PROCEDIMIENTO CIERRE PRESUPUESTAL Y FINANCIERO

PROCEDIMIENTO
CIERRE PRESUPUESTAL Y FINANCIERO
VERSIÓN 001
CÓDIGO PSI-SFC-PR-005
SUBPROCESO SERVICIOS FINANCIEROS Y CONTABLES
ESTADO VIGENTE
1. OBJETIVO: Establecer las actividades que se requieren para llevar a cabo el cierre presupuestal y financiero.
2. ALCANCE: Desde validar y cargar en el sistema de información financiero todos los recaudos recibidos hasta Aplicar oportunamente los reintegros
que por cualquier concepto ocurran en cada dependencia
3. RESPONSABLE
Germán Alonso Damián Restrepo
4. CONDICIONES GENERALES
1. Es esencial para la realización de este procedimiento de cierre presupuestal y financiero, que se aplique cabalmente el Documento de Referencia
Interna para Liquidación de Nómina, pues este contribuye a que los demás aspectos del cierre se lleven a cabo sin inconvenientes.
2. Las solicitudes de traslados presupuestales sólo serán recibidos en la Secretaría de Hacienda hasta el día 20 de cada mes. Las solicitudes posteriores
a dicha fecha serán incluidas en el decreto de legalización del mes siguiente.
3. Las vinculaciones de personal sólo se realizarán hasta el día 9 ó 24 de cada mes en la Unidad de Gestión Humana. Posterior a dicha fecha no se
llevará a cabo ninguna vinculación que tenga efectos en la quincena del día 15 ó 30 respectivamente. Así, la Secretaría Jurídica debe legalizar las
resoluciones de personal vinculado máximo el día 11 o 26 de cada mes, para dar celeridad al procedimiento de Liquidación de Nómina.
5. Todos los archivos y reportes que sean enviados por entidades externas o entre dependencias internas, deben ser revisados y validados con la
información que corresponda para asegurar mayor veracidad de la información a cargar en el sistema de información financiero.
5. Todos los recibos generados para el reintegro de recursos a la Administración Central por cualquier concepto, que ya han sido pagados, deben
enviarse a la Oficinas de Contabilidad y Presupuesto los primeros 5 días de cada mes con el respectivo rubro presupuestal al cual debe ser cargado el
reintegro y el detalle correspondiente.
5. DEFINICIONES
6. DOCUMENTACIÓN EXTERNA RELACIONADA
7. DESARROLLO
QUÉ SE HACE
Aplicar de los recaudos diariamente
QUIÉN LO HACE
REGISTRO
CÓMO LO HACE
- Rafael Antonio Tejada Quintero
Validar y cargar en el sistema de
información financiero todos los - Olga Lucía Ramírez López
recaudos recibidos
Para realizar este registro se deben
tomar los reportes de pagos que
generan y envían los Bancos, los
cuales se reciben al día siguiente de
haberse realizado efectivamente el
pago
en
dichas
entidades.
TIEMPOS
Reportar a la Unidad de Rentas las
consignaciones de orden nacional
recibidas por fondos especiales, SGP
(trimestral), regalías y otros
conceptos.
- FLOR MARIA BONILLA SIACHOQUE
- Carlos Alberto Salazar Muriel
- Alcibiades Martínez Grajales Correo Electrónico
- Operadores de Presupuesto
Asignar a los rubros presupuestales
- Germán Alonso Damián Restrepo
correspondientes las adiciones
- Diana Patricia Martínez López
Decreto Presupuestal
realizadas por los Ministerios
Las Secretarías de Educación, Salud
Pública y Oficina de Pensiones
reciben de los Bancos los reportes
de las consignaciones recibidas a
nivel nacional. Éstas dependencias
deben reportar a la Unidad de
Rentas dichos ingresos cada
TIEMPO
Los recursos que son otorgados a la
Administración Municipal por parte
de los Ministerios, deben ser
asignados de acuerdo a las metas
que contenga el Plan de Desarrollo
Municipal vigente y al proyecto de
inversión que contenga el objetivo
para el cual se asignaron los
recursos. De esta manera se define
que dependencia ordenadora del
gasto ejecutará dichas partidas.
Entre otros, los conceptos más
comunes de reintegro son: Viáticos,
Convenios,
Incapacidades,
Estampillas,
Mayores
valores
pagados, etc...
Aplicar
oportunamente
los
reintegros que por cualquier
- Operadores de Presupuesto
concepto
ocurran
en
cada
dependencia
8. CONTENIDO
LISTA DE VERSIONES
VERSIÓN
FECHA
RAZÓN DE LA ACTUALIZACIÓN
ELABORÓ
Nombre:
Cargo:
Fecha:
Johanna Arbeláez Loaiza
Profesional Universitario
11/Mar/2014
REVISÓ
Nombre:
Cargo:
Fecha:
Olga Lucía Ramírez López
Líder de Proyecto
11/Mar/2014
APROBÓ
Nombre:
Cargo:
Fecha:
Leandra Meza Uribe
Profesional Universitario
11/Mar/2014