Dirección de Probidad y sus departamentos Acuerdo No. A-002-2013

CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
DIRECCIÓN DE
PROBIDAD
1
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Objetivo………………………………………………………………………
Marco Legal…………………………………………………………………
Red de Procesos….………………………………………………………..
Procedimiento: Trámite para dejar sin efecto resolución de sanción
por ser personal bajo el Renglón 029……………….......
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración
Jurada Patrimonial ………………………………………………………
Diagrama Flujo…………………………………………………………….
Departamento de Declaración Jurada
Patrimonial……………………………………………..………………….
Objetivo………………………………………………………………………
Marco Legal…………………………………………………………………
Red de Procesos…………………………………………………………..
Procedimiento: Presentación de Declaración Jurada
Patrimonial………………………………………………………………….
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Ampliación de Declaración Jurada
Patrimonial………………………………………………………………….
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Notificación de Sanción de la Declaración Jurada
Patrimonial……………………………………………………….
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Página
1
2
3
4
6
7
9
12
13
14
15
17
18
19
20
21
2
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Departamento de Análisis, Verificación e Investigación
Patrimonial………………………………………………………………...
Objetivo………………………………………………………………………
Marco Legal…………………………………………………………………
Red de Procesos.…………………………………………………………..
Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoría
Administrativa y de Comprobación del contenido de la
Declaración Jurada Patrimonial……………………………………….
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoría para
comprobación del Delito de Incumplimiento de la presentación
de la Declaración Jurada Patrimonial………………
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Funcionarios objeto de comprobación del
contenido de las Declaraciones Juradas (Primeras y Cierres
Art.24 Decreto 89-2012 y art. 17 Decreto 31-2012)……………
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimientos: Funcionarios o Ex -Funcionarios que
incumplieron con presentar Declaración Jurada Patrimonial
Decreto 31-2012 (Sujetas Fiscalización)…………………………
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Auditoria Administrativa….………………………...
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Comprobación del Contenido de las
Declaraciones Juradas Patrimoniales……..………………………...
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Comprobación del Delito de Incumplimiento de
presentación de la Declaración……………..………………………...
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Procedimiento: Monitoreo de Reportes del Movimiento de
Personal, Altas, Ascensos y Bajas, por medio del –DAVIP-……...
Diagrama de Flujo………………………………………………………...
Simbología Básica para la Descripción de Procedimientos
Administrativos…………………………………………………………….
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
40
42
46
48
51
52
54
55
3
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
OBJETIVO
Con los procedimientos que se realizan en la Dirección de Probidad, se
pretende efectuar el estudio, análisis, comprobación y control de los
expedientes y declaraciones relacionadas con bienes y deudas, en base a lo
que regula la Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y
Empleados Públicos, emitiendo las resoluciones correspondientes.
Asimismo, promover la transparencia de la gestión pública y la
responsabilidad de las personas que ejerzan función pública, de acuerdo
con las disposiciones legales vigentes en la materia.
1
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
MARCO LEGAL
Según lo establece el Artículo 34 del Acuerdo Gubernativo 318-2003,
Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría
General de Cuentas, y
el Artículo 1º del Acuerdo del Despacho No. A-13-2004, esta Dirección
juntamente con sus Departamentos es la responsable de efectuar el
estudio, análisis, comprobación, control de los expedientes y
declaraciones, relacionadas con bienes y deudas, según lo regulado en la
Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados
Públicos.
2
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
RED DE PROCESOS
Procedimiento
Dependencia
Proceso
Trámite para dejar sin efecto
Resolución de Sanción por ser
personal bajo renglón 029
Dirección de
Probidad
Estudio, análisis,
comprobación y
control de
declaraciones de
bienes y deudas
Rebaja de sanción pecuniaria de la
Declaración Jurada Patrimonial
3
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Dirección, Unidad ,Sección, Departamento: Dirección de Probidad
Procedimiento: Trámite para dejar sin efecto Resolución de
Hoja 1 de 2
Sanción por ser personal bajo el Renglón 029
Fecha de Elaboración: Agosto 2012
Paso
Actividad
Responsable
1
Presenta solicitud para dejar sin
efecto sanción económica impuesta
Declarante
empleado o
Funcionario
Público
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Recibe solicitud al declarante,
firma y sella de recibido y registra
el expediente en el sistema de
control respetivo
Revisa expediente que contenga los
documentos de respaldo para
trámite correspondiente
Revisa en el
sistema de
información patrimonial
y el
archivo físico para analizar
y
verificar si procede la solicitud de
dejar sin efecto la sanción
Redacta
Providencia
de
conformidad al Acuerdo A-0382011 relacionada al Reglón 029
Recibe expediente y traslada al
Sub-Contralor de Probidad
Recibe y analiza expediente para
verificar si aplica el Acuerdo A038-2011
Emite resolución dejando sin
efecto sanción económica
Traslada
expediente
para
continuar con el procedimiento
Recibe y traslada por conocimiento
al notificador para continuar con
el trámite correspondiente
Unidad
Administrativa
Asistente
Administrativo
Dirección
de
Probidad
Asistente
Administrativo
Ejecutivo
Sub-Contralor
Asistente
administrativo
Ejecutivo
4
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Dirección Unidad ,Sección, Departamento : Dirección de Probidad
Procedimiento: Trámite para dejar sin efecto Resolución de
Hoja 2 de 2
Sanción por ser personal bajo el Renglón 029
Fecha de Elaboración: agosto 2012
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
11
12
13
14
Recibe e informa vía telefónica o
por correo electrónico al declarante
la resolución emitida
Se presenta a recibir resolución
Traslada
expediente
al
Departamento
de
Declaración
Jurada Patrimonial, para cancelar
la sanción en el Sistema de
Información Patrimonial y para
que se archive el expediente
Notificador
Funcionario
Público
Dirección
de
Probidad
Notificador
Fin del Procedimiento
5
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/1
Nombre de la Dependencia: Dirección de Probidad
Nombre del Procedimiento: Trámite para dejar sin efecto Rresolución de Sanción por ser
personal bajo el Renglón 029
Declarante/
Funcionario
Público
Asistente
administrativo
Secretaria
Z.13
subcontralor
Recibe expediente y
traslada al
Subcontralor de
Probidad
Recibe y analiza
expediente para
verificar si aplica
el acuerdo
notificador
inicio
Presenta solicitud
para dejar sin efecto
sancion económica
impuesta
Recibe solicitud al
declarante, firma y
sella de recibido y
registra el
expediente
Revisa expediente
que contenga los
documentos de
respaldo
Revisa sistema de
información
patrimonial y archivo
Redacta providencia
de conformidad al
acuerdo A-038-2011
relacionada al
renglón 029
Recibe y traslada
por conocimiento al
notificador para el
trámite
correspondiente
Emite resolución
dejando sin efecto
sanción económica
Traslada expediente
para continuar con el
procedimiento
Recibe e informa vía
telefónica o por
correo electrónico al
declarante
Se presenta a recibir
resolución
Se traslada expediente
al Departamento de
Declaración Jurada
Patrimonial se
archive
Fin
6
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Dirección Unidad ,Sección, Departamento : Dirección de Probidad
Notificadores
Procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración
Hoja 1 de 2
Jurada Patrimonial
Fecha de Elaboración: Agosto 2012
Paso
Actividad
1
Solicita formulario de rebaja de
sanción a notificadores
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Llena y entrega el formulario en
original y copia con los datos de la
sanción impuesta
Recibe y entrega copia sellada del
formulario de solicitud de rebaja
Recibe y verifica los datos de la
solicitud de rebaja
Recibe y elabora oficio, integra
expediente con varias solicitudes
de rebaja y lo traslada a la SubContraloría de Probidad
Envía expediente conformado a la
Sub-Contraloría para
que se
trámite correspondiente
Recibe expediente y lo traslada al
Sub-Contralor de Probidad
Recibe, analiza y verifica que el
expediente, impone y aplica la
rebaja de sanción económica
Emite resolución con el monto de
la rebaja autorizada
Traslada
expediente
para
continuar con el procedimiento
Recibe y traslada por conocimiento
al notificador para
el trámite
correspondiente
Recibe e informa vía telefónica o
por correo electrónico al declarante
la autorización de rebaja de
sanción
Se presenta a recibir resolución de
rebaja de sanción
Responsable
Unidad
Administrativa
Declarante
empleado o
Funcionario
Público
Dependencia
del
Estado
Dirección
de
Probidad
Notificador
Asistente
administrativo
Sub-Contralor
de Probidad
Sub-Ccontraloría
de
Probidad
Asistente
administrativo
Notificador
Funcionario
Público
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
Dirección
de
Probidad
7
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Dirección Unidad ,Sección, Departamento : Dirección de Probidad
Notificadores
Procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración
Hoja 2 de 2
Jurada Patrimonial
Fecha de Elaboración: agosto 2012
Paso
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
Actividad
Responsable
Notifica la rebaja de sanción
otorgada por el Sub-Contralor de
Probidad
No esta de acuerdo con la Sanción
autorizada
presenta
Memorial
interponiendo recurso de revocatoria
Funcionario
Público
Unidad
Administrativa
Esta de acuerdo con la sanción
efectúa el pago respectivo
Entrega original y copia del recibo
de pago al notificador
Sella y firma original y copia del
recibo de pago
Entrega el recibo original sellado al
interesado, indicándole que debe
archivarlo
por
cualquier
requerimiento posterior
Ingresa datos del pago al control
Notificador
establecido y adjunta la fotocopia del
recibido al expediente
Traslada reporte semanal magnético
con copia de los recibos de pago a la
Asistente del Departamento de
Declaración
Jurada
patrimonial,
para la actualización correspondiente
Asistente
de
Departamento
de
Declaración
Jurada
Patrimonial,
Asistente
digitaliza los pagos realizados en el Administrativo
sistema
Fin del Procedimiento
Dirección
de
Probidad
8
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Nombre de la Dependencia: Dirección de Probidad Notificadores
Nombre del procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración
Jurada Patrimonial
Declarante /
Funcionario
Público
Asistente
Administrativo
Notificador
Página 1/2
Subcontralor
Inicio
Solicita formulario
de Rebaja de
Sanción al Notificador
Recibe y entrega
copia sellada
del formulario
Llena y entrega el
formulario en original
y copia
A
Recibe y verifica los
datos de la
solicitud
Recibe y elabora
oficio e integra
expediente
Se presenta a recibir
resolución de rebaja
de sanción
Recibe y analiza
expediente, aplica la
rebaja de sanción
Envía expediente
conformado a la
Subcontraloria
Para el tramite
Recibe expediente y
traslada al
Subcontralor
Recibe e informa vía
telefónica o por
correo electrónico
Recibe y traslada por
conocimiento al
notificador
Emite Resolución
con el monto de la
rebaja autorizada
Traslada expediente
para continuar
con el
procedimientos
Notifica la rebaja
de sanción
Otorgada por
el Subcontralor de
Probidad
2
9
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Nombre de la Dependencia: Dirección de Probidad Notificadores
Nombre del procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración
Jurada Patrimonial
Declarante /Funcionario
Público
Notificador
Asistente
Administrativo
Página 2/2
Subcontralor
1
De acuerdo
con Sanción
No
Si
Elabora memorial
con recurso de
revocatoria
Efectúa el pago
respectivo
A
Entrega original y
copia del recibo de
pago al
notificador
Sella y firma original
Y copia del
recibo de pago
Entrega el recibo
original sellado al
interesado,
Ingresa datos del
pago al control
Traslada reporte
semanal magnético
con copia
Secretaria
Departamento de
Declaración Jurada
Patrimonial, digitaliza
los pagos
Fin
10
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
PROCEDIMIENTOS
DEPARTAMENTO DE DECLARACIÓN
JURADA PATRIMONIAL
11
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
OBJETIVO
Ayudar a alcanzar lo establecido en la Ley de Probidad, relacionado con la
recepción de las declaraciones juradas patrimoniales, coordinando con los
distintos departamentos de recurso humano de las instituciones del
Estado a efecto de que los empleados públicos presenten la declaración
jurada patrimonial.
12
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
MARCO LEGAL
Según lo establece el Artículo 34 del Acuerdo Gubernativo 318-2003,
Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría
General de Cuentas, y
el Artículo 1º del Acuerdo del Despacho No. A-13-2004, esta Dirección
juntamente con sus Departamentos es la responsable de efectuar el
estudio, análisis, comprobación, control de los expedientes y
declaraciones, relacionadas con bienes y deudas, según lo regulado en la
Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados
Públicos.
13
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Red de Procesos
Dependencia
Proceso
Presentación de
Declaración Jurada
Patrimonial
Dirección de
Probidad
Departamento de
Declaración Jurada
Patrimonial
Procedimiento
Recepción de
Declaraciones
Juradas
Patrimoniales
Ampliación de la
Declaración Jurada
Patrimonial
Notificación de
sanción de la
Declaración Jurada
Patrimonial
14
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Sección, Departamento : Departamento Declaración Jurada Patrimonial
Procedimiento: Presentación de Declaración Jurada Patrimonial Hoja 1 de 2
Fecha de Elaboración: agosto 2012
Paso
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Actividad
Responsable
Unidad
Administrativa
Consulta
en
ventanilla
si
está
obligado a presentar Declaración
Jurada Patrimonial, según Artículo 4.
y 20. de la Ley de Probidad
Está obligado, compra formulario de
Declaración Jurada Patrimonial en la
agencia bancaria
Compra
Formulario
Declaración
Jurada Patrimonial, (DJP-1) en la
agencia bancaria
Con el recibo de pago se dirige a
ventanilla de Probidad para recoger el
formulario forma DJP-1
Llena el formulario con los datos
solicitados y elabora anexos
Entrega formulario DJP-1 en original y
copia con los anexos correspondientes
Recibe formulario DJP-1 en original y
copia
Verifica que el formulario DJP-1
contenga todos los datos y anexos que
se solicitan en el mismo
Ingresa los datos al Sistema de
Información Patrimonial –SIPRevisa si el declarante tiene sanción
se notifica la Sanción, según el
procedimiento establecido
Recibe, sella y firma el formulario
DJP-1 y
sus anexos en original y
copia, anotando fecha y hora de
recibido
Declarante /
Empleado o
Funcionario
Público
Departamento de
Declaración Jurada
Patrimonial
Encargado de
Ventanilla
15
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Sección, Departamento : Departamento Declaración Jurada
Patrimonial
Procedimiento: Presentación de Declaración Jurada
Hoja 2 de 2
Patrimonial
Fecha de Elaboración: agosto 2012
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
12
13
14
Entrega constancia con el número de
registro de probidad y copia sellada al
declarante
Firma constancia y Recibe copia sellada y
firmada
Encargado
de
Ventanilla
Declarante
empleado o
funcionario
Público
Departamento
de
Declaración Jurada
Patrimonial
Fin del Procedimiento
16
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Nombre de la Entidad: Departamento Declaración Jurada Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Presentación de Declaración Jurada Patrimonial
Declarante / empleado o
Funcionario Público
Inicio
consulta en
ventanilla
Está obligado,
compra formulario
de Declaración
Jurada Patrimonial
Compra formulario
DJP- 1 en la agencia
bancaria
Con el recibo de
pago se dirige a
ventanilla de
Probidad
Llena el formulario
con los datos
solicitados y elabora
anexos
Entrega formulario
DJP-1 en original y
copia
Página 1/1
Encargado de Ventanilla
Recibe formulario
DJP-1 origina y copia
Recibe formulario
DJP-1 en original y
copia
Verifica que el
formulario DJP-1
contenga todos los
datos y anexos que
Solicita en el mismo
Ingresa los datos al
Sistema de
Información
Patrimonial -SIP-
Revisa si el declarante
tiene sanción se notifica
la sanción, según el
Procedimiento
establecido
No: Recibe y sella
firma el formulario
anotando fecha y
hra. de recibido
Recibe, sella y firma el
formulario DJP-1 y sus
anexos en original y
copia, anotando fecha y
hora de recibido
Firma el declarante
la constancia
Entrega constancia
con el número de
registro de probidad
y copia sellada al
declarante
Firma constancia y
recibe copia sellada
y firmada
Fin
17
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Sección, Departamento : Departamento
Declaración Jurada
Patrimonial
Procedimiento: Ampliación de Declaración Jurada Patrimonial
Hoja 1 de 1
Fecha de Elaboración: agosto 2012
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
1
2
3
4
5
6
7
8
Solicita el formulario DJP-2 Ampliación de la
Declaración Jurada Patrimonial informando
que adquisición se tuvo de conformidad con
el artículo 26. de la Ley de Probidad y
Responsabilidades
de
Funcionarios
y
Empleados Públicos
Entrega el
formulario de Ampliación en
original
y copia en ventanilla del
Departamento Declaración
Jurada
Patrimonial, Dirección de Probidad
Ingresa los datos del Formulario
de
Ampliación al Sistema de Información
Patrimonial -SIP- y verifica el número de
registro de Probidad del interesado
Coloca sello y firma de recibido en el
formulario de Ampliación y entrega copia al
declarante
Traslada por medio de reporte diario toda la
documentación que ingresa y la envía al
archivo
Adjunta el formulario de Ampliación al
expediente personal correspondiente
Se Archiva el expediente
Declarante/
Empleado
Funcionario
Público
Departamento
de
Declaración
Jurada
Patrimonial
Encargado
de Ventanilla
Encargado
de
Archivo
Fin del Procedimiento
18
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
página 1/1
Nombre de la Entidad: Departamento Declaración Jurada Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Ampliación de Declaración Jurada Patrimonial
Declarante/
Empleado o
Funcionario Público
Encargado
de ventanilla
Encargado de Archivo
Inicio
Solicita formulario
de Ampliación
Entrega el formulario de
Ampliación en original y
copia en ventanilla
Ingresa los datos del
formulario de Ampliación
al sistema de
información Patrimonial
Coloca sello y firma de
recibido en el formulario
de
ampliación
Traslada por medio de
reporte diario toda la
documentación que
ingresa
Adjunta formulario de
ampliación al
expediente personal
Archiva
el
expediente
Fin
19
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Sección, Departamento, Departamento: Declaración Jurada
Patrimonial
Procedimiento:
Notificación de Sanción de la Declaración
Hoja 1 de 1
Jurada Patrimonial
Fecha de Elaboración: Agosto 2012
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Verifica que sea el interesado quien se
presente a la ventanilla para ser
notificado
Si no es el interesado debe presentar
carta de autorización para que
pueda realizar el tramite
Imprime propuesta de sanción y
cédula de notificación generada por el
Sistema de Información Patrimonial
Firma y sella las cédulas de
notificación
Entrega sugerencia de sanción y
cédula de notificación
Sugiere al interesado que puede
utilizar un formulario para solicitar
rebaja de la sanción impuesta
Recibe cédulas de notificación, firma
de enterado y devuelve cedula
firmada al encargado de ventanilla
Recibe las cédulas y verifica que estén
debidamente firmadas
Traslada cédulas de notificación a la
secretaria del Departamento de
Declaración Jurada Patrimonial
Fin del Procedimiento
Encargado
de
Ventanilla
Departamento
de
Declaración Jurada
Patrimonial
Declarante/
Empleado
Funcionario
Público
Encargado
de
Ventanilla
Departamento
de
Declaración Jurada
Patrimonial
20
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/1
Nombre de la Dependencia: Departamento Declaración Jurada Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Notificación de Sanción de la Declaración Jurada Patrimonial
Encargado
de
Declarante/empleado
Funcionario Público
Ventanilla
Inicio
Verifica que sea el
Interesado quien
presenta ventanilla
para ser
notificado
Recibe cédula de
notificación, firma de
enterado y devuelve
cédula firmada al
encargado de ventanilla
Si no es el interesado
debe presentar carta de
autorización para que
pueda realizar el trámite
Imprime propuesta
de sanción y cédula
de notificación
generada por
-SIP-
Firma y sella las
cédulas de
notificación
Entrega sugerencia
de sanción y cedula
de notificación
Sugiere al interesado
un formulario para
solicitar rebaja de
sanción
Recibe cédula y
verifica que estén
debidamente
firmadas
Traslada cédula de
notificación a la
asistente
administrativa del
Departamento
Fin
21
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE ANÁLISIS,
VERIFICACIÓN
E INVESTIGACIÓN PATRIMONIAL
22
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
OBJETIVO
Planificar y coordinar la realización de las auditorías administrativas a
organizaciones y entidades del Estado para determinar el cumplimiento de
requerir la presentación de la Declaración Jurada Patrimonial y de
notificar los movimientos de personal a la Dirección de Probidad.
Planificar y coordinar la realización de auditoría de comprobación de las
Declaraciones Juradas Patrimoniales para determinar el delito de
incumplimiento del deber de presentar la Declaración Jurada Patrimonial,
y determinar la presunción de los delitos de falsedad, o probable
enriquecimiento ilícito.
23
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
MARCO LEGAL
Según lo establece el Artículo 34 del Acuerdo Gubernativo 318-2003,
Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría
General de Cuentas, y
el Artículo 1º del Acuerdo del Despacho No. A-13-2004, esta Dirección
conjuntamente con sus Departamentos es la responsable de efectuar el
estudio, análisis, comprobación, control de los expedientes y
declaraciones, relacionadas con bienes y deudas, según lo regulado en la
Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados
Públicos, su reglamento y el Decreto 31-2012 Ley Contra la Corrupción.
24
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
RED DE PROCESOS
Elaboración de Nombramiento de
Auditoría Administrativa y de
Comprobación del Contenido de la
Declaración Jurada Patrimonial
Elaboración de Nombramiento de
Auditoría para Comprobación del
Delito de Incumplimiento de la
presentación de la Declaración
Jurada Patrimonial
Dirección
de
Probidad
Funcionarios o Ex-funcionarios
que incumplieron con presentar
Declaración Jurada Patrimonial
Decreto 31-2012 (sujetas a
Fiscalización)
Departamento de Análisis,
Verificación e Investigación
Patrimonial
Realizar Auditorías Administrativas
a Entidades, y de Comprobación a
Declaraciónes Juradas
Patrimoniales de Funcionarios y
Empleados Públicos
Funcionarios objeto de
comprobación del contenido de las
Declaraciones Juradas (Primeras y
cierres Art. 24 Decreto 89-2012 y
Art.17 Decreto 31-2012
Auditorías
Administrativas
Comprobación del Contenido de las
Declaraciones Juradas
Patrimoniales
Comprobación del Delito de
Incumplimiento de Presentación de
la Declaración
Monitoreo de Reportes del
Movimiento de Personal, Altas,
Ascensos y Bajas, por medio del
--DAVIP-
25
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial.
Procedimiento:
Elaboración de Nombramiento de Auditoría
Administrativa y de Comprobación del contenido de la
Hoja 1 de 1
Declaración Jurada Patrimonial
Fecha de Elaboración: julio 2013
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
1
Entrega Plan Operativo Anual –POAde Entidades y personas a auditar
2
Recibe el Plan Operativo Anual
3
4
5
6
7
8
9
10
Registra los datos para elaborar el
nombramiento
Imprime y traslada el nombramiento
a la Dirección de Probidad
Director
Asistente
Administrativo
Dirección
de
Probidad
Departamento
de
Análisis,
Verificación
e
Investigación
Patrimonial
Firma y sella el nombramiento
Traslada el nombramiento al
Subcontralor de Probidad
Recibe, revisa, firma y sella el
Nombramiento
Traslada el nombramiento al Jefe del
Departamento de Análisis ,
Verificación e Investigación
Patrimonial
Recibe y traslada el nombramiento a
los Auditores
Dirección
de
Probidad
Director
Subcontralor de
Probidad
Asistente
Administrativo
Asistente
Administrativo
Subcontraloría
de
Probidad
Departamento
de Análisis,
Verificación
Fin del Procedimiento
26
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/1
Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoría Administrativa y de
comprobación del contenido de la Declaración Jurada Patrimonial
Dirección de Probidad
inicio
Director Entrega Plan
Operativo
Anual -POA- de
entidades y personas
A auditar
Departamento
Análisis, Verificación
E Investigación
Patrimonial
Subcontraloría
de
Probidad
Asistente
Administrativo Recibe
el Plan Operativo Anual
Asistente
Admon.Registra los
datos
para elaborar
nombramientos
Director Firma y sella
nombramiento
Asistente
Administrativo
Imprime y traslada el
nombramientos
Director Traslada
nombramiento al
Subcontralor de
Probidad
Subcontralor Recibe,
revisa firma y sella
nombramiento
Asistente
Administrativo Recibe y
traslada
Nombramiento a los
Auditores
Asistente
Administrativo. traslada
el nombramiento al Jefe
de -DAVIP-
Fin
27
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial.
Procedimiento:
Elaboración de Nombramiento de Auditoría para
Comprobación del Delito de Incumplimiento de la presentación de la Hoja 1 de 1
Declaración Jurada Patrimonial
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
Responsable
Unidad
Administrativa
1
2
3
4
Genera reporte el Departamento de
Declaración Jurada Patrimonial de las
personas
que
presentaron
extemporáneamente la Declaración y
traslada a Dirección de Probidad
Director recibe y traslada reporte de
probables denuncias al
Jefe del
Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial para emitir
nombramientos
Recibe reporte y determina a quienes se
fiscalizará
para
emitir
los
nombramiento respectivos
Recibe registra los datos para elaborar
el nombramiento
5
Imprime y traslada el nombramiento a
la Dirección de Probidad
6
Recibe ,firma y sella nombramiento
Jefe
Departamento
de
Declaración Jurada
Patrimonial
Director
Dirección
de
Probidad
Jefe
Asistente
Administrativo
Director
7
Recibe y traslada el nombramiento al
Sub-Contralor de Probidad
8
Recibe, revisa, firma sella y traslada el Sub-Contralor de
nombramiento
Probidad
9
Recibe Nombramiento firmado y lo
traslada al Jefe del departamento de
Análisis, Verificación e Investigación
Patrimonial
10
Recibe y entrega nombramiento a los
Auditores
11
Fin del Procedimiento
Departamento
de
Análisis, Verificación
e
Investigación Patrimonial
Dirección
De
Probidad
Asistente
Administrativo
Sub-Contraloría
de Probidad
Asistente
Administrativo
Asistente
Administrativo
Departamento
de
Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
28
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/1
Nombre de la dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoria para Comprobación
del Delito de Incumplimiento de la presentación de la Declaración Jurada Patrimonial
Departamento de
Declaración
Jurada
Patrimonial
Dirección de
Probidad
Departamento de Análisis,
Sub Contraloría de
Verificación e Investigación
Probidad
Patrimonial
inicio
Jefe
Genera Reporte el
Depto. Declaración
Jurada Patrimonial
Director
Recibe y traslada reporte
de probables denuncias al
Jefe de DAVIP para emitir
nombramiento
Jefe
Recibe reporte y determina
a quienes se fiscalizará
para emitir nombramiento
respectivo
Asistente Administrativo
Recibe registra los datos
para elaborar el
nombramiento
Asistente Administrativo
imprime y traslada el
nombramiento a la
Dirección de Probidad
Director
recibe, firma y sella
nombramiento
Asistente Administrativo
Recibe y traslada el
nombramiento al SubContralor de Probidad
Subcontralor de Probidad
Recibe, revisa firma sella y
traslada el nombramiento
Asistente Administrativo
Recibe nombramiento
firmado y lo traslada al Jefe
de
-DAVIP-
Asistente Administrativo
Recibe y entrega
nombramiento a los
Auditores
Fin
29
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Procedimiento: Funcionarios objeto de comprobación
del Contenido de las Declaraciones Juradas(Primeras y cierres
Hoja 1 de 1
Art. 24 Decreto89-2012 y Art. 17 Decreto 31-2012)
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
1
Con base al
Auditorias
2
Elabora listado de las personas sujetas
a
la Fiscalización,
Funcionarios y
Empleados Públicos
3
Asigna Auditor
4
Imprime y traslada el nombramiento a
la Dirección de Probidad
5
6
7
8
9
10
Plan Operativo
Responsable
Unidad
Administrativa
programa
Recibe listados de los nombramientos
firma y sella
Traslada a Sub contralor para firma
Recibe listados , firma y traslada
-DAVIPRecibe listados de los Nombramientos
Jefe
Departamento de
Análisis, Verificación
e Investigación
Patrimonial.
Asistente
Administrativo
Director
Dirección
de
Probidad
Subcontralor de
Probidad
Subcontraloría de
Probidad
Asistente
Administrativo
Elabora nombramientos
Departamento de
Análisis, Verificación
e Investigación
Patrimonial
Fin del Procedimiento
30
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/1
Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Funcionarios objeto de comprobación del Contenido
de las Declaraciones Juradas (Primeras y cierres Art. 24 Decreto 89-2012 y
Art. 17 Decreto 31-2012)
Departamento de Análisis,
Verificación e
Investigación Patrimonial
Dirección
de
Probidad
Subcontraloría de
Probidad
inicio
Jefe
Con base al Plan Operativo
Programa auditorias
Jefe
elabora listado de las personas
sujetas a la fiscalización y
funcionarios y empleados
Jefe
Asigna auditor
Asistente Administrativo
Imprime y traslada el
nombramiento a la Dirección de
Probidad
Director
Recibe listado para elaborar
nombramientos
Subcontralor
Recibe listados, firma y
traslada- DAVIP-
Asistente Administrativo
recibe listados de los
nombramientos
Asistente Administrativo
elabora nombramientos
Fin
31
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Procedimiento: Funcionario o Ex funcionarios que
Hoja 1 de 1
incumplieron con presentar Declaración Jurada Patrimonial
Decreto 31-2012
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
1
2
3
Actividad
El Director de Probidad, traslada el
reporte de probables denuncias al Jefe
de
Departamento
de
Análisis,
Verificación e Investigación Patrimonial
-DAVIP- para emitir nombramiento
Recibe, elabora listado de todas las
personas
que
presentaron
extemporáneamente
la Declaración
Jurada Patrimonial
Asigna Auditor
5
Recibe
listados
para
nombramientos
Elabora los nombramientos
6
Recibe nombramientos y firma
7
Fin del Procedimiento
4
elaborar
Responsable
Unidad
Administrativa
Director
Dirección de
Probidad
Jefe
Asistente
Administrativo
Director
Departamento de
Análisis, Verificación
e Investigación
Patrimonial
Dirección de
Probidad
32
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/1
Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Funcionarios o Ex-funcionarios que incumplieron con presentar
Declaración jurada Patrimonial Decreto 31-2012 (sujetas a Fiscalización)
Dirección de Probiadad
Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Inicio
Director Traslada el
reporte de probables
denuncias al Jefe de DAVIP
para emitir nombramiento
Jefe
Recibe, elabora listado de todas
las personas que presentaron
extemporáneamente la
Declaración Jurada Patrimonial
Jefe
Asigna Auditor
Asistente Administrativo
Recibe listados para
elaborar nombramientos
Director Recibe
nombramiento y firma
Asistente Administrativo
Elabora los nombramientos
Fin
33
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Auditoría Administrativa
Hoja 1 de 6
Fecha de Elaboración: julio 2013
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
ACTIVIDADES DE GABINETE
1
2
3
4
5
Emite el nombramiento de
comisión y traslada a
Subcontralor de Probidad
Recibe, firma de Visto Bueno del
nombramiento de comisión
Recibe y entrega Nombramiento de
Comisión
Recibe Nombramiento
PLANIFICACIÓN
5.1 Elabora Memorando de
Planificación, cuestionario de
Auditoria, Programa y
Cronograma
5.2 Revisa y aprueba el
memorando de Planificación,
cuestionario de Auditoria,
Programa y Cronograma
6. EJECUCION DE LA
AUDITORÍA
6
6.1 AUDITORÍA DE CAMPO
Director de
Probidad
Subcontralor
de Probidad
Asistente
Administrativo
Auditor
Gubernamental y
Supervisor
Dirección de Probidad
Subcontralor
de Probidad
Departamento
de Análisis, Verificación
e Investigación
Patrimonial
Jefe
Comisión de Auditoría
6.1.1 Se presenta ante la
autoridad de la Entidad a auditar
34
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Auditoría Administrativa
Hoja 2 de 6
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
6.1.2 Entrega nombramiento,
cuestionario de auditoría y requerimiento
de solicitud de información y
documentación
Responsable
Unidad
Administrativa
Auditor
Gubernamental
6.1.3 Extrae los datos generales y
necesarios; relacionados con las Nóminas
de Sueldos y contratos renglones
presupuestarios 011,021,022 y 031, de los
funcionarios y empleados de la Entidad,
obligados a presentar Declaración Jurada
Patrimonial elaborando la cédula
correspondiente
6. EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA
6. 1 AUDITORÍA DE CAMPO
Supervisor
Gubernamental
6.1.4 Supervisión de campo
6
6.1.5 Elabora y notifica los hallazgos
relacionados con el incumplimiento de los
artículos 19 y 20 del Reglamento de la Ley
de Probidad y Responsabilidad de
Funcionarios y Empleados Públicos;
asimismo, cita a los responsables de las
deficiencias detectadas para la respectiva
discusión de hallazgos
Departamento
de
Análisis,
Verificación
e Investigación
Patrimonial
Auditor
Gubernamental
6.1.6 Solicita carta de representación
(salvaguarda) a la máxima autoridad de la
Entidad auditada
6.1.7 Recibe carta de Representación
(salvaguarda) y otra información y
documentación requerida
35
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Auditoría Administrativa
Hoja 3 de 6
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
Responsable
Unidad
Administrativa
6.2 AUDITORÍA DE GABINETE
6.2.1 Discute los Hallazgos con los
responsables de las deficiencias detectadas
de la entidad auditada (siempre y cuando
se hayan formulado)
Comisión de
Auditoría
y Jefe
Departamento
de
Análisis,
Verificación e
Investigación
Patrimonial
6.2.2 Analiza y evalúa la documentación
de descargo presentada por los
responsables con el objeto de desvanecer o
confirmar los hallazgos
6
6.2.3 Agrupa, ordena y folia los papeles
de trabajo
6.2.4 Con la información de la cédula
según numeral 6.1.3 verifica en el Sistema
de Información Patrimonial –SIP- la
situación respecto a la presentación de la
Declaración Jurada Patrimonial de cada
funcionario y empleado obligado,
incluyendo los no obligados, elaborando la
cédula correspondiente
Auditor
Gubernamental
6.2.5 Con la información de la cédula
mencionada anteriormente, elabora las
cédulas de trabajo de las inconsistencias
encontradas,= Funcionarios y empleados
activos, quienes presentaron declaración,
quienes no han presentado, etc.
36
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Auditoría Administrativa
Hoja 4 de 6
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
Responsable
Unidad
Administrativa
6.2.6 Realiza escaneo de las Asistente Administrativo
cédulas
6
Departamento
6.2.7 Determina delitos de
de
incumplimiento de presentar la
Análisis,
Verificación
e
Declaración Jurada Patrimonial
Investigación
Decreto 31-2012
Auditor Gubernamental
Patrimonial
Y Supervisor
6.2.8 Elabora Proyectos de
Denuncia y traslada para
su conocimiento al Jefe de DAVIP6.2.9 revisa proyecto y
traslada a Dirección de
Probidad para que conozca
6.2.10,
Revisa Proyecto y
traslada a Subcontralor de
Probidad
6.2.11 Recibe proyecto y
traslada a la Dirección de
Asuntos
Jurídicos
la
denuncia para presentarla
al Ministerio Público
Jefe
Director
de Probidad
Subcontralor de
Probidad
Dirección de Probidad
Sub Contraloría
de
Probidad
37
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Auditoría Administrativa
Hoja 5 de 6
Fecha de Elaboración: julio 2013
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
6.3
COMUNICACIÓN
RESULTADOS (INFORME)
6
DE
6.3.1 Elabora el borrador del
informe
de
Auditoría
de
conformidad con el Acuerdo
No.A-28-2012,
tomando
en
cuenta lo que aplique a esta
actividad
Auditor
Gubernamental
Departamento
de
Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
6.3.2 Registra la información
del borrador del Informe al
Sistema
6.3.3
revisa el borrador del
Informe
6.3.4 Imprime y encuaderna el
borrador del Informe
6.3.5 Traslada el borrador del
Informe al Jefe de -DAVIP- para
Visto Bueno
6.3.6 Recibe, revisa y traslada
informe a la Dirección de Probidad
para conocimiento;
6.3.7
Recibe el borrador del
Informe lo revisa, firma y traslada a
Sub Contralor de Probidad para su
oficialización
Supervisor
Jefe
Director de
Probidad
Dirección
de
Probidad
38
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Auditoría Administrativa
Hoja 6 de 6
Fecha de Elaboración: julio 2013
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
6.3.8 Devuelve a la Dirección de Probidad el Sub contralor
borrador del Informe Aprobado y Oficializado de Probidad;
Sub contralor de
Probidad;
6.3.9 Imprime
y encuaderna el Informe
Departamento
Oficial
de
Análisis, Verificación
Auditor
6.3.10 Entrega el Informe Oficial a la
e Investigación
Gubernamental
Entidad Auditada
Patrimonial
6.3.11 Elabora las Sanciones Económicas
6
6.3.12 Revisa y aprueba las Sanciones Sub Contralor
Sub contralor de
Económicos
de Probidad
Probidad
6.3.13 Entrega el Informe oficial gerencial,
estadístico SR1,sanciones económicas y
papeles de trabajo al Sistema de Información
Departamento
Gubernamental –SIG- de la Contraloría
de
General de Cuentas
Auditor
Análisis, Verificación
6.3.14 Entrega copia del Informe oficial,
Gubernamental
e Investigación
gerencial, estadístico SR1, y Sanciones
Patrimonial
económicas para su archivo a la Asistente
Administrativo
del Departamento de
Análisis,
Verificación
e
Investigación
Patrimonial
6.3.15 Fin del Procedimiento
39
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/2
Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación
Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Auditoria Administrativa
Dirección de
Probidad
Subcontraloría
Probidad
Departamento de análisis, verificación e
Investigación Patrimonial
inicio
Director
Emite el nombramiento de
comisión y traslada a
Subcontralor de Probidad
Subcontralor
recibe, firma, de Visto
Bueno del nombramiento
de comisión
Asistente Administrativo
Recibe y entrega
Nombramientos de
Comisión
Auditor y Supervisor
recibe nombramiento
Jefe
Revisa y aprueba el
memorando de
planificación
comisión de Auditoría
presenta ante la autoridad
de la Entidad a auditar
Auditor Gub. Entrega
nombramiento ,
cuestionario de auditoría
y requerimiento de
solicitud de información y
documentación
Auditor Gub. Ejecución y
supervisión de campo
Auditor Gub. Recibe carta
(salvaguarda) y otra
información y
documentación requerida
comisión de Auditoría y
Jefe Discute los Hallazgos
con los responsables de
las deficiencias detectadas
comisión de Auditoría Analiza
y evalúa la documentación de
descargo presentada por los
responsables con el objeto de
desvanecer
Auditor Gub. Agrupa,
ordena y folia los papeles
de trabajo
Auditor Gub. Elabora y
notifica los hallazgos
relacionados con el
incumplimiento y las
deficiencias detectadas
Auditor Gub. Con la
información de la cédula
verifica en el sistema -SIPla situación de la
declaración jurada
patrimonial
Auditor Gub. Solicita carta
de representación
(salvaguarda) a la máxima
Autoridad de la entidad
auditada
Auditor Gub. Con la
información de la cédula
mencionada anteriormente
quienes presentaron
declaración jurada
patrimonial
2
40
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 2/2
Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis , Verificación e Investigación
Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Auditoría Administrativa
Departamento
de Análisis,
Verificación
e Investigación Patrimonial
Dirección de
Probidad
Subcontraloria
Probidad
1
Asistente Administrativo
realiza escaneo de las cédulas
Auditor Gub. y Supervisor
Determina delitos de
incumplimiento de presentar
la DJP
Director
Revisa proyecto y traslada a
Subcontralor de Probidad
Auditor Gub.
Elabora proyecto de Denuncia
y traslada para su
conocimiento al Jefe -DAVIP-
A
Jefe
revisa proyecto y traslada a
Dirección de Probidad para
que conozca
Auditor Gub.
Elabora el borrador del informe de
Auditoría de conformidad tomando en
cuenta lo que aplique a esta actividad
Subcontralor de Probidad
Recibe proyecto y traslada a la
Dirección de Asuntos Jurídicos
La denuncia para presentarla al MP
Director
Recibe el borrador del informe lo revisa,
firma y traslada a Subcontralor de
Probidad para su oficialización
A
Subcontralor de Probidad
Devuelve a la Dirección de Probidad el
borrador del informe aprobado y
oficiaolizado
B
Auditor Gub.
Registra la información del
borrador del informe al
sistema
Auditor Gub.
Revisa el borrador del informe
Auditor Gub.
Inprime y encuaderna el
borrador del informe
Supervisor
Traslada el borrador del
informe al Jefe de DAVIPpara Visto Bueno
Jefe
Recibe, revisa y traslada
informe a la dirección de
Probidad para conocimiento
Auditor Gub. Imprime y
encuaderna el informe Oficial
Auditor Gub. Entrega el
Informe Oficial a la entidad
Auditada
Auditor Gub. Elabora las
Sanciones Económicas
Subcontralor de Probidad
Devuelve a la Dirección de Probidad el
borrador del informe aprobado y
oficiaolizado
Auditor Gub. Elabora las
Sanciones Económicas
Auditor Gub. Entrega el
Informe oficial gerencial,
estadístico y SR1,Sanciones
Económicas
Auditor Gub. Entrega copia del
informe oficial, gerencial Informe
oficial gerencial, estadístico y
SR1,Sanciones Económicas
Fin
41
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento: Comprobación, del contenido de las Declaraciones
Hoja 1 de 4
Juradas Patrimoniales
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
Responsable
Unidad
Administrativa
DEFINICIÓN Y BASE LEGAL
Artículo 24 del Decreto Número
892002 del Congreso de la República de
Guatemala,
Ley
de
Probidad
y
Responsabilidades de funcionarios y
Empleados Públicos
Director, Auditor
Gubernamental
y Jefe
Dirección de
Probidad
Departamento de
Análisis,
Verificación
e Investigación
Patrimonial
1
1. NOMBRAMIENTO
1.1
Emite y autoriza el Nombramiento
1.2
Recibe Nombramiento
Director y Sub
Contralor
Auditor
Gubernamental
2. EJECUCIÓN DE LA ACTIVIDAD
2
2.1 Consulta en el Sistema de Información
Patrimonial –SIP- o el Sistema de
Información de Probidad -IPROB- los datos
consignados por el declarante en las
Declaraciones
Juradas
Patrimoniales
primera o cierre según sea el caso
Auditor
Gubernamental
Dirección de
Probidad y
Subcontraloría
de Probidad
Departamento
Análisis,
Verificación
e Investigación
Patrimonial
Departamento
de
Análisis,
Verificación
e Investigación
Patrimonial
2.2 Consulta el expediente físico del
declarante, solicitándolo al Departamento
de Declaración Jurada Patrimonial
42
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento: Comprobación, del Contenido de las Declaraciones
Juradas Patrimoniales
Hoja 2 de 4
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
2.3
Para confirmar la situación
Patrimonial del declarante en relación
a la o las declaraciones Juradas
Patrimoniales presentadas,
solicita
información pertinente a los Bancos
del Sistema, SAT, DICABI, Registro de
la
Propiedad,
Tribunal
Supremo
Electoral,
Registro
Mercantil,
Municipalidades,
Ministerio
de
Gobernación, Dirección General de
Migración, así como a otras Entidades
que se estimen necesarias
2
Unidad
Administrativa
Responsable
Auditor
Gubernamental
Departamento
de
Análisis, Verificación
e Investigación
Patrimonial
2.4 Analiza, comprueba, verifica y
compara los datos proporcionados por
las entidades del Sector Público y
Privado con los datos consignados por
el declarante en las Declaraciones
Juradas Patrimoniales primera o cierre
según sea el caso
2.5 Efectúa otras pruebas de auditoría
que considere necesarias, elaborando
los cuadros y cédulas necesarias
2.6 Si de la verificación resulta que ha
habido inexactitud en la información
aportada, se cita al declarante y se le
notifica las deficiencias detectadas y se
le corre audiencia por quince días,
para que se manifieste al respecto y en
su caso, efectúe las aclaraciones o
rectificaciones
que
correspondan,
elaborando el acta respectiva
Auditor
Gubernamental
Supervisor
43
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Comprobación, del Contenido de las Declaraciones
Hoja 3 de 4
Juradas Patrimoniales
Fecha de Elaboración: julio 2013
Unidad
Paso
Actividad
Responsable
Administrativa
2.7 Analiza y evalúa la documentación y
argumentos presentados por el declarante
2.8 Si no desvanece o no aclara los
respectivos señalamientos imputados, se
le
deducen
las
responsabilidades
presentándolas adonde corresponda
2.9 Si encuentran presunción de algún
delito, elaboran el proyecto de denuncia y
trasladan al Jefe de
-DAVIP-
2
2.10
Recibe, revisa y
Dirección de Probidad
traslada
a
2.11 Recibe, conoce el proyecto y traslada
a Sub Contralor para su conocimiento
2.12 Recibe, revisa y traslada proyecto de
denuncia a la Dirección de Asuntos
Jurídicos
Auditor
Gubernamental
Auditor
Gubernamental/
Supervisor y Jefe
del DAVIP
Departamento
de
Análisis, Verificación
e
Investigación
Patrimonial
Jefe
Director
Sub Contralor
Dirección de Probidad
Sub Contraloría de
Probidad
2.13 Recibe y dictamina si es procedente
la denuncia
2.14 Si es procedente se adjuntan los
medios de prueba y se presenta ante el
Ministerio Público -MP-
Director(a)
Asuntos
Jurídicos
Dirección de Asuntos
Jurídicos
44
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Comprobación, del Contenido de las Declaraciones
Hoja 4 de 4
Juradas Patrimoniales
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
1. COMUNICACIÓN DE RESULTADOS
3.1Elabora el borrador del Informe de
conformidad con el Acuerdo No. A-282012, tomando en cuenta lo que aplique
a esta actividad;
3.2 Revisa el borrador del Informe;
3
Auditor
Gubernamental y
Supervisor
3.3 Traslada el borrador del Informe
al Director de Probidad para revisión,
conocimiento y firma
Jefe
3.4 Recibe autoriza y aprueba el
borrador del informe para trasladar al
Sub Contralor de Probidad
Director
3.5 Recibe, revisa y oficializa el Informe,
de no encontrar alguna inconsistencia
Sub Contralor
de
Probidad
3.6 Imprime y encuaderna el Informe
oficial
3.7 Entrega el Informe Oficial al
Sistema de Información Gubernamental
–SIG- para su custodia
Unidad
Administrativa
Responsable
Auditor
Gubernamental
Departamento
de
Análisis, Verificación
e
Investigación
Patrimonial
Dirección de
Probidad
Sub Contraloría de
Probidad
Departamento
de
Análisis, Verificación
e
Investigación
Patrimonial
3.8 Fin del Procedimiento
45
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/2
Nombre de la Entidad: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación
Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Comprobación, del Contenido de las Declaraciones Juradas
Patrimoniales
Sub Contraloría
de Probidad
Departamento de
Análisis,
Verificación e
Investigación
Patrimonial
Dirección de
Probidad
Dirección de Asuntos
Jurídicos
inicio
B
Director Emite y autoriza el
nombramiento
Subcontralor autoriza el
nombramiento
Auditor Gubernamental
Recibe nombramiento
Director de Asuntos
Jurídicos recibe y dictamina
si es procedente la denuncia
Auditor Gub. Consulta en el
sistema de Información
Patrimonial SIP o IPROB
1
Auditor confirma la situación
Patrimonial del declarante en
relación a las declaraciones
Auditor Analiza, comprueba,
verifica y compara los datos
proporcionados por las
entidades del sector Público y
Privado
Auditor efectúa otras pruebas de
auditoría que considere necesarias
Auditor Gubernamental/
Supervisor si de la verificación
resulta que ha habido inexactitud
en la información aportada
Auditor analiza y evalúa la
documentación y argumentos
presentados por el declarante
Auditor Gub./ Supervisor y Jefe
sino desvanece o no aclara se
deducen las responsabilidades
Subcontralor recibe y traslada
proyecto de denuncia a Dirección
Asuntos Jurídicos
Director
Recibe, conoce el proyecto y
traslada a Subcontralor para su
conocimiento
A
Auditor Gub./ Supervisor
Si encuentran presunción de algún delito,
elaboran el proyecto de denuncia y
trasladan al Jefe de DAVIPy Jefe sino
desvanece o no aclara se deducen las
responsabilidades
B
Auditor Gub./ Supervisor y Jefe
sino desvanece o no aclara se
deducen las responsabilidades
Auditor Gub./ Supervisor y si
encuentran presunción de algún
delito, elaboran el proyecto de
denuncia y trasladan al Jefe de
DAVIP
A
Jefe
Recibe, revisa y traslada a
dirección de Probidad
46
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 2 /2
Nombre de la Entidad: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación
Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Comprobación, del Contenido de las Declaraciones Juradas
Patrimoniales
Departamento de
Análisis,
Verificación e
Investigación
Patrimonial
Dirección de
Probidad
Sub Contraloría
de Probidad
Dirección de Asuntos
Jurídicos
1
Auditor Gubernamental/Supervisor elabora
borrador del informe de conformidad con el
Acuerdo No. A-28-2012 tomando en cuenta
lo que aplique a estaactividad
Director recibe, conoce el
proyecto y traslada a Sub
Contralor para su
conocimiento
Sub Contralor de Probidad
recibe, revisa y oficializa el
informe traslada
Jefe
Visa el borrador del informe
Jefe
traslada el borrador del
informe al director de
Probidad
Auditor Gubernamental/Imprime
y encuaderna el Informe Oficial
Auditor Gubernamental entrega al
sistema de información
Gubernamental -SIG-
Fin
47
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento: Comprobación del Delito de Incumplimiento de
Hoja 1 de 3
presentación de la Declaración
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
1
Actividad
3
4
5
6
Unidad
Administrativa
DEFINICIÓN Y BASE LEGAL
Artículo 16 Decreto Número 31-2012
Ley contra la Corrupción, Articulo
4,20 y 26 Decreto
89-2002 del
Congreso
de
la
República de
Guatemala, Ley de Probidad y
Responsabilidades de funcionarios y
Empleados
Públicos
Acuerdo
Gubernativo 613-2005 reglamento de
la ley de Probidad, artículo 9,10 y 21
2
Responsable
Recibe reporte de la Dirección de
Probidad
Traslada al Jefe del Departamento la
Providencia para su conocimiento
Recibe reporte y emite nombramiento
de acuerdo al recurso Humano
disponible y traslada para firma a
Director de Probidad
Recibe nombramiento firma y traslada
para Visto Bueno a Sub Contralor de
Probidad
Recibe nombramiento firma y devuelve
el nombramiento a la Dirección de
Probidad
Ex funcionarios,
funcionarios y/o
empleados Públicos
obligados de
acuerdo a la Ley
Dirección de Probidad
Departamento de
Análisis, Verificación
e Investigación
Patrimonial
Asistente
Administrativo
Jefe
Director
de
Probidad
Dirección de Probidad
Subcontralor de
Probidad
Subcontraloría de
Probidad
48
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento: Comprobación del Delito de Incumplimiento de
Hoja 2 de 3
presentación de la Declaración
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Actividad
Responsable
Unidad
Administrativa
Recibe nombramiento y traslada al Jefe
del Departamento de Análisis, Verificación e
Investigación Patrimonial -DAVIPRecibe nombramiento y entrega al Auditor
nombrado
Recibe
nombramiento
y
procede
a
comprobar el incumplimiento
Recaba información solicita autorización
para consultar expediente físico a efecto de
determinar si está obligado por salario o
cargo que desempeña
y si
procede la
denuncia
Analiza si procede: elabora proyecto de
denuncia y el
informe de Auditoría y
traslada al Supervisor para garantizar la
calidad de trabajo
Recibe, revisa y firma la denuncia traslada
al Jefe –DAVIP-
Director
de
Probidad
Dirección
de
Probidad
Recibe, revisa y avala para su traslado a
Dirección de Probidad
Recibe, firma de conocimiento el informe y
proyecto de denuncia
traslada a Sub
Contraloría de Probidad
Recibe, Informe y Proyecto de Denuncia
para su conocimiento y da Visto Bueno
Recibe el Proyecto de Denuncia para los
efectos si procede el Proyecto de Denuncia
se presenta ante el Ministerio Público y con
sello de recibido traslada copia a la
Dirección de Probidad
Jefe
Auditor
Gubernamental
Departamento
de
Análisis,
Verificación
e Investigación
Patrimonial
Supervisor
Jefe
Director de
Probidad
Dirección de
Probidad
Subcontralor
de Probidad
Subcontraloría de
Probidad
Director
Dirección
de
Asuntos Jurídicos
49
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento: Comprobación del Delito de Incumplimiento de
Hoja 3 de 3
presentación de la Declaración
Fecha de Elaboración: julio 2013
Paso
18
19
20
21
Actividad
Recibe el Proyecto de Denuncia
y lo
traslada al Jefe de - DAVIP-para sus
respectivas correcciones;
Recibe Proyecto y lo entrega al Auditor
asignado,
para
que
realice
las
correcciones. Recibe copia de la denuncia
presentada ante el Ministerio Público.
Recibe copia de la denuncia presentada
ante el Ministerio Público y realiza las
correcciones
Responsable
Unidad
Administrativa
Dirección de
Probidad
Dirección de
Probidad
Jefe
Departamento de
Análisis, Verificación
e Investigación
Patrimonial
Auditor
Gubernamental
Fin del Procedimiento
50
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/1
Nombre de la dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Comprobación del Delito de Incumplimiento de Presentación de la
Declaración
Departamento de
Análisis,
Verificación e
Investigación
Patrimonial
Dirección de
Probidad
Sub Contraloría de
Probidad
Dirección de Asuntos
Jurídicos
Inicio
Asistente Administrativo recibe
reporte de la Dirección de
Probidad
Asistente traslada al Jefe de
DAVIP la providencia para su
conocimiento
Jefe recibe reporte y emite
nombramiento de acuerdo al
recurso Humano disponible
Director
Recibe nombramiento, firma y
traslada para Visto Bueno a Sub
Contralor de probidad
Jefe
Recibe nombramiento y procede
a comprobar el incumplimiento
Director
recibe, nombramiento y lo
traslada al Jefe de DAVIP
Sub Contralor de Probidad
Recibe Nombramiento
firma y devuelve
nombramiento
Auditor Gubernamental
Recibe nombramiento y
procede a comprobar el
incumplimiento
Auditor Gubernamental
Recaba información,
solicita autorización para
consultar expediente
Físico
Auditor Gub. Analiza si
procede elabora proyecto
de denuncia y lo traslada
al Supervisor
Supervisor
recibe, revisa y firma la
denuncia traslada a Jefe
de DAVIP
Jefe
recibe, revisa y avala para su
traslado a Dirección de Probidad
Jefe
Recibe proyecto y lo entrega al
Auditor asignado, para que
realice las correcciones
Director
Recibe, firma de conocimiento
el informe y proyecto de
denuncia traslada al Sub
Contraloría de Probidad
Sub- Contralor
Recibe, informe y proyecto de
Denuncia para su conocimiento
y da Visto Bueno
Director
Recibe el proyecto de denuncia
para los efectos:
Director
Recibe el proyecto de denuncia y
lo traslada al Jefe de -DAVIPpara sus respectivas correcciones
Director
Si Procede el proyecto de
denuncia se presenta ante el
Ministerio Público y con sello de
recibido traslada copia a la
Dirección de Probidad
Jefe
recibe, revisa y avala para su
traslado a Dirección de Probidad
Auditor
Recibe copia de la denuncia
presentada ante el Ministerio
Público
Fin
51
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento: Monitoreo de Reportes de Movimientos de personal,
Hoja 1 de 2
Altas, ascensos y Bajas, por medio del -DAVIPFecha de Elaboración: julio 2013
Paso
Actividad
1
Realiza monitoreo de que Instituciones
cumplen con reportar el movimiento de
personal y así mismo de requerir la
presentación de la Declaración Jurada
Patrimonial, con base al Acuerdo Gubernativo
613-2005, Reglamento de la Ley de Probidad
y responsabilidades de Funcionarios y
Empleados Públicos Articulo 19,20 y 21 y
Decreto 89-2002 Art.20 y 22
2
Recibe expedientes y sella de recibido
3
Reporta, traslada
listado del personal en
forma detallada, Alta o Baja de toma de
posesión o entrega de cargo, respectivamente ,
Actas, ascensos traslada expediente a Analista
4
5
6
7
8
Recibe el expediente asignado de la entidad
que reporta
Verifica en el SIP a las personas obligadas a
presentar DJP, tanto por toma de posesión, o
entrega de cargo,
Constata si la información laboral reportada
en la Declaración, pertenece a la Entidad que
la reporta o si existe error, al ingresarla al
sistema por parte de la persona que digita
Establece que la presentación de la
declaración tanto de primera, ampliación o
cierre, haya sido presentada dentro del plazo
legal de 30 0 60 días
Elabora cuadro de Altas y Bajas con el listado
de las entidades que reportaron movimientos y
de las personas revisadas en el SIP, dicho
reporte es elaborado y se traslada al Jefe
DAVIP para emitir nombramiento
Responsable
Funcionarios y
Empleados
Públicos
Unidad
Administrativa
Organismos del
Estado,
Entidades
Autónomas,
Descentralizadas
y las
Municipalidades
Asistente
Administrativo
Departamento de
Análisis,
Verificación
e Investigación
Patrimonial
Analista
52
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Dirección de Probidad
Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación
e Investigación Patrimonial
Procedimiento:
Monitoreo de Reportes de Movimientos de
Hoja 2 de 2
personal, Altas, ascensos y Bajas, por medio del -DAVIPFecha de Elaboración: julio 2013
Paso
9
10
11
Actividad
Traslada
reporte
mensual
de
las
Entidades que fueron objeto de revisión,
Entidades -DJP- movimiento del personal
que enviaron y cantidad de personas que
revisó en el Sistema
Se emite un Nombramiento de Auditoría
Administrativa, cuando existe duda de
aquellas Entidades que no están
cumpliendo con lo establecido con el
Decreto 89-2002 Ley de Probidad y
Responsabilidad de Funcionarios y
Empleados Públicos y Acuerdo
Gubernativo 613-2005 su Reglamento
Responsable
Unidad
Administrativa
Analista
Departamento de
Análisis,
Verificación
e Investigación
Patrimonial
Fin del Procedimiento
53
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Diagrama de Flujo
Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas
Página 1/1
Nombre de la dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación
Patrimonial
Nombre del Procedimiento: Monitoreo de Reportes de Movimientos de Personal, Altas,
ascensos y Bajas, por medio del -DAVIPFuncionarios y
Empleados Pùblicos
Asistente
Administrativo
Analista
Inicio
Realiza monitoreo de que Instituciones
cumplen con reportar el movimiento de
personal con base al Acuerdo Gubernativo 6132005, Reglamento de la Ley de Probidad y
Responsabilidades de Funcionarios y
Empleados Públicos Art. 19,20 y 21 y el
Decreto 89-2002 Art.20 y22
Recibe expediente
Y sella de recibido
Reporta, traslada listado del personal
en forma detallada, Altas o Bajas,
toma de posesión o entrega de cargo
respectivo
Recibe el expediente asignado
de la entidad que reporta
Verifica en el SIP a las personas
obligadas a presentar DJP, tanto por
toma de posesión o entrega de cargo
Constata si la información laboral reportada en
la Declaración, pertenece a la Entidad que la
reporta o si existe error, al ingresarla al
Sistema por parte de persona que digita
Establece que la presentación de la declaración
tanto de primera, ampliación o cierre, haya sido
presentada dentro del plazo legal de 30 o 60
días
Elabora cuadro de Altas y Bajas con
el listado de las entidades que
reportaron movimientos y
de las personas revisadas en el SIP,
dicho reporte es elaborado y se
traslada al Jefe DAVIP para emitir
nombramiento
Traslada reporte mensual de las
Entidades que fueron objeto de
revisión Entidades -DJP- y
movimiento del personal
Movimiento del personal que enviaron
y cantidad de personas que revisó en
el Sistema
Se emite un nombramiento de Auditoría
Administrativa, cuando existe duda de aquellas
entidades que no están cumpliendo con lo
establecido con el Decreto 89-2002 Ley de
Probidad
Fin
54
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
SIMBOLOGÍA BÁSICA PARA LA DESCRIPCIÓN DE
ADMINISTRATIVOS
PROCEDIMIENTOS
Inicio o Final: Indica el principio o el fin del flujo
Puede ser acción o lugar; además, se usa para
indicar una unidad administrativa o persona que
recibe o proporciona información.
Actividad:
Describe
las
funciones
que
desempeñan las personas involucradas en el
procedimiento.
Documento: Representa cualquier documento
que entre, se utilice, se genere o salga del
procedimiento.
Decisión o alternativa: Indica un punto dentro
del flujo en donde se debe tomar una decisión
entre dos o más opciones.
Archivo Permanente: Indica que se guarde un
documento en forma permanente.
Archivo Temporal: Indica que se guarde un
documento en forma temporal.
55
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”
CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS
Dirección de Probidad
Proceso Predefinido: Hace referencia a otro
procedimiento preestablecido.
Conector de página: Representa una conexión o
enlace con otra hoja diferente, en la que continúa
el diagrama de flujo.
Conector: Representa una conexión o enlace del
diagrama de flujo dentro de la misma página.
Transporte
o
Desplazamiento:
Indica el
movimiento de los empleados, material y equipo
de un lugar a otro.
Conector
Dinámico:
Establece
automática la ruta entre las formas.
de
forma
Conector de Línea: Conecta los procesos en el
diagrama, mediante las líneas r
56
“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”