.
Con este proyecto se propone realizar un diagnóstico de las condiciones y aptitudes físicas de las personas en la institución y
posteriormente plantear un plan de atención integral: actividad física, talleres de nutrición, psicología y medicina, esto impactará en la
disminución de estos padecimientos y sus efectos a largo plazo sobre la salud. Por otra parte incidirá en disminuir el ausentismo, las
incapacidades temporales y permanentes, los retiros prematuros y la insatisfacción de las personas que laboran en la institución.
Necesidades Operativas Institucionales: ¢ 23.912,04 miles. Para cubrir la revisión técnica de la flotilla institucional, servicios de
fumigación periódica de todas las instalaciones del IMAS distribuidos por todo el país, servicios de monitoreo a planta física y a
vehículos, eventuales aperturas de cajas fuertes o cajas de seguridad por deterioro de las cerraduras, carga o descarga eventual de
mercadería abandonada en depósitos fiscales que es transferida a la institución para ser dispuesta mediante la unidad de Donaciones,
instalaciones de lonas, toldos, estaciones de trabajo, películas de seguridad y polarizado de oficinas u áreas que lo requieran por su
condición de riesgo, entre otros servicios que se tipifican en esta Subpartida presupuestaria.
1.07.01 Actividades de capacitación: ¢149.800,00 miles. La formación complementaria busca proporcionar los conocimientos que se
requieran en distintos aspectos para el desarrollo del personal, permitiendo superar carencias manifiestas en las y los trabajadores/as,
y además dotarles de nuevas facultades para el desarrollo de una labor más eficiente y acorde con los nuevos requerimientos de la
dinámica institucional.
De acuerdo a lo anterior, se conceptualiza como formación complementaria cualquier actividad que se realice en la Institución y que
responda a las necesidades de capacitación detectadas y que tiendan a provocar un cambio positivo en la actitud, los conocimientos y
habilidades del capital humano en procura de lograr perfeccionar al funcionario (a) en su puesto de trabajo.
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Estas actividades de capacitación contribuirán a modificar, mejorar y ampliar los conocimientos, habilidades y actitudes del personal,
desarrollando competencias a fin de producir un cambio positivo en el desempeño de sus funciones, de manera tal; que el perfil del
trabajador/a se adecue al perfil de conocimientos, habilidades, destrezas y actitudes requeridas para el puesto.
Considerando lo anterior y a la luz de las necesidades de capacitación que se detectan en el capital humano, el programa de formación
complementaria estará conformado por una serie de actividades tendientes a apoyar con el desarrollo de las personas trabajadoras y
en la consecución de la misión y objetivos que se han planteado en la Institución.
Cabe señalar que en el monto presupuestado para este período 2015, se consideran requerimientos específicos de unidades
institucionales, para la atención de temas como procesos de sensibilización y capacitación sobre igualdad y equidad de género, talleres
de aprendizaje “sentir, pensar y enfrentar la violencia intrafamiliar y sexual”, autoevaluación y valoración de riesgos, temas afines a la
Ley General de Control Interno, capacitación en temas presupuestos contables, actualización de Normas Contables, reajuste de
precios, servicio al cliente, mecánica general, mantenimiento preventivo de vehículos, atención de Emergencias, refrescamiento en
materia contable, temas considerados en el Plan Estratégico, temas considerados en el Plan Operativo Institucional, entre otros temas
de interés institucional.
Además, dentro de esta Subpartida se incorporan recursos para cubrir las capacitaciones programadas por la RED DE CUIDO, las
cuales están dirigidas a las personas que trabajan en las diferentes alternativas de cuido y desarrollo infantil incorporadas al esquema.
Estas capacitaciones tienen como fin mejorar y estandarizar la calidad del servicio y abordarán el tema pedagógico, estimulación
temprana y metodología de trabajo con los niños. Siendo parte de los recursos que se destinan a Inversión Social.
2.02.03 Alimentos y bebidas: La directriz 009-H indica que se exceptúa de lo dispuesto al Instituto Mixto de Ayuda Social, respecto en
el suministro de alimentos, conforme al numeral b-5.
2.99.04 Textiles y vestuario: ¢ 317.526,43 miles, de los cuales ¢ 303.603,43 miles se destinan directamente a atender necesidades
de la población objetivo por ende destinados a Inversión Social, según el siguiente detalle:
Recursos para la adquisición de salveques y cartucheras de los paquetes Escolares: Mediante el Decreto Nº 34531-MP-GMIVAH-MEP-MTSS-H, publicado en la gaceta N° 108, con fecha 5 de junio del 2008, se crea el Programa Cuadernos e Implementos
Escolares, facultando al Instituto Mixto de Ayuda Social a adquirir cuadernos e implementos escolares para ser distribuidos a los
Centros Educativos de primaria en el Programa de Mejoramiento de la Calidad de Vida en Comunidades Urbano Marginales
(PROMECUM), Territorios Indígenas y Unidocentes, mismo que se puede ampliar a otros centros educativos en comunidades de
menor desarrollo relativo.
El Decreto N° 34531-MP-G-MIVAH-MEP-MTSS-H, en su Artículo 3 “Mecanismos de Ejecución”, faculta al Instituto Mixto de Ayuda
Social, para “Contratar con la Imprenta Nacional el diseño y elaboración del material impreso (cuadernos escolares), adecuando los
costos a los precios mínimos de elaboración”. Para tal efecto el IMAS adquiere los cuadernos de la JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA
IMPRENTA NACIONAL, mediante una contratación por excepción, de conformidad con el artículo 2 inciso c), de la Ley de Contratación
Administrativa y artículo 130 de su Reglamento, ya que obedece a una actividad contractual desarrollada entre sujetos de Derecho
Público.
En cumplimiento del citado mandato y atendiendo la estructura del clasificador por objeto del gasto vigente, la institución debe
distribuir la adquisición de los implementos que conforman los paquetes escolares, en varios rubros según el concepto del gasto.
Específicamente en la Subpartida de Textiles y Vestuarios se deben consignar los recursos necesarios para cubrir el gasto por la
adquisición de 110.000 salveques y 110.000 cartucheras cuyo costo total asciende a ¢ 303.603,43 miles.
Los restantes ¢ 13.923,00 miles que conforman esta Subpartida, son recursos destinados a cubrir requerimientos de las unidades
ejecutoras, tales como: adquisición de paraguas, capas, botas de hule, bolsos o maletines, requeridos por los funcionarios que se
desplazan a las comunidades a atender a los beneficiarios de los programas institucionales. Cobertores de asientos de vehículos para
proteger los activos institucionales. Toldos para la realización de las ferias y o las giras a comunidades lejanas donde se instalan
“oficinas itinerantes” como la zona de Chirripó. Gabachas, sábanas, batas desechables, para la atención de los funcionarios como
parte del quehacer del servicio médico de empresa. Uniformes que permitan identificar y brindar una buena presentación de los
vendedores en las tiendas libres y en la plataforma de servicios.
Cortinas y persianas para sustituir aquellas que están dañadas, o
para incorporarlas a aquellas oficinas que lo requieran en virtud de los rayos solares, buscando dar protección al recurso humano y a
los usuarios que visitan las oficinas institucionales en todo el país.
6.02.01 Becas a funcionarios: ¢31.500,00 miles. La educación es una herramienta crucial para el desarrollo profesional y personal
del ser humano, preparándole para que desempeñe en la sociedad un papel funcional, de utilidad, transformación y servicio a la
comunidad. Constituye el principal medio a través del cual, se adquieren conocimientos y desarrollan actitudes, habilidades y
conductas, en un campo profesional o disciplina particular.
Hoy más que nunca, la profesionalización del talento humano es determinante para el éxito de las organizaciones, dado la constante
de cambio que se presenta en el entorno: en la vida económica, social, cultural y política del país, que conlleva un mayor nivel de
exigencia en el desempeño de las funciones y puestos de trabajo debido al cambio que a lo interno experimentan las organizaciones
en su afán de adaptarse a los nuevos requerimientos que demanda dicha dinámica. Ello hace evidente la necesidad de impulsar
programas de educación formal mediante los cual los trabajadores puedan adquirir o desarrollar las nuevas competencias
requeridas, de manera que contribuyan a mejorar la calidad en la prestación del servicio, la creatividad y la productividad.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
Con fundamento en las Políticas Institucionales de Formación para el Fortalecimiento del Capital Humano, aprobadas mediante
acuerdo del Consejo Directivo No. 013-09 con fecha 19 de enero de 2009, donde se establece que:
“El IMAS apoyará la obtención de post-grados en aquellos campos de estudio que se definan como prioritarios por la Gerencia
General, de ser necesario, cada dos años y que tengan como fin impulsar programas o proyectos específicos de interés institucional
para la consecución de las metas y objetivos. Dichos postgrados serán promovidos por medio de concursos administrados por
Recursos Humanos”.
Y considerando la nueva metodología de trabajo que pretende impulsar la administración a la luz del Plan Estratégico Institucional,
dentro de los Programas de especialización que la institución apoyará con recursos presupuestarios destinados a becas a funcionarios,
están las siguientes carreras: Evaluación de Programas y Proyectos de Desarrollo Social, Trabajo Social con énfasis en Investigación,
Sociología con énfasis en Gestión Social del Desarrollo Humano, Gerencia de Proyectos de Desarrollo Institucional y Evaluación de
Impacto de Proyectos y Programas deben promoverse y apoyarse, Maestría Prof. en Derecho del Trabajo y la Seguridad Social,
Derecho Tributario, Derecho laboral, Derecho Público, programa modular de: Técnico en Auditoria Informática y Maestría
particularmente en funcionarios/as destacados en el Área Social donde los conocimientos que adquiera el trabajador se puedan llevar a
la práctica representando en ese sentido una inversión que hace la institución cuyo rédito se verá plasmado en mayores capacidades,
eficiencia y productividad, de cara a la prestación de servicios.
3.4 OTROS APECTOS RELEVANTES A CONSIDERAR
En el siguiente cuadro se muestran las variaciones que presenta el Presupuesto Ordinario en la sección de Egresos del 2015 con
respecto al del 2014:
CUADRO N° 23
COMPARACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO DE GASTOS
PERIODO 2014/ 2015, SEGÚN PARTIDAS PRESUPUESTARIAS
(En miles de colones)
VARIACIÓN ENTRE PERIODOS
CODIGO
PARTIDAS
PRESUPUESTO 2014
PRESUPUESTO 2015
ABSOLUTA
0
REMUNERACIONES
1
RELATIVA
15.568.365,04
16.571.570,06
1.003.205,03
6,5%
SERVICIOS
9.450.944,60
10.768.096,76
1.317.152,16
14%
2
MATERIALES Y SUMINISTROS
9.614.371,78
10.944.932,70
1.330.560,92
14%
5
BIENES DURADEROS
1.977.626,20
2.913.915,70
936.289,50
47%
6
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
96.531.889,52
125.800.741,43
29.268.851,91
30%
7
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
8.115.246,91
6.748.554,83
-1.366.692,08
-17%
141.258.444,05
173.747.811,48
32.489.367,43
23%
TOTAL
Es importante señalar que los egresos para el período 2015 reflejan un incremento, en términos absolutos de
¢32.489.367,43 miles, y un aumento relativo del 23% con respecto al 2014. Para una mejor comprensión de cómo van
a ser atendidas las necesidades institucionales, según su estructura presupuestaria, a continuación se identifican los
gastos según Programa Presupuestario.
Para el período 2015, el Programa Bienestar y Promoción Familiar es el que presenta el mayor incremento muestra
para el periodo 2015, con un 24.17%. El Programa Empresas Comerciales experimenta un aumento en su presupuesto
del 18,13% y el Programa Actividades Centrales incrementa en un 13,9%, tal y como se puede apreciar en el siguiente
cuadro:
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 24
COMPARACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO,
PERIODO 2014 Y 2015, SEGÚN PROGRAMA
(En miles de colones)
VARIACIONES
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
Bienestar y Promoción Familiar
Actividades Centrales y Auditoría Interna
Empresas Comerciales
TOTAL
PRESUPUESTO 2014
PRESUPUESTO 2015
ABSOLUTA
RELATIVA
119.619.818,87
148.534.974,45
28.915.155,58
24,17%
8.257.247,02
9.404.778,30
1.147.531,28
13,90%
13.381.378,16
15.808.058,73
2.426.680,57
18,13%
141.258.444,05
173.747.811,48
32.489.367,43
23%
RELACIÓN 70/30
Para el período 2015 la proporción de recursos que se destinan a cubrir actividades administrativo operativas es de un
15% del presupuesto institucional, mientras que los destinados al financiamiento de las actividades de Inversión Social
es de 85%, mejorando así la proporción 70/30 establecida para la institución y consignada en la Ley, tal como se puede
apreciar en el siguiente cuadro:
CUADRO N° 25
ANÁLISIS DE LA RELACIÓN 70/30
(En miles de colones)
TIPO DE GASTO
PRESUPUESTO 2015
Gasto Administrativo Operativo
RELACION 70-30
23.196.972,72
15%
Inversión Social
131.839.289,33
85%
TOTAL
155.036.262,05
100%
Para el cálculo de la Relación 70/30 se excluyen los recursos del programa Empresas Comerciales y los activos, conforme lo establece la Ley.
En el siguiente cuadro se detallan los recursos presupuestarios que destinará la Institución para pautar en el Sistema Nacional de
Radio y Televisión.
CUADRO N° 26
RECURSOS DESTINADOS A PAUTAR CON SINART
(En miles de colones)
SUB PARTIDAS
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
INFORMACION
Bienestar y Promoción Familiar
Actividades Centrales
TOTAL
PREVISION SINART 10%
POR PROGRAMA
6.800,00
8.604,91
15.404,91
1.540,49
70.775,00
92.300,00
163.075,00
16.307,50
0,00
5.000,00
5.000,00
500,00
77.575,00
105.904,91
183.479,91
18.347,99
7.757,50
10.590,49
18.347,99
Empresas Comerciales
TOTAL
PUBLICIDAD Y
PROPAGANDA
PREVISION SINART 10% POR SUBPARTIDA
Continuando con la identificación de los aspectos de mayor relevancia que contiene el presente documento, a
continuación se presente la descripción de los requerimientos institucionales cuya ejecución debe realizarse mediante
el proceso de Contratación Administrativa; según Programa Presupuestario.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
PROGRAMA: BIENESTAR Y PROMOCIÓN
CUADRO Nº 27
GRUPO DE SUBPARTIDA: GESTION Y APOYO
(En miles de colones)
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
COSTO
MENSUAL
MILES
COLONES
COSTO TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
SERVICIOS DE INGENIERÍA 1.04.03
Ajuste de honorarios Consultoría para el
diseño de un Edifico Anexo del ARDS
Cartago
ARDS Cartago
19.725,50
19.725,50
01/01/2015
31/08/2015
Para el pago de ajuste de los honorarios de
acuerdo al valor final presupuestado por la
consultora adjudicataria del proyecto, una vez
pasado los 6 meses de la entrega de los planos
constructivos, se estima una previsión de
acuerdo al Monto del Presupuesto detallado de
la obra.
Inspección de las obras para la Construcción
del Edifico Anexo del ARDS Cartago.
ARDS Cartago
18.381,00
18.381,00
01/01/2015
31/08/2015
Para el pago del 100% de los servicios de
inspección para las obras de remodelación del
Edificio Anexo del ARDS de Cartago.
Reembolso de Viáticos y Km. de la
Inspección de las obras para la Construcción
del Edifico Anexo del ARDS Cartago.
ARDS Cartago
1.804,80
1.804,80
01/01/2015
31/08/2015
Para el pago de los reembolsos por concepto
de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra
fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las
tarifas indicadas por la Contraloría General de
la República, generados por los servicios de
inspección para las obras del Edificio Anexo del
ARDS de Cartago
Pruebas de resistencia de materiales, y otras
pruebas de ingeniería a realizar durante la
Ejecución de las obras de Construcción del
Edifico Anexo del ARDS Cartago.
ARDS Cartago
3.000,00
3.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reembolso de las pruebas que
contrate la Adjudicataria de la Inspección de las
obras de Construcción del Edifico Anexo del
ARDS Cartago
Ajuste de honorarios Consultoría para el
diseño de Edifico ULDS de San Ramón del
ARDS Alajuela.
ARDS Alajuela
23.249,40
23.249,40
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de ajuste de los honorarios de
acuerdo al valor final presupuestado por la
consultora adjudicataria del proyecto, una vez
pasado los 6 meses de la entrega de los planos
constructivos, se estima una previsión de
acuerdo al Monto del Presupuesto detallado de
la obra.
Asesoría en Adjudicación de obras para la
Construcción del Edifico ULDS de San
Ramón del ARDS Alajuela.
ARDS Alajuela
840,00
840,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de los honorarios de acuerdo al la
contratación que actualmente se encuentra en
proceso ante la posibilidad de que estos se
extiendan hasta el periodo 2014.
Inspección de las obras para la Construcción
del Edifico ULDS de San Ramón del ARDS
Alajuela.
ARDS Alajuela
20.007,40
20.007,40
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de los servicios de inspección
para las obras de remodelación del Edificio
ULDS San Ramón, más una previsión de un
10% para ajustes de honorarios.
Reembolso de Viáticos y Km. de la
Inspección de las obras para la Construcción
del Edifico ULDS de San Ramón del ARDS
Alajuela.
ARDS Alajuela
3.276,80
3.276,80
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de los reembolsos por concepto
de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra
fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las
tarifas indicadas por la Contraloría General de
la República, generados por los servicios de
inspección para las obras del Edificio ULDS
San Ramón
Pruebas de resistencia de materiales, y otras
pruebas de ingeniería a realizar durante la
Ejecución de las obras de Construcción del
Edifico ULDS de San Ramón del ARDS
Alajuela.
ARDS Alajuela
2.000,00
2.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reembolso de las pruebas que
contrate la Adjudicataria de la Inspección de las
obras de Construcción del Edificio ULDS San
Ramón
Inspección de obra para renovación del
sistema eléctrico ARDS Alajuela
ARDS Alajuela
3.380,10
3.380,10
01/01/2015
31/12/2015
Ajuste de honorarios para la contratación en
proceso 2013, renovación del sistema
eléctrico ARDS Alajuela
ARDS Alajuela
7.449,40
7.449,40
01/01/2015
31/12/2015
Reembolso de Viáticos y Km. de Inspección
de obra para renovación del sistema
eléctrico ARDS Alajuela.
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ARDS Alajuela
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556,80
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556,80
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01/01/2015
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31/12/2015
La ARDS de Alajuela tiene una contratación de
consultoría para la remodelación del sistema
eléctrico de la ARDS de Alajuela por lo requiere
contar con recursos para la supervisión de obra
para el 2014.
La ARDS de Alajuela tiene una contratación de
consultoría para la remodelación del sistema
eléctrico de la ARDS de Alajuela por que
requiere contar con recursos para el reajuste
de honorarios.
Para el pago de los reembolsos por concepto
de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra
fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las
tarifas indicadas por la Contraloría General de
la República, generados por los servicios de
Inspección de obra para renovación del sistema
eléctrico ARDS Alajuela
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74
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
COSTO
MENSUAL
MILES
COLONES
COSTO TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
Honorarios Consultoría fase 2 para el
Rediseño de Los Edificios sin finalizar del
ARDS Huetar Atlántica en Limón.
ARDS Huetar Caribe
60.713,60
60.713,60
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de los honorarios de acuerdo al la
contratación que actualmente se encuentra en
proceso la cual incluye la fase 1 de Estudios
Básicos y Preliminares. Anteproyecto y
viabilidad ambiental a ejecutar en el 2012 al
2014 y planos constructivos, presupuesto,
trámites institucionales
y asesoría para
Licitación a contratar en el 2014 y a ejecutar en
el 2015.
Ajuste de honorarios Fase 1 Consultoría
para el Rediseño de Los Edificios sin
finalizar del ARDS Huetar Caribe en Limón.
ARDS Huetar Caribe
15.179,00
15.179,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de ajuste de los honorarios de
acuerdo al valor final presupuestado por la
consultora adjudicataria del proyecto, una vez
pasado los 6 meses de la entrega de los planos
constructivos,
31/12/2015
Para el pago de los honorarios de acuerdo al la
contratación que actualmente se encuentra en
proceso la cual incluye la fase 1 de Estudios
Básicos y Preliminares. Anteproyecto y
viabilidad ambiental a ejecutar en el 2012 y
planos constructivos, presupuesto, trámites
institucionales y asesoría para Licitación a
contratar y ejecutar en el 2013.
Elaboración de Presupuesto detallado de
obra para el Rediseño de Los Edificios sin
finalizar del ARDS Huetar Caribe en Limón
ARDS Huetar Caribe
15.178,40
15.178,40
01/01/2015
Tramitación de Visados y permisos, Asesoría
en Licitación y Adjudicación de obras. para la
Construcción de los Edificios sin finalizar del
ARDS Huetar Caribe en Limón
ARDS Huetar Caribe
3.035,70
3.035,70
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de los honorarios de acuerdo al la
contratación que actualmente se encuentra en
proceso la cual incluye la fase 1 de Estudios
Básicos y Preliminares. Anteproyecto y
viabilidad ambiental a ejecutar en el 2012 y
2013, los planos constructivos, presupuesto,
trámites institucionales
y asesoría para
Licitación a contratar y ejecutar en el 2014.
Pruebas de suelos, y otras pruebas de
ingeniería a realizar durante la Ejecución de
la Consultoría para el Rediseño de Los
Edificios sin finalizar del ARDS Huetar
Caribe en Limón
ARDS Huetar Caribe
2.000,00
2.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reembolso de las pruebas que
contrate la Adjudicataria de la Inspección de las
obras de Construcción del Edificio ULDS San
Ramón
Asesoría para la Licitación de obra para
renovación del sistema eléctrico ARDS
Huetar Caribe en Limón
ARDS Huetar Caribe
330,90
330,90
01/01/2015
31/12/2015
La ARDS Huetar Caribe tiene una contratación
de consultoría para la remodelación del sistema
eléctrico de sus edificios en Limón por lo
requiere contar con recursos para la Asesoría
en Licitación de obra para el 2014.
Inspección de obra para renovación del
sistema eléctrico ARDS Huetar Caribe en
Limón
ARDS Huetar Caribe
4.561,70
4.561,70
01/01/2015
31/12/2015
La ARDS Huetar Caribe tiene una contratación
de consultoría para la remodelación del sistema
eléctrico de sus edificios en Limón por lo
requiere contar con recursos para la
supervisión de obra para el 2014.
Ajuste de honorarios para la contratación en
proceso 2014, renovación del sistema
eléctrico ARDS Huetar Caribe en Limón
ARDS Huetar Caribe
1.084,40
1.084,40
01/01/2015
31/12/2015
La ARDS Huetar Caribe tiene una contratación
de consultoría para la remodelación del sistema
eléctrico de sus edificios en Limón por que
requiere contar un recursos para el reajuste de
honorarios.
Para el pago de los reembolsos por concepto
de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra
fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las
tarifas indicadas por la Contraloría General de
la República, generados por los servicios de
Inspección de obra para renovación del sistema
eléctrico del ARDS Huetar Caribe
Reembolso de Viáticos y Km. de Inspección
de obra para renovación del sistema
eléctrico ARDS Huetar Caribe en Limón.
ARDS Huetar Caribe
2.098,90
2.098,90
01/01/2015
31/12/2015
Reembolso de Pruebas de suelos, otras
pruebas o estudios de ingeniería a realizar
durante la Ejecución de la Consultoría para
el diseño del Edificio de la ULDS de Los
Chiles, del ARDS Huetar Norte.
ARDS Huetar Norte
3.520,00
3.520,00
01/01/2015
31/12/2015
Etapa de estudios preliminares de la
Consultoría para el diseño del Edificio de la
ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar
Norte.
ARDS Huetar Norte
3.520,00
3.520,00
01/01/2015
31/12/2015
Etapa de Anteproyecto de la Consultoría
para el diseño del Edificio de la ULDS de Los
Chiles, del ARDS Huetar Norte.
ARDS Huetar Norte
3.520,00
3.520,00
01/01/2015
31/12/2015
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Recursos para cancelar reembolsos de la etapa
de Estudios básicos reembolsables a realizar
para la Consultoría para el diseño del Edificio
de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar
Norte.
Recursos para cancelar la etapa de Estudios
Preliminares para la Consultoría para el diseño
del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del
ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 1% del
valor de referencia de la obra constructiva.
Recursos para cancelar
la etapa de
Anteproyecto para la Consultoría para el diseño
del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del
ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 1% del
valor de referencia de la obra constructiva.
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75
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
COSTO
MENSUAL
MILES
COLONES
COSTO TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
Etapa de Trámite de Viabilidad ambiental de
la Consultoría para el diseño del Edificio de
la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar
Norte.
ARDS Huetar Norte
880,00
880,00
01/01/2015
FECHA FINAL
31/12/2015
Etapa
de
Planos
Constructivos
y
Especificaciones Técnicas de la Consultoría
para el diseño del Edificio de la ULDS de Los
Chiles, del ARDS Huetar Norte.
ARDS Huetar Norte
14.080,00
14.080,00
01/01/2015
31/12/2015
Etapa de Presupuesto de la Consultoría para
el diseño del Edificio de la ULDS de Los
Chiles, del ARDS Huetar Norte.
ARDS Huetar Norte
3.520,00
3.520,00
01/01/2015
31/12/2015
Etapa de Trámite de Asesoría para Licitación
de la Consultoría para el diseño del Edificio
de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar
Norte.
ARDS Huetar Norte
1.760,00
1.760,00
01/01/2015
31/12/2015
Etapa de Trámite de Visados Institucionales
de la Consultoría para el diseño del Edificio
de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar
Norte.
ARDS Huetar Norte
1.056,00
1.056,00
01/01/2015
31/12/2015
Etapa de estudios preliminares de la
Consultoría para el diseño del Edificio de la
ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.
ARDS Heredia
4.578,40
4.578,40
01/01/2015
31/12/2015
Etapa de Anteproyecto de la Consultoría
para el diseño del Edificio de la ULDS de
Sarapiquí del ARDS Heredia.
Etapa de Trámite de Viabilidad ambiental de
la Consultoría para el diseño del Edificio de
la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.
Etapa
de
Planos
Constructivos
y
Especificaciones Técnicas de la Consultoría
para el diseño del Edificio de la ULDS de
Sarapiquí del ARDS Heredia.
ARDS Heredia
ARDS Heredia
ARDS Heredia
4.578,40
1.144,60
18.313,30
4.578,40
1.144,60
18.313,30
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
31/12/2015
31/12/2015
Se está en proceso de variar el proyecto de
Remodelación del local de la ULDS de
Sarapiquí al de realizar una construcción nueva
total por lo que se necesitarían recursos para
cancelar la etapa de Tramite de viabilidad
ambiental de la Consultoría para el diseño del
Edificio. Se estimó en un 0.25% del valor de
referencia de la obra constructiva.
31/12/2015
Se está en proceso de variar el proyecto de
Remodelación del local de la ULDS de
Sarapiquí al de realizar una construcción nueva
total por lo que se necesitarían recursos para
cancelar la etapa de Planos Constructivos y
Especificaciones Técnicas de la Consultoría
para el diseño del Edificio. Se estimó en un 4%
del valor de referencia de la obra constructiva.
ARDS Heredia
4.578,40
4.578,40
01/01/2015
31/12/2015
Etapa de Trámite de Asesoría para Licitación
de la Consultoría para el diseño del Edificio
de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.
ARDS Heredia
2.289,20
2.289,20
01/01/2015
31/12/2015
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
Recursos para cancelar la etapa de Planos
Constructivos y Especificaciones Técnicas para
la Consultoría para el diseño del Edificio de la
ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.
Se estimó en un 4% del valor de referencia de
la obra constructiva.
Recursos para cancelar
la etapa de
Presupuesto para la Consultoría para el diseño
del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del
ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 1% del
valor de referencia de la obra constructiva.
Recursos para cancelar
la etapa de
Presupuesto para la Consultoría para el diseño
del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del
ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 0.5% del
valor de referencia de la obra constructiva.
Recursos para cancelar
la etapa de
Presupuesto para la Consultoría para el diseño
del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del
ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 0.3% del
valor de referencia de la obra constructiva.
Se está en proceso de variar el proyecto de
Remodelación del local de la ULDS de
Sarapiquí al de realizar una construcción nueva
total por lo que se necesitarían recursos para
cancelar la Consultoría para el diseño del
Edificio iniciando con la etapa de Estudios
Preliminares. Se estimó en un 1% del valor de
referencia de la obra constructiva.
Se está en proceso de variar el proyecto de
Remodelación del local de la ULDS de
Sarapiquí al de realizar una construcción nueva
total por lo que se necesitarían recursos para
cancelar la etapa de Anteproyecto la
Consultoría para el diseño del Edificio. Se
estimó en un 1% del valor de referencia de la
obra constructiva.
Etapa de Presupuesto de la Consultoría para
el diseño del Edificio de la ULDS de
Sarapiquí del ARDS Heredia.
A R E A
Recursos para cancelar
la etapa de
Tramitación del Formulario de Viabilidad
Ambiental ante Setena del Proyecto
del
Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS
Huetar Norte. Se estimó en un 0.3% del valor
de referencia de la obra constructiva.
Se está en proceso de variar el proyecto de
Remodelación del local de la ULDS de
Sarapiquí al de realizar una construcción nueva
total por lo que se necesitarían recursos para
cancelar la etapa de Anteproyecto la
Consultoría para el diseño del Edificio. Se
estimó en un 1% del valor de referencia de la
obra constructiva.
Se está en proceso de variar el proyecto de
Remodelación del local de la ULDS de
Sarapiquí al de realizar una construcción nueva
total por lo que se necesitarían recursos para
cancelar la etapa de Presupuesto la
Consultoría para el diseño del Edificio. Se
estimó en un 0.5% del valor de referencia de la
obra constructiva.
P R E S U P U E S T O
76
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
UNIDAD
EJECUTORA
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
COSTO
MENSUAL
MILES
COLONES
COSTO TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
Etapa de Trámite de Visados Institucionales
de la Consultoría para el diseño del Edificio
de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.
ARDS Heredia
Asesoría para la Licitación de obra para
renovación del sistema eléctrico ARDS
Brunca en Pérez Zeledón
FECHA FINAL
1.056,00
1.056,00
01/01/2015
31/12/2015
ARDS Brunca
150,00
150,00
01/01/2015
31/12/2015
Inspección de obra para renovación del
sistema eléctrico ARDS Brunca en Pérez
Zeledón
ARDS Brunca
3.178,44
3.178,44
01/01/2015
31/12/2015
Ajuste de honorarios para la contratación en
proceso 2014, renovación del sistema
eléctrico ARDS Brunca en Pérez Zeledón
ARDS Brunca
2.527,13
2.527,13
01/01/2015
31/12/2015
Reembolso de Viáticos y Km. de Inspección
de obra para renovación del sistema
eléctrico ARDS Brunca en Pérez Zeledón.
ARDS Brunca
Consultorías para estudios eléctricos y
mecánicos para la instalación de equipos
especiales y otras remodelaciones menores,
a realizar en las oficinas regionales del IMAS
Áreas Regionales
Contratación de servicios profesionales en
topografía y agrimensura.
Desarrollo
Productivo
Socio
1.554,90
1.554,90
01/01/2015
31/12/2015
10.000,00
10.000,00
01/01/2015
31/12/2015
35.000,00
35.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Se está en proceso de variar el proyecto de
Remodelación del local de la ULDS de
Sarapiquí al de realizar una construcción nueva
total por lo que se necesitarían recursos para
cancelar la etapa de Trámite de Visados
Institucionales la Consultoría para el diseño del
Edificio. Se estimó en un 0.3% del valor de
referencia de la obra constructiva.
La ARDS Brunca tiene una contratación de
consultoría para la remodelación del sistema
eléctrico de su edificio en Pérez Zeledón por lo
requiere contar con recursos para la Asesoría
en Licitación de obra para el 2014.
La ARDS Brunca tiene una contratación de
consultoría para la remodelación del sistema
eléctrico de su edificio en Pérez Zeledón por lo
requiere contar con recursos para la
supervisión de obra para el 2014.
La ARDS Brunca tiene una contratación de
consultoría para la remodelación del sistema
eléctrico de su edificio en Pérez Zeledón por
que requiere contar un recursos para el
reajuste de honorarios.
Para el pago de los reembolsos por concepto
de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra
fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las
tarifas indicadas por la Contraloría General de
la República, generados por los servicios de
Inspección de obra para renovación del sistema
eléctrico del ARDS Brunca
Se requiere para la contratación de obras
menores y la adquisición de los equipos
especiales necesarios en diversas oficinas del
sector regional.
Contratación de servicios profesionales en
topografía y agrimensura, la contratación de
servicios por parte del área de titulación se
justifica a razón de que la unidad de Titulación
cada vez que sale al campo a realizar visita y
verificar los planos de catastro de los
beneficiarios detecta que muchos de los planos
por la antigüedad o utilización de equipos con
mala precisión se confeccionaban de mala
manera provocando que no se ajustaran a lo
existente en campo.
SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 1.04.04
Contratación para la organización y clasificación
de
documentos
de
los
expedientes
administrativos de los usuarios institucionales.
ARDS Heredia
4.500,00
4.500,00
01/01/2015
31/12/2015
Dado el activismo por la demanda de los
servicios institucionales, provoca que algunos
funcionarios no cuenten con el tiempo
requerido
para
la
organización
de
documentación, por lo que muchas veces se
acumulan en grandes cantidades, sin poder
archivar tanto en los expedientes como en las
carpetas correspondientes, de acuerdo al
Manual
de
Archivística,
y
a
las
recomendaciones brindadas por la Técnica de
Archivo, contribuyendo al mejor desempeño del
personal a fin de brindar una mejor calidad del
servicio institucional.
30/12/2015
Contar con servicio de seguridad de las
instalaciones, salvaguardando la integridad de
los activos y de las personas trabajadoras y
usuarias de la Institución.
30/12/2015
Disponer del servicio de limpieza de
instalaciones, contribuyendo a mantener: la
imagen de la Institución, así como
las
condiciones sanitarias y de higiene que incidan
en la buena salud de las personas trabajadoras
y usuarias de la Institución.
SERVICIOS GENERALES 1.04.06
Servicio de Seguridad
Área
Servicios
Generales
Servicios de Limpieza
Área
Servicios
Generales
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
89.734,50
27.442,45
1.080.414,00
332.909,40
F I N A N C I E R A
-
01/01/2015
01/01/2015
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
77
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
UNIDAD
EJECUTORA
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
COSTO
MENSUAL
MILES
COLONES
COSTO TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
Mantenimiento zonas verdes y jardines de
las ULDS y Terrenos IMAS
ARDS Noreste
1.025,00
7.175,00
01/01/2015
31/12/2015
Instalación de Central telefónica
ARDS Heredia
1.500,00
1.500,00
01/01/2015
30/03/2015
Recursos necesarios para contratar los
servicios para el mantenimiento de zonas
verdes y jardines de las ULDES, velando por la
salud y el medio ambiente del lugar, como la
estética
de las Unidades Locales como
Regional, como también el mantenimiento de
zonas verde de terrenos que son propiedad del
IMAS y que están ubicados en el territorio de
jurisdicción del ARDS NORESTE.
Se requiere de la instalación de la una central
telefónica que se encuentra en desuso en el
ARDS de Heredia, que le permitirá a los
funcionarios de la ULDS de Sarapiquí, mejorar
los canales de comunicación tanto a lo interno
como a los externo, contribuyendo a un mejor
calidad del servicio institucional. Actualmente la
ULDS de Sarapiquí carece de una central
telefónica.
OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1.04.99
los
Desarrollo
Educativo
Socio
Servicio de Call Center para la atención de
los beneficiarios del Programa Avancemos.
Desarrollo
Educativo
Socio
Almacenamiento y
paquetes escolares.
elaboración
de
Contratación para servicios técnicos en
archivos de beneficiarios
Subgerencia
Desarrollo Social
Aplicación de FIS con visita domiciliar
Secretaria Técnica
Sistema
Información Social
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
100.000,00
100.000,00
01/01/2015
31/12/2015
5.000,00
60.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Para la distribución de los paquetes escolares
cada año se requiere de almacenamiento de
los artículos escolares y de la elaboración de
los paquetes escolares, se aumenta un 10 %
por inflación.
Call Center, con el objetivo de: "Brindar una
atención más expedita a la población del
Programa
Avancemos,
específicamente
mediante la atención de consultas sobre la
Tarjeta Prepago del Banco Nacional de Costa
Rica y la localización de las familias
beneficiarias del citado programa, a las cuales
se requiere actualizar información o aclarar su
situación en cuanto a las Transferencias
Monetarias Condicionadas (TMC) que estén
suspendidas, conforme se establece en el
Reglamento de Ejecución del Programa. De
igual forma el contrato se establece para
solventar
y
suministrar
información
y
orientación a los usuarios sobre consultas y
dudas que suelen presentarse durante la
ejecución del programa."
1.000.000,00
600.000,00
15/02/2015
15/10/2015
Con la finalidad de dar cumplimiento a lo
indicado por la Contraloría General de la
República mediante Informe CGR-DFOE-SOCIF-10-2012 de fecha 30 de noviembre del 2012,
de la Contraloría General de la República que
indica: Completar y ordenar, los expedientes de
la totalidad de beneficiarios de la TMC, de
manera que se posibilite el control y la
transparencia en la entrega de este beneficio.
Un informe ejecutivo en que se haga constar la
integridad y estado de conservación de los
expedientes de beneficiarios en todo el país,
deberá ser remitido a la Contraloría General.
600 millones correspondientes al presupuesto
2015 y 400 millones para dar contenido al
pedido 10010198 que se incorporan para dar
sustento económico a la contratación iniciada
cuyo plazo de ejecución se estima en 7 meses,
según oficio SGDS-1122-08-2014.
750.000,00
750.000,00
01/05/2015
31/12/2015
Para la visita de 50.000 FIS a nivel Nacional
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
78
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 28
GRUPO DE SUBPARTIDA: MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 5.01
(En miles de colones)
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDA
D
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
EQUIPO COMUNICACIÓN 5.01.03
Video In para las ULDS de
Grecia y San Ramón.
ARDS Alajuela
2,00
1.200,00
2.400,00
01/01/2015
30/12/2015
Adquisición de Patch Panel
ARDS Brunca
4,00
50,00
200,00
01/01/2015
28/02/2015
Adquisición de Vídeo In
ARDS Brunca
2,00
1.200,00
2.400,00
01/01/2015
28/02/2015
Teléfonos inalámbricos
ARDS Cartago
8,00
35,00
280,00
01/01/2015
30/12/2015
Central telefónica
ARDS Cartago
1,00
4.800,00
4.800,00
01/01/2015
30/12/2015
Fax compatible con central
telefónica Panasonic
ARDS Chorotega
1,00
350,00
350,00
01/01/2015
30/12/2015
Televisor pantalla plana 42"
ARDS Chorotega
2,00
380,00
760,00
01/01/2015
30/12/2015
Parlantes
ARDS Heredia
2,00
150,00
300,00
01/01/2015
30/03/2015
Micrófonos
ARDS Heredia
1,00
80,00
80,00
01/01/2015
30/03/2015
Teléfonos Inalámbricos
ARDS Heredia
2,00
35,00
70,00
01/01/2015
30/03/2015
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
Las ULDS de Grecia y San Ramón
requieren contar con el apoyo audiovisual
para
las
capitaciones,
reuniones,
coordinaciones
con
instituciones
coadyuvantes y beneficiarios entre otros,
las cuales en ocasiones coinciden
simultáneamente entra las Unidades por
lo que un solo equipo es imposible cubrir
dicha necesidad.
Se requiere el acondicionamiento de la
red informática en varias oficinas del
ARDS, por lo que es necesario adquirir
este tipo de artículos según se
recomendación del TI.
Se requiere estos equipos para apoyara
actividades
de
capacitación
y
exposiciones en reuniones con demás
entidades y organizaciones sociales de
los 6 ULDS de esta Área Regional.
Actualmente contamos con 2 Vídeo In que
se deben rotar en los 6 cantones, lo que
resulta insuficiente para cubrir todas las
actividades que se realizan en la Región.
Estos 2 equipos se pretende ubicarlos en
los cantones más alejados con el fin de
ofrecer el recurso en forma oportuna.
Algunos teléfonos que disponemos son
muy antiguos y ya se ha deteriorado por el
uso,
por
lo
que
es
necesario
reemplazarlos y así contar con este
artículo para una adecuada atención al
público.
La central telefónica que actualmente
cuenta el ARDS de Cartago ha llegado al
fin de su vida útil, en este momento tiene
la tarjeta madre dañada, por lo que ha
requerido de constantes reparaciones,
adicional a lo anterior el próximo año
(2015) se finalizará la construcción del
edificio anexo, por lo que es necesario
prever la compra de este equipo.
En la actualidad se carece de fax en el
ARDS Chorotega, debido a que el equipo
con que se contaba no es compatible con
la central telefónica Panasonic. Este
equipo es necesario para el tránsito de
documentación
tanto
intra
como
interinstitucional.
Sustituir equipo en mal estado de las
ULDS Nicoya y Cañas. Es importante
contar con este equipo para reuniones de
funcionarios y capacitaciones tanto de los
funcionarios como de grupos de
beneficiarios.
Se requiere contar con parlantes que
coadyuven en las diferentes labores de
capacitaciones y/o reuniones tanto de
usuarios como funcionarios de otras
instituciones. En las dos ULDS se carecen
de estos dispositivos de comunicación.
Se requiere contar con micrófono que
coadyuven en las diferentes labores de
capacitaciones y/o reuniones tanto de
usuarios como funcionarios de otras
instituciones. En la ULDES de Sarapiquí
carecen de estos dispositivos de
comunicación.
Se requiere de dispositivos que facilite la
comunicación
entre
funcionarios
y
usuarios institucionales en la ULDS de
Sarapiquí, contribuyendo a una mejor
atención de calidad. Adicionalmente, por
cuanto en ocasiones se deben de
desplazar dentro de la misma oficina para
realizar los procesos de atención, ya que
los teléfonos existentes son de base.
P R E S U P U E S T O
79
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDA
D
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
Circuito Cerrado de TV
ARDS Heredia
1,00
2.500,00
2.500,00
01/01/2015
30/03/2015
Patch Panel
ARDS Heredia
2,00
50,00
100,00
01/01/2015
30/03/2015
ARDS Huetar
Caribe
Pantalla Plana 42'
1,00
380,00
380,00
01/02/2015
Atendiendo la recomendación de la Sub
Gerencia de Soporte Administrativo en el
oficio SGSA 379-04-2014, y en aras de la
disminución del riesgo de esta unidad
desconcentrada, se requiere de la
instalación de un circuito de cámaras en
la UCAR, a fin de cumplir y reforzar las
medidas de seguridad y control.
Los patch panel sirven para ponchar las
líneas de red; los que se ubican en el
ARDS de Heredia y la ULDES de
Sarapiquí, deben de sustituirse dado la
obsolescencia de los mismos. La
sustitución de los mismos permite
contribuir a un mejor desempeño del
personal y por ende, la calidad del servicio
institucional.
30/10/2015
ULDES Oficina de Guápiles, En razón de
la cantidad de público que se atiende en
la oficina es necesario mantener
distraídos a los beneficiarios y así no
ejercen presión sobre el funcionario que
está atendiendo, para que los atiendan en
menor tiempo.
Proyector
ARDS Huetar
Norte
1,00
1.200,00
1.200,00
01/04/2015
30/12/2015
Actualmente en toda el Área Regional
contamos con 4 proyectores, 3 ubicados
en las ULDES de Los Chiles, Upala y
Guatuso, el cuarto lo utilizan las ULDS de
San Carlos, la UIPER, Gerencia y UCAR,
mismo que se encuentra dañado, se envió
a reparar y el costo es demasiado
oneroso, por lo que resulta mejor
sustituirlo, este equipo se utilizara como
medio de información y herramienta para
capacitación.
Televisor LED de 42
ARDS Huetar
Norte
1,00
500,00
500,00
01/04/2015
30/12/2015
Dotar de equipo necesario para la sala de
reuniones y salón de capacitaciones del
Área Regional.
Central telefónica
ARDS Huetar
Norte
1,00
1.500,00
1.500,00
01/04/2015
30/12/2015
Dotar de equipo necesario para el Área
Regional, la existente
ya no tiene
reparación, está obsoleta.
Equipo de Audio
ARDS Huetar
Norte
1,00
500,00
500,00
01/04/2015
30/12/2015
Para los operativos de avancemos. y las
actividades
extracurriculares de la
oficina(semana cívica entre otras) de la
ULDS de Upala.
30/06/2015
Equipo
necesario
para
el
ULDS
Goicoechea, ya que no cuentan con este
equipo y el ARDS solo cuentan con dos
equipo que no dan abasto para cubrir las
constantes reuniones de las Unidades
Locales de Acosta, Desamparados,
Amón, Goicoechea y la Gerencia
Regional, por lo cual se requiere equipar a
Goicoechea del Video In para proyección
y garantizar la calidad y eficiencia en la
transmisión de la información en la
realización de reuniones, capacitaciones,
lo cual responde a los objetivos del POI.
30/06/2015
Para sustituir el fax con que cuenta la
Unidad
Local
de
Goicoechea
y
Desamparados, debido a que el fax se ha
reparado en varias ocasiones y su
funcionamiento es de pobre calidad y
debido a la masividad en la atención se
requiere
de
equipo
para
una
comunicación más expedita con las
demás oficinas en cuanto al envío de
documentación, en cumplimiento de los
objetivos del POI.
Video In
ARDS Noreste
Fax
ARDS Noreste
A R E A
D E
1,00
2,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
1.200,00
1.200,00
350,00
F I N A N C I E R A
700,00
-
01/01/2015
01/01/2015
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
80
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Adquisición e instalación de
Central telefónica
Teléfonos inalámbricos
ARDS Noreste
ARDS Noreste
CANTIDA
D
1,00
8,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
3.000,00
3.000,00
35,00
280,00
01/01/2015
01/01/2015
FECHA FINAL
30/06/2015
Equipo necesario para sustitución debido
a que la central telefónica con la que
cuenta
el
ULDS de
Goicoechea
actualmente está obsoleta, es difícil
encontrar repuestos y no es compatible
con los servicios actuales, por lo que los
técnicos especialistas en instalación y
mantenimiento de centrales telefónicas
recomienda la sustitución, por lo que se
incluye la adquisición de una nueva
central telefónica, teléfonos e instalación
de esta, en cumplimiento con los objetivos
del POI.
30/12/2015
Equipo de comunicación necesario para
dotar a los funcionarios de Atención
Integral de la Unidad Local de B° Amón
(2), ULDS Desamparados (2), ULDS
Goicoechea (2), ARDS Noreste (2), para
una mejor comunicación tanto interna
como externa de dichos funcionarios.
Se requiere instalar intercomunicadores
entre las oficinas de la unidad local de
Puntarenas, para la comunicación fluida
de los funcionarios, principalmente
cuando se atiende al público.
Se requiere instalar un circuito cerrado de
tv, en el edificio de la regional,
considerando 10 cámaras de tv, de las
cuales 4 se ubicaran en el área financiera
para el control de ingreso y salida de la
oficina.
Intercomunicadores
ARDS Puntarenas
5,00
75,00
375,00
01/03/2015
31/07/2015
Cámaras de tv, circuito cerrado
ARDS Puntarenas
10,00
600,00
6.000,00
01/03/2015
31/07/2015
ARDS Suroeste
1,00
2.000,00
2.000,00
01/01/2015
30/12/2015
ULDS Puriscal. Debido a la apertura de la
oficina se requiere contar con una central
telefónica para la orientación y distribución
del flujo de llamadas, con el fin de dar una
mejor orientación a las personas.
00/01/1900
Se requiere sustituir los teléfonos que
están en mal estado, con el fin tener
buena comunicación con los usuarios y
los funcionarios de las ULDS, además de
visualizar un buen desempeño de las
funciones y minimizar los tiempos de
respuesta.
Se requiere la compra de dos televisores
pantalla plana los cuales se instalarán en
las Sala de espera del público de las
ULDS de Pavas y Puriscal. Esto permitirá
también poder mantener información de
primera mano en temas de la actualidad,
proyectar
documentales
y
otros
programas que colaboren al crecimiento
laboral y profesional de las y
los
funcionarios lo cual tendría un impacto en
la calidad de los servicios que se brindan
llegando así al cumplimiento de metas.
Central Telefónica
Teléfonos inalámbricos
ARDS Suroeste
6,00
35,00
210,00
00/01/1900
TV LED 42"
ARDS Suroeste
2,00
380,00
760,00
00/01/1900
00/01/1900
Teléfonos inalámbricos
Acción Social Y
Administración
Instituciones
5,00
35,00
175,00
01/01/2015
30/12/2015
Fax
Acción Social Y
Administración
Instituciones
1,00
350,00
350,00
00/01/1900
00/01/1900
Subgerencia
Desarrollo Social
2,00
35,00
70,00
01/03/2015
30/12/2015
Al respecto se presupuesta debido a que
es necesarios reemplazar los teléfonos
actuales que se encuentran en mal estado
y requieren el cambio.
Teléfonos fijo
Equipo indispensable para la atención de
llamadas telefónicas, envió y recibido de
documentación propias de las funciones
de esta Área, con las ONG de Bienestar
Social , este servicio se brinda en todo el
territorio nacional
EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 5.01.04
Archivos de Seguridad para la
ULDS de Grecia y San Ramón
ARDS Alajuela
1,00
1.500,00
1.500,00
01/01/2015
30/12/2015
Brindar un lugar seguro en las ULDS de
Grecia y San Ramón para el resguardo de
los activos informáticos y otros asignados
a los ejecutores. Tales como portátiles,
cámaras, video in, entre otros.
Gabinetes metálicos
ARDS Brunca
2,00
100,00
200,00
01/01/2015
28/02/2015
Se requiere el acondicionamiento de la
red informática en varias oficinas del
ARDS, por lo que es necesario adquirir
este tipo de artículos según se
recomendación del TI.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
81
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDA
D
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
Gabinete metálico ARDS
Brunca
ARDS Brunca
1,00
400,00
400,00
01/01/2015
28/02/2015
Abanicos de torre
ARDS Brunca
10,00
75,00
750,00
01/01/2015
28/02/2015
Ventiladores de techo
ARDS Brunca
10,00
80,00
800,00
01/01/2015
28/02/2015
Aire acondicionado
ARDS Brunca
1,00
1.500,00
1.500,00
01/01/2015
28/02/2015
Aire acondicionado
ARDS Brunca
2,00
800,00
1.600,00
01/01/2015
28/02/2015
Archivadores metálicos
ARDS Brunca
Silla ergonómica
ARDS Cartago
Archivador 4 gavetas metálicos
ARDS Cartago
3,00
4,00
3,00
250,00
750,00
250,00
1.000,00
250,00
750,00
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
En la oficina del ARDS Brunca,
específicamente en Pérez Zeledón, se
requiere la compra de un gabinete
metálico para acondicionar todo lo que es
el equipo y accesorios de la central de red
de cómputo, ya que no cuentan con
organización
necesaria
según
la
recomendación del TI.
Debido al clima que impera en los
diferentes cantones de la Región Brunca
hace necesaria la ventilación por medio
de abanicos con el fin de mejorar las
condiciones laborales de los funcionarios
y la atención a los usuarios institucionales.
Esto debido a que por la arquitectura de
algunas oficinas no se hace posible la
instalación de aires acondicionados.
Debido al clima que impera en el canon
de Golfito se hace necesaria la
climatización por medio de aires
acondicionados con el fin de mejorar las
condiciones laborales de los funcionarios
y la atención a los usuarios institucionales.
Se solicitan 3 debido a la arquitectura con
que cuenta la posible oficina que se
pretende alquilar en ese Cantón.
Debido al clima que impera en el canon
de Golfito se hace necesaria la
climatización por medio de aires
acondicionados con el fin de mejorar las
condiciones laborales de los funcionarios
y la atención a los usuarios institucionales.
Se solicitan 3 debido a la arquitectura con
que cuenta la posible oficina que se
pretende alquilar en ese Cantón.
28/02/2015
Con el fin de realizar procedimientos de
archivo correctos es necesaria la
adquisición de archivadores metálicos que
permitan
una
adecuada
seguridad
documental en las oficinas regionales que
no cuentan con este recurso.
30/12/2015
Actualmente el ARDS de Cartago cuenta
con sillas que no reúnen las característica
ergonómicas, lo que provoca que la
persona este con constantes dolores de
espalda y cuello, además las dimensiones
de la sillas no son estándar por lo que no
toda persona las puede usar ya que es
muy pequeña tanto en su respaldar como
su asiento.
30/12/2015
Por la cantidad de documentos que se
producen así como los que se reciben en
el ARDS de Cartago hace necesario
disponer de equipos que permitan un
adecuado almacenamiento y protección,
además hay algunos que la humedad ha
corroído especialmente en su base por lo
que se deben sustituir.
Armario Metálico
ARDS Cartago
1,00
250,00
250,00
01/01/2015
30/12/2015
Muchos de los documentos son
archivados en ampos esto a su vez
requiere disponer de armarios para ser
guardados adecuadamente. Por la gran
cantidad de documentos que se producen
hace necesario disponer de este artículo
para su debida custodia.
Destructor de papel
ARDS Cartago
1,00
250,00
250,00
01/01/2015
30/12/2015
La ULDES de Los Santos realiza trabajos
en borradores que por su contenido de
información
es
recomendable
la
destrucción por medio de un equipo
especial..
30/12/2015
Las áreas de atención al público generan
gran cantidad de calor, ya que en ellas se
mantienen
los
equipos
eléctricos,
anudado al calor que genera las personas
y a la poca ventilación. Los ventiladores
permitirán disminuir ese calor bochornoso
que genera cansancio y agotamiento al
funcionario como al público.
Ventiladores
ARDS Cartago
A R E A
D E
7,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
80,00
F I N A N C I E R A
560,00
-
01/01/2015
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
82
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Estación de Trabajo en "L"
ARDS Chorotega
CANTIDA
D
2,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
290,00
580,00
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
01/01/2015
30/12/2015
Sustitución de mobiliario en mal estado en
la ULDS Nicoya
Debido al aumento del personal en la
ULDS Santa Cruz se hace necesario un
reacomodo para evitar el hacinamiento, el
uso de este mobiliario permitirá ubicar de
mejor forma las estaciones de trabajo
Previsión para que en caso de que este
año 2014 no se adquiera el equipo
ingresado bajo la solicitud de pedido
10010295 para la ULDS Santa Cruz
Estación de Trabajo Especial
ARDS Chorotega
7,00
410,00
2.870,00
01/01/2015
30/12/2015
Aire Acondicionado Mini Split
36.000BTU
ARDS Chorotega
1,00
1.600,00
1.600,00
01/01/2015
30/12/2015
Aire Acondicionado Mini Split
12.000BTU
ARDS Chorotega
6,00
550,00
3.300,00
01/01/2015
30/12/2015
Previsión para que en caso de que este
año 2014 no se adquiera el equipo
ingresado bajo la solicitud de pedido
10010256 para la ULDS Nicoya
Aire Acondicionado Mini Split
12.000BTU
ARDS Chorotega
4,00
550,00
2.200,00
01/01/2015
30/12/2015
Previsión para que en caso que se dé el
traslado de local para la ULDS Cañas se
cambien los aires acondicionados de
ventana con que se cuenta.
30/12/2015
En vista de que en las Unidades Locales
se realizan atenciones de público en
salones comunales, oficinas de las
Municipalidades, MAG y otras, se carece
de mesas que permitan poder realizar la
atención en forma adecuada, por lo que
se considera urgente poder contar con
este recurso, que las funcionarias puedan
trasladar con facilidad en el vehículo
institucional u otro, donde lo requieran.
30/12/2015
En vista de que en las Unidades Locales
se realizan atenciones de público en
salones comunales, oficinas de las
Municipalidades, MAG y otras, se carece
de sillas que permitan poder realizar la
atención en forma adecuada, por lo que
se considera urgente poder contar con
este recurso, que las funcionarias puedan
trasladar con facilidad en el vehículo
institucional u otro, donde lo requieran.
30/12/2015
El local de la ULDS Nicoya carece de
ventanales en los costados, esto aunado
a las altas temperaturas de la zona y la
cantidad de personas que frecuentan el
inmueble se hace necesaria una
alternativa para mejorar la ventilación. Se
considera que la solución puede darse
con ventiladores de techo para que la
circulación de aire refresque el ambiente
haciendo más agradable tanto para el
cliente interno como externo.
Mesas plegables
ARDS Chorotega
Sillas plegables
ARDS Chorotega
Ventilador de techo
ARDS Chorotega
4,00
10,00
14,00
120,00
480,00
30,00
300,00
80,00
1.120,00
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
Abanicos de pie
ARDS Chorotega
5,00
75,00
375,00
01/01/2015
30/12/2015
En vista de que en las Unidades Locales
se realizan atenciones de público en
salones comunales, oficinas de las
Municipalidades, MAG y otras, se carece
de abanicos que permitan poder realizar
la atención en forma adecuada, por lo que
se considera urgente poder contar con
este recurso, que las funcionarias puedan
trasladar con facilidad en el vehículo
institucional u otro, donde lo requieran.
Dispensadores de agua
ARDS Chorotega
2,00
130,00
260,00
01/01/2015
30/12/2015
En las ULDS Cañas y Nicoya se cuenta
con dispensador de agua en mal estado, a
pesar de las reparaciones efectuadas ya
agotaron su vida útil.
Armario metálico
ARDS Chorotega
3,00
250,00
750,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere en las ULDS Nicoya y Santa
Cruz este mobiliario para resguardo de
materiales y otros bajo llave.
Estantería fija
ARDS Chorotega
6,00
360,00
2.160,00
01/01/2015
30/12/2015
Debido al crecimiento en la producción de
documentación en las ULDS Santa Cruz y
Nicoya se requiere este mobiliario para su
ordenamiento y custodia.
Sillas sin brazos para personas
baja estatura
ARDS Chorotega
2,00
150,00
300,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere dotar de este mobiliario a 2
funcionarias, con el objetivo de que
puedan mantener una posición adecuada
al desarrollar sus actividades de oficina.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
83
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDA
D
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
Biblioteca metálica
ARDS Chorotega
2,00
250,00
500,00
01/01/2015
30/12/2015
Este mobiliario se requiere para sustituir
biblioteca que se encuentra en la sala de
reuniones del ARDS. Es necesario para
ordenar y custodiar documentos de
importancia.
Sillón ergonómico ejecutivo
ARDS Chorotega
2,00
350,00
700,00
01/01/2015
30/12/2015
Para sustituir mobiliario dañado.
30/03/2015
En algunas oficinas de la ULDS de
Heredia y Sarapiquí, no cuentan con
suficiente ventilación, por lo que la oficina
de Salud Ocupacional recomienda la
instalación de un ventilador para cumplir
al menos con las condiciones mínimas
para el desempeño de las labores de los
colaboradores,
que
permitan
el
cumplimiento de los objetivos y metas
señalados en el Plan Anual Institucional
2015.
Ventiladores
ARDS Heredia
7,00
75,00
525,00
01/01/2015
Sillas Ergonómicas
ARDS Heredia
5,00
250,00
1.250,00
01/01/2015
30/03/2015
Archivadores
ARDS Heredia
9,00
250,00
2.250,00
01/01/2015
30/03/2015
Estantes metálicos
ARDS Heredia
45,00
70,00
3.150,00
01/01/2015
30/03/2015
Perforadora de Trabajo pesado
ARDS Heredia
2,00
75,00
150,00
01/01/2015
30/03/2015
Grapadora Eléctrica
ARDS Heredia
1,00
90,00
90,00
01/01/2015
30/03/2015
Fechador Eléctrico
ARDS Heredia
1,00
125,00
125,00
01/01/2015
30/03/2015
Mesa Redonda
ARDS Heredia
1,00
150,00
150,00
01/01/2015
30/03/2015
Butacas
ARDS Heredia
10,00
250,00
2.500,00
01/01/2015
30/03/2015
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
El ARDS de Heredia ha crecido en el
número
de
funcionarios,
mismos
destacados tanto en las ULDS de Heredia
y Sarapiquí, así como en el UIPER, por lo
que se requiere facilitar de sillas
ergonómicas
para
estos
nuevos
colaboradores, y de igual forma la
sustitución de otras sillas que se
encuentran en mal estado y no tienen
reparación.
Se requiere la sustitución de archivos que
se encuentran en mal estado en las
oficinas de los funcionarios, tanto de la
ULDS de Heredia y Sarapiquí, que
permita la custodia de documentos
institucionales.
El archivo de la ULDES de Heredia tiene
un área de 440 m2, y de acuerdo a la
programación que se tiene, para llevar a
cabo el equipamiento de archivos móviles
a la misma, y por su gran inversión, no es
posible llevarla a cabo durante un año,
previéndose que la misma se dé para los
próximos cuatro o cinco años. Mientras se
cumple con esta programación, es
importante contar con estantes metálicos
donde
ubicar
los
expedientes
administrativos
de
los
usuarios
institucionales, dada la carencia de los
mismos.
Equipo necesario para el desempeño de
las labores propia de la UCAR y la
secretaría, permitiendo una mejor calidad
del servicio.
Se requiere de una grapadora y fechador
eléctrico para la secretaría del ARDS de
Heredia, para brindar una calidad en los
trabajos que se realizan en esta instancia,
y es el lugar donde se da el mayor
recibido de la correspondencia tanto a lo
interno como a lo externo de la unidad
desconcentrada. Le brindará un mejor
desempeño en las labores secretariales,
carece de ambos dispositivos.
El UIPER de Heredia requiere de una
mesa redonda que se ubicará en el
espacio del centro de documentación,
mismo que sirve para llevar a cabo
consultas a nivel interinstitucional. De
igual manera será un espacio de
discusión del trabajo en equipo a la hora
de realizar la definición de las estrategias
de acción, ofreciendo un liderazgo,
integralidad y calidad en los servicios
institucionales.
Se requiere la sustitución de las bancas
que se encuentran deterioradas en la
atención de público de la ULDS de
Heredia y ULDS de Sarapiquí.
P R E S U P U E S T O
84
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Sillas para sala de reunión o
capacitación
Estaciones de Trabajo
ARDS Heredia
ARDS Heredia
Trituradora de papel para el
UIPER
ARDS Heredia
ARDS Huetar
Caribe
Sillas Individuales toscas
CANTIDA
D
10,00
1,00
1,00
11,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
40,00
400,00
315,00
315,00
250,00
250,00
40,00
440,00
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
FECHA FINAL
30/03/2015
El ARDS de Heredia cuenta con un
espacio físico donde se llevan a cabo
reuniones de personal, de organizaciones,
interinstitucionales, charlas tanto a
funcionario como usuarios, entre otros, sin
embargo se carece de sillas, por lo que
cuando se realiza dichas actividades, se
deben de tomar sillas del comedor, de las
atenciones de público, situaciones un
tanto inconveniente, ya que se ven
afectados las personas que acuden a la
cocina como a la atención del público, por
lo que se requiere proveer a la sala de
reunión y/o capacitación sillas para llevar
a cabo las mismas.
30/03/2015
Se pretende la sustitución del escritorio
del funcionario que se encuentran
destacado en la UIPER para dar un mejor
manejo del espacio físico, de la oficina
donde se encuentra instalado.
30/03/2015
Facilitar una herramienta para el desecho
de documentos
que ya tienen
vencimiento según la tabla de plazos de
Archivística, así como la sustitución de la
actual por estar obsoleta y sin
posibilidades de reparación.
30/10/2015
ULDES Siquirres solicitan 10 y Oficina de
Guápiles 10, de color negro, para la
atención de público y reuniones, ya que
no se cuenta con las mismas y al
momento de atender al público deben
estar
buscando
quien
tiene
una
desocupada, o en una reunión hay
compañeros que se quedan de pie porque
no hay sillas suficientes para todos. UIPE
6, para realizar reuniones de equipo y
revisiones. ULDES Talamanca 7 para la
atención al público en cada oficina de
forma privada.
Archiveros metálicos 4 gavetas
ARDS Huetar
Caribe
5,00
250,00
1.250,00
01/01/2015
30/10/2015
ULDES Siquirres 6 y oficina de Guápiles
6, cada profesional ejecutor lleva varios
programas a cargo por lo que la
documentación a
guardar
es de
importancia, por lo que no se debe
mantener en los escritorios. ULDES Limón
3, para las compañeras que no cuentan
con espacio para guardar los documentos
que manejan. UIPE 3, para guardar las
FIS, las cuales deben estar protegidas y
resguardadas en un lugar seguro y
adecuado fuera del polvo y deterioro para
su conservación. ULDES Talamanca 5,
con el fin de que cada funcionario tenga
donde guardar documentación y evitar
que sea colocada en el suelo, también
para reducir espacio en la oficina.
Estación de trabajo
ARDS Huetar
Caribe
1,00
350,00
350,00
01/01/2015
30/10/2015
ULDES Siquirres, para una funcionaria
que necesita reducir el espacio en la
oficina y trabajar con más comodidad.
Abanicos
ARDS Huetar
Caribe
4,00
80,00
320,00
01/01/2015
30/10/2015
ULDES Siquirres 2 y Oficina de Guápiles
2, por la poca ventilación de las oficinas,
la zona es de excesivo calor es necesario
para la comodidad de los beneficiarios y el
personal.
Ventiladores verticales tipo
torre
ARDS Huetar
Caribe
10,00
75,00
750,00
01/01/2015
30/10/2015
ULDES Limón, por el hacinamiento y el
poco espacio de los cubículos, aunque se
encuentran las ventanas abiertas, el aire
no fluye tanto como en la parte frontal de
la oficina.
Destructora de Papel
ARDS Huetar
Caribe
1,00
250,00
250,00
01/02/2015
30/10/2015
ULDES Limón, para darle un adecuado
tratamiento de destrucción al papel que
cuenta con información de carácter
confidencial de los usuarios.
Mesa de Reunión
ARDS Huetar
Caribe
1,00
155,00
155,00
01/02/2015
30/10/2015
UIPE, para realizar reuniones de equipo y
Coordinadoras de ULDES, para revisar el
seguimiento del contrato de la UCR.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
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P R E S U P U E S T O
85
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDA
D
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
Aire Acondicionado
ARDS Huetar
Caribe
5,00
600,00
3.000,00
01/02/2015
30/10/2015
ULDES Talamanca 2: para oficinas que
carecen de suficiente ventilación, por la
falta es este equipo y por las condiciones
de la zona provoca exceso de calor en las
oficinas. OFICINA Pococí 3: Para las
oficinas, ya que el local carece de
ventilación natural y las condiciones del
clima en la zona es muy caliente.
Mesa
ARDS Huetar
Caribe
1,00
115,00
115,00
01/02/2015
30/10/2015
ULDES Talamanca, para
fotocopiadora multifuncional.
30/10/2015
ULDES Talamanca, con el fin de crear un
ambiente agradable y privado para la
atención al público, tanto de profesionales
ejecutores que atienden ventanilla única,
como para el encuestador que realiza
entrevistas sobre la situación social de
cada familia. Lo cual se debe realizar de
forma privada por el derecho de nuestra
población.
30/10/2015
ULDES Limón, Silla Ergonómica para una
compañera que requiere de la Silla
Especial de acuerdo a referencia de la
Doctora por el peso se requiere de la
misma.
ULDES TALAMANCA, Acondicionar mejor
la sala de espera con el fin de evitar que
las personas atendidas, estén de pie por
mucho tiempo, por las limitaciones físicas
que presenta la población que atendemos
( adultos mayores, personas con
discapacidad y mujeres embarazadas).
Cubículos para atención
ARDS Huetar
Caribe
Silla Ergonómica Especial
ARDS Huetar
Caribe
2,00
1,00
300,00
600,00
350,00
350,00
01/02/2015
01/02/2015
Sillas de espera tipo butacas
ARDS Huetar
Caribe
6,00
250,00
1.500,00
01/02/2015
30/10/2015
Destructora de papel
ARDS Huetar
Norte
3,00
250,00
750,00
01/04/2015
30/12/2015
Aires acondicionados
ARDS Huetar
Norte
2,00
1.800,00
3.600,00
01/04/2015
30/12/2015
Ventilador de pie
ARDS Huetar
Norte
ARDS Huetar
Norte
Ventilador de techo
Archivo metálico
ARDS Noreste
Abanico de torre
ARDS Noreste
Estación de trabajo en "L"
A R E A
ARDS Noreste
D E
4,00
3,00
5,00
7,00
4,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
75,00
300,00
80,00
240,00
250,00
1.250,00
75,00
525,00
400,00
F I N A N C I E R A
1.600,00
-
01/04/2015
01/04/2015
01/01/2015
01/02/2015
01/03/2015
U N I D A D
D E
colocar
la
Reemplazo de las existente en ULDS de
Upala y San Carlos, debido a que están
obsoletas y tenemos problemas con los
repuestos.
Reemplazo de los existentes en ULDS de
Upala y San Carlos, debido a que están
obsoletas y tenemos problemas con los
repuestos.
30/12/2015
Debido a ser cantones alejados de la
Gerencia y que solamente se cuenta con
uno para toda el Área Regional, es
necesario dotar del recurso a estas
Unidades,
Mejorar
los
ambientes
laborales de cada Unidad.
30/12/2015
Debido a ser cantones alejados de la
Gerencia y que solamente se cuenta con
uno para toda el Área Regional, es
necesario dotar del recurso a estas
Unidades,
Mejorar
los
ambientes
laborales de cada Unidad.
31/07/2015
Mobiliario necesario para el acomodo y
resguardo de documentos, artículos
personales de los nuevos funcionarios del
ULDS
de
Amón
(3)
y
ULDS
Desamparados (2), que no cuentan con
este tipo de mobiliario, así como la
sustitución de archivos dañados, en
cumplimiento de los objetivos del POI.
30/06/2015
ULDS Goicoechea, para ser utilizados en
diferentes áreas de la Unidad Local,
principalmente en espacios con poca
ventilación y en cumplimiento de los
objetivos del POI.
31/07/2015
Dotar de mobiliario para un mayor
acomodo y confort de la encuestadora y
dos funcionarias de atención de público
de la Unidad Local de Goicoechea (tres) y
uno para la Coordinadora del ULDS
ACOSTA, que les permita un mejor
desarrollo de sus funciones cotidianas en
cumplimiento con el Plan Operativo
Institucional.
P R E S U P U E S T O
86
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Mueble aéreo
ARDS Noreste
Mueble archivador estilo librero
Biblioteca Metálica
ARDS Noreste
Armario alto con puertas con 4
gavetas regulables y uno fijo,
cierre central en las puertas.
Archivo lateral de 4 gavetas
con cierre central y sistema
antivuelco, rieles telescópicos,
fabricado en metal esmaltado.
Armario bajo con puertas de
0.90 x 0.89 x 0.40, con 1
estante regulable y uno fijo,
cierre en las puertas.
Aire acondicionado
ARDS Noreste
ARDS Noreste
ARDS Noreste
ARDS Noreste
Sillas doble propósito (silla y
pupitre).
Silla ergonómica
A R E A
ARDS Noreste
ARDS Noreste
ARDS Noreste
D E
CANTIDA
D
3,00
1,00
2,00
7,00
4,00
1,00
5,00
18,00
4,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
110,00
330,00
180,00
180,00
200,00
400,00
280,00
1.960,00
350,00
1.400,00
140,00
140,00
1.975,00
9.875,00
150,00
2.700,00
250,00
F I N A N C I E R A
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
1.000,00
-
01/03/2015
01/03/2015
01/03/2015
01/03/2015
01/03/2015
01/03/2015
01/03/2015
01/0/2015
01/0/2015
U N I D A D
D E
FECHA FINAL
31/07/2015
Para dotar de mobiliario que le permita a
los funcionarios del ULDS Goicoechea (2)
y Acosta (1), un mejor aprovechamiento
del espacio, para el resguardo de
documentación y artículos personales, en
cumplimiento de los objetivos del POI.
31/07/2015
ULDS Goicoechea, para el manejo y
resguardo de documentación necesaria
en los procesos de atención y el quehacer
diario del ULDS, en cumplimiento del plan
operativo Institucional.
31/07/2015
Mobiliario necesario para las Unidades
Locales de Goicoechea (1), Acosta (1),
para el acomodo y resguardo de
documentos (manuales, políticas, ampos)
de la Institución en cumplimiento con la
normativa vigente y el Plan Operativo
Institucional.
31/07/2015
Mobiliario necesario para las oficinas de la
Jefe Regional (1), equipo de Infancia (2),
ULDS Desamparados (1), ULDS Amón
(3), para el acomodo y aprovechamiento
del espacio, así como del resguardo de
documentos confidenciales y de uso diario
de la Institución en cumplimiento con la
normativa vigente y los objetivos del POI.
31/07/2015
Mobiliario necesario para sustitución del
mobiliario actual como también para un
mejor aprovechamiento del espacio,
acomodo y resguardo de documentación,
artículos personales en oficinas de
funcionarios del equipo de Infancia y del
Jefe de la Unidad Administrativa Regional
con el cumplimiento de plan operativo
institucional.
31/07/2015
Mobiliario necesario para la oficina de la
Unidad Administrativa Regional, para
mejor aprovechamiento del espacio,
acomodo y resguardo de documentación
confidencial y de uso diario de la
Institución en cumplimiento con la
normativa vigente y el Plan Operativo
Institucional.
31/07/2015
Recursos necesarios para compra de
aires acondicionados para las siguientes
ULDES: 2 Atención de público Amón, otro
para Acosta en el área de reuniones y 2
para el edificio de Desamparados en el
tercer piso en el área de reuniones y
capacitaciones.
Los
equipos
son
necesarios ya que los lugares donde se
colocaran son espacios cerrados y se
vuelve asfixiante en ciertas horas del día y
además mantener un ambiente fresco
para los trabajadores y el desempeño de
sus funciones para el logro de los
objetivos del Plan Operativo Institucional.
30/06/2015
Mobiliario necesario para ser utilizado por
personal de las Unidades Locales de
Acosta
(6),
Desamparados
(6),
Goicoechea (6); tanto encuestadores,
como profesionales en desarrollo social,
cuando en el ejercicio de sus funciones
deban desplazarse a atender en las
comunidades, en cumplimiento de los
objetivos del POI.
30/06/2015
Mobiliario necesario para dotar de sillas
ergonómicas a los nuevos funcionarios
que se han incorporado a la Unidad Local
de Amón (3) y de Acosta (1), en
cumplimiento con los objetivos del POI.
P R E S U P U E S T O
87
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Gabinete para Rack, cerrado,
con abanico o refrigeración
Destructora de papel
ARDS Noreste
ARDS Noreste
Perforadora industrial
ARDS Noreste
Grapadora industrial
ARDS Noreste
CANTIDA
D
1,00
2,00
1,00
1,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
1.000,00
1.000,00
250,00
500,00
75,00
75,00
75,00
75,00
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
FECHA FINAL
31/12/2015
Se requiere el mismo ya que actualmente
las conexiones, Reuters y demás artículos
de conectividad de sistemas del ARDS
Noreste se encuentran en la Sala de
Reuniones, a la cual acceso gran cantidad
de personas, muchas veces externas a la
institución. Por lo que el gabinete
contribuirá a mantener más seguro los
bienes y permitirá dar protección a los
mismos del calor y polvo que se
encuentra en el ambiente. Los sistemas
son clave para poder cumplir los objetivos
instituciones, ya que son parte de todas la
labores de nuestra jornada, por lo que es
necesario prever la protección necesaria
para que no se afecte el logro de los
objetivos institucionales.
30/12/2015
Equipo que servirá para la destrucción de
documentación para un mejor manejo de
la misma en cuanto al reciclaje de papel y
la confidencialidad de la información por
parte de la Unidad Local de Acosta y
Desamparados, en cumplimiento de los
objetivos del POI.
30/12/2015
Herramienta que permitirá la agilización
del proceso de archivo de documentación
que contenga grandes cantidades de
hojas permitiéndole perforar documentos
extensos para ser archivados en ampos
por parte de funcionarios del ULDS de
Desamparados, en cumplimiento con la
Ley 7902 del Sistema Nacional de
Archivos
y
del
Plan
Operativo
Institucional.
30/12/2015
Herramienta
que
servirá para la
agilización del trabajo en cuanto al manejo
de documentación extensa, permitiéndole
engrapar documentos de gran cantidad de
hojas por parte de funcionarios del ULDS
de Desamparados. En cumplimiento de
los objetivos del POI.
Archivo móvil
ARDS Puntarenas
1,00
8.250,00
8.250,00
01/03/2015
31/07/2015
Se solicita instalar un archivo móvil
(4x3m) dentro de la oficina del UIPER,
para el archivo de las fichas. Actualmente
cuentan con 16 archivos de metal y cuatro
estantes de madera, sin embargo, por
falta de espacio se deben tener fichas
dentro de cajas de cartón sobre los
archivos, situación de riesgo para el
control y custodia de las fichas sociales.
Estaciones modulares
ARDS Puntarenas
4,00
1.250,00
5.000,00
01/03/2015
31/07/2015
Con base a solicitud planteada al arq.
Teodoro Hodgson, y propuesta de
remodelación, la sala de atención primaria
será remodelada para mayor comodidad y
privacidad en la atención al público.
Sillas plegables de metal
ARDS Puntarenas
10,00
80,00
800,00
01/03/2015
31/07/2015
Bancas tipo escaño
ARDS Puntarenas
10,00
250,00
2.500,00
01/03/2015
31/07/2015
Abanicos de pie
A R E A
ARDS Puntarenas
D E
8,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
75,00
F I N A N C I E R A
600,00
-
01/03/2015
U N I D A D
D E
31/07/2015
Se solicita la compra de sillas plegables
para ubicar en la sala de atención al
público en las unidades locales, donde por
el espacio físico, es difícil ubicar una
banca de cuatro asientos, principalmente
la unidad local de Chomes y Paquera.
Se requiere el cambio de las bancas
actuales
las
cuales
están
muy
deterioradas, estas se ubican en la sala
de espera.
Es importante mantener abanicos en las
áreas de atención al público donde con se
cuenta con abanicos, además la cantidad
de personas que se ubican en esas áreas
es demasiado para el equipo que se
cuenta. Por otro lado se debe tener
disponibilidad de este tipo para cuando
se dañan los a/c y se llevan días en la
reparación.
P R E S U P U E S T O
88
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Abanicos de techo
ARDS Puntarenas
CANTIDA
D
2,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
80,00
160,00
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
01/03/2015
31/07/2015
Solicitados por la unidad local de Chomes,
para ubicar en la sala de atención al
público,
donde
no
tienen
aire
acondicionados, por ser una área abierta.
Aires acondicionados
ARDS Puntarenas
5,00
600,00
3.000,00
01/03/2015
31/07/2015
Solicitados por la unidad local de
Paquera, de los cuales 2 se ubicaran en la
oficina de Paquera y dos en la oficina de
Jicaral, actualmente no se cuentan con
este tipo de equipo dentro de todas las
oficinas. La unidad local de Chomes
solicita
un
aire
acondicionado,
actualmente cuenta con tres equipo, pero
tienen una oficina sin a/c. Las zonas
indicadas son muy calientes, ni los
abanicos merman el calor que hace.
Mesa reuniones para 6
personas
ARDS Puntarenas
1,00
200,00
200,00
01/03/2015
31/07/2015
Solicitada por ULDES de Chomes, para
uso en reuniones con organizaciones de
la comunidad.
30/12/2015
En las ULDS Alajuelita, Puriscal y Cristo
Rey se requiere de Bibliotecas con el fin
de poder tener en orden las fórmulas que
se les facilitan a las personas que se
atienden, los actuales son insuficientes
para tener toda la documentación a la
mano y ordenada.
Biblioteca
ARDS Suroeste
3,00
200,00
600,00
01/01/2015
Trituradora de Papel
ARDS Suroeste
2,00
250,00
500,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere hacer destrucción de
documentación
seleccionada
y
confidencial de los casos y atenciones a
público, por lo que es necesario el equipo
para asegurar la destrucción completa y
con agilidad; así como hacer un buen uso
de las materias residuales. El equipo se
requiere para la ULDS Pavas y Puriscal.
Armario Metálico
ARDS Suroeste
2,00
175,00
350,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere para el resguardo de los
suministros de oficina y materiales de
apoyo para las ULDS de Puriscal y Pavas.
Adquisición e instalación de
Aire acondicionado
ARDS Suroeste
2,00
2.500,00
5.000,00
01/01/2015
30/12/2015
ULDS Cristo Rey y Archivo. Se requiere
contar con aire acondicionado para las
oficinas con el fin de que los funcionarios
puedan estar con las condiciones
necesarias para atender al público. Se
tiene en consideración las previstas ya
certificadas por ingenieros eléctricos.
Adicionalmente,
la
solicitud
está
programada desde el 2013, sin embargo,
se consideró desierta, por lo que la
necesidad aún está latente.
Mueble Para Microondas
ARDS Suroeste
2,00
200,00
400,00
01/01/2015
30/12/2015
Es necesario para que en el área de
cocina los funcionarios tengan donde
colocar los utensilios de comida y colocar
el microondas.
Mesa para impresora
ARDS Suroeste
4,00
75,00
300,00
01/01/2015
30/12/2015
Es necesaria para la ubicación de la
impresora y poder contar con el espacio
requerido en la estación de trabajo, según
las normas de salud ocupacional.
Silla ergonómica
ARDS Suroeste
2,00
250,00
500,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere sustituir las sillas de los
funcionarios para que su posición física
sea la idónea para ejecutar sus funciones.
Ventiladores
ARDS Suroeste
5,00
75,00
375,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere sustituir los ventiladores que
están en mal estado, con el fin los
funcionarios de las ULDS laboren en un
buen ambiente laboral, pues las oficinas
tienen poca ventilación.. Uno de estos es
tipo torre, para asignar a la gerencia
ARDS-SO
Sillón ejecutivo ergonómico
con cabecera
Acción Social
Administración
Instituciones
1,00
350,00
350,00
01/01/2015
30/12/2015
Equipo y mobiliario necesario para el
buen funcionamiento de esta Área y el
servicio que se debe realizar con las
Organizaciones de Bienestar Social
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
89
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDA
D
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
Silla secretarial ergonómica
Acción Social
Administración
Instituciones
1,00
250,00
250,00
00/01/1900
00/01/1900
Escritorio ejecutivo
Acción Social
Administración
Instituciones
1,00
180,00
180,00
00/01/1900
00/01/1900
Silla de espera
Acción Social
Administración
Instituciones
6,00
40,00
240,00
00/01/1900
00/01/1900
Abanicos de torre
Acción Social
Administración
Instituciones
2,00
75,00
150,00
00/01/1900
00/01/1900
Mesa de computadora
Acción Social
Administración
Instituciones
1,00
80,00
80,00
00/01/1900
00/01/1900
Bienestar Familiar
2,00
250,00
500,00
01/01/2015
30/12/2015
Se solicita la compra de sillas para uso de
los compañeros de la unidad ya que las
que se encuentran utilizando hasta el
momento presentan daños por el tiempo
de uso de las mismas
00/01/1900
Se requiere el cambio de uno de los
escritorios debido a que el que se está
utilizando no es funcional según el
espacio donde se encuentra y no es
seguro para el resguardo de los activos
institucionales
Silla secretarial ergonómica
estándar
Escritorio Estación de trabajo
en "L"
Mueble Multiuso con gavetas
Trituradora de papel
Bienestar Familiar
1,00
375,00
375,00
00/01/1900
Bienestar Familiar
1,00
450,00
450,00
00/01/1900
00/01/1900
Para el resguardo de activos, ampos
información y otros documentos
requiere adquirir mueble multiuso
permita solventar las necesidades
Área
con
se
que
del
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
250,00
250,00
01/01/2015
30/12/2015
Debido a los oficios e información
relevantes y que son confidenciales se
deben destruir los documentos, por
seguridad.
Encuadernadora
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
150,00
150,00
00/01/1900
00/01/1900
Se requiere de una máquina de
encuadernar para los documentos que se
reciben que por su contenido en la calidad
y cantidad de información, se necesita
para archivar los mismos, y como material
de consulta muy utilizados por entes como
la Contraloría General de la Republica,
por auditorías, etc.
Engrapadora de alto volumen
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
50,00
50,00
00/01/1900
00/01/1900
Es necesaria para grapar los documentos
que son voluminosos y deben ser
custodiados.
00/01/1900
Debido a que permanecemos en una
jornada laboral de 8 horas sentados, y con
posturas inadecuadas que afectan nuestra
columna, debido a lo anterior se requiere
de una silla con las siguientes
características: fuerte, segura y estable,
tener un asiento y respaldo que den firme
y cómodo apoyo al cuerpo, materiales de
alta calidad y finalmente todos los ajustes
que facilitan movimiento durante el
periodo laboral.
30/12/2015
Ya que el departamento ha crecido
aparte de que los archiveros existentes ya
están llenos se necesitan dos más para
guardar información nueva, además de
que se está realizando trabajos masivos
por regiones por lo que se genera gran
cantidad de informes en tiempos cortos.
Desarrollo Socio
Educativo
Silla ergonómica
Desarrollo Socio
Productivo
Archivos metálicos
A R E A
D E
4,00
2,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
250,00
1.000,00
250,00
F I N A N C I E R A
500,00
-
00/01/1900
01/01/2015
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
90
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Subgerencia
Desarrollo Social
Escritorios en L
CANTIDA
D
3,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
300,00
900,00
FECHA FINAL
01/03/2015
30/12/2015
La oficina donde se ubican tres de las
asistentes de esta Subgerencia, es muy
pequeña y, sin embargo, por los
problemas de espacio físico que sufre la
Institución y con la finalidad de evitar
problemas de salud en el futuro, se
requiere la compra de este equipo a
efecto de acomodar el espacio.
EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 5.01.05
Impresora de alto volumen
ARDS Cartago
4,00
650,00
2.600,00
01/01/2015
31/12/2015
Dotar a las ULDES de Turrialba y Los
Santos impresoras de alto volumen que
les permita emitir documentos impresos
como
resoluciones,
contratos,
fis,
reportes, cuadros e informes,
esta
situación genera la necesidad de contar
con dispositivos de impresión que le
permita desarrollar sus tareas diarias
adecuadamente.
Impresora de medio volumen
ARDS:
Noreste(6),
Brunca(7),
Limón(2),
Puntarenas(4)
19,00
270,00
5.130,00
01/01/2015
31/12/2015
Dotar a las unidades solicitantes de
Impresoras de Medio Volumen de
impresión que les permita realizar las
labores diarias.
ARDS.
Heredia(2),
Cartago(1)
3,00
700,00
2.100,00
01/01/2015
31/12/2015
ARDS Chorotega
1,00
230,00
230,00
01/01/2015
31/12/2015
ARDS.
Alajuela(18),
Limón(28),
Cartago(2),
Huetar Norte(6)
54,00
120,00
6.480,00
01/01/2015
31/12/2015
ARDS Brunca
3,00
50,00
150,00
01/01/2015
31/12/2015
ARDS. Alajuela
1,00
2.800,00
2.800,00
01/01/2015
31/12/2015
Impresoras fotocopiadoras
multifuncionales
ARDS Brunca
3,00
1.250,00
3.750,00
01/01/2015
31/12/2015
Multifuncional
ARDS Heredia
1,00
750,00
750,00
Impresoras láser a color
Impresoras Matriz de punto
(UPS) Unidades de potencia
ininterrumpida
Routers
Multifuncional con tarjeta de
fax, escáner y línea para red,
para la secretaria del ARDS de
Alajuela
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
01/01/2015
U N I D A D
D E
31/12/2015
Dotar a las unidades solicitantes de
Impresoras a color que les permita
elaborar reportes, cuadros y documentos
que requieren de una presentación
especial, que permita dar la presentación
adecuada y de calidad a los documentos.
Dotar a la unidades solicitantes de
Impresoras matriz de punto para sustituir
equipo del ULDS Santa Cruz que ya
cumplió su vida útil
Dotar a las unidades solicitantes de UPS
que les permita proteger los equipos
computacionales contra fallos eléctricos.
Dotar a las unidades solicitantes de
dispositivos para el reemplazo por
deterioro o por nuevas necesidades en los
diferentes ULDS de la ARDS Brunca.
Brindar un equipo equipado con las
tarjetas de fax, escáner y conexión a red,
que permita realizar de manera eficiente y
eficacia las labores de la secretaria de la
Gerencia de Alajuela. Ya que actualmente
cuenta con una fotocopiadora que ya
cumplió con su vida útil, lo que hace que
el costo de cualquier reparación se
incremente, debido a que los repuestos no
siempre están disponibles y deben ser
enviados a traer fuera del país.
Debido
a
las
diferentes
tareas
administrativas que realiza la institución
se requiere este equipo para dotar los
ULDS de la Región que al momento no
cuentan con este tipo de activo, además
de prever el reemplazo de algunos que
están por cumplir su vida útil.
Actualmente el ARDS de Heredia no
cuenta con una multifuncional que facilite
la tarea de fotocopiado, impresión,
escáner entre otros, por cuanto con la que
se contaba, el costo de su reparación es
superior al medio millón de colones, y
valorando el costo beneficio de llevar a
cabo la gestión, es preferible adquirir un
equipo nuevo. A pesar de contar con el
presupuesto para el 2014, y por
decisiones de la dirección superior de
realizar un estudio de los diferentes
equipos del nivel central que se
encuentran subutilizado y trasladarlos a
las unidades desconcentradas, al día de
hoy no se cuenta con este apoyo, que es
primordial para el desempeño eficiente y
eficaz del ARDS de Heredia.
P R E S U P U E S T O
91
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Multifuncional de alto volumen
ARDS Huetar
Norte
Fotocopiadoras
Multifuncionales
ARDS Huetar
Caribe
Multifuncional Impresora
Fotocopiadoras, Volumen
Medio
Fotocopiadora
Multifuncional: Impresora,
Fotocopiadora, Scanner,
conexión a red
Scanner
Discos duros externos
CANTIDA
D
2,00
2,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
1.600,00
3.200,00
1.500,00
3.000,00
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
01/01/2015
31/12/2015
Reemplazo de la existente en ULDS de
Upala y San Carlos, debido a que están
obsoletas y tenemos problemas con los
repuestos.
31/12/2015
ULDES Siquirres1 y Secretaria Gerencia
1, debido a la cantidad de documentación
y trámites que se realizan es necesario
contar con este equipo para realizar
labores de oficina.
01/01/2015
ARDS.
Puntarenas
2,00
800,00
1.600,00
01/01/2015
31/12/2015
Equipo multifuncional para ser ubicado en
el ULDES de Quepos y el ULDES de
Chomes, el cual puede ser utilizado por
varios funcionarios, y actualmente cuenta
con impresora Epson FX.
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
4.700,00
4.700,00
01/01/2015
31/12/2015
Debido al volumen de trabajo y a la
importancia de los documentos se
requiere de una fotocopiadora de alcance.
ARDS. Chorotega
2,00
235,00
470,00
01/01/2015
31/12/2015
Para sustituir las de Unidades Locales de
Santa Cruz, Nicoya, ya que se han estado
reparando en forma continua y se nos
informa por te de la empresa que cumplen
la vida útil
ARDS Suroeste
3,00
125,00
375,00
01/01/2015
31/12/2015
ULDS, Cristo Rey, ULDS Alajuelita, ULDS
Pavas. Es necesario disponer del equipo
para digitalizar los documentos para que
la gestión sea más ágil y oportuna, con el
fin de disminuir los tiempos de respuesta.
ARDS:
Cartago(3),
Noreste(2),
Heredia(1)
6,00
100,00
600,00
01/01/2015
31/12/2015
Dotar a las unidades solicitantes de
dispositivos que les permita realizar
respaldo de la información.
EQUIPO MOBILIARIO EDUCIONAL , DEPORTIVO Y RECREATIVO 5.01.07
Pizarra acrílica 120 cm x 160
cm
ARDS Chorotega
1,00
120,00
120,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere para información interna de la
ULDS Liberia
Pizarra de vidrio
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
120,00
120,00
01/01/2015
30/12/2015
Es necesaria para
reuniones cotidianas.
Pizarra acrílica
ARDS Puntarenas
1,00
120,00
120,00
01/03/2015
31/07/2015
Solicita por la unidad local de Paquera,
será utilizada para información a los
usuarios que se presenten a la oficina.
ARDS Huetar
Norte
8,00
93,75
750,00
01/04/2015
30/12/2015
Debido a ser cantones alejados de la
Gerencia y que solamente se cuenta con
una para toda el Área Regional, es
necesario dotar del recurso.
30/12/2015
En el ARDS de Alajuela han sustraído del
edificio activos, sin que sean percibidos
por los oficiales de seguridad, por lo tanto
se requiere contar con cámaras de
vigilancia en puntos estratégicos para que
apoyen la labor de seguridad. Con la
finalidad de mejorar el resguardo y la
protección de los activos institucionales y
títulos valores.
Pizarras blancas
la
atención
de
MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 5.01.99
Cámaras de seguridad para el
ARDS y la ULDS de Alajuela.
ARDS Alajuela
1,00
7.300,00
7.300,00
01/01/2015
Microondas para la ULDS de
San Ramón y Grecia
ARDS Alajuela
2,00
130,00
260,00
01/01/2015
30/01/2015
La Unidad Local de San Ramón requiere
sustituir el microondas existente, el cual
ya cumplió su vida útil y la reparación no
garantiza su funcionamiento a mediano
plazo. Este activo es muy importante para
los funcionarios que todos los días traen
los alimentos de sus casa y requieren
calentarlos para ingerirlos
Coffe maker para el ARDS de
Alajuela y la ULDS de San
Ramón
ARDS Alajuela
2,00
100,00
200,00
01/01/2015
30/12/2015
Tanto el ARDS como la ULDS de San
Ramón se requiere sustituir
ya que
cumplió su vida útil y la reparación no
garantiza su funcionamiento a mediano
plazo.
A R E A
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U N I D A D
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P R E S U P U E S T O
92
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Caja Fuerte para la UCAR
ARDS Alajuela
Caja seguridad
ARDS Brunca
Sistema de cámaras para
monitoreo
ARDS Brunca
Sistema de alarmas
ARDS Brunca
CANTIDA
D
1,00
1,00
6,00
5,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
8.000,00
8.000,00
600,00
2.600,00
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
600,00
15.600,00
300,00
1.500,00
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
FECHA FINAL
30/12/2015
La UCAR cuenta con una caja fuerte que
además de haber cumplido su vida útil,
fue reparada en su momento por
presentar problemas, sin embargo hoy día
vuelve a presentar fallas, por lo que se
requiere la sustitución del activo. Sin dejar
de lado que se debe contar con un lugar
que brinde protección para el resguardo
de los títulos valores institucionales.
28/02/2015
Según
recomendación
del
Área
Financiera se debe contar con una caja de
seguridad para el resguardo de valores
que se manejan en la UCAR y en este
momento se cuenta con una muy antigua
tanto en su estado físico como en su
tecnología, por lo que requiere un
reemplazo que garantice una mayor
protección.
28/02/2015
En cada oficina de la Región se requiere
el monitoreo por medio de cámaras de
vigilancia para complementar el trabajo de
los oficiales de seguridad donde se cuenta
con este recurso, además de mantener
vigiladas la oficinas en donde no se
cuenta con este servicio las 24 horas
como en Buenos Aires, Osa, Coto Brus,
Golfito y Corredores.
28/02/2015
En cada oficina de la Región se requiere
el monitoreo por medio de alarmas de
seguridad
para mantener seguras la
oficinas en donde no se cuenta con
servicio de seguridad las 24 horas como
en Buenos Aires, Osa, Coto Brus, Golfito
y Corredores.
Se pretende brindar las condiciones a los
funcionarios para el disfrute adecuado de
sus alimentos en las oficina de la Región
que no cuentan con este equipo o para
reemplazar alguno que esté por cumplir
su vida útil.
Hornos de microondas
ARDS Brunca
2,00
130,00
260,00
01/01/2015
28/02/2015
Extinguidores Tipo C
ARDS Brunca
2,00
150,00
300,00
01/01/2015
28/02/2015
Extinguidores Tipo ABC
ARDS Brunca
2,00
40,00
80,00
01/01/2015
28/02/2015
Coffee maker
ARDS Cartago
Microondas
ARDS Cartago
1,00
1,00
100,00
100,00
130,00
130,00
01/01/2015
01/01/2015
Se requiere dotar de este equipo de
precaución contra incendios en la nueva
oficina de Golfito y reforzar otras oficinas
que requieran de este tipo de activos.
30/12/2015
El ARDS de Cartago cuenta con un coffee
maker para la preparación del café a los
funcionarios, sin embargo el actual ya
presenta daños por el uso constante y
requiere ser reemplazado.
30/12/2015
Los funcionarios del ARDS de Cartago
disponen de un
microondas para el
calentamiento de los alimentos, el actual
equipo ya ha presentado fallas en su
funcionamiento lo que ha requerido el
agotamiento de la garantía, además de
reparaciones adicionales.
Microondas
ARDS Heredia
2,00
130,00
260,00
01/01/2015
30/03/2015
Dado el deterioro de los actuales hornos
de microondas asignados en las ULDS, se
requiere contar con dicho equipo que
permita el calentamiento de los alimentos
de los colaboradores.
Dispensador de Agua
ARDS Heredia
1,00
110,00
110,00
01/01/2015
30/03/2015
Es necesario contar con dispensadores
de agua para
la
ULDS Heredia,
permitiendo el disfrute del líquido para los
funcionarios y usuarios institucionales.
A R E A
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F I N A N C I E R A
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U N I D A D
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93
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Juego de Comedor
ARDS Heredia
Carrito para traslado de
expedientes
ARDS Heredia
Extintores
ARDS Heredia
Lámparas de Emergencias
Cambiadores para bebé
ARDS Heredia
ARDS Heredia
CANTIDA
D
1,00
2,00
2,00
12,00
2,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
750,00
750,00
175,00
350,00
75,00
150,00
45,00
540,00
65,00
130,00
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
FECHA FINAL
30/03/2015
La mesa que se encuentra en el comedor,
es una mesa de reuniones que se ubicó
en dicho espacio físico, dada la carencia
de la misma, y la que se encuentra muy
deteriorada, Es importante contar con
una mesa acorde al lugar, dándole un
lugar apto y confortable a los funcionarios
que consume sus alimentos, en la hora de
los cafés y almuerzo, como parte de los
incentivos.
30/03/2015
Se requiere de dos carritos adicionales
para el traslado de expedientes dentro de
los archivos de la ULDS de Heredia y
Sarapiquí, por cuanto el único dispositivo
que se encuentra, está obsoleto y no
reúne las condiciones para el manejo y
traslado de expedientes, y a las
cantidades de los mismos, de tal manera
que se le facilite el traslado a las
asistentes administrativas, así como a la
técnica de archivo.
30/03/2015
Dado que la ULDS de Sarapiquí se
encuentra alquilando oficinas en un centro
comercial, y al encontrarse distribuidos en
diferentes local, es importante asignar
dispositivos contra incendios en algunos
de los locales que carecen de extintores,
como medida de prevención.
30/03/2015
Tanto el edificio del ARDS de Heredia,
parqueo, archivo de la ULDS de Heredia,
y locales de la ULDS Sarapiquí, carecen
de
lámparas
de
emergencias,
indispensable para cuando no se cuenta
con electricidad.
30/03/2015
Ningunos de los servicios sanitarios al
público de la ULDS de Heredia y
Sarapiquí cuenta con cambiadores de
bebé, debiendo las usuarias que acuden
con niños pequeños a cambiar a los
mismos en las bancas, debiendo las
demás personas soportar los olores
propios de las necesidades fisiológicas de
los menores, y al contar con dichos
dispositivos, tendrán un lugar propio y
privado para llevar a cabo el aseó.
Cerradura electrónica para
control de acceso
ARDS Heredia
2,00
250,00
500,00
01/01/2015
30/03/2015
Atendiendo la recomendación de la Sub
Gerencia de Soporte Administrativo en el
oficio SGSA 379-04-2014, y en aras de la
disminución del riesgo de esta unidad
desconcentrada, se requiere de la
instalación de un circuito de cámaras, así
como un acceso electrónico para la puerta
principal de la UCAR, a fin de cumplir y
reforzar las medidas de seguridad y
control.
Lámparas de emergencia
ARDS HUETAR
CARIBE
4,00
16,00
64,00
01/02/2015
30/10/2015
ULDES Limón, tomando en cuenta que el
personal se queda trabajando y con los
problemas de fluido eléctrico ya en varias
ocasiones se han quedado a oscuras en
la oficina
Dispensador de agua
ARDS HUETAR
CARIBE
1,00
110,00
110,00
01/02/2015
30/10/2015
ULDES Limón, por la cantidad de usuarios
que atendemos muchas personas vienen
con niños y necesitan tomar agua, tomar
una pastilla, preparar biberones, toman o
usan el agua del lavamanos lo cual no es
apropiado por estar cerca del servicio
sanitario,
Coffe Maker
ARDS HUETAR
CARIBE
1,00
100,00
100,00
01/02/2015
30/10/2015
UIPE, para atender a la personas que
visitan la Unidad.
A R E A
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F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDA
D
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
Cámara Fotográfica
ARDS HUETAR
CARIBE
1,00
200,00
200,00
01/02/2015
30/10/2015
UIPE, de acuerdo al POI, dentro de los
objetivos de la UIPE, esta la elaboración
de caracterizaciones de las comunidades,
seguimiento
a
los
programas
e
investigaciones para lo cual se requiere la
toma de fotografías, a fin de ilustrar
diferentes documentos realizados por la
Unidad.
Cámaras fotográficas digitales
ARDS HUETAR
NORTE
2,00
180,00
360,00
01/04/2015
30/12/2015
Reemplazo de las existentes en ULDS de
Upala y San Carlos, debido a que están
obsoletas y tenemos problemas con los
repuestos.
Caja fuerte o de seguridad
ARDS HUETAR
NORTE
1,00
1.000,00
1.000,00
01/04/2015
30/12/2015
Reemplazo de la existente placa 8998,
por no tener reparación y ser necesaria
otra con combinación en las 4 gavetas.
Cerradura electrónica para
control de acceso
ARDS HUETAR
NORTE
1,00
250,00
250,00
01/04/2015
30/12/2015
Para la Oficina de la jefatura de la UCAR,
por recomendación de estudio realizado
por la Tesorería
Dispensadores de agua
ARDS Huetar
Norte
3,00
35,00
105,00
01/04/2015
30/12/2015
Para la Oficina de la UCAR, ULDS de San
Carlos y Los Chiles, debido a que el
servicio del acueducto municipal es
ineficiente, falla con regularidad y con
estos dispositivos garantizamos la salud
en las ULDES.
Horno microondas
ARDS Huetar
Norte
3,00
130,00
390,00
01/04/2015
30/12/2015
Reemplazo de las existentes en ULDS de
Upala y San Carlos, debido a que están
obsoletas y tenemos problemas con los
repuestos.
Coffe maker
ARDS Huetar
Norte
3,00
100,00
300,00
01/04/2015
30/12/2015
Reemplazo de las existentes en ULDS de
Upala y San Carlos, debido a que están
obsoletas y tenemos problemas con los
repuestos.
30/06/2015
ULDS Goicoechea, contar con un horno
más debido a que existe solo uno el cual
falla constantemente y se ha reparado en
varias ocasiones, además por el
incremento en la cantidad de funcionarios
para que puedan calentar sus alimentos
en menor tiempo, en cumplimiento de los
objetivos del POI.
30/06/2015
ULDS
Goicoechea,
electrodoméstico
necesario para la atención en reuniones
de personal como a agentes externos, así
mismo para que los funcionarios de la
Unidad Local puedan hacer y tomar café
en el desayuno, en cumplimiento de los
objetivos del POI.
Horno microondas
ARDS Noreste
Coffe maker
ARDS Noreste
Cámara para vigilancia IP tipo
domo de 1.0 mega pixel
(incluye licencias para cámara
IP, materiales e instalación).
Mesa comedor con sillas
Alarma
D E
1,00
130,00
130,00
100,00
100,00
01/02/2015
01/02/2015
ARDS Noreste
6,00
300,00
1.800,00
01/02/2015
30/06/2015
Para la ampliación del sistema de
vigilancia de circuito cerrado instalado en
el edificio del ARDS Noreste y ULDS
Amón por medio de la instalación de 6
cámaras para cubrir más espacios en los
cuales
actualmente
no
se
está
monitoreando y que permita dar mayor
seguridad a las instalaciones (equipo,
mobiliario)
como
a
los
mismos
funcionarios, en cumplimiento de los
objetivos del POI.
ARDS Puntarenas
1,00
750,00
750,00
01/03/2015
31/07/2015
Solicitada por ULDES de Chomes, para
uso de los funcionarios, actualmente con
cuentan con mesa comedor y deben
utilizar los escritorios.
30/12/2015
Se requiere proteger los activos de la
Unidad Local de Puriscal en las horas de
la noche, ya que no se cuenta con
vigilancia física, por lo que se solicita la
instalación de alarmas y cámaras de
vigilancia para la alertar y monitorear las
instalaciones. Esto es considerando que
la vigilancia física es por una jornada de
12 horas.
ARDS Suroeste
A R E A
1,00
1,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
2.000,00
F I N A N C I E R A
2.000,00
-
01/01/2015
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
95
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Juegos de comedor
CANTIDA
D
ARDS Suroeste
3,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN
Y EJECUCIÓN DE RECURSOS
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
750,00
2.250,00
01/01/2015
FECHA FINAL
30/12/2015
En el ejercicio presupuestario 2013 la
proveeduría adquirió juego de comedor
que no eran consecuente con lo
solicitado, los mismos será trasladados a
la ARDS Heredia, por lo que queda la
necesidad para que los funcionarios
puedan contar con un espacio aceptable
para sus tiempos de almuerzo.
Herramientas e instrumentos:
Estación Total es un equipo
para medición de lotes y hacer
las marcas correctamente. GPS
(Sistema de Posicionamiento
global), Instrumento para
determinar puntos geográficos
del campo y ubicarlos.
Desarrollo Socio
Productivo
1,00
20.000,00
20.000,00
01/01/2015
30/12/2015
Este equipo es de gran utilidad ya que es
para la verificación de los lotes en campo
y hacerlo de la manera correcta ya que
cuando hay terrenos o lotes en pendiente
la cinta métrica da errores significativos,
mientras que la estación total se realiza el
levantamiento del predio se baja la
información en autocad y se muestra la
realidad del campo, además de que se
pueden
realizar
levantamiento
de
urbanizaciones determinar traslapes o
invasiones en los terrenos del IMAS de
una manera muy precisa y aplicando la
Topografía de la forma correcta. GPS
topográfico: la utilización de este equipo
es de gran importancia para la unidad de
Titulación
ya
que
se
pueden
georeferenciar las urbanizaciones IMAS,
replantear
linderos,
realizar
levantamientos de áreas de gran tamaño.
Cámara fotográfica digital y
video
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
600,00
600,00
01/01/2015
30/12/2015
Con el objetivo de recopilar y documentar
el trabajo que se realiza y se requiere de
acuerdo a lo solicitado en los informes de
gestión.
Horno de microondas
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
130,00
130,00
00/01/1900
00/01/1900
Se requiere de un horno microondas para
calentar los alimentos del personal.
Coffee Maker eléctrico térmico
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
100,00
100,00
00/01/1900
00/01/1900
Se requiere de coffe maker eléctrico
termo, para la atención de reuniones y del
personal de la oficina.
Refrigeradora
Desarrollo Socio
Educativo
1,00
400,00
400,00
00/01/1900
00/01/1900
Actual refrigeradora presenta problemas
de funcionamiento
CUADRO Nº 29
GRUPO DE SUBPARTIDA: CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
(En miles de colones)
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO DE LA
OBRA EN
MILES DE
COLONES
COSTO TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
EDIFICIOS 5.02.01
Construcción de las obras de
Edificio Anexo del ARDS de
Cartago
ARDS
Cartago
1,00
612.700,00
612.700,00
01/01/2015
31/12/2015
Desarrollar condiciones infraestructurales
adecuadas para la efectiva operación del
ARDS de Cartago, Para los pagos de 100%
de las obras a contratar que durante el
2014, más una previsión de un 10% para
reajustes de precios y obras extraordinarias.
Construcción de las obras de
Edificio de la ULDS de San
Ramón
ARDS
Alajuela
1,00
666.911,50
666.911,50
01/01/2015
31/12/2015
Desarrollar condiciones infraestructurales
adecuadas para la efectiva operación de la
ULDS de San Ramón se proyecta la
construcción de un nuevo edificio. Recursos
para los pagos de 100% de las obras a
contratar que durante el 2014, más una
previsión de un 10% para reajustes de
precios y obras extraordinarias.
Construcción de las obras
de remodelación del Edificio
de la ULDS de Sarapiquí.
ARDS
Heredia
1,00
64.800,00
64.800,00
01/01/2015
31/12/2015
Para los pagos de las obras en caso de
continuarse con el proyecto actual.
INSTALACIONES 5.02.07
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
96
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
UNIDAD
EJECUTORA
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
Renovación
de
las
Instalaciones Eléctricas del
Edificio del ARDS Alajuela
ARDS
Alajuela
Renovación
de
las
Instalaciones Eléctricas de
los Edificios del ARDS
Huetar Caribe
ARDS Huetar
Caribe
Renovación
de
las
Instalaciones Eléctricas del
Edificio del ARDS Brunca
COSTO DE LA
OBRA EN
MILES DE
COLONES
CANTIDAD
1,00
ARDS Brunca
75.112,20
1,00
101.370,10
1,00
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
COSTO TOTAL EN
MILES DE
COLONES
70.631,90
75.112,20
101.370,10
70.631,90
FECHA INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
31/12/2015
Renovar las condiciones de las instalaciones
eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela, las
cuales
se
encuentran
obsoletas,
constituyéndose en un riesgo para la
seguridad de sus ocupantes y la continuidad
de los servicios que presta la Institución.
31/12/2015
Renovar las condiciones de las instalaciones
eléctricas de los Edificios del ARDS Huetar
Caribe en Limón, las que se encuentran
obsoletas, constituyéndose en un riesgo
para la seguridad de sus ocupantes, y la
continuidad de los servicios que se prestan.
31/12/2015
Renovar las condiciones de las instalaciones
eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela, las
cuales
se
encuentran
obsoletas,
constituyéndose en un riesgo para la
seguridad de sus ocupantes y la continuidad
de los servicios que presta la Institución.
OTRAS CONSTRUCCIONES 5.02.99
Construcción de alero para
jardín interno del edificio del
ARDS Chorotega
ARDS
Chorotega
1,00
8.000,00
8.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Modificación de portón de
acceso contiguo a casetilla
de seguridad
ARDS
Chorotega
1,00
1.200,00
1.200,00
01/01/2015
31/12/2015
Para este efecto se cuenta con un diseño
propuesto por el Ing. Gerardo Ellis de la
Constructora DIA. Consta de una estructura
liviana en policarbonato con estructura
metálica. Esta adición es urgente debido a
que la lluvia se filtra a las paredes y pisos
aledaños al patio. Con ello el peligro de sufrir
caídas y poner en riesgo la integridad física
tanto de los funcionarios como de los
visitantes
Se cuenta con la propuesta del Arq Teodoro
Hudgson de "mover" la estructura metálica
que comprende el portón en mención de
modo que el acceso a la casetilla de
seguridad quede dentro del perímetro de las
instalaciones. Con ello se dará cumplimiento
a las constantes recomendaciones de la
Empresa de Seguridad Alfa que menciona
los puntos vulnerables del edificio. El monto
comprende un estimado.
CUADRO Nº 30
GRUPO DE SUBPARTIDA: BIENES DURADEROS DIVERSOS
(En miles de colones)
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
BIENES INTANGIBLES 5.99.03
Licencias de Auto-cad
A R E A
Desarrollo
Productivo
D E
Socio
2,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
1.000,00
F I N A N C I E R A
2.000,00
-
01/01/2015
U N I D A D
D E
31/12/2015
Licencias de Autocad 2 650 725, toda
la información recolectada en campo
con la estación total y el GPS se debe
de
procesar
con
software
especialidades en Ingeniería con lo es
el Autocad ya que son programas para
diseño, dibujo y cálculos topográficos.
P R E S U P U E S T O
97
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
PROGRAMA: ACTIVIDADES CENTRALES
CUADRO Nº 31
GRUPO DE SUBPARTIDA: GESTION Y APOYO
(En miles de colones)
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD EJECUTORA
COSTO
MENSUAL o
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
SERVICIOS MEDICOS Y DE LABORATORIO 1.04.01
Citologías
vaginales
,
Biopsias,
exámenes de laboratorio y otros
AREA
HUMANO
Servicios de laboratorio para análisis
químicos
AREA
RECURSOS
DESARROLLO
CAPTACION
1.083,33
13.000,00
316,67
3.720,00
01/01/2015
01/01/2015
31/12/2015
Ante el aumento de diferentes tipos de cáncer
en nuestro país es de especial importancia
mantenerse alerta y con una actitud de
prevención. Por ello, y siendo el cáncer de
cérvix uno de los primeros tipos de cáncer
que afectan a las mujeres.
31/12/2015
Se requiere la contratación de los servicios
de un laboratorio, en cumplimiento de la
Directriz VMS-MJ-543-09 del Ministerio de
Salud, para determinar si los licores
recibidos y que se destinaran a donación son
aptos para el consumo humano.
31/12/2015
Existe la necesidad de contar con notarios
externos a fin de realizar actos notariales de
relevancia institucional, que van desde
segregaciones, donaciones, ventas a los
beneficiarios del IMAS de conformidad con lo
que establece la Ley 4760.
31/12/2015
En ocasión de la ejecución de sentencia se
requiere de expertos en temas que permitan
ejecutar las sentencias firmes en pro de
salvaguardar los intereses institucionales,
Por lo que se hace necesario contar con el
apoyo y servicios de peritos y ejecutores
Para garantizar la calidad y potabilidad del
agua suministrada para el consumo humano
de funcionarios y usuarios institucionales, se
requiere aplicar periódicamente análisis de
laboratorio al agua utilizada en las diferentes
instalaciones del IMAS.
SERVICIOS JURÍDICOS 1.04.02
Contratación de Servicios de Notariado
Externo
ASESORIA JURIDICA
100.000,00
100.000,00
01/01/2015
SERVICIOS DE INGENIERÍA 1.04.03
ASESORIA JURIDICA
Servicios de peritos y ejecutores
Servicios de Ingeniería (Análisis de
Agua)
AREA
HUMANO
Ajuste de honorarios Consultoría para
la remodelación del Plantel Transportes
y Archivo Central
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Inspección
de
las
obras
de
Remodelación del Plantel Transportes
y Archivo Central (67% del contrato
total)
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Pruebas de resistencia de materiales, y
otras pruebas de ingeniería a realizar
durante la Ejecución de las obras de
Remodelación del Plantel Transportes
y Archivo Central.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Ajuste de honorarios Consultoría para
la remodelación Edifico Casa de la
Rotonda.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Asesoría en Licitación y Adjudicación
de obras para la remodelación Edifico
Casa de la Rotonda.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Inspección
de
las
Remodelación
Edifico
Rotonda
AREA
GENERALES
SERVICIOS
A R E A
obras
de
Casa de la
D E
DESARROLLO
A D M I N I S T R A C I Ó N
1.000,00
1.000,00
01/01/2015
250,00
3.000,00
01/01/2015
31/12/2015
21.202,00
21.202,00
01/01/2015
30/11/2015
12.709,00
12.709,00
01/01/2015
30/11/2015
2.000,00
2.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reembolso de las pruebas
que contrate la Adjudicataria de la Inspección
de las obras de remodelación del Taller de
Transporte y Archivo central
31/12/2015
Para el pago de reajuste de los honorarios de
acuerdo al valor final presupuestado por la
consultora adjudicataria del proyecto, una vez
pasado los 6 meses de la entrega de los
planos constructivos, se estima una previsión
de un 50% del valor de la estima
12.162,00
12.162,00
01/01/2015
Para el pago de reajuste de los honorarios de
acuerdo al valor final presupuestado por la
consultora adjudicataria del proyecto, una vez
pasado los 6 meses de la entrega de los
planos constructivos
Para el pago de las 2 terceras partes de los
servicios de inspección para las obras de
remodelación del Taller de Transporte y
Archivo central más una previsión de un 10%
para ajustes de honorarios.
975,00
975,00
01/01/2015
31/03/2015
Para el pago de reajuste de los honorarios de
acuerdo al valor final presupuestado por la
consultora adjudicataria del proyecto, una vez
pasado los 6 meses de la entrega de los
planos constructivos, se estima una previsión
de un 50% del valor de la estima
18.752,00
18.752,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago del 50% de los servicios de
inspección para las obras de remodelación de
de la casa de la rotonda
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
98
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD EJECUTORA
Pruebas de resistencia de materiales, y
otras pruebas de ingeniería a realizar
durante la Ejecución de las obras de
Remodelación Edifico
Casa de la
Rotonda.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Ajuste de honorarios Consultoría
Escalera de Emergencias Edificio
Central.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
AREA
GENERALES
SERVICIOS
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Ajuste de honorarios Consultoría de
Refuerzo estructural Muro en la
Colindancia Sur y cambio de Portón de
acceso al Parque del Edificio Central.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Inspección de las obras de Refuerzo
estructural Muro en la Colindancia Sur
y cambio de Portón de acceso al
Parque del Edificio Central.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Ajuste de honorarios Consultoría
Sistema de Ventilación para el Edificio
Central.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Inspección
de
las
obras
construcción de un Sistema
Ventilación para el Edificio Central.
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Consultorías para estudios eléctricos y
mecánicos para la instalación de
equipos
especiales
y
otras
remodelaciones menores, a realizar en
las oficinas centrales del IMAS
AREA
GENERALES
SERVICIOS
Contratación Peritaje
Contabilidad
Inspección
de
las
obras
de
Construcción
de
Remodelación
Escalera de Emergencias Edificio
Central.
Pruebas de resistencia de materiales, y
otras pruebas de ingeniería a realizar
durante la Ejecución de las obras de
construcción de la Escalera de
Emergencias Edificio Central.
de
de
COSTO
MENSUAL o
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA INICIO
FECHA FINAL
JUSTIFICACIÓN
2.000,00
2.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reembolso de las pruebas
que contrate la Adjudicataria de la Inspección
de las obras de remodelación del Edifico
Casa de la Rotonda.
1.845,00
1.845,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reajuste de los honorarios de
acuerdo al valor final presupuestado, una vez
pasado los 6 meses de la entrega de los
planos constructivos.
2.722,50
2.722,50
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de los servicios de inspección
para las obras de Construcción de la
Escalera de Emergencias del Edificio Central
1.000,00
1.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reembolso de las pruebas
que contrate la Adjudicataria de la Inspección
de las obras de construcción de la Escalera
de Emergencias Edificio Central.
1.098,00
1.098,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de los servicios de inspección
para las obras de remodelación del Taller de
Transporte y Archivo central más una
previsión de un 10% para ajustes de
honorarios.
1.815,00
1.815,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reembolso de las pruebas
que contrate la Adjudicataria de la Inspección
de las obras de construcción de la Escalera
de Emergencias Edificio Central.
813,00
813,00
01/01/2015
31/12/2015
Para el pago de reajuste de los honorarios de
acuerdo al valor final presupuestado por el
consultor adjudicado del proyecto, una vez
pasado los 6 meses de la entrega de los
planos constructivos, se estima una previsión
de un 25% del valor de la estimación
1.797,00
1.797,00
01/01/2015
31/12/2015
Para la contratación servicios de inspección
para las obras de construcción de un Sistema
de Ventilación para el Edificio Central.
5.000,00
5.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Se requiere para la contratación de obras
menores y la adquisición de los equipos
especiales necesarios en diversas oficinas
del sector central.
25.000,00
25.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Servicios profesionales especialistas para
valuación de bienes Institucionales.
SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 1.04.04
Servicios
profesionales
para
la
elaboración de la política axiológica.
Elaboración
Institucional
del
Plan
Estratégico
PRESIDENCIA EJECUTIVA
AREA
PLANIFICACION
INSTITUCIONAL
15.000,00
30.000,00
15.000,00
30.000,00
01/01/2015
01/01/2015
31/12/2015
Contratación de servicios profesionales para
la elaboración de la política axiológica, según
los aprobado por CD mediante acuerdo 23106-2012 donde se aprueba el plan ético
institucional para ser desarrollado por la
administración institucional (2012-2015
31/12/2015
Con motivo del vencimiento del plan
estratégico institucional periodo 2011-2014, la
institución debe abrir un nuevo proceso de
elaboración del PEI para el periodo 20152018. para la elaboración del mismo se
requerirá de una contratación externa para
poder
Contratación de evaluaciones externa de
proceso de programas sociales del IMAS, de
prioridad de la Dirección Superior, con el fin
de obtener información que fundamente la
toma de decisiones para el logro de los
objetivos de los programas evaluados.
Programadas 1 para cada semestre.
Contratación de evaluaciones
AREA
PLANIFICACION
INSTITUCIONAL
10.000,00
20.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Contratación de Auditoría Externa para
los Estados Financieros del IMAS, para
el período del 01 de enero al 31 de
diciembre 2014.
GERENCIA GENERAL
20.000,00
20.000,00
01/01/2015
31/05/2015
Por Disposición de la Contraloría General de
la República, se debe realizar cada año una
auditoría Externa de los estados Financieros
del IMAS.
Contratación de Auditoría Externa para
los informes de resultados y ejecución
presupuestaria.
GERENCIA GENERAL
10.000,00
10.000,00
01/01/2015
31/05/2015
Cumplimiento de Normas Técnicas de
Contraloría General de la República. "4.3.17
Exactitud y confiabilidad de la Liquidación
Presupuestaria".
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
99
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD EJECUTORA
Estrategia de Desarrollo de Capital
Humano elaborada para responder a
las nuevas políticas institucionales.
AREA
HUMANO
DESARROLLO
Actualización
de
Manuales
de
Procedimientos de Desarrollo Humano
AREA
HUMANO
DESARROLLO
Asesoría en NIC SP a la
Contabilidad
CONTABILIDAD
Unidad de
COSTO
MENSUAL o
UNITARIO
MILES
COLONES
833,33
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
10.000,00
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA INICIO
FECHA FINAL
01/01/2015
31/12/2015
JUSTIFICACIÓN
Con el fin de realizar una estrategia objetiva y
con criterio sobre la materia de las nuevas
políticas institucionales, se requiere la
contratación de especialistas.
583,33
7.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Se requiere la actualización de manuales de
procedimientos del Área de Desarrollo
Humano, por lo que; es necesario la
contratación de una empresa para que
coadyuve con dicha actualización.
20.000,00
20.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Servicios profesionales especialista líder para
continuar con la implementación de las
NICSP.
SERVICIOS DESARROLLO SISTEMAS INFORMATICOS 1.04.05
Contratación para la Migración del
Sistema Integrado de Desarrollo
Humano a .NET
Contratación para Auditoría Externa del
Sistema de Desarrollo Humano
Desarrollo
e implementación
de
Software de un sistema integrado de
cobro con interface a un sistema de
comunicación.
Software para control de procesos
judiciales
Servicio de soporte Técnico y Funcional
SAP
Desarrollo e Interfaces SAP - Mer-link.
Desarrollo Humano
10.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Desarrollo Humano
10.000,00
10.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Administración Tributaria
10.000,00
10.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Para cumplir con las funciones propias de
esta Unidad de Administración Tributaria, lo
que aumentaría en gran medida la
recaudación a nivel nacional.
31/12/2015
Se pretende contratar una empresa que
desarrolle un software para el control de los
procesos judiciales, los cuales van a permitir
ubicarlos por tipo de proceso, estado,
terminados, a fin de contar con un
instrumentos que permita en cualquier
momento brindar los informes pertinentes
necesarios de acuerdo a las NICS y la
Auditoría.
31/12/2015
Se requiere contar con un servicio de soporte
que
permita
atender
imprevistos,
requerimientos y desarrollos del sistema SAP
R/3 del IMAS, así mismo se requiere tener
una herramienta ajustada a las diferentes
necesidades presentes en las áreas tales
como F
31/12/2015
Al haber adoptado al 100% el uso de la
plataforma electrónica de compras publicas
Mer-link, el IMAS cuenta con el sistema SAP
para los registros presupuestarios y
financieros por lo que se hace necesario
proceder a realizar las interfaces de conexión
de a
31/12/2015
Es necesario contar con una previsión de
recursos para el desarrollo de Sistemas o
mejora a los sistemas existentes, para la
atención de cualquier urgencia que no sea
posible con los funcionarios de Tecnologías
de Información.
Asesoría Jurídica
Tecnologías Información
Área de Proveeduría
Institucional
Tecnologías Información
Previsión para desarrollos
Optimización del sistema informático de
Desarrollo Humano.
10.000,00
10.000,00
2.083,33
54.000,00
10.000,00
10.000,00
25.000,00
54.000,00
10.000,00
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
01/01/2015
Contratación de Auditoría Externa con el
objeto de garantizar la seguridad y fiabilidad
del Sistema Integrado de Desarrollo Humano,
en el funcionamiento de los procesos.
SERVICIOS GENERALES 1.04.06
Servicio de mensajería
Área Servicios Generales
1.095,00
13.140,00
01/01/2015
31/12/2015
Servicio de mensajería externa Nivel Central,
en atención de la correspondencia.
Servicio de Vigilancia
Área Servicios Generales
10.712,25
128.547,00
01/01/2015
30/12/2015
Contar con servicio de seguridad de las
instalaciones, salvaguardando la integridad
de los activos y de las personas trabajadoras
y usuarias de la Institución.
30/12/2015
Disponer del servicio de limpieza de
instalaciones, contribuyendo a mantener: la
imagen de la Institución, así como
las
condiciones sanitarias y de higiene que
incidan en la buena salud de las personas
trabajadoras y usuarias de la Institución.
Área Servicios Generales
Servicio de Limpieza
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
8.084,50
97.014,00
F I N A N C I E R A
-
01/01/2015
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
100
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD EJECUTORA
COSTO
MENSUAL o
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA INICIO
Área Servicios Generales
Traslado de estantería móvil
25.000,00
25.000,00
01/01/2015
31/12/2015
10.000,00
10.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Área Servicios Generales
Traslado de cajas, equipo y demás
mobiliario
Confección
promocionales
de
camisetas
EQUIDAD DE GENERO
4.000,00
4.000,00
01/01/2015
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
31/12/2015
Se requiere contratar a una empresa que
ofrezca servicios de traslado e instalación de
la estantería móvil con motivo de la nueva
ubicación del Archivo Central en San Rafael
Abajo de Desamparados.
Debido al traslado a un nuevo local de
Archivo Central. El traslado será de Cristo
Rey a San Rafael Abajo de Desamparados,
por lo que se requiere de una empresa
especializada en mudanzas para así
mantener el orden de la documentación y el
correcto traslado
Confección de camisetas alusivas a la
celebración de la semana institucional de la
equidad de género. Con el propósito de
sensibilizar capacitar y fortalecer los
conocimientos sobre la materia de igualdad y
equidad de género, se realizará la semana
institucional de la equidad de género,
orientada a la divulgación de los derechos
humanos de las personas.
OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1.04.99
Servicio de Fumigación nivel central
Área Servicios Generales
Mantenimiento de estilos de vida
saludable en los funcionarios del IMAS
a través de la promoción de la actividad
física y educación nutricional. Con
valoración de la percepción del
ejercicio, evaluación física de todos los
funcionarios, actividad física
AREA
HUMANO
DESARROLLO
Servicio de polarizado de vidrios
AREA
HUMANO
DESARROLLO
Call Center
Agentes de Servicio
242,00
1.210,00
01/01/2015
31/12/2015
Mantener las instalaciones libres de insectos
y otros que atentan contra la salud de las
personas.
3.750,00
45.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Promocionar estilos de vida saludable en la
población del IMAS con el fin de mejorar sus
condiciones de salud desde un punto de vista
integral. Promover la adopción de estilos de
vida físicamente activos en los funcionarios
y conocer su capacidad cardiaca.
250,00
3.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Mejoramiento de las condiciones de trabajo y
el resguardo de los documentos
ADMINISTRACIÓN
TRIBUTARIA
3.583,33
42.999,96
01/01/2015
31/12/2015
Estrategias para la recuperación de dineros
ley 7940
ADMINISTRACIÓN
TRIBUTARIA
3.083,34
37.000,08
01/01/2015
31/12/2015
Para la recuperación de dineros de las
diferentes leyes.
CUADRO Nº 32
GRUPO DE SUBPARTIDA: MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 5.01
(En miles de colones)
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA
CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA
INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA
FINAL
Equipo de Comunicación 5.01.03
Área
Proveeduría
Institucional
Teléfonos inalámbricos
4,00
35,00
140,00
01/01/2015
30/12/2015
Para sustitución de equipo, cumplieron vida
útil.
Teléfonos inalámbricos
Administración
Tributaria
7,00
35,00
245,00
01/01/2015
30/12/2015
Por las labores propias del cargo, debemos
desplazarnos para la búsqueda de
documentos o consultar en libros o deudas
de clientes que llaman lo que hace difícil la
labor a realizar por cuanto los teléfonos son
fijos y casi no se escucha ya que están
obsoletos.
Teléfonos inalámbricos
Área de Captación de
Recursos
2,00
35,00
70,00
01/01/2015
30/12/2015
Faltante de equipos para el personal que
labora en la oficina de Donaciones.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
101
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Equipo de Grabación para
sesiones de Junta Directiva
Secretaria
Directivo
Consejo
Parlantes (juego)
Secretaria
Directivo
Consejo
Audífono para equipo de
dictado
Secretaria
Directivo
Consejo
Megáfonos
Radios de Comunicación
Diadema
inalámbrica
telefónica
1,00
2,00
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
20.000,00
20.000,00
100,00
200,00
CRONOGRAMA
CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA
INICIO
01/01/2015
01/01/2015
JUSTIFICACIÓN
FECHA
FINAL
30/12/2015
El equipo actual se encuentra obsoleto, ha
generado múltiples problemas de grabación
en los últimos meses y las grabaciones son
vitales no solo para el registro de las
sesiones para su transcripción, sino para el
correcto resguardo de la información.
30/12/2015
Se requiere cambiar los parlantes actuales
para la escucha de las grabaciones de las
sesiones, las compañeras de soporte
administrativo que trascriben las mismas,
cuentan con parlantes que se encuentran
dañados y que dificultan la escucha.
2,00
20,00
40,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere cambiar los audífonos que
emplean para la escucha de las grabaciones
de las sesiones, las compañeras de soporte
administrativo que trascriben las mismas,
cuentan con parlantes que se encuentran
dañados y que dificultan la escucha.
Desarrollo Humano
38,00
35,00
1.330,00
01/01/2015
30/12/2015
Contar con equipo de comunicación para
situaciones de emergencia para evacuación
de funcionarios. Este equipo es para ser
utilizado tanto en oficinas centrales como en
Áreas Regionales.
Desarrollo Humano
10,00
115,00
1.150,00
01/01/2015
30/12/2015
Contar con equipo de comunicación para
uso de los miembros de la Brigada de
Emergencias.
30/12/2015
Este producto lo utilizará la secretaria de
esta Área, se hace necesario la compra de
este producto, en vista de la afluencia de
personas que se atienden, tanto funcionarios
de la institución como personas ajenas a
esta y por la polifuncionalidad.
30/12/2015
Se hace necesaria la compra de este equipo
para realizar las proyecciones por medio del
video in, ya que hay unidades que no
cuentan con un lugar apropiado para la
realizar la proyección ni con el equipo ideal,
para poder realizar una capacitación o
charla.
Desarrollo Humano
Desarrollo Humano
Pantalla para proyectar
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
1,00
1,00
500,00
500,00
200,00
200,00
01/01/2015
01/01/2015
Grabadora digital de voz.
Presidencia Ejecutiva
2,00
90,00
180,00
01/01/2015
30/03/2015
Se requiere la adquisición de dos
grabadoras digitales para el equipo de
comunicación, cuyo fin es grabar entrevistas
periodísticas,
cobertura
de
giras
y
conferencias de prensa que se gestione por
medio de la Presidencia Ejecutiva.
Teléfonos inalámbricos
Presupuesto
3,00
50,00
150,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere el cambio de ciertos activos
deteriorados, por lo tanto se dejan recursos
previendo su reemplazo.
Video In
Secretaría
Técnica
Red de Cuido
1,00
1.200,00
1.200,00
01/01/2015
30/12/2015
Actualmente existe una insuficiente cantidad
de video in para uso del personal de la ST
de la REDCUDI, el cual se requiere para la
realización
de
giras,
reuniones,
capacitaciones y talleres.
Teléfonos Inalámbricos
Secretaría
Técnica
Red de Cuido
10,00
35,00
350,00
01/01/2015
30/12/2015
Cantidad insuficiente de teléfonos para el
personal de la ST de la REDCUDI los cuales
se requieren para la incorporación a la
central telefónica del IMAS.
Televisor
Secretaría
Técnica
Red de Cuido
30/12/2015
Se requiere contar con un instrumento de
monitoreo de material audiovisual, como
noticias y reportajes relacionados con la
REDCUDI y los actores que la conforman,
para fortalecer el trabajo de información y
comunicación.
Proyector Profesional
Área de
Generales
30/12/2015
El Auditorio Institucional es un lugar donde
se realizan diferentes tipos de actividades:
tales como charlas, talleres, cine foros,
seminarios, capacitaciones entre otros, el
cual se mantiene ocupado en un 99% por las
diferentes dependencias de la Institución.
A R E A
D E
Servicios
1,00
1,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
350,00
350,00
1.900,00
F I N A N C I E R A
1.900,00
-
01/01/2015
01/01/2015
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
102
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
Pantalla
Arrollable
control remoto
UNIDAD
EJECUTORA
con
Área de
Generales
CANTIDAD
Servicios
1,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
330,00
330,00
CRONOGRAMA
CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA
INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA
FINAL
00/01/1900
00/01/1900
El Auditorio Institucional es un lugar donde
se realizan diferentes tipos de actividades:
tales como charlas, talleres, cine foros,
seminarios, capacitaciones entre otros, el
cual se mantiene ocupado en un 99% por las
diferentes dependencias de la Institución.
Equipo y Mobiliario de Oficina 5.01.04
Ventilador de pie
Área
Proveeduría
Institucional
1,00
75,00
75,00
01/01/2015
30/12/2015
Mejor ambiente laboral ya que no se cuenta
con ventilación natural.
Silla ergonómica
Área
Proveeduría
Institucional
1,00
250,00
250,00
00/01/1900
00/01/1900
Por sustitución de silla en mal estado.
Silla fija tipo tosca.
Área
Proveeduría
Institucional
2,00
40,00
80,00
01/05/2015
30/12/2015
Se requieren para complementar y sustituir
sillas que están en mal estado en la sala de
reuniones del Área de Administración
Financiera.
Muebles
para
colocar
archivadores tipo Ampo.
Área Captación de
Recursos
2,00
200,00
400,00
01/01/2015
30/12/2015
Mantener la documentación de la unidad
debidamente archivada y organizada.
Muebles
para
colocar
archivadores tipo Ampo.
Contabilidad
2,00
200,00
400,00
01/01/2015
30/12/2015
Mobiliario para archivar documentación, ya
que con los que se cuentan no alcanzan
para poder guardar toda la papelería
necesaria.
Etiquetadora
Contraloría
Servicios
1,00
300,00
300,00
01/01/2015
30/06/2015
Para ordenar y clasificar la documentación
actual y por recibir en la Contraloría de
Servicios.
Trituradora de papel y
documentos
para
uso
exclusivo de oficina
Desarrollo Humano
1,00
1.350,00
1.350,00
01/01/2015
30/12/2015
Necesidad de destrucción de información
sensible, por el alto volumen de documentos.
Sillas ergonómica
Desarrollo Humano
2,00
250,00
500,00
01/01/2015
30/12/2015
Se hace necesario la compra de este equipo
para el reemplazo, de las que muestren
mayor grado de desgaste por mal estado.
Desarrollo Humano
1,00
5.000,00
5.000,00
01/01/2015
30/12/2015
Se hace necesario la compra de este equipo
en vista de que el equipo actual se
encuentra en mal estado.
Archivadores
Desarrollo Humano
2,00
250,00
500,00
01/01/2015
30/12/2015
El equipo es necesario para resguardar la
documentación del proceso de reclutamiento
y selección y de la secretaría, en vista de la
cantidad de documentos que generan dichos
procesos.
Muebles
para
colocar
archivadores tipo Ampo.
Donaciones
1,00
200,00
200,00
01/01/2015
30/12/2015
Mantener la documentación de la unidad
debidamente archivada y organizada.
Instalación de racks en la
Bodega de Donaciones.
Donaciones
1,00
3.000,00
3.000,00
01/01/2015
30/12/2015
Instalación de racks en la Bodega de
Donaciones para aumentar el espacio
disponible para almacenamiento de bienes.
Aire acondicionado
Sala de Reuniones
para
de
Estación de trabajo ejecutivo
Gerencia General
1,00
1.500,00
1.500,00
01/01/2015
30/12/2015
La oficina de la Gerencia General no cuenta
con Escritorio para la computadora, por lo
que con el objetivo de lograr un
aprovechamiento del espacio y contar con el
mobiliario adecuado para uso de equipo de
cómputo, se requiere contar con la
sustitución d
Sillón Ejecutivo Ergonómica
Gerencia General
1,00
350,00
350,00
01/01/2015
30/12/2015
Debido al deterioro con que cuenta la silla de
la Gerente General se hace necesario el
cambio.
Sillas ergonómica
Planificación
Institucional
1,00
250,00
250,00
01/02/2015
30/06/2015
Requerimiento de cambio del bien por estar
en mal estado, para ser utilizada en el CIRE.
Sillas
especiales
Presupuesto
1,00
250,00
250,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere el cambio de sillas ergonómicas
especiales, porque la que tienen
una
funcionaria no le dan el grado de confort
para el mejor desempeño de sus labores.
Presupuesto
1,00
250,00
250,00
01/01/2015
30/12/2015
Se
Ergonómicas
Encuadernadora Eléctrica
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
requiere
encuadernar
diferentes
103
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA
CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA
INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA
FINAL
documentos de uso interno y externo, como
modificaciones
presupuestarias,
presupuestos extraordinarios y otros.
Actualmente no se cuenta con este activo en
la unidad.
Calculadora de escritorio
Presupuesto
1,00
75,00
75,00
01/01/2015
30/12/2015
Es necesario contar con el equipo de
acuerdo a las funciones de la Unidad
Presupuesto.
Encuadernadora
Secretaria
Técnica
Red de Cuido
1,00
150,00
150,00
01/01/2015
30/12/2015
Realizar
la
encuadernación
de
los
documentos de las capacitaciones, informes,
proyectos de la REDCUDI con mayor
agilidad.
Sillas giratoria ergonómica
Secretaria
Técnica
Red de Cuido
3,00
250,00
750,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere realizar el recambio de algunas
sillas que se encuentran en mal estado.
Guillotina
Secretaria
Técnica
Red de Cuido
1,00
50,00
50,00
01/01/2015
30/12/2015
Se necesita contar con una herramienta para
cortar el material para las capacitaciones,
entre otros.
Archivador cuatro gavetas
Secretaria
Técnica
Red de Cuido
1,00
250,00
250,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere un archivo adicional para los
expedientes de los centros infantiles
privados y municipales.
Archivador cuatro gavetas
SINAIS
4,00
250,00
1.000,00
01/01/2015
30/06/2015
Se deben cambiar ya que están en mal
estado.
30/06/2015
Con la compra de muebles que serán
multifuncionales, como sala de espera, llenar
formularios quejas y denuncias para la
Contraloría de Servicios, de Desarrollo
Humano,
atención por parte de otras
dependencias que brindan al usuario un
servicio de asesor.
Mueble Multifuncional
Área
Generales
Servicios
Silla ergonómicas
Area
Generales
Servicios
Abanico tipo torre
Area
Generales
Servicios
Estantes metálicos
Area
Generales
Servicios
Destructora de papel
Subgerencia Soporte
Administrativo
1,00
150,00
150,00
Silla ergonómica medicado
Equidad de Género
1,00
250,00
ventilador de pie
Auditoría Interna
1,00
85,00
2,00
500,00
1.000,00
01/03/2015
2,00
250,00
500,00
01/03/2015
30/06/2015
Es necesario sustituir las sillas ergonómicas
del personal de la Plataforma de Servicios ya
que su uso es diario y constante, y su
utilidad está disminuyendo por su uso y
peso; asimismo por la salud e integridad del
Personal asignado en la Plataforma.
3,00
75,00
225,00
01/01/2015
30/06/2015
Para climatizar áreas de trabajo en la oficina
de la Secretaría.
2,00
100,00
200,00
01/01/2015
30/06/2015
Para completar el archivo de expedientes de
Transportes.
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere contar con un equipo que
proceda con el triturado de documentos una
vez haya terminado su uso, y en
cumplimiento de las políticas ambientales,
sea imposible su re uso.
250,00
01/01/2015
30/12/2015
Con el propósito de lograr el óptimo
desempeño de las funciones que le
corresponden a la Unidad, se requiere la
compra de un sillón ergonómico para una
funcionaria que tiene problemas de salud.
85,00
01/01/2015
30/12/2015
Sustitución de un ventilador en mal estado
en la oficina del Auditor General.
Equipo y Programas de Computo 5.01.05
Servidor
unidad
Presupuesto
de
Servidores
para
almacenamiento
Virtual
Office, CheckPoint, Cámaras
A R E A
D E
Presupuesto
Tecnologías
Información
de
1,00
8.000,00
8.000,00
01/05/2015
00/01/1900
La Unidad de Presupuesto es altamente
especializada y cuenta con el portal de
operación llamado NAS-TI, el caual se
encuentra hospedado en un espacio de los
servidores institucionales , el cual no permite
su expansión el cual es urgente por el volu
3,00
8.000,00
24.000,00
01/05/2015
00/01/1900
Servidor Nuevo para ser usado en el
Sistema de Digitalización (futuro), incluso
para incluir varias aplicaciones que residen
actualmente en equipos que ofrecen un
rendimiento limitado.
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
104
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Centro
multifuncional
(Fotocopiadora,
fax,
escáner,
otros)
alto
rendimiento
Desarrollo Humano
Equipo
Multifuncional
(Fotocopiadora,
escáner,
fax, impresora)
Subgerencia
Soporte
Administrativa
Multifuncional
Equipo
multifuncional
(impresora, fotocopiadora y
fax)
Fotocopiadora
(multifuncional
para
digitalizar documentos)
CANTIDAD
2,00
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
1.000,00
2.000,00
CRONOGRAMA
CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA
INICIO
FECHA
FINAL
01/01/2015
31/12/2015
Optimización labores de la unidad
1,00
1.000,00
1.000,00
01/04/2015
30/04/2015
Con el fin de brindar mayor uso a los
equipos para la transmisión de datos de la
Subgerencia de Soporte Administrativo, se
pretende realizar la sustitución del actual
multifuncional y la impresora de la
Subgerencia, dado que el multifuncional el
presente
Presupuesto
1,00
750,00
750,00
01/01/2015
31/12/2015
La unidad de presupuesto no cuenta con
este equipo tan necesario para sus labores
diarias.
Donaciones
1,00
500,00
500,00
01/01/2015
31/12/2015
Equipo
multifuncional
(impresora,
fotocopiadora y fax) para la Bodega de
Donaciones.
31/12/2015
Es necesario un dispositivo rápido y
confiable para digitalizar documentos
incorporados a los legajos de Auditoría para
ahorrar papel o impresión de documentos y
mantenerlos en formato digital
de
Auditoría Interna
1,00
4.700,00
4.700,00
01/01/2015
Compra de software para
elaboración
de
cursos
virtuales
Desarrollo Humano
1,00
40.000,00
40.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Por lo indicado y con el propósito de
maximizar el uso de los equipos existentes
se requiere la compra de un nuevo equipo
que soporte la cantidad de trabajo que se
ejecuta en la Subgerencia de Soporte
Administrativo
(UPS) Unidades de potencia
ininterrumpida
Proveeduría (9)
9,00
120,00
1.080,00
01/01/2015
31/12/2015
Dotar a las unidades solicitantes de UPS que
les
permita
proteger
los
equipos
computacionales contra fallos eléctricos.
Impresora multifuncional a
color
Red de Cuido
2,00
200,00
400,00
00/01/1900
00/01/1900
Se requiere realizar impresiones de
documentos a color y no se cuenta con esta
herramienta en la SR de la REDCUDI.
Routers
Tecnologías
Información
de
2,00
740,00
1.480,00
01/01/2015
31/12/2015
Sustituir equipos de comunicación obsoletos
para
poder
brindar
servicios
de
comunicación a las unidades de la
institución.
Switch
Tecnologías
Información
de
2,00
1.800,00
3.600,00
01/01/2015
31/12/2015
Sustituir equipos de comunicación obsoletos
para
poder
brindar
servicios
de
comunicación a las unidades de la
institución.
Previsión para Repuestos y
Accesorios
Tecnologías
Información
de
1,00
4.000,00
4.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Se requiere contar con la previsión de
recursos para poder adquirir repuestos y
accesorios
Discos duros externos
Auditoria (1), Sec.
Consejo Directivo(2),
Red Cuido(1)
4,00
100,00
400,00
01/01/2015
31/12/2015
Dotar a las unidades solicitantes de
dispositivos que les permita realizar respaldo
de la información.
Multifuncional
Área de
Generales
30/06/2015
Se requiere para mejorar la comunicación de
documentos de la Unidad de Transportes.,
con el sistema de gestión de Transportes se
llevarán expedientes digitales de cada
vehículo institucionales, de ahí la necesidad
de un equipo robusto.
Servicios
1,00
2.500,00
2.500,00
01/01/2015
Equipo sanitario, laboratorio e investigación 5.01.06
Desarrollo Humano
Deshumedecedor
1,00
350,00
350,00
01/01/2015
30/12/2015
Para la conservación de documentos del
archivo de expedientes de funcionarios del
IMAS, en un ambiente contralado de la
humedad relativa.
Equipo y Mobiliario Educacional, Deportivo y Recreativo 5.01.07
Compra de pizarras de vidrio
o acrílico.
Asesoría Jurídica
1,00
220,00
220,00
01/01/2015
30/12/2015
Para sustituir
pizarra dañada existente
acrílica, necesaria para atender reuniones
de trabajo, anotación de recordatorios y
fechas importantes de juicios entre otros.
Pizarra acrílica
Planificación
Institucional
1,00
150,00
150,00
02/02/2015
30/06/2015
Para ser utilizada en la sala de trabajo en
grupo del CIRE.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
105
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
CRONOGRAMA
CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
FECHA
INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA
FINAL
Maquinaria y equipo diverso 5.01.99
Área
Proveeduría
Institucional
Coffee Maker
Asesoría Jurídica
Horno Microondas
1,00
1,00
45,00
45,00
130,00
01/01/2015
130,00
01/01/2015
30/12/2015
Sustituir el actual, que está fallando
continuamente por el desgaste y uso.
30/12/2015
Se requiere reemplazar el equipo ya que los
mismos
presentan
problemas
de
funcionamiento, siendo que tiene alrededor
de 7 años de haberse adquirido, por lo que
cumplieron con su vida útil, esto para cubrir
la necesidad y el derecho al tiempo de café y
almuerzo.
Coffe maker
Asesoría Jurídica
1,00
45,00
100,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere reemplazar el equipo ya que los
mismos
presentan
problemas
de
funcionamiento, siendo que tiene alrededor
de 7 años de haberse adquirido, por lo que
cumplieron con su vida útil, esto para cubrir
la necesidad y el derecho al tiempo de café y
almuerzo.
Extintores
Desarrollo Humano
9,00
88,89
800,00
01/01/2015
30/12/2015
Adquisición de equipo de seguridad para
dotar de los instrumentos necesarios con el
fin de atender una emergencia y así cumplir
con la Ley Nacional de Gestión de Riesgo.
Microondas
Secretaría
Técnica
Red de Cuido
1,00
130,00
130,00
01/01/2015
30/12/2015
Brindar una alternativa a los funcionarios
para calentar sus alimentos ya que con el
que se cuenta actualmente está en mal
estado.
Coffe Maker
Secretaría
Técnica
Red de Cuido
1,00
45,00
45,00
01/01/2015
30/12/2015
Brindar la posibilidad de ofrecer café en las
diferentes reuniones y para el uso de los
funcionarios.
GPS
Secretaría
Técnica
Red de Cuido
2,00
300,00
600,00
01/01/2015
30/12/2015
Contar con la herramienta necesaria para la
ubicación de los centros de atención infantil
en el sistema georeferenciado y mantenerlo
actualizado.
Distanciómetro
Secretaría
Técnica
Red de Cuido
1,00
200,00
200,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere contar con un instrumento
preciso
para la de distancias en la
valoración de infraestructura.
Coffe maker
Área
Generales
1,00
45,00
45,00
01/01/2015
30/12/2015
Para uso en el Archivo Central ya que no se
cuenta con este equipo.
Servicios
CUADRO Nº 33
GRUPO DE SUBPARTIDA: CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
(En miles de colones)
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO DE LA
OBRA EN
MILES DE
COLONES
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
EDIFICIOS 5.02.01
Construcción del 66 % de
las obras de Remodelación
del Plantel Transportes y
Archivo Central.
Servicios
Generales
1,00
282.421,00
282.421,00
01/01/2015
31/07/2015
Para la contratación un 66.7% de las
obras de remodelación del Taller de
Transporte y Archivo central más una
previsión de un 10% para reajustes de
precios y obras extraordinarias.
Construcción del 100% de
las obras de Remodelación
del Edificio Casa de La
Rotonda.
Servicios
Generales
1,00
416.690,00
416.690,00
01/04/2015
30/11/2015
Para la contratación un 100 % de las
obras de remodelación y ampliación más
una previsión de un 10% para reajustes
de precios y obras extraordinarias.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
106
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
Construcción
de
una
escalera de Emergencias
en el Edifico Central IMAS.
CANTIDAD
Servicios
Generales
1,00
COSTO DE LA
OBRA EN
MILES DE
COLONES
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
66.000,00
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
66.000,00
01/02/2015
JUSTIFICACIÓN
31/07/2015
En el 2013 se encuentra en proceso de
ejecución la consultoría para el diseño de
los planos para construir una Escalera de
Emergencias para sustituir la existente
por una nueva de acuerdo a normativa
vigente en materia de construcción y de
seguridad humana.
31/12/2015
Para crear las condiciones necesarias
para el buen funcionamiento de los
sistemas y equipos especiales, se
requiere recursos para instalación de
circuitos para equipos especiales y obras
menores requeridas para su instalación,
en el Edifico Central.
31/12/2015
Desarrollar condiciones adecuadas para
garantizar la estabilidad de la tapia que
en el costado sur de Desarrollo Humano,
esta se encuentra en riesgo de
desprenderse, de ahí que sea urgente su
reconstrucción o refuerzo.
INSTALACIONES 5.02.07
Instalación
de
circuitos
eléctricos
adicionales
dedicados en los lugares a
ubicar equipos especiales.
Servicios
Generales
1,00
10.000,00
10.000,00
01/01/2015
OTRAS CONSTRUCCIONES 5.02.99
Refuerzo estructural Muro
en la Colindancia Sur y
cambio de Portón de
acceso al Parque del
Edificio Central.
Servicios
Generales
Construcción de sistema de
ventilación forzada para
varios espacios en el
Edifico Central.
Servicios
Generales
1,00
39.930,00
39.930,00
01/01/2015
31/12/2015
Instalación
de
aislante
termo acústico de lana de
fibra mineral en el cielo del
segundo piso de Desarrollo
Humano.
Desarrollo
Humano
1,00
10.000,00
10.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Cambio de recubrimiento
de piso de alfombra a piso
laminado en diversas áreas
del edificio de Desarrollo
Humano.
1,00
Desarrollo
Humano
24.000,00
1,00
24.000,00
1.600,00
1.600,00
01/01/2015
01/01/2015
31/12/2015
Desarrollar condiciones para garantizar
una adecuada ventilación de los baños y
otros espacios del Edificio de las Oficinas
Centrales del IMAS. Lo anterior como
medida para cumplir con las normas
actuales de Salud en edificaciones.
Mejorar las condiciones de temperatura
en las zonas de trabajo del 2º piso del
Edificio de Desarrollo Humano debido a
que la radiación de calor emitida por la
cubierta aumenta la temperatura interna.
Mejorar las condiciones en diversas áreas
del Edificio de Desarrollo Humano, ya que
el alfombrado existente se encuentra en
mal estado por los que produce riesgos
de caídas y su material acumula polvo y
ácaros nocivos.
CUADRO Nº 34
GRUPO DE SUBPARTIDA: BIENES DURADEROS DIVERSOS
(En miles de colones)
DETALLE
DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
FECHA INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
BIENES INTANGIBLES 5.99.03
Licencia
Sap/ERP
Sistema
Licencias de software
para discapacidad
Licencia
Adobe
de
software
Licencia de Software
para calificar pruebas
psicométricas
A R E A
Presupuesto,
Donaciones
2
2.200,00
4.400,00
01/05/2015
31/12/2015
Dotar a las unidades solicitantes con
licencia para el uso del sistema SAP.
Presidencia
Ejecutiva
1
100,00
100,00
01/01/2015
31/12/2015
Se requiere la adquisición de un software
especial para personas con discapacidad,
ante la necesidad que existe en uno de
los funcionarios (as) de la Presidencia
Ejecutiva.
Presidencia
Ejecutiva
2
270,00
540,00
01/01/2015
31/12/2015
Se necesitan licencias de diseño, retoque
fotográfico, edición de video y audio para
cumplir
con
una
estrategia
de
comunicación e imagen institucional. Se
cumplirá con la generación de un archivo
de audio y video para la Institución y para
ser colocado en
Desarrollo
Humano
1
2.000,00
2.000,00
01/01/2015
31/12/2015
Adquisición de usos para la calificación de
pruebas psicométricas.
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
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P R E S U P U E S T O
107
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
DETALLE
DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD
EJECUTORA
CANTIDAD
Compra de Licencias de
Firma Digital
Desarrollo
Humano
1000
Licencia de Software
para Transcriptor
Secretaría
Consejo Directivo
2
Licencia
Auto
Autocad LD
Desk
Servicios
Generales
1
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
COSTO
TOTAL EN
MILES DE
COLONES
FECHA INICIO
20,00
20.000,00
01/01/2015
31/12/2015
400,00
800,00
01/01/2015
31/12/2015
2.100,00
2.100,00
01/01/2015
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
Adquirir licencias para los funcionarios(as)
con firma digital, con el objeto de estar
acorde con la política de "cero papel" y
agilizar procesos.
Se requiere para llevar a cabo una de las
tareas básicas y esenciales de las
compañeras de soporte administrativo,
como lo son el trascribir las grabaciones
de una a una de las sesiones del Consejo
Directivo para la preparación de las actas
y acuerdos
31/03/2015
Para uso del Arquitecto Teodoro Hodgson
en el ejercicio de sus funciones ordinarias,
debido a que es indispensable este
sistema para la elaboración de planos
para proyectos, debido a que la licencia
actual ya no tiene soporte técnico ni es
posible trasladarla.
Visual estudio Ultimate
Tecnologías
Información
1
14.000,00
14.000,00
00/01/1900
00/01/1900
Herramienta que permite el desarrollo de
aplicaciones Web, utilizado para el
desarrollo de aplicaciones empresariales,
Visual Studio Ultimate con MSDN ayuda a
su equipo a hacer frente a las exigencias
de alta disponibilidad, rendimiento,
escalabilidad y c
Licencia
herramienta
Control Calidad Firewall
Tecnologías
Información
1
5.000,00
5.000,00
01/01/2015
31/03/2015
Se requiere licencia de herramienta para
control de calidad del FireWall.
Licencia de ArcView ó
MapInfo para Mapas de
calor
Planificación
1
5.000,00
5.000,00
01/01/2015
31/03/2015
Se requiere del software para la
georeferenciación, con el fin de mostrar
gráficamente la evolución de los
indicadores regionales que se utilizan en
la planificación
CENTRO GESTOR: AUDITORIA INTERNA
CUADRO Nº 35
GRUPO DE SUBPARTIDA: GESTION Y APOYO
(En miles de colones)
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD EJECUTORA
COSTO MENSUAL
MILES COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA
CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN RECURSOS
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
SERVICIOS JURÍDICOS 1.04.02
Contratación de servicios profesionales
en Derecho para asistir a la Auditoría
Interna en la realización de estudios de
auditoría.
AUDITORIA
INTERNA
500,00
1.500,00
01/04/2015
31/12/2015
Previsión anual para la contratación de
profesionales en Derecho para evacuar
consultas y solicitar criterios en estudios
especiales de auditoría y poder contar con
criterio independiente y objetivo.
SERVICIOS CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 1.04.04
Contratación de servicios profesionales
en Ciencias sociales para asistir a la
Auditoría Interna en la realización de
estudios de auditoría.
Autoevaluación externa
Auditoría Interna
A R E A
de
D E
Calidad
AUDITORIA
INTERNA
500,00
AUDITORIA
INTERNA
6.500,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
3.000,00
13.000,00
-
01/04/2015
01/03/2015
U N I D A D
D E
31/12/2015
Previsión anual para la contratación de
profesionales en Ciencias Sociales para
evacuar consultas y solicitar criterios en
estudios especiales de auditoría y poder
contar con criterio independiente y objetivo.
01/05/2015
Previsión anual para la contratación de la
evaluación externa de calidad según se
establece en la norma 210.03 del Manual de
Normas generales de Auditoría para el Sector
Público, para obtener una opinión externa
sobre el nivel de observancia de las políticas
y metodologías internas, así como del
cumplimiento de la normativa técnica y
jurídica relacionada.
P R E S U P U E S T O
108
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
PROGRAMA: EMPRESAS COMERCIALES
CUADRO Nº 36
GRUPO DE SUBPARTIDA: GESTION Y APOYO
(En miles de colones)
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD EJECUTORA
COSTO
MENSUAL
MILES COLONES
COSTO TOTAL EN
MILES DE COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 1.04.04
Consultoría
Financiera
inventarios.
anual
por Auditoría
y
certificación
de
EMPRESAS
COMERCIALES
7.500,00
15.000,00
01/01/2015
31/12/2015
En la Ley General de Adunas establece
que las Tiendas Libres de Impuestos debe
de realizar mínimo una vez al año toma de
inventarios certificada y certificar sus
estados financieros, ante dicha normativa
se procede a realizar la contratación de
una empresa que brinde los servicios
profesionales en Auditoría y cumplir a
cabalidad la ley 7557.
SERVICIOS DE DESARROLLO DE SISTEMAS INFORMATICOS 1.04.05
Mejoras al Sistema de punto de
ventas.
EMPRESAS
COMERCIALES
1.750,00
21.000,00
01/01/2015
31/12/2015
El aseguramiento y mejoras continuas al
sistema de punto de ventas, se necesita
constantemente para prevenir cortes o
fallas que perjudiquen las ventas diarias
en las tiendas en el AIJS y AIDOQ. Es
importante
minimizar al 100% todo
problema que se presente y provoque no
realizar ventas en perjuicio de la meta
anual de ventas y utilidades.
30/12/2015
Se requiere tener a disposición el servicio
de vigilancia las 24 horas del día los 365
días del año, para garantizar la protección
del edificio, bienes y otros, en las
instalaciones del área de Empresas
Comerciales para el periodo 2015.
30/12/2015
Por la naturaleza de las funciones del
Área de Empresas Comerciales, es
esencial contar con los recursos para
pago del servicio de limpieza en oficinas,
salas de reuniones y bodegas para el
2015.
SERVICIOS GENERALES 1.04.06
Servicio de Seguridad y Vigilancia
EMPRESAS
COMERCIALES
EMPRESAS
COMERCIALES
Servicio de Aseo y Limpieza
2.152,50
24.805,00
325,50
3.751,00
01/01/2015
01/01/2015
OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1.04.99
Contrato con el BCR para Servicios de:
(Administración de Bodega, Servicios
de Cajeros Humanos, Transporte de
Mercadería y Trámites Aduaneros)
EMPRESAS
COMERCIALES
Servicios Administrativos para el IMAS
EMPRESAS
COMERCIALES
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
68.697,07
28.422,80
F I N A N C I E R A
824.364,84
341.073,60
-
01/01/2015
01/01/2015
U N I D A D
D E
31/12/2015
Servicios de Gestión y Apoyo catalogados
como "Otros", son de suma importancia
en Empresas Comerciales ya que en esta
partida se incluye los gastos por los
servicios
de
cajeros
humanos,
administración de bodega, trámites, etc.
31/12/2015
Existe actualmente el compromiso de
pagar todas las ayudas en materia de
Presupuesto, Desarrollo Humano y
Proveeduría de Empresas Comerciales a
oficinas centrales del IMAS.
P R E S U P U E S T O
109
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 37
GRUPO DE SUBPARTIDA: MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
(En miles de colones)
DETALLE DEL REQUERIMIENTO
UNIDAD EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
MILES
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
JUSTIFICACIÓN
FECHA INICIO
FECHA FINAL
EQUIPO COMUNICACIÓN 5.01.03
EMPRESAS
COMERCIALES
Teléfonos
15,00
30,00
450,00
01/01/2015
30/12/2015
Compra
de
equipo
de
comunicación para reemplazo de
teléfonos, con el fin de atender
adecuadamente las necesidades
que se presentan en las tiendas
del AIJS, AIDOQ y Golfito.
EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 5.01.04
EMPRESAS
COMERCIALES
Sillas de oficina
5,00
75,00
375,00
01/01/2015
30/12/2015
Mesas para reuniones
EMPRESAS
COMERCIALES
2,00
100,00
200,00
42.005,00
42.368,00
Bancos giratorios
EMPRESAS
COMERCIALES
10,00
30,00
300,00
42.005,00
42.368,00
Sillas para reuniones
EMPRESAS
COMERCIALES
11,00
25,00
275,00
42.005,00
42.368,00
Los recursos destinados para
esta partida se programan para
adquirir un mejor mobiliario para
reuniones que se dan con
proveedores
y
personal
institucional, así como mobiliario
especializado
para
cajeros
humanos en las tiendas y sillas
de
oficina
para
nuevos
funcionarios si se llegan a
presentar.
EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 5.01.05
Router
EMPRESAS
COMERCIALES
2,00
500,00
1.000,00
01/01/2015
30/12/2015
Switch de 16 puertos
EMPRESAS
COMERCIALES
5,00
10,00
50,00
01/01/2015
30/12/2015
La intención principal co respecto
a esta línea presupuestaria, es
disponer
de
los
recursos
necesarios para realizar cambios
de equipo o para adquirir equipo
nuevo, para evitar que las
conexiones de sistemas, redes u
otras situaciones afecten el
transcurso normal de las ventas
en las tiendas de Empresas
Comerciales.
MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 5.01.99
EMPRESAS
COMERCIALES
Extintor de CO2
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
4,00
150,00
F I N A N C I E R A
-
600,00
U N I D A D
01/01/2015
D E
30/12/2015
P R E S U P U E S T O
El Gestor Aeroportuario nos
solicita
cambiar
algunos
extintores ya que se requieren de
tipo "Extintor de CO2" y
previendo también por la apertura
de la tienda en Golfito que se
tenga que adquirir este tipo de
bienes.
110
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 38
GRUPO DE SUBPARTIDA: BIENES DURADEROS DIVERSOS 5.99
(En miles de colones)
DETALLE DEL
REQUERIMIENTO
UNIDAD EJECUTORA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO MILES
COLONES
COSTO TOTAL
EN MILES DE
COLONES
CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y
EJECUCIÓN DE RECURSOS
FECHA INICIO
JUSTIFICACIÓN
FECHA FINAL
BIENES INTANGIBLES 5.99.03
EMPRESAS
COMERCIALES
2,00
1.750,00
3.500,00
01/01/2015
30/12/2015
Se requiere adquirir dos licencias SAP,
una para el departamento de Logística e
Importaciones
y
otra
para
el
departamento
de
Coordinación
Administrativa.
líneas
EMPRESAS
COMERCIALES
3,00
125,00
375,00
01/01/2015
30/12/2015
Por la apertura de la tienda de Golfito y
alguna otra en el AIJS, se programa la
adquisición de líneas telefónicas.
Derecho
de
línea
dedicada para Internet.
EMPRESAS
COMERCIALES
2,00
150,00
300,00
01/01/2015
30/12/2015
Por la apertura de la tienda de Golfito y
alguna otra en el AIJS, se programa la
adquisición
de
líneas
dedicadas
exclusivas para Internet.
Licencias para el sistema
LDCOM de facturación e
inventarios
EMPRESAS
COMERCIALES
2,00
1.500,00
3.000,00
01/01/2015
30/12/2015
Por la apertura de la tienda de Golfito y
alguna otra en el AIJS, se asigna recursos
con el fin de adquirir licencias para que
nos permita realizar adecuadamente la
facturación en las tiendas.
Licencias SAP
Derecho
de
telefónicas.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
3.1
PROGRAMA: BIENESTAR Y PROMOCION FAMILIAR
UNIDAD EJECUTORA: Subgerencia de Desarrollo Social
RESPONSABLES DEL PROGRAMA:
Licenciado Gerardo Alvarado Blanco, Gerente General AI, oficina ubicada 75 mts al sur de Pollos Kentucky, Barrio
Francisco Peralta, San José; Tel. 2224-8310 y fax 2202-4157, Correo electrónico: [email protected].
Doctora María Leitón Barquero, Subgerenta de Desarrollo Social; oficina ubicada 75 metros al sur de Pollos Kentucky,
Barrio Francisco Peralta, San José; teléfono y fax 2202-41-54 - 2202-41-55. Correo electrónico: [email protected].
Objetivo General: Contribuir al mejoramiento de las condiciones de vida de las familias, grupos, comunidades y
organizaciones, atendidas por medio de la oferta programática institucional, bajo los enfoques de derechos, equidad,
territorialidad y género; con la participación de la población beneficiaria, la sociedad civil y otros actores sociales claves
en procesos asistenciales y no asistenciales
Objetivos Específicos:
a)
Contribuir a la superación de la situación de las familias en pobreza extrema, pobreza,
riesgo y
vulnerabilidad social,
satisfaciendo sus necesidades básicas, mejorando sus condiciones, sociales,
educativas, de salud y económicas al promover su incorporación en procesos de promoción y participación
social y comunal.
b) Promover procesos de desarrollo de las familias, organizaciones sociales, sujetos de derecho público y las
comunidades, buscando la integración del emprendedurismo, el desarrollo de la infraestructura comunal y el
mejoramiento de las condiciones habitacionales de las familias.
c)
Fortalecer capacidades de gestión de los sujetos públicos y privados, para desarrollar proyectos, de
infraestructura, gastos de implementación y equipamiento básico, entre otros.
d) Impulsar el desarrollo de las acciones orientadas a los estudiantes y sus familias para apoyar y estimular
procesos de socialización, desarrollo de capacidades humanas, para una mejor calidad de vida, con la
participación conjunta de otras instituciones u organizaciones, la familia y la comunidad.
DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA:
El programa de Bienestar y Promoción Familiar se ejecuta en todo el territorio nacional por medio de estrategias,
acciones y metas orientadas a la atención de la población en pobreza extrema, identificados en los grupos 1 y 2 de
manera prioritaria y en pobreza con un enfoque multidimensional.
Está cimentado en una política social universal y focalizada, que crea una red de protección con capacidad de funcionar
coordinadamente y considerando las políticas nacionales, sectoriales e institucionales, junto con una adecuada
selección de familias, grupos y comunidades a ser beneficiadas.
A través de la oferta programática de este programa, se busca brindar a la población en condición de pobreza un
servicio articulado, integrado y complementario, además articulado externamente con la oferta de instituciones públicas
y organizaciones privadas afines al quehacer institucional. De tal manera, que el otorgamiento de los servicios y
beneficios a las familias y comunidades, se brinde dando prioridad de acuerdo con el Sistema de Información
Poblacional (SIPO) a los grupos 1 y 2 de pobreza extrema, y pobreza básica, como se señala en la política institucional.
Manteniendo un énfasis de atención enfocado en las situaciones de discapacidad, jefatura femenina, niñez, adultos
mayores, personas en condición de indigencia, poblaciones indígenas y abandono. Supletoriamente, se atenderán
aquellas familias que de acuerdo al criterio especializado de los profesionales del Área Social así lo requieran.
EGRESOS DEL PROGRAMA:
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
El presupuesto del Programa de Bienestar y Promoción Familiar para el año 2015 representa la suma de
¢148.534.974,45 miles. El 89% corresponde a Inversión Social lo cual equivale a un monto de
¢131.839.289,33 miles y el 11 % al Gastos Operativos cuyo monto asciende a ¢ 16.695.685,12 miles.
Los Egresos que se proyectan ejecutar durante el 2015 en el Programa, según Clasificador por Objeto del Gasto del
Sector Público, se detallan en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 39
PROGRAMA: BIENESTAR Y PROMOCION FAMILIAR
RECURSOS, SEGÚN CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO
(En miles de colones)
CODIGO
0
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
REMUNERACIONES
0.01
MONTO TOTAL
10.717.863,02
REMUNERACIONES BÁSICAS
3.953.229,45
0.01.01
Sueldos para cargos fijos
2.708.014,41
0.01.03
Servicios especiales
1.190.215,04
0.01.05
Suplencias
0.02
55.000,00
REMUNERACIONES EVENTUALES
43.000,00
0.02.01
Tiempo extraordinario
35.000,00
0.02.02
Recargo de funciones
3.000,00
0.02.04
Compensación de vacaciones
0.03
5.000,00
INCENTIVOS SALARIALES
4.643.724,59
0.03.01
Retribución por años servidos
1.323.571,35
0.03.02
Restricción al ejercicio liberal de la profesión
1.640.541,87
0.03.03
Decimotercer mes
665.996,46
0.03.04
Salario escolar
604.992,44
Otros incentivos salariales
408.622,46
0.03.99
0.04
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL
899.095,23
0.04.01
Contribución Patronal Seguro de Salud de Caja Costarricense del Seguro Social
739.256,08
0.04.03
Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
119.879,36
0.04.05
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
0.05
39.959,79
CONTRIBUC PATRONAL FONDOS PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITAL
1.178.813,74
0.05.01
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S
393.204,31
0.05.02
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias
119.879,36
0.05.03
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
239.758,73
0.05.05
Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
425.971,34
1
SERVICIOS
1.01
5.808.632,73
ALQUILERES
1.01.01
630.377,05
Alquiler de edificios, locales y terrenos
1.01.02
625.127,05
Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario
1.02
5.250,00
SERVICIOS BÁSICOS
708.209,30
1.02.01
Servicio de agua y alcantarillado
1.02.02
Servicio de energía eléctrica
205.495,00
1.02.03
Servicio de correo
152.832,50
1.02.04
Servicio de telecomunicaciones
174.004,50
1.02.99
Otros servicios básicos
103.026,57
1.03
72.850,73
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
41.444,91
1.03.01
Información
6.800,00
1.03.02
Publicidad y propaganda
8.604,91
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
1.03.03
Impresión, encuadernación y otros
1.03.04
11.120,00
Transporte de bienes
1.04
MONTO TOTAL
14.920,00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
3.731.066,47
1.04.03
Servicios de ingeniería
1.04.04
Servicios en ciencias económicas y sociales
1.04.06
Servicios generales
1.450.968,40
1.04.99
Otros servicios de gestión y apoyo
1.926.939,50
1.05
328.658,57
24.500,00
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01
Transporte dentro del país
1.05.02
Viáticos dentro del país
1.07
458.360,00
70.045,00
388.315,00
CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
1.07.02
30.000,00
Actividades protocolarias y sociales
1.08
30.000,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
185.974,99
1.08.01
Mantenimiento de edificios y locales
1.08.04
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción
1.08.05
Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
94.032,96
1.08.06
Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
14.880,00
1.08.07
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
28.500,00
1.08.08
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información
2.800,00
1.08.99
Mantenimiento y reparación de otros equipos
7.750,00
1.09
IMPUESTOS
1.09.99
2
34.112,03
23.200,00
Otros impuestos
23.200,00
MATERIALES Y SUMINISTROS
2.01
3.900,00
1.116.042,75
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
148.620,00
2.01.01
Combustibles y lubricantes
117.150,00
2.01.04
Tintas, pinturas y diluyentes
29.550,00
2.01.99
Otros productos químicos
2.02
1.920,00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.02
15.280,00
Productos agroforestales
2.02.03
280,00
Alimentos y bebidas
2.03
15.000,00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
37.916,00
2.03.01
Materiales y productos metálicos
9.450,00
2.03.02
Materiales y productos minerales y asfálticos
2.000,00
2.03.03
Madera y sus derivados
2.03.04
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
2.03.05
Materiales y productos de vidrio
5.000,00
2.03.06
Materiales y productos de plástico
4.450,00
2.03.99
Otros materiales y productos de uso en la construcción
2.04
2.715,00
11.223,00
3.078,00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
2.04.01
Herramientas e instrumentos
2.04.02
Repuestos y accesorios
2.99
41.518,01
3.955,00
37.563,01
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
872.708,74
2.99.01
Útiles y materiales de oficina y cómputo
2.99.02
Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
2.99.03
Productos de papel, cartón e impresos
411.655,79
2.99.04
Textiles y vestuario
309.714,43
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143.185,92
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1.620,00
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
MONTO TOTAL
2.99.05
Útiles y materiales de limpieza
2.112,61
2.99.06
Útiles y materiales de resguardo y seguridad
1.200,00
2.99.07
Útiles y materiales de cocina y comedor
1.770,00
2.99.99
Otros útiles, materiales y suministros
1.450,00
5
BIENES DURADEROS
5.01
1.854.009,70
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
251.284,00
5.01.03
Equipo de comunicación
5.01.04
Equipo y mobiliario de oficina
5.01.05
Equipo y programas de cómputo
5.01.06
Equipo sanitario, de laboratorio e investigación
5.01.07
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
5.01.99
Maquinaria y equipo diverso
5.02
33.440,00
37.935,00
640,00
1.110,00
68.259,00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01
Edificios
5.02.07
Instalaciones
5.02.99
Otras construcciones, adiciones y mejoras
5.99
1.600.725,70
1.344.411,50
247.114,20
9.200,00
BIENES DURADEROS DIVERSOS
5.99.03
6
109.900,00
2.000,00
Bienes intangibles
2.000,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.01
122.289.871,43
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO
6.01.01
Transferencias corrientes al Gobierno Central
6.01.08
Fondos en fideicomiso para gasto corriente
6.02
88.171,57
600.000,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS
6.02.99
121.182.785,86
Otras transferencias a personas
6.03
121.182.785,86
PRESTACIONES
6.03.01
120.000,00
Prestaciones legales
6.03.99
40.000,00
Otras prestaciones
6.04
80.000,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES LUCRO
6.04.01
Transferencias corrientes a asociaciones
6.04.02
5.000,00
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO
6.06.01
Indemnizaciones
10.000,00
10.000,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7.01
288.914,00
283.914,00
Transferencias corrientes a fundaciones
6.06
7
688.171,57
6.748.554,83
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO
337.472,36
7.01.03
Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no empresariales
150.000,00
7.01.04
Transferencias de capital a Gobiernos Locales
187.472,36
7.02
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS
7.02.01
2.000.000,00
Transferencias de capital a personas
7.03
2.000.000,00
TRANSFERENCIAS CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
4.411.082,47
7.03.01
Transferencias de capital a asociaciones
7.03.02
Transferencias de capital a fundaciones
3.884.033,58
289.000,00
7.03.03
Transferencias de capital a cooperativas
40.000,00
7.03.99
Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro
TOTAL
A R E A
198.048,89
148.534.974,45
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
Adicional a la información anterior, en los siguientes cuadros se detalla la información atinente a los recursos
asignados a Inversión Social, los cuales están dirigidos a la atención de las diversas necesidades que presenta la
población objetivo, lo cual permitirá el logro de los objetivos y metas trazadas al Programa para el período que se está
proyectando.
CUADRO Nº 40
RECURSOS DESTINADOS A INVERSIÓN SOCIAL
SEGÚN OFERTA PROGRAMÁTICA
(En miles de colones)
BENEFICIOS INSTITUCIONALES
RECURSOS FODESAF
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS
GOBIERNO
CENTRAL
TOTALES
TOTAL BIENESTAR FAMILIAR
54.739.431.459,23
3.264.911.935,98
55.559.829.846,54
113.564.173.242
Atención a Familias
28.922.012.359,23
2.345.220.501,48
7.036.512.000,00
38.303.744.860,71
Alternativas de Cuido y Desarrollo de la Niñez
21.171.039.200,00
21.171.039.200,00
Asignación Familiar (H) (DISCAPACIDAD)
1.323.189.950,00
1.323.189.950,00
Prestación Alimentaria (K) (PANI)
1.323.189.950,00
1.323.189.950,00
Avancemos
919.691.434,50
Mejoramiento de Vivienda
2.000.000.000,00
TOTAL SOCIOPRODUCTIVO Y COMUNAL
3.000.000.000,00
Organizaciones de Desarrollo Socioproductivo y
Comunal (ORDINARIAS)
IDEAS PRODUCTIVAS Y FIDEICOMISO
48.523.317.846,54
49.443.009.281,04
2.000.000.000,00
3.821.131.790,00
88.171.568,04
6.909.303.358,04
2.424.535.450,00
2.424.535.450,00
600.000.000,00
3.600.000.000,00
3.000.000.000,00
ORGANIZACIONES IBS
796.317.340,00
Intereses/cuentas corrientes de Gobierno Central
796.317.340,00
88.171.568,04
Recursos ASODELFI
279.000,00
88.171.568,04
279.000,00
TOTAL SUPERAVITS 2014 PROYECTADOS
5.568.612.620,00
2.216.337.042,00
1.050.000.000,00
8.834.949.662,00
Inversión Social
5.568.612.620,00
1.816.337.042,00
1.050.000.000,00
8.434.949.662,00
-
19.226.548.196,60
-
19.226.548.196,60
Arrastre Contratación Archivos Áreas Regionales
400.000.000,00
OTROS RECURSOS
CONTRATACIONES ( INVERSIÓN SOCIAL )
GASTO ADMINISTRATIVO OPERATIVO
TOTALES
A R E A
63.308.044.079,23
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
400.000.000,00
2.530.863.070,00
2.530.863.070,00
16.695.685.126,60
16.695.685.126,60
28.528.928.964,58
U N I D A D
D E
56.698.001.414,58
P R E S U P U E S T O
148.534.974.458,38
116
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 41
RECURSOS DESTINADOS A INVERSIÓN SOCIAL
SEGÚN ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA
(En miles de colones)
ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA 2015
PARTIDA / SUBPARTIDA
TOTAL
FODESAF
IMAS
Servicios
Servicios Básicos
Servicio de Correo
Gobierno Central
ASODELFI
2.146.332,50
2.146.332,50
151.332,50
151.332,50
151.332,50
151.332,50
1.965.000,00
1.965.000,00
Servicios de Ingeniería
35.000,00
35.000,00
Servicios en Ciencias Económicas y Sociales
20.000,00
20.000,00
Servicios de Gestión y Apoyo
1.910.000,00
1.910.000,00
Capacitación y Protocolo
Otros servicios de gestión y apoyo
30.000,00
30.000,00
Actividades Protocolarias y Sociales
30.000,00
30.000,00
Materiales y Suministros
784.530,57
784.530,57
Útiles y Materiales y Suministros Diversos
784.530,57
784.530,57
Útiles y Materiales de Oficina y cómputo
109.126,92
109.126,92
Productos de papel, Cartón e Impresos
371.800,23
371.800,23
Textiles y Vestuarios
303.603,43
Transferencias Corrientes
61.308.044,08
Transferencias Corrientes al Sector Publico
56.698,001.41
600.000,00
88.171.57
688.171,57
88.171,57
88.171,57
AL Gobierno Central
A Fondos en fideicomiso
303.603,43
4,153,546.93
279,00
600.000,00
122,159,871.43
600.000,00
Transferencias Corrientes a Personas
61.308.044,08
3.264.911,93
56.609.829,84
121.182.785,86
A Personas
61.308.044,08
3.264.911,93
56.609.829,84
121.182.785,86
Transferencias Corrientes a Entidades Privadas
288.635,00
279,00
288.914,00
A Asociaciones
283.635,00
279,00
283.914,00
A Fundaciones
5.000,00
5.000,00
4.748.554,83
6.748.554,83
Transferencias de Capital
2.000.000,00
Transferencias de Capital a Personas
2.000.000,00
2.000.000,00
A Capital a Personas
2.000.000,00
2.000.000,00
Transferencias de Capital al Sector Público
337.472,36
337.472,36
A Instituciones Descentralizadas no Empresariales
150.000,00
150.000,00
A Gobiernos Locales
187.472,36
187.472,36
Transferencias. Capital Entidades Privadas
4.411.082,47
4.411.082,47
A Capital a Asociaciones
3.884.033,58
3.884.033,58
A Capital a Fundaciones
289.000,00
289.000,00
A Capital a Cooperativas
40.000,00
40.000,00
A Otras Entidades Sin Fines de Lucro
198.048,89
GASTO ADMINISTRATIVO OPERATIVO
TOTAL
63.308.044,08
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
198.048,89
16.695.685.13
F I N A N C I E R A
28.528.928.96
-
U N I D A D
D E
16.695.685.13
56,698,001.41
P R E S U P U E S T O
279,00
148.534.974.46
117
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
3.2 PROGRAMA: ACTIVIDADES CENTRALES
Unidad Ejecutora: Subgerencia de Soporte Administrativo
RESPONSABLES:
Licenciado Gerardo Alvarado Blanco, Gerente General AI, oficina ubicada 75 mts al sur de Pollos Kentucky, Barrio
Francisco Peralta, San José; Tel. 2224-8310 y fax 2202-4157, Correo electrónico: [email protected].
Licenciado Gerardo Alvarado Blanco. Subgerente de Soporte Administrativo. Dirección IMAS: 75 metros sur de Pollos
Kentucky; Barrio Francisco Peralta. Tel. 2224-83-10, 2224-8384; Fax 2202-4158. Correo electrónico
[email protected].
DESCRIPCIÓN:
El programa de Actividades Centrales contribuye con la acción sustantiva institucional, mediante la toma de decisiones
político gerencial y la definición de estrategias, integrando los lineamientos y políticas emanadas por la Presidencia de
la República y demás órganos externos fiscalizadores.
Con base en lo anterior se formulan los planes y programas de trabajo, se emite la normativa y los controles para el
funcionamiento institucional y se efectúa el apoyo técnico requerido para la ejecución.
Comprende la administración del recurso humano, así como de los recursos financieros, materiales y tecnológicos de la
Institución, para que se conviertan en apoyo para la efectiva ejecución de los planes y programas que se implementen
en beneficio de la población objetivo.
La organización institucional de este programa se puede dividir en 3 grandes áreas de acción: Dirección Superior y
Asesores, Soporte Administrativo y Captación de Recursos.
OBJETIVO GENERAL:
Contribuir con la acción sustantiva institucional, mediante un proceso de toma de decisiones político gerenciales
asertivo, proveniente de una efectiva gestión de los recursos humanos, financieros, materiales y tecnológicos,
integrando los lineamientos y políticas emanadas por la Presidencia de la República y demás órganos externos
fiscalizadores.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
a) Brindar un efectivo soporte administrativo y financiero a la acción institucional.
b) Contribuir con la sostenibilidad financiera del IMAS y sus Programas Sociales por medio de una efectiva captación y
gestión de recursos según la legislación nacional y otras fuentes.
c) Brindar las orientaciones estratégicas sobre la base de efectivos procesos de toma de decisiones y de gestión que
conlleven al cumplimiento de la misión, visión y objetivos institucionales.
EGRESOS DEL PROGRAMA:
El presupuesto del Programa Actividades Centrales para el año 2015 representa la suma de ¢ 8.644.779,44 miles, sin considerar el
presupuesto asignado a la Auditoría Interna.
Los Egresos que se proyecta utilizar en el programa según clasificación por objeto del gasto se detallan a continuación:
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
118
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO Nº 42
PROGRAMA: ACTIVIDADES CENTRALES
RECURSOS ASIGNADOS/SEGÚN CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO
(En miles de colones)
CODIGO
0
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA MONTO TOTAL
REMUNERACIONES
0.01
4.104.218,83
REMUNERACIONES BÁSICAS
0.01.01
Sueldos para cargos fijos
0.01.03
Servicios especiales
0.01.05
Suplencias
0.02
1.516.697,97
1.481.697,97
5.000,00
30.000,00
REMUNERACIONES EVENTUALES
62.174,97
0.02.01
Tiempo extraordinario
25.000,00
0.02.02
Recargo de funciones
2.000,00
0.02.03
Disponibilidad laboral
1.380,50
0.02.04
Compensación de vacaciones
0.02.05
Dietas
0.03
5.000,00
28.794,47
INCENTIVOS SALARIALES
1.735.973,43
0.03.01
Retribución por años servidos
534.354,64
0.03.02
Restricción al ejercicio liberal de la profesión
594.093,01
0.03.03
Decimotercer mes
253.003,99
0.03.04
Salario escolar
229.829,30
0.03.99
Otros incentivos salariales
124.692,49
0.04
CONTRIBUCIONES PATRONALES DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
341.555,39
0.04.01
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense Seguro Social
0.04.03
Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
45.540,72
0.04.05
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
15.180,24
0.05
CONTRIBUC PATRONAL FONDOS PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITAL
280.834,43
447.817,07
0.05.01
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S
0.05.02
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias
45.540,72
0.05.03
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
91.081,44
0.05.05
149.373,56
Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
1
161.821,35
SERVICIOS
1.01
2.843.489,04
ALQUILERES
256.199,74
1.01.01
Alquiler de edificios, locales y terrenos
101.642,99
1.01.03
Alquiler de equipo de cómputo
154.056,75
1.01.99
Otros alquileres
1.02
500,00
SERVICIOS BÁSICOS
172.280,00
1.02.01
Servicio de agua y alcantarillado
15.600,00
1.02.02
Servicio de energía eléctrica
66.000,00
1.02.03
Servicio de correo
1.02.04
Servicio de telecomunicaciones
1.02.99
Otros servicios básicos
1.03
3.800,00
85.080,00
1.800,00
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
748.955,00
1.03.01
Información
70.075,00
1.03.02
Publicidad y propaganda
92.300,00
1.03.03
Impresión, encuadernación y otros
31.260,00
1.03.04
Transporte de bienes
1.03.06
Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
1.03.07
Servicios de transferencia electrónica de información
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
7.840,00
F I N A N C I E R A
-
519.980,00
27.500,00
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
119
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
1.04
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA MONTO TOTAL
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
876.169,04
1.04.01
Servicios médicos y de laboratorio
16.720,00
1.04.02
Servicios jurídicos
100.000,00
1.04.03
Servicios de ingeniería
114.890,50
1.04.04
Servicios en ciencias económicas y sociales
112.000,00
1.04.05
Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
119.000,00
1.04.06
Servicios generales
282.526,00
1.04.99
Otros servicios de gestión y apoyo
131.032,54
1.05
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01
Transporte dentro del país
1.05.02
Viáticos dentro del país
1.06
149.739,00
8.285,00
141.454,00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01
142.600,00
Seguros
1.07
142.600,00
CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
1.07.01
206.800,00
Actividades de capacitación
1.07.02
145.800,00
Actividades protocolarias y sociales
1.08
61.000,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
278.246,26
1.08.01
Mantenimiento de edificios y locales
1.08.04
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción
1.08.05
Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
39.661,04
1.08.06
Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
14.940,00
1.08.07
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
1.08.08
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información
1.08.99
39.335,22
2.550,00
26.570,00
Mantenimiento y reparación de otros equipos
1.09
6.730,00
IMPUESTOS
1.09.99
10.500,00
Otros impuestos
1.99
10.500,00
SERVICIOS DIVERSOS
1.99.05
2.000,00
Deducibles
1.99.99
1.500,00
Otros servicios no especificados
2
500,00
MATERIALES Y SUMINISTROS
2.01
298.590,57
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
2.01.01
Combustibles y lubricantes
2.01.02
Productos farmacéuticos y medicinales
2.01.04
Tintas, pinturas y diluyentes
2.02
93.550,04
50.800,04
3.100,00
39.650,00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.02
Productos agroforestales
2.02.03
Alimentos y bebidas
2.03
148.460,00
29.205,53
2.900,00
26.305,53
MATERIALES Y PRODUCTOS USO EN CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
67.450,00
2.03.01
Materiales y productos metálicos
4.200,00
2.03.02
Materiales y productos minerales y asfálticos
2.400,00
2.03.03
Madera y sus derivados
5.800,00
2.03.04
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
2.03.05
Materiales y productos de vidrio
2.400,00
2.03.06
Materiales y productos de plástico
3.900,00
2.03.99
Otros materiales y productos de uso en la construcción
2.04
A R E A
31.950,00
16.800,00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
19.760,00
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
120
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA MONTO TOTAL
2.04.01
Herramientas e instrumentos
2.04.02
Repuestos y accesorios
2.99
2.850,00
16.910,00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
88.625,00
2.99.01
Útiles y materiales de oficina y cómputo
2.99.02
Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
2.99.03
Productos de papel, cartón e impresos
2.99.04
Textiles y vestuario
1.812,00
2.99.05
Útiles y materiales de limpieza
2.735,00
2.99.06
Útiles y materiales de resguardo y seguridad
5.800,00
2.99.07
Útiles y materiales de cocina y comedor
1.450,00
2.99.99
Otros útiles, materiales y suministros
5
25.108,00
4.400,00
44.440,00
2.880,00
BIENES DURADEROS
5.01
1.049.481,00
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
144.900,00
5.01.03
Equipo de comunicación
28.335,00
5.01.04
Equipo y mobiliario de oficina
19.340,00
5.01.05
Equipo y programas de cómputo
94.410,00
5.01.06
Equipo sanitario, de laboratorio e investigación
350,00
5.01.07
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
370,00
5.01.99
Maquinaria y equipo diverso
5.02
2.095,00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
850.641,00
5.02.01
Edificios
5.02.07
Instalaciones
10.000,00
5.02.99
Otras construcciones, adiciones y mejoras
75.530,00
5.99
765.111,00
BIENES DURADEROS DIVERSOS
5.99.03
53.940,00
Bienes intangibles
6
53.940,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.01
349.000,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO
6.01.02
100.000,00
Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados
6.02
100.000,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS
43.000,00
6.02.01
Becas a funcionarios
30.000,00
6.02.02
Becas a terceras personas
13.000,00
6.03
PRESTACIONES
50.000,00
6.03.01
Prestaciones legales
20.000,00
6.03.99
Otras prestaciones
30.000,00
6.06
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO
6.06.01
Indemnizaciones
6.06.02
Reintegros o devoluciones
156.000,00
140.000,00
16.000,00
TOTAL
8.644.779,44
3.3 CENTRO GESTOR: AUDITORIA INTERNA
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
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121
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
RESPOSABLE: Licenciado Edgardo Herrera Ramírez, Auditor General. Oficina ubicada 75 metros sur de Pollos
Kentucky; Barrio Francisco Peralta; Tel. 2202-4185. Correo electrónico [email protected]
OBJETIVO GENERAL: El objetivo de la Auditoría Interna es contribuir al alcance de los objetivos institucionales,
mediante la práctica de un enfoque sistemático y profesional que evalúa y mejora una efectiva administración del riesgo,
del control y de los procesos de dirección.
Lo anterior se realiza a través de estudios y presentación de informes, notas de advertencia y asesoría. En este mismo
sentido, los artículos Nº 4, 6 y 12, del Reglamento de Organización y Funciones de la Unidad de Auditoría Interna del
IMAS, señalan lo siguiente:
“Artículo 4º-. Concepto funcional de auditoría interna. La auditoría interna es la actividad independiente, objetiva y asesora, que
proporciona seguridad al IMAS, puesto que ha sido creada para validar y mejorar sus operaciones. Su valor agregado está
directamente relacionado con su aporte a la administración de riesgos, controles y procesos de dirección en la consecución de los
siguientes objetivos:
a)
Proteger y conservar el patrimonio público contra cualquier pérdida, despilfarro, uso indebido, irregularidad o acto ilegal.
b)
Exigir confiabilidad y oportunidad en la información.
c)
Garantizar eficiencia y eficacia de las operaciones.
d)
Cumplir con el ordenamiento jurídico y técnico.
Artículo 6º-. La Auditoría y el Control Interno. La Auditoría Interna es el componente orgánico del sistema de control interno, que
contribuye a que se alcancen los objetivos institucionales y proporciona una garantía razonable de que la actuación del Consejo
Directivo y el resto del personal del IMAS, se realiza conforme a la ley y sanas prácticas, mediante la efectividad del cumplimiento de
sus competencias.
Articulo 12º-. Rol de la Auditoría Interna. La Auditoría Interna es un órgano del Instituto Mixto de Ayuda Social, con dependencia
orgánica del Consejo Directivo e independencia funcional, que brinda servicios de asesoría con el propósito de que se alcancen sus
objetivos organizacionales. Su ubicación dentro de la estructura institucional corresponde a la de un órgano de muy alto nivel.”
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
Los objetivos específicos de la Unidad de Auditoría Interna del IMAS son los siguientes:
a)
Llevar a cabo auditorías o estudios especiales que incluya en su plan de trabajo o a solicitud del Consejo Directivo,
en relación con los fondos públicos sujetos a su competencia institucional, incluidos fideicomisos, fondos
especiales, otros de naturaleza similar, así como sobre los fondos y actividades privadas, de acuerdo con los
artículos 5 y 6 de la Ley Orgánica de la Contraloría General, en el tanto estos se originen en transferencias
efectuadas por componentes de su competencia institucional.
b)
Atender las denuncias o estudios solicitados por la Contraloría General de la República, por la Defensoría de los
Habitantes y por particulares, relacionados con el uso de los recursos institucionales y ejecución de programas
sociales.
c)
Verificar que la administración tome las medidas de control interno señaladas en la Ley General de Control Interno,
Nº 8292.
d)
Verificar el cumplimiento, la validez y la suficiencia del sistema de control interno de su competencia institucional,
informar de ello y proponer las medidas correctivas que sean pertinentes.
e)
Brindar servicios de asesoría al Consejo Directivo y a la administración, en materia de su competencia, al Consejo
Directivo; de manera que cuenten con información pertinente para la toma de decisiones. Además, advertir a los
órganos pasivos que fiscaliza sobre las posibles consecuencias de determinadas conductas o decisiones, cuando
sean de su conocimiento.
f)
Autorizar, mediante razón de apertura, los libros de contabilidad y de actas que deban llevar los órganos sujetos a
su competencia institucional y otros libros que, a criterio del Auditor General, sean necesarios para el
fortalecimiento del sistema de control interno.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
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P R E S U P U E S T O
122
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
g)
Revisar en forma posterior las operaciones contables, financieras o administrativas, los registros, los informes y los
estados financieros, así como la ejecución y liquidación presupuestaria del IMAS, cuando lo considere pertinente,
de acuerdo con su plan anual de trabajo.
h)
Realizar la evaluación de la gestión de tecnologías de información del IMAS, y de la información producida por sus
procesos, incluidos los sistemas de información para la gestión social, administrativa, de recursos humanos y
cualquier otro. Lo anterior, de acuerdo con la normativa técnica aplicable y el Manual de Normas de Control Interno
respectivo.
DESCRIPCIÓN DEL CENTRO GESTOR:
La Auditoría Interna proporciona seguridad al IMAS ejerciendo funciones de manera independiente, objetiva y asesora,
para validar y mejorar sus operaciones.
La Auditoría Interna además aporta a la ciudadanía una garantía razonable de que la actuación del jerarca y la del resto
de la administración, se ejecuta conforme al marco legal, técnico y a las sanas prácticas administrativas.
Esta es una labor que se ejecuta en forma oportuna e independiente, de acuerdo con la Ley General de Control Interno,
la Ley Orgánica de la Contraloría General, el Manual de Normas Generales de Auditoría para el Sector Público, el
Manual para el ejercicio de la Auditoría Interna en los órganos y entes sujetos a la fiscalización por parte de la
Contraloría General de la República, el Manual de Normas Generales de Control Interno para la Contraloría General de
la República y las entidades y órganos sujetos a su fiscalización, la Ley de Creación del IMAS y su reglamento, y por las
directrices, disposiciones, lineamientos, normas y criterios emitidos o que en un futuro emita la Contraloría General en el
ámbito de su competencia para las auditorías internas de los sujetos componentes de la Hacienda Pública.
EGRESOS DEL CENTRO GESTOR.
El presupuesto requerido por la AUDITORIA INTERNA para el año 2015 asciende a la suma de ¢ 759.998,86 Miles, los
que fueron avalados mediante oficio A.I. 429-09-2014 del 02 de setiembre del 2014. Los Egresos que se proyecta
utilizar según clasificación por objeto del gasto se detallan a continuación:
CUADRO Nº 43
RECURSOS ASIGNADOS AL CENTRO GESTOR AUDITORIA INTERNA
SEGÚN CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO
(En miles de colones)
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
0
REMUNERACIONES
0.01
703.208,86
REMUNERACIONES BÁSICAS
0.01.01
Sueldos para cargos fijos
0.01.03
Servicios especiales
0.01.05
Suplencias
0.02
MONTO TOTAL
225.530,12
190.724,69
27.805,43
7.000,00
REMUNERACIONES EVENTUALES
4.190,25
0.02.01
Tiempo extraordinario
1.500,00
0.02.02
Recargo de funciones
1.000,00
0.02.03
Disponibilidad laboral
690,25
0.02.04
Compensación de vacaciones
0.03
1.000,00
INCENTIVOS SALARIALES
337.286,78
0.03.01
Retribución por años servidos
0.03.02
Restricción al ejercicio liberal de la profesión
0.03.03
Decimotercer mes
43.654,40
0.03.04
Salario escolar
39.655,74
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
92.938,55
134.362,14
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
123
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
0.03.99
Otros incentivos salariales
0.04
MONTO TOTAL
26.675,95
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
58.933,43
0.04.01
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social
48.456,38
0.04.03
Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
7.857,79
0.04.05
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
2.619,26
0.05
CONTRIBUC PATRONAL FONDOS PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITALIZAC
77.268,28
0.05.01
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S
25.773,56
0.05.02
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias
0.05.03
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
15.715,58
0.05.05
Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
27.921,35
1
7.857,79
SERVICIOS
1.03
35.120,00
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
800,00
1.03.01
Información
700,00
1.03.03
Impresión, encuadernación y otros
100,00
1.04
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
1.04.02
Servicios jurídicos
1.04.04
Servicios en ciencias económicas y sociales
1.04.06
Servicios generales
1.04.99
Otros servicios de gestión y apoyo
1.05
18.120,00
1.500,00
16.000,00
600,00
20,00
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01
Transporte dentro del país
1.05.02
Viáticos dentro del país
1.07
9.250,00
250,00
9.000,00
CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
1.07.01
Actividades de capacitación
1.07.02
Actividades protocolarias y sociales
1.08
4.600,00
4.000,00
600,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
2.350,00
1.08.05
Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
1.08.06
Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
150,00
1.08.07
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
600,00
1.08.99
Mantenimiento y reparación de otros equipos
100,00
2
1.500,00
MATERIALES Y SUMINISTROS
2.01
7.170,00
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
2.01.04
Tintas, pinturas y diluyentes
2.01.99
Otros productos químicos
2.02
1.800,00
1.560,00
240,00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.03
300,00
Alimentos y bebidas
2.03
300,00
MATERIALES Y PRODUCTOS USO EN CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
800,00
2.03.01
Materiales y productos metálicos
200,00
2.03.04
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
400,00
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
MONTO TOTAL
2.03.05
Materiales y productos de vidrio
100,00
2.03.06
Materiales y productos de plástico
100,00
2.04
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
2.04.02
250,00
Repuestos y accesorios
2.99
250,00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
4.020,00
2.99.01
Útiles y materiales de oficina y cómputo
1.500,00
2.99.03
Productos de papel, cartón e impresos
2.100,00
2.99.05
Útiles y materiales de limpieza
300,00
2.99.99
Otros útiles, materiales y suministros
120,00
6
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.02
14.500,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS
6.02.01
1.500,00
Becas a funcionarios
6.03
1.500,00
PRESTACIONES
8.000,00
6.03.01
Prestaciones legales
2.000,00
6.03.99
Otras prestaciones
6.000,00
6.06
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO
6.06.01
5.000,00
Indemnizaciones
5.000,00
TOTAL
A R E A
759.998,86
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3.4 PROGRAMA: EMPRESAS COMERCIALES
UNIDAD EJECUTORA: Dirección de Empresas Comerciales.
RESPONSABLE:
Licenciado Gerardo Alvarado Blanco, Gerente General AI, oficina ubicada 75 mts al sur de Pollos Kentucky, Barrio
Francisco Peralta, San José; Tel. 2224-8310 y fax 2202-4157, Correo electrónico: [email protected].
Licenciado Fernando Sanchez Matarrita. Dirección: 75 metros al sur de Pollos Kentucky, Barrio Francisco Peralta, San
José. Tel. 2202-4220. Fax: 2202-4220. Correo electrónico [email protected].
DESCRIPCIÓN:
Con el propósito de generar ingresos financieros al Instituto Mixto de Ayuda Social para la atención de sus programas
sociales dirigidos a la superación de la pobreza extrema, mediante el decreto Nº 2617-T del 20 de noviembre de 1972,
se le otorgó la concesión para explotar y operar el puesto de ventas libre de derechos en la Terminal del Aeropuerto
Juan Santamaría; asimismo, mediante decreto Nº 19256-H-MEC-9 se le asignó la explotación de una Tienda en el
Depósito Libre Comercial de Golfito.
Posteriormente, con el fin único de utilizar el producto de su explotación en el cumplimiento de su misión constitutiva, la
Ley 6256 en su artículo 9º, estableció: “Otórguese al IMAS la explotación exclusiva de puestos libres de derechos en los
puertos, fronteras y aeropuertos internacionales...”; y la Ley de Simplificación y eficiencia tributaria en su Art. 30 vino a
establecer lo siguiente: “Art.30 Importaciones del IMAS. Las importaciones de mercancías que el Instituto Mixto de
Ayuda Social (IMAS) requiera para la explotación exclusiva para sus puestos libres de derechos en puertos, fronteras, y
aeropuertos internacionales, no pagará ningún tipo de impuestos, tasas y sobretasas. El Estado percibirá el 20% (veinte
por ciento) de las utilidades netas obtenidas de la explotación que haga el IMAS, ya sea directamente o por medio de un
tercero”.
En el año 2007 mediante la Ley de Fortalecimiento del IMAS, en el Artículo 1 en lo incisos b, c y d se viene a fortalecer
el carácter de explotación de las tiendas libres del impuestos, así como un mayor traslado de monto de sus utilidades a
los programas sociales, ya que se elimina la transferencia del 20% de las utilidades que se debía realizar al Gobierno
central, establecido en el artículo número 30 de la ley Simplificación y Eficiencia tributaria, para trasladar esta porción de
las utilidades a los programas sociales del IMAS.
Producto de estas concesiones, se creó en el IMAS el programa Empresas Comerciales, actividad que si bien por su
naturaleza es de tipo comercial, tiene y cumple un fin social relevante, en razón de que el producto o ganancia que
obtiene de sus operaciones constituye una fuente de ingresos importante para la ejecución de los programas y
proyectos de asistencia y promoción social.
En el aspecto organizativo, en el año 2005 MIDEPLAN aprobó una estructura organizacional temporal que responde a
las necesidades actuales de funcionamiento de las Tiendas Libres. En el año 2006, el Consejo Directivo del IMAS tomó
la decisión de que es de interés público, e institucional, que la administración de las Tiendas Libres de Derechos siga
recayendo en el Instituto Mixto de Ayuda Social. Dado lo anterior, la estructura aprobada en el 2005 se mantiene vigente
y pasa a ser de carácter permanente, una vez que cumplió con las aprobaciones respectivas de las autoridades
correspondientes.
En el año 2008, se implementó la estructura organizacional de Tiendas Libres aprobada por la Autoridad
Presupuestaria. En septiembre 2013 se aprobó la modificación parcial de la estructura de Tiendas Libres en la que se
creó las unidades de Tiendas Libres desconcentradas.
En cuando a logística y seguridad, se han adoptado diversas medidas para el transporte de la mercadería y la
administración del inventario, permitiendo un mejoramiento importante en el manejo de los artículos para la venta. Se
puede mencionar aquí la optimización de las compras, el aumento en la variedad de oferta de artículos y el
abastecimiento todos los días de la semana. También se ha calendarizado las comisiones de compra una vez al mes
(alternando mes de por medio proveedores nacionales y extranjeros), lo que ha venido a permitir controlar de manera
más eficiente el flujo de los productos durante las diferentes épocas del año y las necesidades cambiantes del mercado.
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
Dado que a finales del periodo 2014 se estaría inaugurando la tienda de venta de licores ubicada en el área de
carruseles (retiro de equipaje) del Aeropuerto Internacional Juan Santamaría, se plantea que para principios del año
2015 se inicien los trabajos de remodelación y ampliación de la tienda ubicada cerca de las oficinas de Migración y
Extranjería; dicha tienda ofrecerá al público productos de la categoría de electrónica, perfumería y artículos de lujo.
Adicional a esto, para finales del año 2014 darán inicio las operaciones de la tienda ubicada en el depósito libre de
Golfito, por lo tanto, ya para inicios del año 2015 se contará con una tienda adicional. Asimismo, se continuará con las
labores de seguimiento en el aspecto legal ante la Dirección General de Migración y Extranjería, para la construcción de
la próxima tienda libre en el puesto fronterizo de Peñas Blancas.
OBJETIVO GENERAL:
Contribuir con la sostenibilidad financiera de los programas de inversión social mediante la generación de recursos
económicos en las tiendas libres de derecho.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
a) Optimizar el abastecimiento de productos que se requieran para la venta.
b) Apoyar el proceso de toma de decisiones con información financiero contable, oportuna y confiable de la actividad
comercial.
c) Incrementar las ventas y aumentar la rentabilidad ofreciendo un portafolio de productos a los clientes de las Tiendas
Libres.
EGRESOS DEL PROGRAMA:
El presupuesto del Programa Empresas Comerciales para el periodo 2015 es por la suma de ¢ 15.808.058,73 miles,
según se detalla a continuación.
CUADRO Nº 44
RECURSOS ASIGNADOS AL PROGRAMA EMPRESAS COMERCIALES
SEGÚN CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO
(En miles de colones)
CODIGO
0
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
REMUNERACIONES
0.01
1.046.279,36
REMUNERACIONES BÁSICAS
0.01.01
Sueldos para cargos fijos
0.01.05
Suplencias
0.02
582.823,34
577.823,34
5.000,00
REMUNERACIONES EVENTUALES
0.02.01
Tiempo extraordinario
0.02.02
Recargo de funciones
0.03
7.000,00
5.000,00
2.000,00
INCENTIVOS SALARIALES
0.03.03
Decimotercer mes
0.03.99
Otros incentivos salariales
0.04
MONTO TOTAL
252.401,95
65.401,95
187.000,00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
88.292,63
0.04.01
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social
72.596,16
0.04.03
Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
11.772,35
0.04.05
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
0.05
3.924,12
CONTRIBUC PATRONALES FONDOS PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITAL
115.761,44
0.05.01
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S
38.613,31
0.05.02
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias
11.772,35
0.05.03
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
23.544,70
0.05.05
Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
1
41.831,08
SERVICIOS
1.01
2.080.855,00
ALQUILERES
203.100,00
1.01.01
Alquiler de edificios, locales y terrenos
1.01.03
Alquiler de equipo de cómputo
1.02
A R E A
198.000,00
5.100,00
SERVICIOS BÁSICOS
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30.618,00
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
1.02.01
Servicio de agua y alcantarillado
1.02.02
Servicio de energía eléctrica
1.02.03
Servicio de correo
1.02.04
Servicio de telecomunicaciones
1.02.99
1.500,00
13.800,00
18,00
15.000,00
Otros servicios básicos
1.03
300,00
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
541.022,00
1.03.02
Publicidad y propaganda
1.03.03
Impresión, encuadernación y otros
1.03.04
Transporte de bienes
1.03.05
Servicios aduaneros
1.03.06
Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
1.04
MONTO TOTAL
5.000,00
500,00
76.420,00
99.000,00
360.102,00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
1.231.464,44
1.04.02
Servicios jurídicos
1.04.04
Servicios en ciencias económicas y sociales
15.000,00
1.04.05
Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
21.000,00
1.04.06
Servicios generales
1.04.99
Otros servicios de gestión y apoyo
1.05
400,00
28.706,00
1.166.358,44
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
1.05.01
Transporte dentro del país
1.05.02
Viáticos dentro del país
1.06
6.600,00
5.400,00
1.200,00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01
20.400,00
Seguros
1.08
20.400,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
44.900,56
1.08.01
Mantenimiento de edificios y locales
1.08.04
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción
1.08.05
Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
1.08.06
Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
1.08.07
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
1.08.08
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información
1.08.99
Mantenimiento y reparación de otros equipos
1.09
500,04
1.250,40
550,08
3.600,00
Impuestos de patentes
1.09.99
Otros impuestos
1.99
2.400,00
1.800,00
600,00
SERVICIOS DIVERSOS
1.99.99
350,00
Otros servicios no especificados
350,00
MATERIALES Y SUMINISTROS
2.01
16.800,00
500,04
IMPUESTOS
1.09.03
2
21.700,00
9.523.129,38
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
3.370,08
2.01.01
Combustibles y lubricantes
1.810,08
2.01.04
Tintas, pinturas y diluyentes
1.560,00
2.02
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
2.02.03
900,00
Alimentos y bebidas
2.03
900,00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
1.250,00
2.03.01
Materiales y productos metálicos
150,00
2.03.03
Madera y sus derivados
150,00
2.03.04
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
500,00
2.03.05
Materiales y productos de vidrio
150,00
2.03.06
Materiales y productos de plástico
150,00
2.03.99
Otros materiales y productos de uso en la construcción
150,00
2.04
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
750,00
2.04.01
Herramientas e instrumentos
250,00
2.04.02
Repuestos y accesorios
500,00
A R E A
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CODIGO
PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA
2.05
BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
2.05.02
9.454.609,30
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01
Útiles y materiales de oficina y cómputo
2.99.03
Productos de papel, cartón e impresos
2.99.04
Textiles y vestuario
2.99.05
Útiles y materiales de limpieza
2.99.99
Otros útiles, materiales y suministros
5
9.454.609,30
Productos terminados
2.99
62.250,00
500,00
36.000,00
6.000,00
1.000,00
18.750,00
BIENES DURADEROS
5.01
MONTO TOTAL
10.425,00
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
3.250,00
5.01.03
Equipo de comunicación
5.01.04
Equipo y mobiliario de oficina
1.150,00
5.01.05
Equipo y programas de cómputo
1.050,00
5.01.99
Maquinaria y equipo diverso
5.99
600,00
BIENES DURADEROS DIVERSOS
5.99.03
6
450,00
7.175,00
Bienes intangibles
7.175,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.01
3.147.370,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO
6.01.02
Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados
6.01.07
Dividendos
6.03
3.052.370,00
610.474,00
2.441.896,00
PRESTACIONES
50.000,00
6.03.01
Prestaciones legales
40.000,00
6.03.99
Otras prestaciones
10.000,00
6.06
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO
6.06.01
Indemnizaciones
6.06.02
Reintegros o devoluciones
45.000,00
40.000,00
5.000,00
TOTAL
A R E A
15.808.058,73
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4. INFORMACION COMPLEMENTARIA
CUADRO N° 45
ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS
(En miles de colones)
INGRESOS
ESTIMADOS
ORIGEN DE LOS INGRESOS
RECURSOS PROPIOS
37.933.428,26
Impuestos Específicos (Ley 8343)
Contribución
nómina Gobierno
Central
Contribución Patronal S/nomina
Órganos Desconcentrados
Cont. Patronal Instituciones Desc.
no Empresa (Ley 6443)
Contribución nómina Gobiernos
Locales
Contribución nomina Empresas
Públicas no Financieras
Contribución nómina Instituciones
Públicas Financieras
Cont. Patronales. sobre la Nómina
del Sector Privado (Ley 4760)
PROGRAMA BIENESTAR Y PROMOCIÓN FAMILIAR
RECURSOS
PROPIOS
RECURSOS
PROPIOS
GOBIERNO
CENTRAL
PROGRAMA
EMPRESAS
COMERCIAL
TOTALES
1.746.332,50
1.746.332,50
151.332,50
151.332,50
54.886,48
Servicio de correo
151.332,50
151.332,50
26.611,63
Servicios de Gestión y Apoyo
1.565.000,00
1.565.000,00
Servicios de Ingeniería
35.000,00
35.000,00
Servicios en ciencias económicas y
sociales
20.000,00
20.000,00
406.936,13
11.642,59
SERVICIOS
RECURSOS
FODESAF
Servicios Básicos
2.920.626,09
Otros servicios de gestión y apoyo
1.510.000,00
1.510.000,00
1.880.554,99
CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
30.000,00
30.000,00
26.796.775,65
Actividades protocolarias y sociales
30.000,00
30.000,00
784.530,57
784.530,57
784.530,57
784.530,57
109.126,92
109.126,92
371.800,23
371.800,23
341.073,00
Traspaso de Dividendos
2.441.896,00
3.840,04
196.043,75
Multas atraso pago servicios
Sanciones administrativas
Intereses moratorios
CONCEPTO DEL EGRESO
245.446,13
Venta de Otros Servicios
Intereses y Comisiones sobre
Préstamos a Sector Privado
Intereses
Sobre
Cuentas
Corrientes Bancos Estatales
Multas por Atraso en Pago de
Impuestos
PROGRAMA
ACTIVIDADES
CENTRALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
Útiles y Materiales y Suministros
Diversos
Útiles y Materiales de oficina y
cómputo
Productos de papel, Cartón e
Impresos
144,00
Textiles y vestuario
480,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
336,00
Al Sector Público
242.831,10
303.603,43
303.603,43
4.153.825,93
55.739.431,46
600.000,00
Gobierno Central (intereses ctas.ctes.
Avancemos)
55.648.001,41
115.541.258,81
88.171,57
688.171,57
88.171,57
88.171,57
Reintegros efectivos (IMAS)
48.247,59
Fideicomiso
600.000,00
Ingresos Varios no Especificados
48.247,59
A Personas
3.264.911,93
55.739.431,46
55.559.829,84
114.564.173,24
Venta de terrenos
48.247,59
Familias en riesgo y Pobreza
3.264.911,93
55.739.431,46
55.559.829,84
114.564.173,24
A Personas
3.264.911,93
55.739.431,46
55.559.829,84
114.564.173,24
Recuperación de Préstamos del
Sector Privado
Superávit Recursos Libres 2014
2.224,84
2.216.337,04
Seguridad Alimentaria
Monetarias
"Avancemos"
TRANSFERENCIAS GOBIERNO
CENTRAL
Transferencias Corrientes del
Gobierno Central (Avancemos)
Gobierno
Central
(Seguridad
Alimentaria)
Intereses
Sobre
Cuentas
Corrientes
Reintegros efectivos Gobierno
Central
Superávit específico RED DE
CUIDO
Superávit
específico
AVANCEMOS
RECURSOS
EMPRESAS
COMERCIALES
Intereses
sobre
Cuentas
Corrientes
Condicionadas
7.036.512,00
7.036.512,00
48.523.317,84
48.523.317,84
57.248.001,41
Recursos FODESAF
55.739.431,46
55.739.431,46
48.500.000,00
Atención a Familias
28.922.012,36
28.922.012,36
Alternativas de Cuido y Desarrollo de
la Niñez
21.171.039,20
21.171.039,20
7.036.512,00
88.171,57
Prestación Alimentaria K
1.323.189,95
1.323.189,95
23.317,85
Asignación Familiar H
1.323.189,95
1.323.189,95
Ideas Productivas Individuales
3.000.000,00
3.000.000,00
550.000,00
1.050.000,00
15.808.058,73
14.769,28
Venta de Bienes Manufacturados
15.261.848,54
Ingresos Varios no Especificados
29.030,91
Superávit específico 2014
600.000,00
502.410,00
A Entidades Privadas
288.914,00
288.914,00
A Asociaciones
283.635,00
283.635,00
A Asociaciones ASODELFI
A Fundaciones
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
279,00
279,00
5.000,00
5.000,00
2.932.217,79
2.000.000,00
4.932.217,79
Transferencias de Capital al Sector
Público
162.472,36
162.472,36
A Instituciones no empresariales
150.000,00
150.000,00
A Gobiernos Locales
RECURSOS ASODELFI
279,00
A Personas
Otros Servicios (Ley 6790)
279,00
A Personas FODESAF
12.472,36
12.472,36
2.000.000,00
2.000.000,00
2.000.000,00
2.000.000,00
A Entidades Privadas sin Fines de
Lucro
2.769.745,43
2.769.745,43
TRANSFERENCIAS FODESAF
62.758.044,08
A Asociaciones
2.589.310,54
2.589.310,54
Rogarnos Desconcentrados
57.640.770,55
A Fundaciones
39.000,00
39.000,00
Órganos
desconcentrados
(Fodesaf) Ley 8783
33.823.351,45
A Cooperativas
40.000,00
40.000,00
101.434,89
101.434,89
Articulo 3 Inciso K Ley 8783
Articulo 3 Inciso H Ley 8783
Red de Cuido (Fodesaf) Ley 9220
1.323.189,95
1.323.189,95
21.171.039,20
Otras entidades privadas sin Fines de
Lucro
TOTAL
FINANCIAMIENTO
SUPERÁVIT PLANIFICADO
2.216.337,04
Superávit Recursos Propios
5.018.612,62
1.600.000,00
8.834.949,66
2.216.337,04
2.216.337,04
Intereses
Sobre
Cuentas
Corrientes Bancos Estatales
70.681,84
SERVICIOS
400.000,00
400.000,00
Reintegros efectivos (Fodesaf)
27.979,06
Servicios de Gestión y Apoyo
400.000,00
400.000,00
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
130
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
ORIGEN DE LOS INGRESOS
INGRESOS
ESTIMADOS
Superávit específico 2014
5.018.612,62
PROGRAMA
ACTIVIDADES
CENTRALES
CONCEPTO DEL EGRESO
PROGRAMA BIENESTAR Y PROMOCIÓN FAMILIAR
RECURSOS
PROPIOS
RECURSOS
PROPIOS
RECURSOS
FODESAF
TOTALES
400.000,00
400.000,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
1.816.337,04
1.816.337,04
Transferencias de Capital al Sector
Público
175.000,00
175.000,00
A Gobiernos Locales
175.000,00
175.000,00
Entidades Privadas sin Fines de
Lucro
1.641.337,04
1.641.337,04
A Asociaciones
1.294.723,04
1.294.723,04
A Fundaciones
250.000,00
250.000,00
96.614,00
96.614,00
5.018.612,62
1.600.000,00
6.618.612,62
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
5.018.612,62
1.600.000,00
6.618.612,62
A Personas
5.018.612,62
1.600.000,00
6.618.612,62
A Personas Superávit Proyectado
5.018.612,62
Transferencias
Monetarias
Condicionadas Supera proyectado
Red de Cuido/Superavits proyectado
2014
Total Recursos Inversión Social
GASTOS
OPERATIVOS
ADMINISTRATIVOS
11.833.243,84
62.758.044,08
5.018.612,62
1.050.000,00
1.050.000,00
550.000,00
550.000,00
57.248.001,41
131.839.289,33
Y
REMUNERACIONES
4.807.427,69
10.717.863,02
1.046.279,36
16.571.570,06
REMUNERACIONES BÁSICAS
1.742.228,09
3.953.229,45
582.823,34
6.278.280,88
Sueldos para cargos fijos
1.672.422,66
2.708.014,41
577.823,34
4.958.260,41
Servicios especiales
32.805,43
1.190.215,04
Suplencias
37.000,00
55.000,00
5.000,00
97.000,00
REMUNERACIONES EVENTUALES
66.365,22
43.000,00
7.000,00
116.365,22
Tiempo extraordinario
26.500,00
35.000,00
5.000,00
66.500,00
Recargo de funciones
3.000,00
3.000,00
2.000,00
8.000,00
Disponibilidad laboral
2.070,75
Compensación de vacaciones
6.000,00
Dietas
1.223.020,47
2.070,75
5.000,00
11.000,00
28.794,47
INCENTIVOS SALARIALES
28.794,47
2.073.260,21
4.643.724,59
Retribución por años servidos
627.293,20
1.323.571,35
Restricción al ejercicio liberal de la
profesión
728.455,15
1.640.541,87
Decimotercer mes
296.658,39
665.996,46
Salario escolar
269.485,04
604.992,44
Otros incentivos salariales
151.368,44
408.622,46
187.000,00
746.990,91
CONTRIBUCIONES PATRONALES
AL DESARROLLO Y LA SEG.
SOCIAL
400.488,82
899.095,23
88.292,63
1.387.876,68
Contribución al Seguro de Salud
329.290,81
739.256,08
72.596,16
1.141.143,05
53.398,51
119.879,36
11.772,35
185.050,22
17.799,50
39.959,79
3.924,12
61.683,41
525.085,35
1.178.813,74
115.761,44
1.819.660,53
175.147,11
393.204,31
38.613,31
606.964,73
53.398,51
119.879,36
11.772,35
185.050,22
106.797,02
239.758,73
23.544,70
370.100,45
189.742,71
425.971,34
41.831,08
657.545,13
2.878.609,04
3.662.300,23
2.080.855,00
8.621.764,26
ALQUILERES
256.199,74
630.377,05
203.100,00
1.089.676,79
Alquiler de edificios, locales y terrenos
101.642,99
625.127,05
198.000,00
924.770,05
5.100,00
159.156,75
Contribución Patronal al INA
Contribución Patronal al Banco
Popular
CONTRIBUCIONES A FONDOS DE
PENSIONES
Seguro de Pensiones C.C.S.S
Aporte
Patronal
al
Régimen
Obligatorio Complementarias
Aporte a l Fondo de Capitalización
Laboral
A fondos administrados por entes
privados
SERVICIOS
Alquiler de maquinaria, equipo y
mobiliario
Alquiler de equipo cómputo
Otros alquileres
SERVICIOS BÁSICOS
D E
PROGRAMA
EMPRESAS
COMERCIAL
Otros servicios de gestión y apoyo
Otras entidades privadas sin Fines de
Lucro
SUPERÁVIT
RECURSOS
ESPECÍFICOS
A R E A
GOBIERNO
CENTRAL
252.401,95
6.969.386,75
1.950.864,54
2.368.997,01
65.401,95
1.028.056,80
874.477,48
5.250,00
5.250,00
154.056,75
500,00
500,00
172.280,00
556.876,80
30.618,00
759.774,80
Servicio de agua y alcantarillado
15.600,00
72.850,73
1.500,00
89.950,73
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
131
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
ORIGEN DE LOS INGRESOS
INGRESOS
ESTIMADOS
PROGRAMA
ACTIVIDADES
CENTRALES
CONCEPTO DEL EGRESO
PROGRAMA BIENESTAR Y PROMOCIÓN FAMILIAR
RECURSOS
PROPIOS
Servicio de energía eléctrica
Servicio de correo
Servicio de telecomunicaciones
Otros servicios básicos
RECURSOS
PROPIOS
RECURSOS
FODESAF
GOBIERNO
CENTRAL
66.000,00
205.495,00
13.800,00
3.800,00
1.500,00
18,00
285.295,00
5.318,00
85.080,00
174.004,50
15.000,00
274.084,50
1.800,00
103.026,57
300,00
105.126,57
41.444,91
541.022,00
1.332.221,91
Información
70.775,00
6.800,00
Publicidad y propaganda
92.300,00
8.604,91
5.000,00
105.904,91
Impresión, encuadernación y otros
31.360,00
11.120,00
500,00
42.980,00
7.840,00
14.920,00
76.420,00
99.180,00
Y
Transporte de bienes
77.575,00
Servicios aduaneros
Comisiones y gastos por servicios
financieros y comerciales
Servicios de transferencia electrónica
de información
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
Servicios médicos y de laboratorio
519.980,00
1.231.464,44
3.891.819,95
400,00
101.900,00
16.720,00
114.890,50
293.658,57
128.000,00
4.500,00
Servicios generales
Otros servicios de gestión y apoyo
DE
Transporte dentro del país
Viáticos dentro del país
SEGUROS,
REASEGUROS
OTRAS OBLIGACIONES
Y
408.549,07
15.000,00
119.000,00
147.500,00
21.000,00
140.000,00
1.450.968,40
28.706,00
1.762.800,40
131.052,54
16.939,50
1.166.358,44
1.314.350,48
158.989,00
458.360,00
6.600,00
623.949,00
8.535,00
70.045,00
5.400,00
83.980,00
150.454,00
388.315,00
1.200,00
539.969,00
283.126,00
Y
880.082,00
16.720,00
Servicios de ingeniería
VIAJE
99.000,00
360.102,00
27.500,00
1.766.066,47
101.500,00
GASTOS
DE
TRANSPORTE
99.000,00
27.500,00
894.289,04
Servicios jurídicos
Servicios en ciencias económicas y
sociales
Servicios de desarrollo de sistemas
informáticos
142.600,00
20.400,00
163.000,00
Seguros
142.600,00
20.400,00
163.000,00
CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
211.400,00
211.400,00
Actividades de capacitación
149.800,00
149.800,00
Actividades protocolarias y sociales
61.600,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
280.596,26
185.974,99
44.900,56
511.471,81
Mantenimiento de edificios y locales
39.335,22
34.112,03
21.700,00
95.147,25
2.550,00
3.900,00
500,04
6.950,04
41.161,04
94.032,96
1.250,40
136.444,40
15.090,00
14.880,00
550,08
30.520,08
27.170,00
28.500,00
3.600,00
59.270,00
148.460,00
2.800,00
16.800,00
168.060,00
Mantenimiento y reparación de
maquinaria y equipo de producción
Mantenimiento y reparación de equipo
de transporte
Mantenimiento y reparación de equipo
de comunicación
Mantenimiento y reparación de equipo
y mobiliario de oficina
Mantenimiento reparación equipo
cómputo y sistemas información
Mantenimiento y reparación de otros
equipos
IMPUESTOS
61.600,00
6.830,00
7.750,00
500,04
15.080,04
10.500,00
23.200,00
2.400,00
36.100,00
Impuestos de patentes
Otros impuestos
10.500,00
SERVICIOS DIVERSOS
2.000,00
Deducibles
1.500,00
Otros servicios no especificados
PRODUCTOS
CONEXOS
QUÍMICOS
Y
Combustibles y lubricantes
Productos
medicinales
farmacéuticos
y
Tintas, pinturas y diluyentes
PRODUCTOS
Productos agroforestales
1.800,00
1.800,00
600,00
34.300,00
350,00
2.350,00
1.500,00
350,00
850,00
305.760,57
331.512,18
9.523.129,38
10.160.402,13
95.350,04
148.620,00
3.370,08
247.340,12
50.800,04
117.150,00
1.810,08
169.760,12
29.550,00
1.560,00
72.320,00
900,00
45.685,53
3.100,00
3.100,00
41.210,00
Otros productos químicos
ALIMENTOS
Y
AGROPECUARIOS
23.200,00
500,00
MATERIALES Y SUMINISTROS
D E
TOTALES
749.755,00
SERVICIOS
COMERCIALES
FINANCIEROS
A R E A
PROGRAMA
EMPRESAS
COMERCIAL
240,00
1.920,00
29.505,53
15.280,00
2.160,00
2.900,00
280,00
Alimentos y bebidas
26.605,53
15.000,00
900,00
42.505,53
MATERIALES Y PRODUCTOS DE
USO EN LA CONSTRUCCIÓN
68.250,00
37.916,00
1.250,00
107.416,00
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
3.180,00
D E
P R E S U P U E S T O
132
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
ORIGEN DE LOS INGRESOS
INGRESOS
ESTIMADOS
PROGRAMA
ACTIVIDADES
CENTRALES
CONCEPTO DEL EGRESO
PROGRAMA BIENESTAR Y PROMOCIÓN FAMILIAR
RECURSOS
PROPIOS
RECURSOS
PROPIOS
RECURSOS
FODESAF
GOBIERNO
CENTRAL
4.400,00
9.450,00
Materiales y productos minerales y
asfálticos
2.400,00
2.000,00
Madera y sus derivados
5.800,00
2.715,00
150,00
8.665,00
32.350,00
11.223,00
500,00
44.073,00
Materiales y productos de vidrio
2.500,00
5.000,00
150,00
7.650,00
Materiales y productos de plástico
4.000,00
4.450,00
150,00
8.600,00
16.800,00
3.078,00
150,00
20.028,00
20.010,00
41.518,01
750,00
62.278,01
2.850,00
3.955,00
250,00
7.055,00
17.160,00
37.563,01
500,00
55.223,01
BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN
9.454.609,30
9.454.609,30
Productos terminados
9.454.609,30
9.454.609,30
Otros materiales y productos de uso
en la construcción
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
ACCESORIOS
Herramientas e instrumentos
Repuestos y accesorios
ÚTILES,
MATERIALES
Y
SUMINISTROS DIVERSOS
Útiles y materiales de oficina y
cómputo
Útiles
y
materiales
médico,
hospitalario y de investigación
Productos de papel, cartón e
impresos
150,00
14.000,00
4.400,00
92.645,00
88.178,17
62.250,00
243.073,17
26.608,00
34.059,00
500,00
61.167,00
4.400,00
1.620,00
46.540,00
39.855,56
36.000,00
122.395,56
Textiles y vestuario
1.812,00
6.111,00
6.000,00
13.923,00
Útiles y materiales de limpieza
3.035,00
2.112,61
1.000,00
6.147,61
5.800,00
1.200,00
1.450,00
1.770,00
3.000,00
1.450,00
18.750,00
23.200,00
1.049.481,00
1.854.009,70
10.425,00
2.913.915,70
144.900,00
251.284,00
3.250,00
399.434,00
Equipo de comunicación
28.335,00
33.440,00
450,00
62.225,00
Equipo y mobiliario de oficina
19.340,00
109.900,00
1.150,00
130.390,00
Equipo y programas de cómputo
94.410,00
37.935,00
1.050,00
133.395,00
350,00
640,00
990,00
370,00
1.110,00
1.480,00
Útiles y materiales de resguardo y
seguridad
Útiles y materiales de cocina y
comedor
Otros útiles, materiales y suministros
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA,
MOBILIARIO
EQUIPO
Y
Equipo sanitario, de laboratorio e
investigación
Equipo y mobiliario educacional,
deportivo y recreativo
Maquinaria y equipo diverso
6.020,00
7.000,00
3.220,00
2.095,00
68.259,00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
MEJORAS
850.641,00
1.600.725,70
2.451.366,70
Edificios
600,00
70.954,00
765.111,00
1.344.411,50
2.109.522,50
Instalaciones
10.000,00
247.114,20
257.114,20
Otras construcciones, adiciones y
mejoras
75.530,00
9.200,00
BIENES DURADEROS DIVERSOS
53.940,00
2.000,00
7.175,00
Bienes intangibles
53.940,00
2.000,00
7.175,00
63.115,00
363.500,00
130.000,00
3.147.370,00
3.640.870,00
3.052.370,00
3.152.370,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
AL SECTOR PÚBLICO
Transferencias corrientes al Gobierno
Central
Transferencias corrientes a Órganos
Desconcentrados
84.730,00
100.000,00
100.000,00
Dividendos
TRANSFERENCIAS
A PERSONAS
CORRIENTES
63.115,00
610.474,00
710.474,00
2.441.896,00
2.441.896,00
44.500,00
44.500,00
Becas a funcionarios
31.500,00
31.500,00
Becas a terceras personas
13.000,00
PRESTACIONES
58.000,00
120.000,00
50.000,00
228.000,00
Prestaciones legales
22.000,00
40.000,00
40.000,00
102.000,00
Otras prestaciones
36.000,00
80.000,00
10.000,00
126.000,00
161.000,00
10.000,00
45.000,00
216.000,00
145.000,00
10.000,00
40.000,00
195.000,00
5.000,00
21.000,00
15.808.058,73
41.908.522,15
OTRAS
CORRIENTES
PRIVADO
TRANSFERENCIAS
AL
SECTOR
Indemnizaciones
Reintegros o devoluciones
A D M I N I S T R A C I Ó N
13.000,00
16.000,00
TOTAL GASTO ADMINISTRATIVOS
Y OPERATIVOS
D E
TOTALES
Materiales y productos metálicos
Materiales y productos eléctricos,
telefónicos y de cómputo
A R E A
PROGRAMA
EMPRESAS
COMERCIAL
9.404.778,30
F I N A N C I E R A
16.695.685,12
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
133
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
ORIGEN DE LOS INGRESOS
INGRESOS
ESTIMADOS
CONCEPTO DEL EGRESO
173.747.811,48
TOTAL GASTOS
TOTAL INGRESOS
PROGRAMA
ACTIVIDADES
CENTRALES
PROGRAMA BIENESTAR Y PROMOCIÓN FAMILIAR
RECURSOS
PROPIOS
RECURSOS
PROPIOS
9.404.778,30
RECURSOS
FODESAF
GOBIERNO
CENTRAL
148.534.974,45
PROGRAMA
EMPRESAS
COMERCIAL
TOTALES
15.808.058,73
173.747.811,48
CUADRO N° 46
ESTRUCTURA CLASIFICADOR ECONOMICO DEL GASTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2015
(En miles de Colones)
CODIGO
PARTIDA - GRUPO SUBPARTIDA - SUBPARTIDA - REGLON
1
MONTO
GASTOS CORRIENTES
1.1
164.085.340,95
GASTOS DE CONSUMO
1.1.1
38.284.599,52
REMUNERACIONES
16.571.570,06
1.1.1.1
Sueldos y Salarios
13.364.032,85
1.1.1.2
Contribuciones Sociales
1.1.2
3.207.537,21
ADQUICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
1.3
21.713.029,46
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
125.800.741,43
1.3.1
Transferencias Corrientes al Sector Público
3.840.541,57
1.3.2
Transferencias Corrientes al Sector Privado
121.960.199,86
2
GASTOS DE CAPITAL
2.1
9.662.470,53
FORMACIÓN DE CAPITAL
2.451.366,70
2.1.1
Edificaciones
2.109.522,50
2.1.4
Instalaciones
257.114,20
2.1.5
Otras Obras
84.730,00
2.2
ADQUICIÓN DE ACTIVOS
2.2.1
Maquinaria y equipo
2.2.4
Intangibles
2.3
462.549,00
399.434,00
63.115,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
6.748.554,83
2.3.1
Transferencias de Capital al Sector Público
337.472,36
2.3.2
Transferencias de Capital al Sector Privado
6.411.082,47
TOTAL INSTITUCIONAL
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
173.747.811,48
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
134
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO N° 47
LIMITE DE GASTO SEGÚN DIRECTRICES GENERALES DE POLITICA PRESUPUESTARIA 2015
PARA ENTIDADES CUBIERTAS POR EL AMBITO DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA
(En miles de Colones)
MONTO PROYECTADO
2014
CONCEPTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2015
DETALLE DE LAS
EXCLUSIONES
TOTAL
EXCLUSIONES
173.747.811,48
LIMITE DE GASTO AUTORIZADO (Oficio STAP-0949-2014)
40.851.840,00
Menos
EXCLUSIONES GENERALES
Contribuciones Patronales:
3.207.537,21
Aporte Patronal CCSS
1.141.143,05
Aporte Patronal INA
185.050,22
Aporte Patronal BPDC
61.683,41
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S
606.964,73
Régimen Obligatorio Pensiones Complementarias
185.050,22
Fondo Capitalización Laboral
370.100,45
Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
657.545,13
LEY 7600 (Construcciones, Adiciones y Mejoras)
2.451.366,70
Programa Actividades Centrales
850.641,00
Programa Bienestar y Promoción Familiar
1.600.725,70
Programa Empresas Comerciales
-
Ley 8488 (Comisión Nacional de Atención Emergencias)
100.000,00
Montos que se transfieren a Fideicomisos.
600.000,00
TOTAL EXCLUSIONES GENERALES
6.358.903,91
EXCLUSIONES ESPECÍFICAS
Otros recursos que se transfieren al Fondo General de Gobierno
88.171,57
Productos Terminados ( Mercadería para la Venta)
9.454.609,30
Consejo Técnico de Aviación Civil
610.474,00
Recursos provenientes de FODESAF
41.587.004,88
Red de Cuido Ley 9220 (FODESAF)
21.721.039,20
Recursos Gobierno Central (Avancemos)
49.523.317,84
Recursos Gobierno Central (Seguridad Alimentaria)
7.086.512,00
TOTAL EXCLUSIONES ESPECÍFICAS
130.071.128,79
TOTAL EXCLUSIONES
136.430.032,70
TOTAL GASTO AUTORIZADO (SIN EXCLUSIONES)
37.317.778,78
DIFERENCIA
3.534.061,22
A continuación de detalla el listado de los Sujetos Públicos y Privados, que han presentado propuestas de proyectos
los cuales cuentan con el aval de las Unidades Ejecutoras para que la institución los financie durante el período 2015.
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
135
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO N° 48
LISTADO DE ORGANIZACIONES A FINANCIAR 2015
(Miles de colones)
Nombre completo de la
Organización
N°
1
N°
Proyectos
Nº de Cédula
Jurídica
Monto Total a
Transferir
4
5
6
7
8
9
Unidad
Ejecutora
Costo Atención / Atención de
Necesidades Básicas
IBS
Infraestructura
Comunal
construcción del albergue
IBS
1
3-002-198717
30.000.000,00
1
3-002-198717
221.293.081,00
Asociación Casa Hogar San Jose
de la Pastoral
Social de la
Arquidiócesis
(programa
Heredia)
1
3-002-321407
19.000.000,00
Costo Atención / Atención de
Necesidades Básicas
IBS
(Sabana Sur)
1
3-002-321407
25.000.000,00
Costo Atención
Necesidades
IBS
(programa San Gabriel
1
3-002-321407
12.000.000,00
Costo
Atención
Necesidades Básicas
(programa San Gabriel
1
3-002-321407
9.500.000,00
1
3-002-643256
17.555.000,00
1
3-002-643256
4.000.000,00
1
3-002-639265
48.080.000,00
Costo de Atención/ Atención de
Necesidades Básicas
IBS
Asociación
pro
Ayuda al
Hermano Limonense en Situación
de Calle
1
3-002-590205
30.000.000,00
Costo de Atención
Necesidades Básicas
IBS
Asociación Rostro de Jesús
1
3-002-335348
18.000.000,00
Costo de Atención / Atención de
Necesidades Básicas
IBS
Asociación
Paz
1
3-002-092400
25.000.000,00
Costo Atención /atención
Necesidades Básicas
de
IBS
1
3-002-188035
29.000.000,00
Costo Atención /atención
Necesidades Básicas
de
1
3-006-473492
5.000.000,00
Costo de Atención/ Atención de
Necesidades Básicas
IBS
1
3-006-473492
8.000.000,00
Equipamiento Básico
IBS
1
3-002-600838
6.576.126,00
Equipamiento Básico
IBS
Asociación Buen Samaritano
2
3
Finalidad del Beneficio
Asociación Para el Rescate de la
Población en Situación de Calle
de Turrialba
Asociación
Para
Sufrimiento Humano
Misionera
Disminuir
Club de
Asociación Autogestores para la
Salud de Coronado
Fundación Santa Ana Valle de
Oportunidades (Fusavo)
/Atención
/adquirir
IBS
IBS
Costo de Atención / Atención de
Necesidades Básicas
IBS
Equipamiento Básico/
mobiliario y equipo
IBS
adquirir
/Atención
IBS
10
11
Asociación
Centro Cristiano
Manantial del Amor de Dios
1
3-002-556843
12.500.000,00
Equipamiento Básico
IBS
Asociación Por la Sonrisa de los
Niños (programa Madre de Dios
Cristo Rey)
1
3-002-216120
15.679.570,00
Equipamiento Básico
IBS
(programa
Madre
Sagrada Familia)
1
3-002-216120
6.832.195,00
Equipamiento Básico
IBS
1
3-002-045392
5.400.000,00
Equipamiento Básico
IBS
1
3-002-202273
100.000.000,00
infraestructura Comunal
IBS
1
3-002-202273
6.901.368,00
Equipamiento Básico
IBS
1
3-002-102564
110.000.000,00
Infraestructura Comunal
IBS
13
Benéfica
Equipamiento Básico
mobiliario y equipo
de
Asociación
Caleb
12
Cristiana
/Atención
/
de
Dios
Asociación Hogar Cristiano
Asociación Mariano Juvenil
14
15
Asociación Ciudad Calasanz
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
136
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
Nombre completo de la
Organización
N°
Proyectos
Fundación Génesis
programa
Rehabilitación de Mujeres
1
3-006-406446
26.000.000,00
Equipamiento Básico
IBS
Rehabilitación de hombres
1
3-006-406446
5.000.000,00
Equipamiento Básico
IBS
N°
16
Nº de Cédula
Jurídica
Monto Total a
Transferir
Subtotal IBS
Unidad
Ejecutora
Finalidad del Beneficio
796.317.340,00
17
Asociación Administradora del
Acueducto
y
Alcantarillado
Sanitario
de
Caspirola
de
Sabanillas de Acosta
1
3-002-631746
34.561.306,00
Construcción de sistema de
abastecimiento de agua potable
Noreste
18
Asociación Administradora del
Acueducto
y
Alcantarillado
Sanitario de la Legua de los
Naranjos de Aserrí, San José
1
3-002-557803
25.000.000,00
Mejoras del sistema de captación
y distribución del agua potable
Noreste
19
Asociación de Desarrollo Integral
Bajos de Jorco de Acosta
1
3-002-056766
15.000.000,00
Mejoras en el salón comunal que
utiliza para EBAIS
Noreste
20
Asociación de Desarrollo de
Mujeres
de
las
Gravilias
Cangrejal de Acosta
1
3-002-668607
45.000.000,00
Desarrollo
económico,
café
gourmet y coffe tour. Instalación
de planta procesadora de café en
polvo.
Noreste
21
Asociación Administradora del
Acueducto
y
Alcantarillado
Sanitario de Bajos de Jorco
1
3-002-298711
Ampliación de la ramificación del
15.000.000,00 abastecimiento del agua para San
Juan de Toledo
Noreste
Subtotal Noreste
22
Asociación
de
Desarrollo
Específica de Mejoramiento de la
Condición de Vida del Adulto
Mayor San Pedro de Turrubares
134.561.306,00
1
Construcción de un centro de
50.000.000,00 atención diurno para el Adulto
Mayor
3-002-630422
Subtotal Suroeste
23
Asociación Administradora del
Acueducto Rural de Calle León,
Empalme y Magallanes
50.000.000,00
1
3-002-232607
Subtotal Alajuela
Asociación Administradora del
Acueducto y Alcantarillado de
San Juan Sur Corralillo de
Cartago
1
3-002-352151
25
Asociación de Desarrollo Integral
Indígena Cabecar de Chirripó
1
3-002-056732
Subtotal Cartago
Asociación
de
Jóvenes
Empresarios por el Desarrollo
Integral Sostenible de Llanuras
del Gaspar
170.000.000,00
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
y
Alajuela
Mejoras al acueducto de San
Juan Sur de Corralillo
Cartago
Construcción de Tres puentes
50.000.000,00 peatonales para las comunidades
de Paso Marcos y Tsipiri
Cartago
170.000.000,00
220.000.000,00
1
3-002-662934
Subtotal Heredia
A R E A
Construcción,
Ampliación
mejoras del Acueducto
170.000.000,00
24
26
Suroeste
23.000.000,00
Construcción y equipamiento de
Mariposario
Heredia
23.000.000,00
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
137
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
N°
Nombre completo de la
Organización
N°
Proyectos
Nº de Cédula
Jurídica
Monto Total a
Transferir
27
Asociación de Desarrollo Integral
de Barrio Guadalupe de Liberia
1
3-002-056867
28
Asociación Centro de Promoción
y Desarrollo Campesino de
Hojancha
1
3-002-103076
Subtotal Chorotega
Finalidad del Beneficio
Unidad
Ejecutora
100.000.000,00
Construcción del Centro de Salud
de Barrio Guadalupe
Chorotega
130.000.000,00
Construcción
Artesanal
Chorotega
de
un
Mercado
230.000.000,00
29
Asociación Administradora del
Acueducto
y
Alcantarillado
Sanitario de las Lomas Banderas
de Parrita Puntarenas
30
Asociación de Acuacultores de
Paquera
1
1
3-002-369062
3-002-597765
Subtotal Puntarenas
270.000.000,00
Construir
dos
tanques
de
capacitación (metálicos) caseta
de bombeo, instalación y cambio
de tuberías en comunidades
aledañas
Puntarenas
113.000.000,00
Producción de Pargo Manchado,
comercialización,
compra
de
equipo, materia prima, alevines,
construcción de plataforma y
equipo de restaurante.
Puntarenas
383.000.000,00
1
3-002-045433
Construcción
de
sala
de
capacitación y atención de
38.000.000,00 emergencias, 2 bodegas para
suministros de la comisión de
emergencias
Asociación de comunidades en
acción de Pococí pro-personas
con discapacidad
1
3-002-107282
50.000.000,00
33
Asociación de Mujeres Amazilia
del Caribe, comunidad de Pueblo
Nuevo
1
3-002-396217
22.000.000,00 Compra de Vehículo
34
Asociación de mujeres Indígenas
Bribris de Talamanca
1
3-002-250907
Construcción de cuarto con aire
5.175.000,00 acondicionado y equipamiento
para la producción de chocolates
Huetar
Caribe
35
Asociación Desarrollo Especifica
Pro Albergue Transitorio Alta
Casa Limón
1
3-002-435727
170.000.000,00
Albergue Transitorio para la
familia Indígena al Hospital Dr.
Tony Facio, CCSS. Construcción
primera etapa equipamiento e
implementación
Huetar
Caribe
36
Federación de Productores de la
Región Caribe
1
3-002-216389
30.000.000,00
Fondo Local de Solidaridad para
Comercialización.
Huetar
Caribe
37
Municipalidad de Matina
1
3-014-042124
12.472.362,00
Dotación de equipo para el Centro
de Acopio
Huetar
Caribe
38
Asociación De Mujeres Naturistas
Las Colinas
1
3-002-307124
Ampliación
del
laboratorio,
36.060.000,00 construcción
de
rancho
e
invernadero, compra de equipo.
Huetar
Caribe
31
Asociación
CostarricenseTalamanca
32
Cruz
Comité
Roja
Auxiliar
Subtotal Huetar Caribe
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
Huetar
Caribe
Remodelación,
ampliación
y
equipamiento del centro de
atención
de
personas
con
discapacidad
Huetar
Caribe
Huetar
Caribe
363.707.362,00
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
D E
P R E S U P U E S T O
138
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
N°
Nombre completo de la
Organización
N°
Proyectos
39
Asociación Administradora del
Acueducto de Volcán de Buenos
Aires de Puntarenas
1
40
Asociación de Desarrollo Integral
Altamira y San Isidro de Biolley
41
Nº de Cédula
Jurídica
Monto Total a
Transferir
Finalidad del Beneficio
Unidad
Ejecutora
3-002-224501
76.362.480,00
Ampliación de Ramal para
abastecer de agua potable a la
comunidad de los Ángeles de
Volcán de Buenos Aires.
Brunca
1
3-002-677408
Construcción de Local de dos
plantas para depósito de madera,
50.000.000,00 venta de trabajos de artesanía y
muebles, además de espacio
para sala de reuniones
Brunca
Asociación de Desarrollo Integral
Concepción de Daniel Flores de
Pérez Zeledón
1
3-002-087313
40.000.000,00 Construcción de Casa de la Salud
Brunca
42
Asociación
de
Productores
Orgánicos del Jardín de Perez
Zeledón
1
3-002-312776
83.000.000,00
43
Asociación de Desarrollo Integral
Pavones de Pérez Zeledón
1
3-002-656079
Acondicionamiento
y
12.500.000,00 remodelación de infraestructura
para cocina comunal
Brunca
44
Cooperativa
de
Empresarias
de
múltiples
las
Bonaerenses R.L. de
Aires
1
3-004-670647
Compra de equipo para proceso
40.000.000,00 de recolección y procesamiento
de residuos sólidos valorables
Brunca
45
Centro Agrícola
Buenos Aires
3-007-456438
Construcción de la infraestructura
necesaria para la realización de la
Segunda Etapa correspondiente
al proyecto Centro de Producción
Acuícola del Sur
Brunca
Mujeres
servicios
Libélulas
Buenos
Cantonal
de
1
Subtotal Brunca
101.434.889,00
Junta de Educación Escuela La
Gloria de Agua Zarcas
1
3-008-084672
150.000.000,00
47
Asociación Desarrollo Integral Los
Lirios, Los Chiles
1
3-002-078504
48
Asociación hogar de Ancianos
san Vicente de Paul de San
Carlos
1
3-002-045998
49
Asociación
Administradora
Acueducto Rural Los Santos de
Upala
1
3-002-316985
Subtotal Huetar Norte
TOTAL GENERAL
de
Brunca
403.297.369,00
46
49
Construcción de Cámara
congelado para Mora
Construcción Escuela La Gloria
Huetar Norte
30.000.000,00
Construcción Cocina comunal de
Coquitales de San Jorge
Huetar Norte
180.000.000,00
Construcción de Pabellón de 8
módulos para la atención directa
a los adultos mayores
Huetar Norte
Construcción de
86.969.413,00 Almacenamiento
cúbicos
Tanque de
400
mtrs
Huetar Norte
446.969.413,00
58
3.220.852.790,00
A continuación de detalla el listado de los Sujetos Públicos y Privados que se trasladan al siguiente ejercicio
económico, ya que no se tiene la certeza de que los proyectos que se inicien en el segundo semestre del 2014 puedan
concluirse en el mismo período
A R E A
D E
A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
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P R E S U P U E S T O
139
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO N° 49
LISTADO ORGANIZACIONES DEL 2014 QUE SE TRASLADAN AL 2015
(En miles de colones)
N° de
Proyectos
Finalidad del Beneficio
Unidad
Ejecutora
IMAS
89.000.000,00
Construcción Centro Diurno para el
adulto mayor en Purral de Goicoechea
Noreste
3-002-394133
80.000.000,00
Construcción de la Casa de
Acosteña ( I etapa).
Noreste
3-002-084795
65.000.000,00
Construcción EBAIS.
Noreste
Cementado de 1000 metros lineales
Suroeste
Construcción y equipamiento de un
centro de residuos reciclables.
Suroeste
Cementar 1000 metros de camino
Suroeste
Nº Cédula
Jurídica
N°
Nombre Organización
1
Asociación Pro Vivienda y
Bienestar Social BERACA
Centro Diurno Adulto Mayor
1
3-002-087250
2
Asociación para el Desarrollo
Empresarial de las Mujeres de
Acosta (ASODEMA).
1
3
Asociación
de
Desarrollo
Integral de Bijagua de Aserrí
1
Monto Total a
Transferir
Subtotal Noreste
234.000.000,00
4
Asociación
de
Desarrollo
Especifica
pro-mejoras
Comunales de San Rafael de
Turrubares, San Jose.
1
3-002-087291
87.823.800,00
5
Asociación
de
Desarrollo
Integral las Delicias de
Turrubares
1
3-002-117243
109.925.000,00
6
Asociación de Desarrollo Promejoras Comunales del Poro
de Grifo alto San Jose
Puriscal
1
3-002-391526
75.000.000,00
Subtotal Suroeste
7
8
9
Asociación Administradora del
Acueducto Rural de Cerro
Alegre de Peñas Blancas, San
Ramón
Asociación Administradora del
Acueducto Rural de San
Roque de Grecia
Centro Agrícola Cantonal de
Naranjo
272.748.800,00
1
3-002-609107
80.000.000,00
Mejoras al sistema de abastecimiento
actual
tubería, tanque
y obras
complementarias
Alajuela
3-002-218598
77.000.000,00
Construcción de tanque de captación y
mejoras a la red de tubería de agua
potable.
Alajuela
3-007-066458
96.614.000,00
Modernización de la Feria del Agricultor
de la ciudad de Naranjo
Alajuela
Construcción de laboratorio para la
producción de semilla y depuración pos
cosecha de ostras. Con el objetivo de
mejorar la calidad de vida de los
pescadores artesanales.
Puntarenas
1
1
Subtotal Alajuela
10
Fundación para el Desarrollo
Académico de la Universidad
Nacional
la Mujer
253.614.000,00
1
3-006-324743
250.000.000,00
Subtotal Puntarenas
250.000.000,00
11
Asociación
de
Desarrollo
Integral de Ciudad Cortes de
Osa
1
3-002-100905
97.000.000,00
Construcción de la Casa de la Cultura
Brunca
12
Asociación
de
Desarrollo
Integral de Santa Elena de
General Viejo de Perez
Zeledón
1
3-002-139678
50.000.000,00
Construcción de Casa de la Salud.
Brunca
13
Asociación Desarrollo Integral
de las Mesas de Perez
Zeledón
1
3-002-061860
80.000.000,00
Construcción de Centro de Capacitación
y Recreación Integral
Brunca
A R E A
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A D M I N I S T R A C I Ó N
F I N A N C I E R A
-
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
N° de
Proyectos
Finalidad del Beneficio
Unidad
Ejecutora
IMAS
60.000.000,00
Construir acueducto Rural que beneficia
la comunidad de Chontales
Brunca
3-002-066839
55.000.000,00
Remodelación en el salón comunal de
Colorado de Biolley.
Brunca
3-002-637761
42.038.445,00
Equipamiento del Catering Service.
Brunca
Nº Cédula
Jurídica
N°
Nombre Organización
14
Asociación Administradora del
Acuerdo
y
Alcantarillado
Sanitario de Chontales de
Baru de Perez Zeledón de
San José
1
3-002-557498
15
Asociación Desarrollo Integral
del Distrito de Biolley de
Buenos Aires
1
16
Asociación
Femenina
de
Mujeres Emprendedoras de
Quebradas, San Isidro, Pérez
Zeledón. (ASOFEQUE).
1
Monto Total a
Transferir
Subtotal Brunca
384.038.445,00
17
Asociación Red de Mujeres
Rurales de Costa Rica Filial
Pococí.
1
3-002-613884
24.607.082,00
Equipamiento,
materia
prima,
ampliación y remodelación para fábrica
de galleta de pinto.
Huetar
Caribe
18
Unión Cantonal de Asociación
de Desarrollo Pococí
1
3-002-081070
40.000.000,00
Construcción
y
gastos
de
implementación de cancha multiuso y
área recreativa
Huetar
Caribe
19
Asociación Administradora y
Alcantarillado Sanitario Pueblo
Nuevo, Pacuare, Siquirres.
1
3-002-373319
14.000.000,00
Compra y puesta de medidores
Huetar
Caribe
20
Municipalidad de Guácimo.
1
3-014-042122
175.000.000,00
I etapa de Proyecto Núcleo Cultural y
Educativo para la Zona Atlántica
Guácimo Limón.
Huetar
Caribe
Subtotal Huetar Caribe
253.607.082,00
21
Asociación Desarrollo Integral
de Dulce Nombre de Ciudad
Quesada
1
3-002-056349
80.000.000,00
Construcción cancha Multiuso, Primera
Etapa
Huetar Norte
22
Asociación
de
Desarrollo
Integral de La Palmera de
San Carlos
1
3-002-066357
88.328.715,00
Ampliación y remodelación del Salón
Comunal Multiusos
Huetar Norte
Subtotal Huetar Norte
22
Total General
A R E A
D E
168.328.715,00
22
A D M I N I S T R A C I Ó N
1.816.337.042,00
F I N A N C I E R A
-
U N I D A D
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INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
ANEXOS
A R E A
D E
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F I N A N C I E R A
-
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142
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
COMUNICADO DEL GASTO PRESUPUESTARIO MAXIMO PARA EL 2015
A R E A
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F I N A N C I E R A
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U N I D A D
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143
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL
CUADRO N° 50
FLUJO DE CAJA PROYECTADO ENERO A DICIEMBRE 2015
(ColonesCorrientes)
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144
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SUPERAVIT PROYECTADO 2014:
A R E A
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F I N A N C I E R A
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A R E A
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A R E A
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A R E A
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A R E A
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COMUNICADO RECURSOS FODESAF
A R E A
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NOTA APROBACIÓN RECURSOS DE LA AUDITORIA
A R E A
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OFICIO STAP-1920-2014 - ESTRUCTURA INSTITUCIONAL
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