R I N C O N S. A. G. Estados Contables Correspondientes al ejercicio 01 de enero al 31 de diciembre de 2009 (Por el ejercicio de doce meses) R I N C O N S. A. G. INDICE DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOS NOTAS DE LOS ESTADOS CONTABLES R I N C O N S. A. G. BALANCE EJERCICIO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 ACTIVO Gs. Gs. Créditos 1.024.736.450 Sociedades Controlantes en moneda local IVA Crédito Fiscal Gastos Pagados por Adelantado/MAPFRE PY Total Activo Corriente 979.952.680 39.814.001 4.969.769 Bienes de Uso (Nota 3) Terrenos Equipos de Transporte-Altas Muebles y Útiles Amortización acumulada Equipos de transporte Equipos de transporte-Bajas 492.729.149 150.600.000 7.777.309 (4.052.366) 158.132.500 (158.132.500) 3.724.943 Obras en Curso Mejoras – Estancias Total Activo no corriente Total Activo PASIVO Pasivo corriente Deudas Fiscales Impuestos Varios Deudas sociales Deudas sociales a pagar 97.836.382 97.836.382 -------------744.890.474 1.769.626.924 ========== 1.434.000 1.434.000 10.098.538 10.098.538 Otros pasivos Provisiones varias . 1.024.736.450 ========== 647.054.092 10.000.000 10.000.000 Total Pasivo . 21.532.538 ======== Patrimonio Neto Capital Reserva Revalúo Ley 125/91 Resultados acumulados Resultado del ejercicio – pérdida Total Patrimonio Neto Total del Pasivo y Patrimonio Neto 1.748.094.386 1.600.000.000 644.187.248 (195.727.718) ( 300.365.144) ------------------1.748.094.386 1.769.626.924 ========== Firmado a los efectos de su identificación con el Informe de fecha 07-01-10 R I N C O N S. A. G. ESTADO DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 Gs. Gs. INGRESOS Otros Ingresos Total Ingresos 86.709.091 86.709.091 86.709.091 EGRESOS Venta bienes de Uso (113.716.567) Gastos de Administración Rptos. Y Mat. de conser. y reparc. Lubricantes Materiales Varios Fletes y Seguros Honorarios profesionales Reparaciones por terceros Movilidad y viajes Varios Sueldos Bonificación Familiar y C. Sociales Papeles y Útiles de Oficina Combustibles Cuotas y Suscripciones Amortización Bienes de Uso (4.687.273) ( 158.182) ( 9.177.867) (13.369.058) ( 68.426.132) (10.951.363) ( 529.000) ( 6.536.103) ( 106.559.732) ( 34.099.113) ( 932.000) ( 350.000) ( 240.000) (19.286.679) Resultados Financieros y Dif. Cambio Gtos. Fiscales y administ. Diferencia de cambio Intereses p/préstamo moneda extranj. Total Egresos (113.716.567) (27.007.476) ( 275.302.502) 1.944.834 (3.548.361) 3.103.414 2.389.781 (300.365.144) ========= RESULTADO DEL EJERCICIO – PÉRDIDA (300.365.144) ========= Firmado a los efectos de su identificación con el Informe de fecha 07-01-10 R I N C O N S. A. G. Notas de los Estados Contables por el Ejercicio 1 de enero al 31 de diciembre de 2009 Nota 1 – Ente Rincón S. A. G. es una Sociedad Anónima paraguaya constituida el 23 de noviembre de 1989 ante Escribanía Pública, y reconocida por Decreto del 7 de febrero de 1990 por el Poder Ejecutivo de la Nación. Entre los objetivos de esta sociedad está el desarrollo de un proyecto turístico en la zona del Alto Paraguay, y actividades agrícolas ganaderas en la misma zona. Nota 2 – Bases de contabilización a) Período cubierto Los estados contables cubren el ejercicio comprendido entre el 1 de Enero de 2009 y el 31 de diciembre de 2009. b) Base de presentación De acuerdo a su organización legal, Rincón S.A.G. debe presentar sus estados contables en moneda local, Guaraníes, conforme a las normas contables vigentes en la República del Paraguay. Nota 3 – Bienes de Uso Los bienes de uso están registrados a su costo de adquisición o transferencia. Anualmente se efectúa el revalúo conforme a la ley 125/91. Nota 4 – Empresas vinculadas Durante el transcurso del ejercicio 01 de Enero al 31 de diciembre de 2009, no existieron movimientos con la Empresa Controlante. Firmado a los efectos de su identificación con el Informe de fecha 07-01-10 DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES A los Señores Presidente y Miembros del Directorio de Rincón S.A.G. 1. Se ha efectuado una revisión del Balance General de Rincón S. A. G. al 31 de diciembre de 2009, los estados de resultados y la evolución del patrimonio neto, por el ejercicio comprendido entre el 1º de Enero al 31 de diciembre de 2009. La preparación de los mencionados Estados Contables es responsabilidad de la Administración de la Empresa. La responsabilidad como Auditor consiste en emitir una opinión sobre dichos Estados Contables, basada en la Auditoria que practicáramos. 2. Nuestro examen fue realizado de acuerdo a Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo, con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los Estados Contables están exentos de exposiciones erróneas de carácter significativo. Consideramos que la Auditoria que hemos practicado constituye una base razonable para emitir una opinión. 3. En nuestra opinión, los Estados Contables y las notas respectivas del 1 al 4 presentan razonablemente la situación patrimonial de Rincón SAG. al 31 de diciembre de 2009, el resultado de sus operaciones y la evolución de su patrimonio neto por el ejercicio económico comprendido entre el 1º de Enero al 31 de diciembre de 2009, de acuerdo con Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. Asunción, 07 de enero de 2010