Estrategia de Gestión del Riesgo de Crédito

ESTRATEGIA
DE
GESTIÓN
DEL RIESGO DE CRÉDITO
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Índice
1.
INTRODUCCIÓN……………………………………………………………….3
1.1 Objetivos…………………………………………………………………………..3
1.2 Alcance……………………………………………………………………………3
1.3 Sectores Intervinientes…………………………………………………………3
2. ASPECTOS NORMATIVOS…………………………………………………….3
2.1 Definición del nivel de apetito del riesgo crediticio……………………...3
2.2 Nivel de rentabilidad deseado……………………………………………….4
2.3 Objetivos para el otorgamiento de créditos………………………………4
2.4 Pautas generales para la gestión del riesgo de crédito………………...6
2.5 Destino de las financiaciones……………………………………………….7
2.6 Proceso de revisión periódica………………………………………………8
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1.
Introducción
1.1 Objetivos
Fijar las pautas a nivel de enfoque global que aplicará la Entidad para la
administración del riesgo de crédito de modo tal de definir los objetivos a lograr en lo
que hace al otorgamiento de asistencias crediticias.
1.2 Alcance
El alcance comprende desde la definición del nivel de apetito al riesgo, la fijación de
niveles de rentabilidad deseados, los objetivos comerciales, hasta las pautas
generales para la gestión del riesgo de crédito, el destino de las financiaciones y los
mecanismos de revisión y actualización periódica de esta estrategia.
1.3 Sectores Intervinientes
Comprende a la Gerencia General, el Comité de Gestión de Riesgos, la Unidad de
Gestión de Riesgo y Cumplimiento y a las áreas y sectores involucrados en los
procesos de negocio y de soporte que se llevan a cabo en la Entidad.
2.
Aspectos normativos
La presente estrategia tiene por objeto fijar la posición del Directorio de Multifinanzas
S.A. en lo referido a establecer parámetros generales para la definición del nivel de
apetito al riesgo en lo que a las asistencias crediticias se refiere en un todo de acuerdo
con el Plan de Negocios definido y el rol de nuestra Entidad en el sistema financiero.
2.1 Definición del nivel de apetito al riesgo de crédito
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El criterio básico para definir el nivel de apetito al riesgo reposa sobre el criterio de
prudencia al momento de otorgar las asistencias crediticias. En tal sentido, se
consagra como principio básico el proteger a los ahorristas e inversores de modo tal
de armonizar la sana administración del riesgo crediticio (característica inherente y
distintiva del negocio bancario), con adecuados niveles de rentabilidad que le permitan
a la Institución continuar su crecimiento sobre bases sólidas, que garanticen un
adecuado nivel de rentabilidad y, fundamentalmente, sustentables a lo largo del
tiempo.
Consiguientemente, no se asistirán a los clientes que desarrollen actividades que
impliquen una exposición significativa al riesgo de crédito.
2.2 Nivel de rentabilidad deseado
Se define como objetivo estratégico posicionar a la Entidad dentro de la rentabilidad
promedio del sistema financiero para entidades similares. Este objetivo debe
complementarse con el nivel de riesgo definido en el punto anterior y lo que se
expresa más adelante en este documento en relación a la composición de cartera
definida como aceptable para la Entidad.
2.3 Objetivos para el otorgamiento de créditos
Los productos activos constituyen el principal objetivo sobre los cuales la Entidad
establece estrategias de comercialización dirigidas a los clientes existentes y clientes
potenciales pertenecientes a distintos mercados que pueden ser cubiertos y de
acuerdo al Plan Estratégico de Negocios oportunamente aprobado por el Directorio.
La estrategia de posicionamiento de Multifinanzas S.A. reposa sobre la ventaja
competitiva que representa la atención personalizada, basada en un contacto directo
de Directivos y Funcionarios con los clientes de Banca Empresa a través de reuniones
y visitas, lo que permite a la Entidad conocer al cliente e involucrarse con ellos con
mayor compromiso, a la par de ofrecer este tipo de servicios a un costo altamente
competitivo. Complementariamente, la Banca Individuos ataca este segmento con el
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criterio de personalización en la atención al cliente (pivoteando fuertemente en los
estratos B y C de este segmento poblacional).
Habida cuenta del tamaño de la Entidad y los negocios a los que se dedica, la acción
comercial se orienta básicamente a partir de la definición de las tres R de Marketing, a
saber:
Retención, entendida como la relación activa del cliente para generar una corriente
de ingresos a la Entidad.
Relación de ventas de nuevos productos y servicios a clientes habituales.
Referencias a clientes potenciales.
Estos factores deben contribuir activamente a apoyar la actividad tanto a nivel de
personas físicas como jurídicas.
En consonancia con los lineamientos establecidos por el BCRA, Multifinanzas S.A. ha
definido como un aspecto central de su política de riesgo, orientar la asistencia
crediticia hacia la financiación de la inversión, producción, comercialización y consumo
de bienes y servicios, ello con el propósito de contribuir a lograr y mantener para la
región a la que pertenece los más altos niveles posibles en la producción y el empleo.
Esta visión estratégica debe combinarse con un concepto considerado como central
por el Directorio de la Entidad, el cual considera que la asistencia financiera a otorgar
a los clientes debe ser entendida como un complemento del capital de trabajo y no
como sustituto de éste. Esta disposición encuentra su sustento en el hecho que la
Entidad asume el riesgo inherente al negocio bancario y que -como criterio de
reciprocidad- el Cliente debe también asumir con su capital el riesgo empresario de la
actividad que ha encarado.
Consiguientemente, los objetivos de corto y mediano plazo deberán definirse en el
marco del Plan de Negocios, tomando en cuenta las condiciones imperantes del
mercado y el marco macroeconómico y microeconómico a partir de datos públicos y de
investigaciones privadas que permitan proyectar la evolución de la economía en su
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conjunto, procurando mantener el ritmo de crecimiento de los últimos años pero
siempre priorizando el criterio de prudencia antes definido.
2.4 Pautas generales para la gestión del riesgo de crédito
La gestión del riesgo de crédito requiere de una actitud proactiva que conduzca a un
monitoreo permanente de la evolución de la cartera, procurando conservar la misma y
aumentarla en las condiciones acordes a los criterios de prudencia definidos,
efectuando un seguimiento continuo de los niveles de cumplimiento de los clientes de
modo tal de contar con alertas tempranas que permitan mitigar el riesgo de
incobrabilidad en forma temprana.
Debe tenerse presente en todo momento que cuando hablamos de riesgo de crédito lo
hacemos con un sentido más abarcativo que la mera asistencia en sí y por sí, dado
que por su naturaleza este riesgo incluye el riesgo país y el riesgo de crédito de
contraparte.
Entendemos por riesgo país al riesgo de sufrir pérdidas generadas en inversiones y
créditos a individuos, sociedades y gobiernos por la incidencia de acontecimientos de
orden económico, político y social acaecidos en un país extranjero; en tanto que se
define al riesgo de contraparte al que una de las partes de la operación incumpla su
obligación de entregar efectivo o los efectos acordados (títulos, oro, moneda
extranjera, entre otros) ocasionando una pérdida económica por ello. A diferencia del
riesgo de crédito por préstamos, que sólo es asumido por la entidad financiera
acreedora, este tipo de riesgo de crédito conlleva una pérdida potencial para ambas
partes de la operación, ya que su valor de mercado puede ser positivo o negativo para
cualquiera de ellas en virtud de que ese valor es incierto y puede oscilar según varíen
los factores de mercado subyacentes.
La Entidad ha asumido para el riesgo país y el riesgo de contraparte una posición
conservadora y prudencial, por lo cual a la hora de considerar una asistencia que
involucre el riesgo país se deberán llevar a cabo los pasos detallados en el
procedimiento de LINK AL MANUAL DE GESTION DEL RIESGO DE CREDITO.
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Habida cuenta del fuerte impacto que tiene el riesgo de crédito en una Entidad como la
nuestra, en todo momento deberá vigilarse la estricta observancia del encuadramiento
de la misma tanto en lo que hace a la relación técnica de capitales mínimos como a su
correlación con el capital económico.
Dentro del tono prudencial antes expuesto, el Directorio ha definido como sujetos de
crédito destinatarios de las facilidades crediticias otorgadas y a otorgar en el futuro, a
aquellos clientes que estén informados en la Central de Deudores del BCRA en
situación 1 (Situación normal). Para aquellos casos en que el cliente estuviese
informado en situación 2 (Riesgo bajo), el mismo deberá presentar una nota de
cancelación de la deuda emitida por la entidad acreedora.
Los restantes aspectos relativos a la gestión propiamente dicha se definen en LINK A
MANUAL DE PRESTAMOS Y MANUAL DE CLASIFICACION DE DEUDORES donde
también se fijan las pautas para las normas y procedimientos que regirán la misma a
nivel de detalle.
2.5 Destino de las financiaciones
Las financiaciones se destinarán a personas físicas y jurídicas de acuerdo con el
siguiente detalle:
Banca Individuos: se define como tal a toda persona física, cuyo riesgo
crediticio puede ser analizado y determinado en forma fehaciente, y en función
de ello merece un límite de crédito, para operar con la entidad, en condiciones
de rentabilidad y riesgo satisfactorias con la siguiente apertura:
Clientes en relación de dependencia
Que no cobran sueldo en la entidad
Que cobran sueldo en la entidad
Clientes independientes
Comerciantes
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Profesionales
Otros
Banca Empresas: se engloba dentro de este concepto a las personas jurídicas.
La asistencia crediticia que otorga la Entidad está orientada a financiar la
inversión, la producción, la comercialización y el consumo de los bienes y
servicios requeridos tanto por la demanda interna como por la exportación del
país con las siguientes actividades económicas
Empresas comerciales
Empresas de servicios
Pymes
Entidades sin fines de lucro
Instituciones educativas
Asociaciones civiles
Fundaciones
2.6 Proceso de revisión periódica
Habida cuenta de la característica dinámica del proceso de créditos es indispensable
efectuar una revisión periódica de esta estrategia, la cual deberá ser evaluada y, de
corresponder, actualizada periódicamente de modo tal de ser viable a largo plazo y
constituirse así en una herramienta eficaz y eficiente para la gestión del riesgo de
crédito.
La periodicidad de la revisión será definida por el Directorio en función de la
evaluación de la economía en general y de la situación económica provincial en
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particular, procediéndose luego de su actualización a su publicación en la Intranet de
la Entidad.
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