Gestión Empresarial al Año 2009

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Empresa Peruana de Servicios Editoriales S.A.
(EDITORA PERÚ S.A.)
La Empresa
Es una empresa que se constituyó en 1974 como una
empresa pública y en 1981 se convirtió en una empresa
estatal de derecho privado.
Su objeto es ser un medio de comunicación social,
dedicado a toda clase de actividades relativas a la
difusión oportuna de la información legal y oficial, al
procesamiento y difusión de las noticias y aquellas
actividades productivas, comercializadoras y de
servicios, vinculadas a la educación, la cultura, las
noticias y la publicidad, buscando que los servicios que
presta sean de acceso a la población y desarrollando
tales actividades en condiciones de eficiencia,
productividad y competitividad.
FONAFE es propietario del 100% de las acciones de la
empresa.
Su misión es difundir la información oficial del Estado y
el acontecer noticioso contribuyendo al desarrollo de la
Educación y la Cultura en el Perú.
Su visión es ser la empresa de difusión del Estado, cuya
gestión empresarial sea reconocida en América Latina.
Entorno Económico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
El Mercado
Si bien el mercado de los medios de comunicación es
altamente competitivo, el Diario Oficial El Peruano –
DOP, se desarrolla en un mercado estable y cautivo
pues tiene la exclusividad para la publicación de las
Normas Legales y Boletín Oficial.
Sin embargo, en los últimos años el tiraje del DOP ha
disminuido por la eliminación de la obligatoriedad de
publicar en el DOP y la masificación del uso de la página
web.
Operaciones
La empresa tiene dos unidades de negocio: La Dirección
de Medios, compuesta por el DOP y la Agencia de
Noticias Andina (ANDINA), y los Servicios Editoriales y
Gráficos (SEGRAF). El 97% de sus ingresos proviene
del DOP.
Editora Perú a nivel nacional cuenta con 15
distribuidores oficiales y 87 agentes (31 provincia y 56
Lima). El 56% de las ventas es vía suscripción y el 44%
vía consignación.
Los clientes del DOP son clasificados en anunciantes
(avisaje legal y comercial), suscriptores y lectores. Los
ingresos provienen principalmente de la captación de
avisaje legal, siendo sus principales clientes las
entidades del Estado.
Ingresos por Avisaje y Publicidad
(En MM de S/.)
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/.
2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
EDITORA PERÚ S.A.
50
2004
45
2005
51
2006
56
58
59
2007
2008
2009
El Plan Operativo
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 99% siendo el
indicador “Incremento del flujo informativo de ANDINA”,
el único que presenta una ejecución inferior a su meta
(97% de cumplimiento), debido a la menor cantidad de
notas informativas producidas por la empresa durante el
periodo.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Hechos Relevantes
La emisión de normativas que eliminan la
obligatoriedad de publicar en el DOP afecta los
ingresos de la empresa.
La publicación gratuita de la Separata de Procesos
Constitucionales incide en los costos de la empresa,
por su mayor frecuencia y número de páginas en la
publicación.
La crisis internacional y la volatilidad del tipo de
cambio han afectado negativamente a la empresa,
dado que los principales insumos son adquiridos en
dólares americanos.



Evaluación Financiera
CTP (Computer To Plate) y por la aplicación de la nueva
política remunerativa aprobada por FONAFE que entró
en vigencia desde mayo de 2008.
Ventas y Costos de Ventas
(En MM de S/.)
69.1
56.0
19.5
2005
2006
25.3
24.1
21.4
20.3
2007
Ventas
Respecto al año 2008, los activos (S/. 76.9 MM)
disminuyeron en 9%, explicado por las menores ventas
de la empresa durante el año 2009, lo que ha reducido el
volumen de caja y efectivo, y explicado por la
depreciación de los inmuebles, maquinarias y equipos.
68.2
64.9
61.3
2008
2009
Costo de Ventas
La utilidad neta (S/. 12.7 MM) es menor en S/. 3 MM
respecto al mismo periodo del año anterior, debido a los
menores ingresos antes mencionados y al incremento de
los gastos por la aplicación de la nueva política salarial
antes mencionada.
Activos
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
16
45
38
44
26
24
2005
2006
48
16
16
44
13
11
39
37
33
2007
2008
2009
2005
No Corriente
2006
2007
2008
2009
Corriente
Los pasivos (S/. 17.1 MM) disminuyeron en 22%
respecto al año 2008, debido principalmente a la menor
deuda con proveedores por la compra de materia prima,
como por ejemplo el papel periódico en bobinas.
El patrimonio (S/. 59.8 MM) disminuyó en 5% con
respecto al año 2008, debido a la menor utilidad neta
repercutiendo en una disminución de S/. 3 MM en los
resultados acumulados.
Respecto a su marco, el saldo final de caja (S/. 27.6
MM) tiene una ejecución de 99% debido principalmente a
las mayores adquisiciones de materia prima (papel bond
y periódico) necesarias para la impresión del DOP y sus
suplementos.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
Ratios Financieros
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
62
4.31
3.85
3.51
3.21
63
3.41
60
55
49
13
11
12
3
2005
14
9
8
10
7
2
2006
P. Corriente
2007
P. No Corriente
2008
2009
Patrimonio
Las ventas (S/. 68.2 MM) disminuyeron en 8% respecto
al año 2008, debido principalmente a los menores
ingresos obtenidos en el DOP.
El costo de ventas (S/. 25.3 MM) creció en 9% respecto
al año 2008, lo cual se explica por el mayor costo
promedio unitario de producción del DOP, debido al
incremento del precio internacional de las planchas de
EDITORA PERÚ S.A.
0.29
0.24
0.34
0.35
0.29
2005
2006
2007
2008
2009
Liquidez
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 70.6 MM) tienen una ejecución de 103% respecto a
su marco aprobado, debido a los mayores ingresos por
venta de periódicos y de avisaje y publicidad durante el
periodo.
Con respecto al año 2008, disminuyeron en 1% como
resultado de las menores ventas e ingresos financieros.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2009,
los ingresos operativos no muestran variación.
Los egresos operativos (S/. 45.6 MM) tienen una
ejecución de 102% respecto a su marco aprobado,
debido a los mayores egresos extraordinarios registrados
durante el año 2009 producto de sanciones
administrativas, reparos tributarios, así como excedente
de periódicos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 27.6 MM)
presenta 98% de ejecución respecto a su meta, debido al
menor gasto de personal por la reprogramación de
vacaciones.
Población Laboral
Planilla
348
En comparación con los resultados del año 2008, se
observa una reducción de S/. 1.0 MM impulsado por la
menor compra de bienes.
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2009,
los egresos operativos no muestran variación.
Los gastos de capital (S/. 1.2 MM) tiene una ejecución
de 104% respecto a su marco aprobado, debido
principalmente al mayor gasto requerido para la
adquisición de licencias de software.
Servicios
deTerceros
49
Locadores
27
En lo referido al tema de personal en planilla, se observa
un incremento del 3% con respecto al año anterior.
Planilla
(En Número )
367
Gastos de Capital
3.8
(En MM de S/.)
3.5
3.0
355
352
3.0
2.7
348
2.6
2.5
339
1.6
1.2
1.2
2005
2005
2006
Presupuestado
2007
2008
2006
2007
2008
2009
2009
Ejecutado
El resultado económico (S/. 23.7 MM) tiene una
ejecución de 105%, como resultado de los mayores
ingresos operativos.
EDITORA PERÚ S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
VENTA DE PERIODICOS
Ejemplares
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
5,531,489
6,595,209
5,193,928
Subcripcion
Ejemplares
Consignacion
Ejemplares
2,647,852
3,041,140
2,299,177
Unidades
58,984,525
61,196,902
58,698,313
Ejemplares
5,816,804
6,935,000
5,453,075
VENTA DE AVISAJE (legal, publicación comercial)
PRODUCCION DE PERIODICOS
2,883,637
3,554,069
2,894,751
COMPRAS DE INSUMOS
Compra de papel periódico
TM.
2,941
2,200
1,965
Compra de planchas
Pza.
18,700
25,200
44,700
Compra de tintas offset
Kg.
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
S/.
27,245
23,297,357
30,000
25,293,340
19,113,036
20,145
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
S/.
15,634,090
17,009,913
12,655,580
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
%
28.00%
29.91%
25.00%
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
%
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
%
25.00%
100.00%
26.68%
100.00%
103.74%
INDICE DE MOROSIDAD
%
-
23.00%
24.54%
348
21.00%
PERSONAL
Planilla
N°
339
346
Gerentes
N°
8
8
7
Ejecutivos
N°
117
123
127
Profesionales
N°
69
70
71
Técnicos
N°
145
145
143
Administrativos
N°
36
23
27
Locación de Servicios
N°
Servicios de Terceros
N°
49
49
49
49
49
49
N°
3
3
3
N°
3
3
Personal de Cooperativas
N°
Personal de Services
N°
Otros
N°
Pensionistas
Regimen 20530
3
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
N°
24
30
27
TOTAL
N°
451
451
454
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento del flujo informativo de ANDINA.
%
MARCO
2009
EJECUCION
2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
12.0
11.6
96.7%
Acceso a la página Web del DOP
Impresiones por día
204,195.0
248,032.0
100.0%
Acceso a la página Web de la Agencia Peruana de Noticias Andina
Impresiones por día
Participación de las ventas por avisos
Suscripción de Convenios Institucionales
Ejecución presupuestal de inversiones en hardware
362,313.0
100.0%
82.0
86.0
100.0%
Nº de Convenios
9.0
11.0
100.0%
100.0
100.0
100.0%
%
TOTAL CUMPLIMIENTO
EDITORA PERÚ S.A.
332,826.0
%
99.4%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2008
2009
2009
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
33,168,971
28,000,650
27,581,479
RUBRO
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
2009
83,636,086
79,894,010
80,182,944
Venta de Bienes y Servicios
68,786,744
65,538,154
65,502,861
1,392,195
1,172,153
1,075,249
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
106,978
Donaciones
0
0
0
175,607
187,110
144,958
Ingresos Extraordinarios
0
268,587
317,437
7,554,903
5,550,703
6,731,211
Retenciones de tributos
13,377,082
12,904,212
13,276,493
80,065
10,904
10,904
62,217,692
65,705,903
66,370,055
Compra de Bienes
9,472,442
10,420,161
12,472,397
Gastos de personal
15,639,973
17,749,626
17,398,656
Servicios prestados por terceros
11,722,605
13,546,405
13,189,826
Tributos
23,818,855
22,243,347
21,790,163
20,791,968
19,232,147
19,016,077
Otros
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
224,575
5,121,503
528,408
48,136,009
43,887,928
43,754,717
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
EJECUCION
5,027,962
Activos Biológicos
Gastos Diferidos
2009
7,011,953
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
8,661,683
MARCO
2008
INGRESOS DE OPERACION
Ingresos Financieros
Inversiones Financieras
EJECUCION
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
EGRESOS DE OPERACION
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Por Cuenta Propia
Otras Cuentas por Cobrar
Por Cuenta de Terceros
3,026,887
3,011,200
2,774,086
Existencias (Neto)
Gastos diversos de Gestion
1,268,531
1,547,820
1,301,247
Activos Biológicos
Gastos Financieros
93,066
198,544
217,766
0
0
0
202,220
0
0
21,418,394
14,188,107
13,812,889
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Egresos Extraordinarios
34,628,675
32,305,562
31,333,807
Activos Intangibles (Neto)
902,387
998,473
854,748
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
980,583
980,583
976,121
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Crédito Mercantil
Otros Activos
0
0
0
Aportes de Capital
0
0
0
0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
36,511,645
34,284,618
33,164,676
Ventas de activo fijo
0
0
TOTAL ACTIVO
84,647,654
78,172,546
76,919,393
Otros
0
0
0
3,372,878
1,410,018
1,453,971
2,253,239
1,188,000
1,231,953
0
0
0
2,253,239
1,188,000
1,231,953
Cuentas de Orden
2,834,844
2,775,325
PASIVO Y PATRIMONIO
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Proyecto de Inversion
Obligaciones Financieras
Gastos de capital no ligados a proyectos
Cuentas por Pagar Comerciales
4,964,986
1,012,097
1,260,001
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
4,157
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Inversion Financiera
Otros
0
0
0
1,119,639
222,018
222,018
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
Provisiones
Ingresos por Transferencias
0
0
0
Pasivos mantenidos para la Venta
Egresos por Transferencias
0
0
0
18,045,516
12,778,089
12,358,918
Otras Cuentas por Pagar
9,155,346
TOTAL PASIVO CORRIENTE
14,120,332
4,627,802
5,639,899
8,885,940
10,150,098
PASIVO NO CORRIENTE
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
5,336,701
5,336,701
4,722,769
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
1,415,418
1,425,779
1,301,605
Ingresos Diferidos (Neto)
1,004,702
1,208,588
952,930
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
7,756,821
7,971,068
6,977,304
21,877,153
13,610,967
17,127,402
PATRIMONIO
Capital
21,518,989
21,518,989
21,518,989
420,105
420,105
420,105
Resultados no Realizados
20893519
20893519
20893519
Reservas Legales
4,303,798
4,303,798
4,303,798
15,634,090
17,425,168
12,655,580
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
0
0
0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0
Financiamiento largo plazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Financiamiento corto plazo
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
TOTAL PATRIMONIO
62,770,501
64,561,579
59,791,991
Amortizacion
0
0
0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
84,647,654
78,172,546
76,919,393
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
2,746,988
2,611,693
2,611,693
Cuentas de Orden
2,834,844
2,775,325
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
Financiamiento Corto Plazo
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
RUBRO
EJECUCION
2008
MARCO
2009
EJECUCION
2009
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
69,064,889
66,575,666
68,232,567
69,064,889
66,575,666
68,232,567
Costo de Ventas
24,077,874
24,708,661
25,342,242
-24,077,874
-24,708,661
-25,342,242
44,987,015
41,867,005
42,890,325
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
15,334,717
0
0
15,334,717
14,826,808
0
15,334,717
0
0
0
471,720
-5,168,321
-5,587,492
SALDO INICIAL DE CAJA
32,697,251
33,168,971
33,168,971
SALDO FINAL DE CAJA
33,168,971
28,000,650
27,581,479
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
0
14,826,808
PAGO DE DIVIDENDOS
8,049,100
8,397,120
8,760,526
13,073,311
14,155,357
14,727,674
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
746,297
749,013
1,289,161
1,313,544
600,000
1,578,250
23,297,357
19,463,541
19,113,036
1,424,660
1,215,126
1,051,171
174,062
100,000
180,733
19,983,474
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
24,547,955
20,578,667
Participaciones
2,409,152
2,057,867
Impuesto a la Renta
6,504,713
5,209,740
5,347,382
15,634,090
13,311,060
12,655,580
15,634,090
13,311,060
12,655,580
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
1,980,512
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciación
Amortización
EDITORA PERÚ S.A.
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBROS
EJECUCION
MARCO
2008
2009
EJECUCION
2009
PRESUPUESTO DE OPERACION
1
INGRESOS
71,235,846
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
70,572,899
8,263,134
7,755,734
7,804,423
60,801,755
58,819,932
60,428,144
1,424,660
1,215,126
1,051,171
0
0
0
1.5 Ingresos Extraordinarios
634,017
635,454
1,186,084
1.5.1
Del ejercicio
590,676
576,286
592,968
1.5.2
De ejercicios anteriores
43,341
1.6 Otros
59,168
593,116
112,280
113,559
103,077
46,659,756
44,736,315
45,627,390
2.1 Compra de Bienes
11,701,749
7,675,000
8,156,443
2.1.1
Insumos y suministros
11,081,191
6,825,000
7,514,763
2.1.2
Combustibles y lubricantes
207,366
200,000
2.1.3
Otros
413,192
650,000
497,304
2.2. Gastos de personal (GIP)
22,193,130
24,927,415
24,382,160
2.2.1
17,809,644
19,991,800
19,480,750
12,070,540
13,851,000
13,653,633
2
EGRESOS
Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
144,376
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
125,404
130,000
128,580
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2,444,385
2,596,000
2,558,834
0
0
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
99,661
50,000
45,670
2.2.1.6 Otros (GIP)
3,069,654
3,364,800
3,094,033
2.2.2
Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
1,399,811
1,572,000
1,580,395
2.2.3
Seguridad y prevision Social (GIP)
1,624,518
1,569,615
1,556,306
2.2.4
Dietas del Directorio (GIP)
81,000
86,400
83,700
2.2.5
Capacitacion (GIP)
215,085
220,000
151,284
2.2.6
Jubilaciones y Pensiones (GIP)
39,096
46,000
42,666
2.2.7
Otros gastos de personal (GIP)
1,023,976
1,441,600
1,487,059
0
0
0
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
129,934
220,000
259,967
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
268,503
370,000
389,141
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
156,600
161,330
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
15,259
30,000
27,030
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
0
0
2.2.7.9
Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
0
610,280
665,000
649,591
9,314,495
9,573,500
9,546,796
2,694,513
2,764,000
2,911,264
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
1,130,916
1,186,500
1,240,807
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2,617,607
2,205,000
2,152,437
64,494
77,000
35,210
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
110,965
150,000
178,217
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
269,702
250,000
186,223
2,172,446
1,728,000
1,752,787
763,266
990,000
18,370
22,300
17,308
984,943
1,012,000
1,003,584
695,645
712,000
708,284
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5
Alquileres
2.3.6
Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
763,912
0
0
0
289,298
300,000
295,300
2.3.7
Publicidad y Publicaciones
191,467
233,120
117,247
2.3.8
Otros
913,413
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
1,160,580
1,340,237
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
15,126
20,000
23,783
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
898,287
1,140,580
1,316,454
405,998
399,000
403,953
1/
2.4 Tributos
2.4.1
Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2
Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
131,547
120,000
0
114,510
274,451
279,000
289,443
1,556,778
1,461,400
1,379,055
129,456
200,000
167,607
2.5.1
Seguros
2.5.2
Viaticos (GIP)
53,579
40,000
2.5.3
Gastos de Representacion
44,811
40,000
34,279
2.5.4
Otros
1,328,932
1,181,400
1,145,723
0
0
0
1,328,932
1,181,400
1,145,723
174,062
100,000
180,733
2.7 Egresos Extraordinarios
1,313,544
600,000
1,578,250
2.7.1
Del ejercicio
1,247,842
460,982
1,435,504
2.7.2
De ejercicios anteriores
65,702
139,018
0
0
0
24,576,090
23,803,490
24,945,509
3 GASTOS DE CAPITAL
2,481,045
1,188,000
1,232,478
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
2,481,045
1,188,000
1,232,478
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3.1.1
Proyecto de Inversion
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proyectos
31,446
142,746
0
0
0
2,481,045
1,188,000
1,232,478
3.2 Inversion Financiera
0
0
0
3.3 Otros
0
0
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0
4.3 Otros
0
0
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0
22,095,045
22,615,490
23,713,031
0
0
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
RESULTADO ECONOMICO
6
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
0
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
SALDO FINAL
22,095,045
22,615,490
23,713,031
GIP-TOTAL
25,864,385
28,204,415
27,593,410
Impuesto a la Renta
6,504,713
5,209,740
5,347,382
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
2,409,152
2,057,867
1,980,512
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
EDITORA PERÚ S.A.
68,539,805
0
-6-