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ALIANZA ONG
ESTADOS FINANCIEROS
AL
31 DE DICIEMBRE DEL 2011 Y 2010
Calle 14 No.3-a,Urb.Fernandez Apartado postal 10-2,Santo Domingo, Rep. Dom.
Email: [email protected]. Tels,:809-540-6668;809-567-2946, Fax: 809-547-2708
LA FIRMA PKF INTERNACIONAL LIMITED ES UNA RED DE MIEMBROS LEGALMENTE INDEPENDIENTES
Guzman Tapia PKF
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Informe de los Auditores Independientes
A la Junta Directiva de
Alianza ONG, Inc.
Hemos auditado los estados financieros adjuntos de Alianza ONG, Inc., que comprenden los balances
generales al 31 de Diciembre del 2011 y 2010, y los estados de resultados y estados de flujos de
efectivo por los años terminados en esas fechas, así como un sumario de las políticas contables
significativas y otras notas explicativas.
Responsabilidad de la Gerencia
La gerencia es responsable de la preparación y presentación razonable de estos estados financieros,
de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera, y del control interno necesario
para permitir la preparación de estados financieros que estén libres de representación errónea
materiales, ya sea por fraude o error.
Responsabilidad de los auditores
Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros con base en nuestra
auditoría. Realizamos nuestra auditoría de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría
adoptadas por el Instituto de Contadores Públicos Autorizados de la República Dominicana (ICPARD).
Dichas normas exigen que cumplamos con requisitos éticos y que la auditoría sea planeada y
realizada para obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de
representación errónea material.
Una auditoría implica realizar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y
revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del
auditor, incluyendo la valoración de los riesgos de representación errónea, materiales de los estados
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financieros, ya sea por fraude o error. Al hacer esas valoraciones de riesgos, el auditor considera el
control interno relevante para la preparación y presentación razonable de los estados financieros por
la entidad, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean apropiados en las
circunstancias, pero no para expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la
entidad. Una auditoría también incluye evaluar lo apropiado de las políticas contables usadas y la
razonabilidad de las estimaciones contables hechas por la administración, así como evaluar la
presentación general de los estados financieros. Creemos que la evidencia de auditoría que hemos
obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para sustentar nuestra opinión.
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A la Junta Directiva de
Alianza ONG, Inc.
Santo Domingo, D. N.
Opinión
En nuestra opinión, los estados financieros que se acompañan, presentan razonablemente en todos
los aspectos importantes, la posición financiera de Alianza ONG, Inc., al 31 de diciembre del 2011 y
2010, y los resultados de sus operaciones y flujo de efectivo por los años terminados en esa fecha de
conformidad con Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF’s), adoptadas por el
Instituto de Contadores Públicos Autorizados de la República Dominicana (ICPARD).
25 de Abril del 2012.
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ALIANZA ONG, INC.
ESTADOS DE POSICION FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE
(EXPRESADO EN RD$)
AÑOS TERMINADOS EL
31 DE DICIEMBRE DEL
2011
2010
Activos
Activo Corriente:
Efectivo en Caja y Banco (Nota 2)
Cuentas por cobrar (Nota 3)
Gastos Pagados por adelantado (Nota 4)
10.468.012
465.118
140.644
5.386.751
1.108.201
142.635
Total de Activo Corriente
11.073.774
6.637.587
690.853
413.042
11.764.627
7.050.629
Sobregiro
Cuentas por Pagar (Nota 6)
Acumulaciones por Pagar (Nota 7)
0
695.983
1.371.258
185.396
610.442
896.121
Total Pasivo
Corriente
2.067.241
1.691.959
Cambios en los activos netos Acumulados
9.697.386
5.358.670
11.764.627
7.050.629
Propiedad, Mobiliario y Equipos - Neto (Notas 1 y 5)
Total de Activos
Pasivos y Cambios en los activos neto
Total Pasivos y cambio en los activos netos
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ESTADOS DE ACTIVIDADES Y CAMBIOS EN LOS ACTIVOS NETOS
(EXPRESADO EN RD$)
AÑOS TERMINADOS EL
31 DE DICIEMBRE DEL
2011
2010
Ingresos
Donaciones
Subvención
Suscripciones y Cuotas
Carpetas cambio de comportamiento
Overhead
Aportes para Operaciones
Asistencia Técnica
Organizaciones de Eventos
Catálogo y Revistas
Postgrado Virtual
Intereses Ganados
Transferencias cuenta en Dólares
Otros Ingresos
5.708.713
3.350.000
220.000
81.430
0
478.129
576.247
22.138
2.000
21.918
71.452
1.673.723
131.160
876.912
2.900.000
151.000
894.442
22.855
1.227.295
38.863
0
47.900
14.000
39.284
0
573.099
12.336.910
6.785.650
Gastos Directos del Proyecto (Nota 10)
10.589.872
7.052.767
Total de Gastos Operativos
10.589.872
7.052.767
Cambios en los activos netos del período
Cambios en activos netos al inicio del período
Ajustes a Años Anteriores
1.747.038
6.560.609
1.389.739
-267.117
6.560.020
-934.233
Cambios en los activos netos al final del período
9.697.386
5.358.670
Total de Ingresos
Gastos Operativos
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ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO
(VALORES EXPRESADOS EN RD$)
AÑOS TERMINADOS EL
31 DE DICIEMBRE DEL
2011
2010
Flujos de efectivo por actividades de operación:
Efectivo recibido en el período
Efectivo desembolsado durante el período
12.222.873
-7.861.994
6.303.224
-7.579.085
4.360.879
-1.275.861
Adquisición de Activos Fijos
-296.161
-30.410
Efectivo usado en actividades de inversión
-296.161
-30.410
-185.396
1.201.939
185.396
0
1.016.543
185.396
Aumento (Disminución) del efectivo y equivalentes de efectivo
5.081.261
-1.120.875
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período
5.386.751
6.507.626
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período
10.468.012
5.386.751
Efectivo neto (usado) provisto en actividades de operación
Flujos de efectivo por actividades de inversión:
Flujos de efectivo por actividades de financiamientos:
(Disminución) Aumento Sobregiros bancarios
Cambios de activos netos-cuentas de transferencia
Efectivo neto provisto (usado) por actividades de
financiamiento
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