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COMITÉ LATINOAMERICANO PARA LA PREVENCIÓN AL LAVADO DE
ACTIVOS
FEDERACION LATINOAMERICANA DE BANCOS
(FELABAN)
DECLARACION
El Comité Latinoamericano para la Prevención al Lavado de Activos reitera el
compromiso de las entidades que integran el sector financiero de la región en
prestar su decidida y total colaboración con las autoridades en la lucha contra el
lavado de activos, así como a cumplir a cabalidad, como lo han hecho hasta el
momento, con las responsabilidades que les competen en su calidad de sujetos
obligados, las cuales involucran un esfuerzo significativo desde el punto de vista
tecnológico, operativo y económico.
En la pasada Declaración del Comité Latinoamericano para la Prevención al
Lavado de Activos, el Comité hacía énfasis en que una de las mayores
contribuciones de las entidades pertenecientes al sector financiero para la eficaz
lucha contra el lavado de activos, es la vigilancia y constante seguimiento de las
operaciones o negocios que realizan sus clientes, con el fin de detectar
inusualidades que puedan conducir a la identificación y reporte de Operaciones
Sospechosas a las autoridades, siendo éste uno de los mecanismos más
significativos de todo sistema de prevención y control en materia de prevención de
lavado de activos.
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Es importante destacar que este tipo de mecanismos han ocupado la atención de
la comunidad internacional, teniendo como ejemplo de ello la emisión de diversos
documentos y regulaciones en la materia, tales como la Convención de Viena, la
Declaración de Basilea, las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI), la Convención de las Naciones Unidas contra el Crimen
Transnacional Organizado (Convención de Palermo) y en el Reglamento Modelo
de la OEA- CICAD.
La esencia del reporte de Operaciones Sospechosas es que éste es un
instrumento que permite la comunicación entre las autoridades y el obligado a
reportar, es decir, las entidades del sector financiero. En este sentido, cabe
mencionar que este instrumento goza de características especiales como es el
hecho de que éste no constituye una denuncia de tipo penal y es absolutamente
confidencial o de carácter reservado. Así mismo, el envío de reportes de
Operaciones Sospechosas a las autoridades, exonera a las entidades del sector
financiero de responsabilidades administrativas y penales que pudieran derivarse
de dichas operaciones.
En consecuencia, para un adecuado funcionamiento de este mecanismo de
prevención y control, el Comité Latinoamericano para la Prevención al Lavado de
Activos hace énfasis en la importancia que reviste la confidencialidad del reporte
de Operaciones Sospechosas.
La necesaria confidencialidad del reporte, implica que el mismo no debe formar
parte de los expedientes, ni debe aparecer como anexo en los informes que las
Unidades de Información o Inteligencia Financiera presenten ante las autoridades
respectivas o a la Fiscalía encargada de perseguir los delitos relacionados con el
lavado de activos.
Tanto las autoridades como los funcionarios del sector financiero y la comunidad
en general deben promover y observar que la confidencialidad del reporte de
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Operaciones Sospechosas se mantenga en sus distintas regulaciones y
disposiciones, en la medida en que permite la efectividad a este importante
mecanismo de prevención y control al lavado de activos, así como que constituye
una garantía de protección tanto para la entidad como para el funcionario de dicha
entidad del sector financiero que haya realizado el reporte.
El Estado, al garantizar la confidencialidad de los reportes, brinda a los sujetos
obligados, incluyendo a las entidades del sector financiero y a sus empleados, la
certeza de que por virtud de la colaboración prestada a las autoridades por medio
de dicho mecanismo, no sufrirán ningún perjuicio o represalia en su contra por
parte de los posibles delincuentes que hayan realizado las Operaciones
Sospechosas. De lo anterior se deriva la importancia y la necesidad de no
escatimar esfuerzos en mantener y defender este principio, buscando en todo
momento la protección y colaboración por parte del Estado.
De la misma manera, el Comité Latinoamericano para la Prevención al Lavado de
Activos, consciente de la obligación moral y legal de las entidades del sector
financiero en la materia, así como de la responsabilidad que les ha sido asignada
en la lucha contra la delincuencia, reconoce que la Ley Patriota ha sido una
herramienta importante en esta labor, ya que en ella se consagran muchos de los
principios en materia de identificación y conocimiento del cliente, mismos que han
servido como ejemplo para la adecuación de las disposiciones locales de diversos
países de Latinoamérica, promoviendo así el establecimiento de adecuados
sistemas de prevención en la materia.
El Comité comparte la necesidad de establecer controles especiales en relación
con las personas políticamente expuestas para evitar fenómenos de corrupción en
los países de la región e igualmente reitera la responsabilidad que tienen las
entidades del sector financiero en llevar a cabo las labores de debida diligencia
sobre las operaciones que se realizan desde o hacia entidades del sector
financiero que no cuentan con un amplio conocimiento en la materia, debiendo en
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este sentido agotar los recursos disponibles que les permitan la plena
identificación de este tipo de entidades, a fin de evitar que sean utilizadas para
llevar a cabo el lavado de activos.
Igualmente, en la medida en que la cooperación y comunicación entre las
autoridades y las entidades del sector financiero se mantenga con apego a la
legalidad, también resulta fundamental reiterar y reforzar la necesidad de contar
con mecanismos efectivos que permitan el
intercambio de información y
colaboración entre los sectores público y privado.
Dado en Cartagena de Indias, el 28 de julio de 2004