FEBRERO_2009_RESUMEN_EJECUTIVO_FINANZAS

RESUMEN EJECUTIVO
RESULTADOS FINANCIEROS
FEBRERO 2009
1. Control Prespuestal 2009
Objetivo: Control del gasto partiendo de compromisos formalizados
con contratos y órdenes de compra aún no haya sido saldado
El monto original del presupuesto 2009 fue ajustado disminuyendo un monto total de
RD$66,113,191.77, ajustándolo al mismo monto aprobado en el 2008, es decir RD$93,461,884.00
Control presupuestal [enero 2009]:
a) La cifra ajustada para el mes de enero 2009, a fines de ejecutar fue de RD$7,461,772.23
b) La ejecución del plan táctico para el mismo mes fue de 91.98%, es decir que el total de
compromisos contraído fue de RD$6,863,638.38, de los cuales los proyectos de formación y
capacitación incluyen una ejecución de un 93.35%, los proyectos y actividades de estrategia un
85.06%, y en las gestiones un 91.14%.
c) El monto no ejecutado, es de decir RD$598,133.85, fue transferido al centro de costo S-20-600
perteneciente a la Dirección ENJ, a fines de atender imprevistos y actividades no presupuestadas
durante el siguiente mes de febrero del 2008.
Control presupuestal [febrero 2009]:
a) La cifra ajustada para el mes de febrero 2009, a fines de ejecutar fue de RD$9,023,052.69
b) La ejecución del plan táctico para el mismo mes fue de 69.57%, es decir que el total de
compromisos contraído fue de RD$6,277,081.12, de los cuales los proyectos de formación y
capacitación incluyen una ejecución de un 74.29%, los proyectos y actividades de estrategia un
34.49%, y en las gestiones un 73.72%.
c) Del monto no ejecutado para este mes es de RD$2,745,971.57, los cuales serán distribuidos en
centros de costos y en el tiempo, en actividades consideradas prioritarias y las cuales no se previeron
partida presupuestaria para el 2009.
2. Ejecución ONAPRES año 2009 (preliminares) Objetivo: Controlar los desembolsos formalizados
vía emisión de cheque y pagos electrónicos vs. los ingresos que recibimos
Ejecución ONAPRES a diciembre-2008: Al 1ro. de enero 2009, inició con un balance positivo de
RD$10,653,110.78. Los ingresos percibidos acumulados a enero-febrero ascendieron a
RD$15,821,829.00, siendo el total de balance inicial enero 2009 más ingresos acumulados recibidos
enero-febero del 2009 de RD$26,474,939.78.
El total de la ejecución presupuestaria acumulada a febrero 2009, ascendió a la suma de
RD$14,152,855.02. Si comparamos dicha ejecución con el efectivo recibido para igual período, el
porcentaje de ejecución ONAPRES fue de un 89%. En cambio, si comparamos lo ejecutado con el
efectivo recibido más el balance positivo al inicio del período, el porcentaje acumulativo de
ejecución asciende a un 53%..
Del total ejecutado acumulado a [febrero] 2009 (RD$14,152,855.02), el 45% correspondió a
Servicios Personales. De este 45% el 47% fue por gastos incurridos en nómina fija del Equipo de
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Gestión de la ENJ y el 53% correspondió a pagos docentes, servicios técnicos especializados y otros
servicios personales. Es decir que representan vs. el total ejecutado un 21% y un 24%
respectivamente.
En cuanto a otros renglones objetales, tenemos que del total acumulado a febrero 2009, el 17% fue
destinado a Servicios no Personales. En este renglón se incluyen gastos incurridos en servicios
básicos, todas las reparaciones y otros gastos no personales. La ENJ sólo incurrió en Material y
Suministro en un 10%, en Activos no financieros un 2%, y Transferencias Corrientes un 25%.
3. Estados Financieros 2009-Balance de Situación al 28 de febrero 2009 (preliminares) Objetivo:
Monitorear la realidad financiera acorde a los principios contables, y monitoreo de los pasis vs. los
activos
Activos: Al 28 de febrero del 2009, el monto total de activos ascendió a la suma de
RD$27,284,033.76. De este total de activos el 91% es patrimonio y el restante 9% es pasivo o
compromisos a 100% a corto plazo. Retomando los activos tenemos que a este corte del 2008, el 68%
es corrientes, siendo el restante 32% activo fijo.
Pasivos: En cuanto al total de pasivos para febrerro 2009, la cifra acumulativa fue de
RD$2,483,597.23, siendo el 100% corriente. Del total de pasivos, el 43.23% corresponde a cuentas
por pagar a proveedores locales, el 4.27% proveedores internacionales, el 43.32% a acumulaciones
por pagar y otras cuentas por pagar y el restante 9.19% a provisiones. La proporción de activo-pasivo
es que por cada peso que la ENJ adeuda, le respalda 10.99 pesos de activos.
Patrimonio: El valor del patrimonio a febrero 2009 fue de RD$24,800,436.53., es decir un 90.90%
del total de activos.
4. Estados Financieros 2009-Estados de Resultados del 1 de enero al 28 de febrero 2009
(preliminares)
Objetivo: Control los ingresos reales vs. el total de gastos registrados
Ingresos: El total de ingresos registrados durante el el período enero-febrero 2009, ascendió a la
suma de RD$15,821,829.00. El desglose de dichos ingresos está distribuido en 98% asignaciones
ordinarias, 2% restante provino de los intereses generados por la inversión a corto plazo y otros
aportes.
Gastos: En cuanto a los gastos registrados para igual período, tenemos un total de
RD$11,234,919.97. Del total de gastos el 36.10% correspondió a Servicios Personales y a 16.95% a
Servicios No Personales. Del total de gastos en Servicios Personales, solo el 65.53% corresponde a
sueldos fijos y el restante 24.35% a honorarios profesionales, el restante 10.12% a y otras partidas
relacionadas con servicios personales. Es decir que nómina representa un 23% del total de gastos y
honorarios profesionales un 9% del total del gasto a febrero 2009.
Asimismo, los renglones relacionados de manera directa con las actividades de capacitación y
formación fueron: Alimentos y Bebidas 5% del tota de gastos, Aportes al Fondo Rotatorio de
FUNDAPEC para el Programa de Aspirantes 31.68% del total de gastos, Servicios No Personales
16.95% entre otros.
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RESULTADOS FINANCIEROS
FEBRERO 2009
Resultados Ingresos/Gastos: Los resultados finales al 28 de febrero del 2009, nos arroja saldo
positivo ascendente a RD$4,586,909.03, es decir que la relación gastos vs. ingresos fue de un
71.01%. De este balance final de resultados a febrero del 2009, incluye el balance final positivo al 31
de diciembre del 2008, equivalente a RD$1,958,341.57 (cifras preliminaes).
Los informes financieros son generados mensualmente y presentados al Consejo Directivo con calidad
de preliminares hasta tanto sean auditados los mismos.
Preparado por:
Alicia Tejada
Gestora de Gestiones
22 de marzo 2009
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