otorgamiento de pasajes y viáticos por viaje al exterior del país

CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN
COMERCIAL S.A.
OTORGAMIENTO DE
PASAJES Y VIÁTICOS
POR VIAJE AL
EXTERIOR DEL PAÍS
TEXTO ÚNICO ORDENADO AL 2015
CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A.
DIRECTIVA
OTORGAMIENTO DE PASAJES Y
VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL
PAÍS
HOJA DE CONTROL DE CAMBIOS
FECHA DE
MODIFICACIÓN
NRO. DE
DOCUMENTO
Agosto 2014
Memorando GG345-2014-M
DESCRIPCIÓN DE LA
MODIFICACIÓN
PÁGINA Y/O
NUMERAL
Escala de viáticos por viajes
al exterior
Pag. 22 Anexo 6
Aprobación de la Recomendacion N°
6 Informe N°0002-2005-2-0257
“Examen Especial Proceso de
Personal y Remuneraciones
Mayo 2013
Noviembre 2011
Memorando GG312-2013
Memorando
GG.0564.2011.M
“Los trámites para el
otorgamiento de viáticos se
efectuen con la copia
fedateada del Acuerdo de
Directorio y no con la
transcripción del mismo”
Aprobación de formatos:
Memorando de Solicitud para
el otorgamiento de Pasajes y
Viáticos y Modelo de Acta de
Compromiso
Pag.7
Disposiciones
Generales Item
5.1
Pag. 20 Anexo 4
Pag. 21 Anexo 5
INDICE GENERAL
PAG.
1.
OBJETIVO..............................................................................................................…….
07
2.
FINALIDAD...............................................................................................................…...
07
3.
BASE LEGAL/ADMINISTRATIVA...........................................................................…....
07
4.
ALCANCE.......................….....................................................................................…....
07
5.
DISPOSICIONES GENERALES..............................................................................…...
08
6.
DISPOSICIONES ESPECÍFICAS…….…………………………………………….………..
08
6.1
DE LA EVALUACIÓN Y PROPUESTA DE VIAJE……………………………………
09
6.2
LOS DOCUMENTÓS SUSTENTATORIOS…………………………..…………….…
09
6.3
DE LA APROBACIÓN Y AUTORIZACIÓN POR RESOLUCIÓN……..…………….
09
6.4
DE LA AUTORIZACIÓN DE LOS VIAJES QUE NO OCASIONEN GASTOS AL
PRESUPUESTO DE LA CORPORACIÓN…………………………………………..
10
6.5
DEL TRAMITE DE LA VISA………………………………………………………..……
10
6.6
DE LOS PASAJES Y VIÁTICOS…………………….……………………………..…..
10
6.7
DE LA ANULACIÓN Y DEVOLUCIÓN DE PASAJES Y VIÁTICOS…………….….
11
6.8
DEL RETORNO Y DEVOLUCIÓN DE VIÁTICOS NO GASTADOS……………….
11
6.9
DE LA SUSTENTACIÓN DE GASTOS.………………………………………….……
12
6.10
DE LA ACREDITACIÓN DEL VIAJE Y PRESENTACIÓN DEL INFORME…..….
12
6.11
RESPONSABILIDADES FUNCIONALES………………………………………………
13
7.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS……………………………………………………….
15
8.
DISPOSICIONES FINALES…………………………….……………………………..…………
15
9.
ANEXOS………………..………………………………………………………………………….
16
ANEXO N° 1 INFORME TÉCNICO..………………………………………………………….
17
ANEXO N° 2 DECLARACIÓN JURADA DE GASTOS DE VIAJE AL EXTERIOR..………
18
ANEXO Nº 3 LIQUIDACIÓN DE GASTOS DE VIAJE…………………………………………
19
ANEXO N° 4 MEMORANDO “SOLICITUD DE PASAJES Y VIÁTICOS…………………….
20
ANEXO N° 5 MODELO DE ACTA DE COMPROMISO………………………………………..
21
ANEXO N° 6 ESCALA DE VIÁTICOS POR ZONAS GEOGRÁFICAS……………………….
22
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS
1.
OBJETIVO
Establecer las normas para regular la autorización y las obligaciones de los funcionarios y
trabajadores de CORPAC S.A. que por motivos de comisiones de servicio, capacitación o
becas de estudio realice viaje al exterior del país.
2.
FINALIDAD
Suministrar en la Corporación la herramienta de gestión que sirva de guía, consulta
permanente, orientación y control en la tramitación de pasajes aéreos y viáticos al personal
que por motivo de comisión de servicio, capacitación o becas de estudio, tenga que
trasladarse al exterior del país y estos irroguen desembolsos con cargo al Presupuesto de la
Corporación.
3.
4.
BASE LEGAL / ADMINISTRATIVA
a)
Ley N° 27619 – Ley que regula la autorización de viajes al exterior de servidores y funcionarios
públicos, publicada el 05.01.02.
b)
Decreto Supremo N° 047-2002-PCM – Norma Reglamentaria sobre autorización de viajes al
exterior de servidores y funcionarios públicos, publicado el 06.06.02.
c)
Directiva N° 001-2002/FONAFE – Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de las
Entidades bajo el ámbito de FONAFE para el año 2002, publicada el 19.12.01.
d)
T.U.O. de la Directiva N° 001-2002/FONAFE-Directiva de Gestión y Proceso Presupuestario de
las Entidades bajo el ámbito de FONAFE para el año 2002, publicada el 10.08.02
e)
Estatuto de CORPAC S.A. aprobado con fecha 15.11.99 – Modificación y adecuación a la Ley
General de Sociedades.
f)
Pedido de la Sesión N° 1897 formulado por el Directorio en su Sesión del 26.10.99.
g)
Pedido de Directorio en Sesión 1914 del 12.07.2000.
h)
Reglamento de Capacitación de Personal aprobado por la Gerencia General con Memorando
GG-374-2001 del 20.06.01.
ALCANCE
La normatividad establecida en la presente Directiva alcanza a los Miembros del Directorio,
Gerentes, Asesores, Funcionarios, y trabajadores en general de la Corporación, que hagan
uso de pasajes y viáticos por viaje al exterior del país por motivos de comisión de servicio,
capacitación o beca de estudio.
5.
DISPOSICIONES GENERALES
5.1
Los trámites para el otorgamiento de viáticos deberán efectuarse con la copia
fedateada del Acuerdo de Directorio y no con la transcripción del mismo.
(Aprobada con Memorando GG-312-2013 de acuerdo a la Recomendación N°6 Informe N°002-2005-20257 “Examen Especial Proceso de Personal y Remuneraciones”)
- 7 -
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS
DEFINICIÓN BÁSICA
5.2
Para efectos de la aplicación de la presente directiva debe entenderse por
comisionado a la persona que viaja al exterior del país, ya sea por comisión de
servicios, capacitación o becas de estudios.
5.3
Solo se podrá realizar gastos por viajes al exterior para el cumplimiento de los fines de
la Corporación, cuando se requiera la representación oficial de la empresa, o por
motivos de capacitación que redunden en beneficio de la corporación debidamente
sustentada. Se exceptúa a lo dispuesto, los viajes que no impliquen desembolsos al
Presupuesto de la Corporación.
Cap.. 1 Numeral 1.4.1-Directiva N° 001-2002/FONAFE-Directiva De Gestión Y Proceso Presupuestario D.S. Nº 047-2002-PCM-Norma Reglamentaria Sobre Autorización De Viajes Al Exterior
T.U.O. de la Directiva 001-2002/FONAFE
APROBACIÓN
5.4
Los viajes al exterior serán aprobados por Acuerdo de Directorio debiendo justificarse
en dicho acuerdo la vinculación del viaje con los fines de la entidad de acuerdo al Plan
Operativo aprobado.
Cap. 1 Numeral 1.4.3.1 del T.U.O. de la Directiva N° 001-2002/FONAFE-Directiva De Gestión Y Proceso Presupuestario
RECEPCIÓN DE COMUNICACIONES E INVITACIONES
6.
5.5
La Gerencia General exclusivamente recibirá las comunicaciones de invitaciones para
reuniones de trabajo, capacitación o becas de estudio a realizarse en el exterior del
país y las remitirá a la Gerencia u Oficina cuyas funciones estén relacionadas
directamente con el temario a dictarse o tratarse.
5.6
La Gerencia u Oficina usuaria, para el trámite de autorización de viajes al exterior,
tomará las precauciones del caso en cuanto a tiempo e instancias necesarias que se
requiere para la aprobación y publicación del Acuerdo de Directorio que autoriza el
viaje.
5.7
La Gerencia de Administración, para el otorgamiento de los viáticos, se sujetarán a la
Escala vigente aprobada por Resolución Suprema.
DISPOSICIONES ESPECIFICAS
6.1
DE LA EVALUACIÓN Y PROPUESTA DE VIAJE
6.1.1
La Gerencia y/u Oficina que reciba de la Gerencia General las comunicaciones
e invitaciones para reuniones de trabajo, inspecciones en fábrica, capacitación
o becas de estudio, evaluará y propondrá ante la Gerencia General a los
trabajadores de su área que acrediten los requisitos, los mismos que previa
evaluación serán propuestos ante el Directorio.
6.1.2
La evaluación que la Gerencia Usuaria efectuará a los trabajadores propuestos
para viajar al exterior por capacitación, comprende los siguientes aspectos:
a)
b)
c)
Logros y trascendencia de su labor dentro del área en la que se
desempeña y que se refleja en la última evaluación del desempeño.
Opinión escrita del Gerente del área al que pertenece el trabajador.
Tiempo de servicio.
- 8 -
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS
d)
e)
6.2
Compatibilidad con la línea de carrera, respecto del evento a
desarrollarse.
Niveles y logros académicos del trabajador.
DE LOS DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS
Cada Gerencia Usuaria deberá presentar ante la Gerencia General los siguientes
documentos sustentatorios del trabajador propuesto:
a)
INFORME TÉCNICO.- Informe que sustenta y describe las razones y los
beneficios que se obtendrían con la comisión de servicios, capacitación,
(Anexo N° 1), adjuntando la información del evento, institución que lo patrocina,
itinerario, costo de pasaje y viaje.
El informe deberá contar con la opinión de:

6.3
Gerencia de Finanzas (Disponibilidad presupuestal)
b)
PERFIL LABORAL del trabajador propuesto con indicación del cargo que ocupa y
última Evaluación del Desempeño otorgado por la Gerencia de Administración.
c)
ANTEPROYECTO DE ACUERDO DE DIRECTORIO
DE LA APROBACIÓN Y AUTORIZACIÓN
6.3.1
La Gerencia General previa evaluación del informe técnico y perfil laboral,
tramitará ante el Directorio la aprobación y autorización del viaje al exterior.
6.3.2
Aprobada la solicitud de viaje al exterior, el Secretario del Directorio remitirá de
inmediato copia del Acuerdo a la Gerencia General, para que a través de
Secretaría General se tramite la publicación de dicho Acuerdo en el Diario
Oficial El Peruano, antes que se efectúe el viaje, asimismo se remita a las
siguientes áreas para conocimiento y trámite pertinente:
a)
b)
Gerencia de Administración (trámite de viáticos y reserva de pasajes).
Gerencia Usuaria (conocimiento).
Numeral 1.4.3.2 del T.U.O. de la Directiva 001-2002/FONAFE – Publicación del Acuerdo de Directorio.
6.3.3
La autorización de viaje otorgada no genera derecho a exoneración o
liberación de derechos aduaneros ni a impuestos de cualquier clase o
denominación.
PERMANENCIA MAYOR A LA AUTORIZADA
6.3.4
En los casos en que el comisionado requiera una permanencia mayor a la
autorizada, el comisionado deberá acreditar específicamente la circunstancia
que motiva mayor permanencia. Esta autorización de mayor permanencia
requiere la publicación correspondiente, y se procederá a la aprobación similar
como la autorización inicial del viaje.
- 9 -
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS
6.4
DE LA AUTORIZACIÓN DE LOS VIAJES QUE NO OCASIONEN GASTOS AL
PRESUPUESTO DE LA CORPORACIÓN
Los viajes al extranjero para concurrir a Asambleas, Conferencias, Seminarios, Cursos
de Capacitación o que se realicen por cualquier otro motivo, siempre que no ocasionen
ningún tipo de gastos al Presupuesto de la Corporación, serán autorizados mediante
Acuerdo del Directorio.
No son de obligatoria publicación las autorizaciones a que se refiere el presente
numeral.
6.5
DEL TRÁMITE DE LA VISA
El Comisionado estará encargado de efectuar los trámites para la obtención de la visa
y la solicitará al Consulado del País donde viaja, mediante una carta firmada por el
Gerente General, adjuntando el Acuerdo de Directorio.
El comisionado, en los casos que estime necesario, podrá solicitar el apoyo del Area
Secretaría General, para los trámites ante el consulado del país que va a viajar.
6.6
DE LOS PASAJES Y VIÁTICOS
6.6.1
Los viáticos se otorgarán conforme a la “Escala de Viáticos para Viajes al
Exterior”, aprobada mediante Decreto Supremo.
6.6.2
Los viáticos que se otorguen conforme a la escala citada en el numeral 6.6.1,
serán otorgados por cada día que dure la misión oficial o el evento, a los que
se podrá adicionar por una sola vez el equivalente a un día de viáticos por
concepto de gastos de instalación y traslado, cuando el viaje es a cualquier
país de América y de dos días cuando el viaje se realice a otro continente.
No procede la autorización de gastos de instalación cuando los costos de
viáticos no sean asumidos con presupuesto de la Corporación
ART. 8 DEL D.S. Nº 047-2002-PCM
6.6.3
Adicionalmente a los viáticos que perciba el comisionado para gastos de
alimentación y hospedaje, se le otorgará el importe para la cancelación de los
Derechos de Usos de Aeropuertos, tanto a la salida del Aeropuerto del Perú
como del Aeropuerto utilizado para el retorno.
6.6.4
La Gerencia de Administración, con el Acuerdo de Directorio, iniciará el trámite
de otorgamiento de pasajes, viáticos, derechos de uso de aeropuertos y otros
referente al viaje. Dicho trámite lo realizará en estrecha coordinación con la
Gerencia de Finanzas.
6.6.5
La Gerencia de Administración tomará las precauciones del caso a fin de
entregar en lo posible al comisionado, los pasajes con tres días de
anticipación. En ese sentido las Gerencias Usuarias deberán prever la
presentación de la solicitud oportunamente.
- 10 -
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS
6.6.6
La Gerencia de Administración otorgará los pasajes aéreos en categoría
económica, previa evaluación de los itinerarios y horarios más convenientes.
Cap. 1 Numeral 1.4.2 - DIRECTIVA N° 001-2002/FONAFE-Directiva de gestión y proceso presupuestario –
Art. 7 del D.S. 047-2002-PCM
Numeral 1.4.2 del T.U.O. de la Directiva N° 001-2002/FONAFE
6.6.7
6.7
Los montos máximos por concepto de viáticos por día en los que la invitación o
el programa de capacitación incluye financiamiento parcial, se regirán
conforme a la escala establecida por FONAFE en el T.U.O. de la Directiva que
emite para cada período presupuestal.
DE LA ANULACIÓN Y DEVOLUCIÓN DE PASAJES Y VIÁTICOS
6.7.1
De no efectuarse definitivamente el viaje, la Gerencia Usuaria remitirá un
memorando a la Gerencia de Administración con copia a la Gerencia de
Finanzas, comunicando la anulación, por lo que el comisionado
inmediatamente, a mas tardar el día útil siguiente, devolverá los pasajes y los
viáticos recibidos a las áreas correspondientes.
En estos casos, no es necesario otro Acuerdo que deje sin efecto la
autorización correspondiente.
ART. 10 2DO. Párrafo del D.S. 047-2002-PCM del 06.06.02
6.7.2
6.8
De igual forma la Gerencia Usuaria, mediante informe comunicará a la
Gerencia General las circunstancias que impidieron o evitaron el viaje
autorizado.
DEL RETORNO Y DEVOLUCIÓN DE VIÁTICOS NO GASTADO
El comisionado dentro de los quince (15) días siguientes al día de retorno, depositará,
el importe de viáticos no gastados o el saldo de la liquidación; en Caja de la Gerencia
de Finanzas, el mismo que otorgará al comisionado un “Recibo de Caja” que le servirá
para su liquidación de gastos de viaje.
De no cumplir con lo estipulado, la Gerencia de Finanzas (Area de Tesorería),
comunicará a la Gerencia de Administración para que aplique la sanción de multa del
10% del saldo del viático por mes o fracción de mes.
- 11 -
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS
6.9
DE LA SUSTENTACIÓN DE GASTOS
Los trabajadores que realicen viajes al exterior con cargo al presupuesto de CORPAC
S.A., deberán sustentar con documentos obtenidos en el lugar de destino, que
acrediten los gastos efectuados, hasta por lo menos el setenta (70%) por ciento del
monto de viáticos asignado. El treinta (30%) por ciento restante podrá sustentarse
mediante Declaración Jurada. El saldo cuyo gasto no se encuentre debidamente
sustentado, será devuelto por el trabajador conforme a lo establecido en el numeral
6.8.
ART. 6 del D.S. Nº 047 – 2002 – PCM.
6.10
DE LA ACREDITACIÓN DEL VIAJE Y PRESENTACIÓN DE INFORME
6.10.1 Concluida la comisión de servicios, capacitación o beca, el comisionado dentro
del plazo máximo de quince (15) días calendario siguientes de efectuado el
viaje, deberá presentar ante la Gerencia General a través de su Gerencia
respectiva un Informe detallado de las acciones realizadas y los resultados
obtenidos, conjuntamente con la entrega de la rendición de cuentas a que hace
referencia el numeral 6.9., de ser el caso.
Art. 5 - LEY 27619 – Autorización de viajes al exterior de Servidores y Funcionarios Públicos
Art. 10-D.S. 047-2002-PCM-Reglamento sobre Autorización de viajes al exterior.
6.10.2 De igual forma y de inmediato, el comisionado presentará a la Gerencia de
Administración lo siguiente:
a)
Copia del cargo y del Informe presentado a la Gerencia General que
describe las acciones realizadas.
b)
“Liquidación de Gastos de Viaje” y “Declaración Jurada de Gastos de
viaje” (Anexo N° 2 y 3) en original y dos (2) copias, debidamente
firmada por el Comisionado, de ser el caso.
c)
Documentos o comprobantes de pago que se emitan en el país de
destino y sustenten los gastos realizados.
d)
Copia del Memorando de solicitud de pasajes, viáticos y TUUA.
e)
Acuerdo de Directorio (copia).
f)
Cupón del boleto aéreo (original y copia / usuario con el original del
sticker TUUA, en caso de irrogar gastos a CORPAC S.A.).
g)
Copia del Informe detallado y copia del diploma o certificado según
corresponda, que acredite la participación del trabajador, deberá
entregarse al Area de Desarrollo de Personal de la Gerencia de
Administración para su registro y archivo en su legajo correspondiente
- 12 -
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS
6.10.3 Asimismo dentro de los quince (15) días calendarios de haber retornado del
viaje al exterior, todo comisionado esta en la obligación de:
a)
Entregar al Centro de Instrucción de Aviación Civil (CIAC), una copia de
los textos y separatas que le fueron entregadas en los casos de
capacitación, estudio o beca, así como copia del diploma o certificado
para su registro.
b)
El CIAC, de considerar necesario, coordinará con el personal que viajó
a capacitarse, para una exposición y difusión oportuna sobre los
conocimientos adquiridos, a efectos de mejorar el rendimiento grupal.
Pedido De Directorio En Sesión 1914 DEL 12.07.2000
Reglamento De Capacitación Aprobado Por La Ger. Gral. Con Memorando GG-374-2001 DEL 20.06.01.
6.10.4 El Trabajador beneficiado en capacitación o beca de estudio, estará a
disposición de la Corporación; cada vez que se le solicite dictar conferencias
internas o cursos sobre los temas tratados, así como formular documentos
relativos a dichos temas.
6.10.5 El incumplimiento de lo señalado en los párrafos precedentes significará la
inhabilitación de los trabajadores para posteriores actividades de capacitación.
6.11
RESPONSABILIDADES FUNCIONALES
a)
DEL DIRECTORIO

b)
DEL SECRETARÍO DEL DIRECTORIO

c)
Autorizar los viajes en conformidad a los dispositivos legales vigentes.
Remitir copia del Acuerdo de Directorio a la Gerencia General para que
a través de Secretaría General, realice la publicación en el Diario el
Peruano y asimismo se remita a la Gerencia de Administración y
Gerencia Usuaria.
DE LA GERENCIA DE FINANZAS

Verificar la disponibilidad presupuestal (en caso que el viaje irrogue
gastos) y efectuar la afectación correspondiente, en caso se realice
desembolsos por pasajes y viáticos, etc.

Efectuar la aplicación contable de gastos.

Efectuar el pago de viáticos al comisionado y demás rubros que le
corresponden, de acuerdo a lo solicitado por la Gerencia de
Administración para cada caso.

Requerir la aplicación de sanción de multa en caso que el comisionado
no haya cumplido con depositar oportunamente el saldo de viáticos no
gastado, u otro motivo.
- 13 -
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS
d)
DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN




e)
DE LA SECRETARÍA GENERAL


f)
Otorgar los pasajes aéreos en categoría económica.
Solicitar el pago respectivo a la Gerencia de Finanzas, previa
verificación de la correcta aplicación de la Escala de viáticos, la
asignación por instalación y traslado, y los derechos por uso de
aeropuerto y otros conceptos pertinentes, de acuerdo a lo establecido
en las normas legales vigentes.
Recepcionar y verificar la conformidad de la liquidación y
documentación referente a los gastos del viaje, así como verificar la
oportuna devolución de los saldos no gastados ni sustentados, y
enviarla a la Gerencia de Finanzas para su aplicación contable.
Emitir el perfil laboral y la última Evaluación del Desempeño del
personal propuesto.
Apoyar al comisionado en los casos que estime necesario en la
tramitación de la visa ante el consulado del país de destino.
Tramitar la publicación del Acuerdo de Directorio en el Diario Oficial El
Peruano.
DE LAS GERENCIAS USUARIAS









Emitir y tramitar el Informe Técnico que sustenta el viaje al exterior del
trabajador propuesto.
Evaluar y proponer a los candidatos para el viaje al exterior, cautelando
que cumplan los requisitos exigidos.
Cautelar la asignación de viáticos, asignación de instalación y traslado,
derechos de uso de aeropuerto y otros conceptos en coordinación con
la Gerencia de Administración.
Proyectar el Acuerdo de Directorio.
Cautelar que los comisionados presenten oportunamente la
documentación indicada en el numeral 6.10.1, 6.10.2 y 6.10.3, de la
presente directiva.
Requerir oportunamente el trámite de los pasajes y viáticos a la
Gerencia de Administración.
Cautelar que los comisionados al retorno, depositen oportunamente en
Caja, los viáticos no gastados.
Informar a la Gerencia General las circunstancias que impidieron o
evitaron el viaje autorizado.
Comunicar oportunamente a la Gerencia de Administración y Gerencia
de Finanzas mediante memorando la anulación del viaje.
- 14 -
DIRECTIVA “OTORGAMIENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS POR VIAJE AL EXTERIOR DEL PAÍS

7.
Elevar el Informe de la comisión de servicio y el expediente de los
resultados a la Gerencia General.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
PRIMERA
El incumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva acarrea la sanción
administrativa del infractor, además de la devolución del monto recibido, sin perjuicio
de las acciones administrativas, civiles o penales a que hubiere lugar.
SEGUNDA
La Gerencia de Administración se encargará de resolver los casos no previstos en la
presente Directiva, cautelando las normas legales y/o disposiciones administrativas
vigentes.
TERCERA
La Gerencia de Administración podrá adecuar los formatos establecidos en la presente
Directiva, conforme a las necesidades que se vayan presentando en su aplicación, a
fin de hacerlas más operativas y eficientes.
CUARTA
La inobservancia a las disposiciones legales no exime de responsabilidad al personal,
si estas no se encuentran contempladas en el presente documento.
8.
DISPOSICIONES FINALES
PRIMERA
La Oficina de Auditoría Interna efectuará exámenes especiales con la finalidad de
verificar la aplicación correcta de la presente Directiva y de las normas legales
vigentes.
SEGUNDA
Quedan sin efecto las disposiciones internas que se opongan o contravengan a lo
dispuesto en la presente Directiva.
TERCERA
La presente Directiva tendrá vigencia a partir de la fecha de aprobación por la
Gerencia General.
- 15 -
9. ANEXOS
ANEXO 1
Callao …….de ……………………del 2,00…
INFORME TECNICO
A
:
GERENCIA GENERAL
DE
ASUNTO
:
:
……………………………………………………
AUTORIZACIÓN DE VIAJES AL EXTERIOR
I.
DATOS DEL VIAJE
OBJETIVO
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
BENEFICIOS
a)……………………………………………………………………………………………………………………………………
b)……………………………………………………………………………………………………………………………………
DESTINO
FECHA
……………………………………………………
SALIDA
……………………………………………………
……………………………………………………
II.
RETORNO
.……./…….../…..…
INICIO
..…../…..…/……..
CULMINACIÓN
……../……../…....
..…../..….../……..
DATOS DE LA INSTITUCIÓN AUSPICIADORA
NOMBRE
CURSO / TEMARIO
PAIS
………………………………. ………………………………
III.
………………………………
DATOS DEL TRABAJADOR PROPUESTO
APELLIDOS
NOMBRES
EDAD
………………………………………………………..
……………………………………………………..
……………………………….
DNI N°………………………………………………………….
GRADO DE INSTRUCCIÓN
L.M. N°…………………………………………………….
PASAPORTE N°
…………………………………….
SECUNDARIA COMPLETA
INSTITUTO
(……..)
(……..)
UNIVERSIDAD
BACHILLER
(…….)
TITULADO
(……)
FUNCIONES BÁSICAS QUE REALIZA
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
IV.
RECUADROS PARA SER LLENADOS POR LAS AREAS EN SEÑAL DE CONFORMIDAD
A) GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN
VIÁTICOS POR ZONA GEOGRÁFICA
ASIGNACIÓN POR INSTALACIÓN Y TRASLADO
PASAJES
DERECHOS POR USO DE AEROPUERTOS
MATRÍCULA
TOTAL
SELLO Y FIRMA
$ …………………
……………..….
…………………
…………………
…………………
=============
B) GERENCIA DE FINANZAS
(Afectación presupuestal)
C) OFICINA DE ASESORÍA LEGAL
OBSERVACIONES
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
Atentamente,
c.c.
Archivo
ANEXO Nº 2
CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A.
“DECLARACIÓN JURADA DE GASTOS DE VIAJE AL EXTERIOR”
Por el presente, Yo............................................…….............…………..…... con DNI. Nº ……...........….., trabajador
de CORPAC S.A., con el Cargo de ....…………….......…………………Código Nº
de Directorio Nº
, autorizado en Sesión
de fecha………………….para viajar al extranjero , al país de ……………ciudad
……………….……..del….al…..del mes de …………………………del 2,00….
Declaro haber percibido e invertido los viáticos asignados a mi persona, en gastos de alimentación, alojamiento,
movilidad y otros conceptos vinculados al objeto de la Comisión de Servicios, cuyas referencias a continuación se
indican:
I. VIATICOS (sin incluir TUUA y Pasajes)
MONTO
a)
Gerencia de Finanzas (Caja)
$ ……………………….
b)
Gerencia Administración (Fondo Fijo)
$ …………………….
II. LIQUIDACIÓN DE GASTOS
%
IMPORTE
a)
COMPROBANTES DE PAGO
…………………..
……………………….
b)
DECLARACIÓN JURADA
……………………
……………………….
c)
DIFERENCIA POR DEVOLVER
……………………
……………………….
d)
MONTO TOTAL $
$
$
……..…………
….……………….
En fe de lo declarado firmo el presente documento en la ciudad de ……………………. a los ….....días del mes
de………….……..…………………… del 2,00….
..........................................
FIRMA DEL COMISIONADO
ANEXO N° 3
CORPAC S.A.
LIQUIDACIÓN DE GASTOS DE VIAJES
I. DATOS DEL COMISIONADO
Nombres y Apellidos :....................................................................................................
Código: ..................................................................................................………………...
DNI. Nº :...................................................................................................……………….
Cargo.........................................
Gerencia : ...............................
Area:………………………………
II. DATOS DE LA COMISIÓN
Acuerdo de Directorio Nº ………......................................………
Informe de Trabajo Nº ……………………………….
Memorando de Viáticos Nº ...................…………………………..
Destino
…………………...................
Fecha de Salida ......./........../......... Fecha de Retorno ......../......../....... Importe diario de Viáticos $…………..........…….
III. LIQUIDACIÓN
VIATICOS RECIBIDOS
TOTAL VIÁTICOS
T.U.U.A.
TOTAL GENERAL
$. ......................
Total Gastado
$
...............................
Dif.Por Cobrar
$
……........................
Dif. Por Devolver $
.......................…….
....................................................................
………………………....................................
$ ....................…..
$…………………..
$ .....….................
IV. GASTOS EFECTUADOS: DOCUMENTOS O COMPROBANTES DE PAGO (FACTURAS,-BOLETAS DE VENTAS,-TICKETS)
FECHA
N° DE
COMPROB. DE
PAGO
NOMBRE DEL
DEL
ESTABLEC.
TOTAL DE
CONSUMO
$
FECHA
..../…./......
...../...../.....
...../...../.....
...../...../.....
...../...../.....
...../...../.....
...../...../.....
...../...../.....
..../..../.….
...../...../.....
…./…../….
TRANSPORTE AEREO.................……………..
CIA :......................…BOL.............................
CÍA ....................……BOL.........……………..
N° DE
COMPROB. DE
PAGO
NOMBRE
DEL
TOTAL
CONSUMO
ESTABLECI.
$
TOTAL $
TERRESTRE.................................................
OTROS........................................
CIA : .......................BOL .......................
CÍA .........................BOL ........…............
CIA : ...............BOL...................
CÍA .................BOL..................
OBSERVACIONES: SE ADJUNTA DECLARACIÓN JURADA DE GASTOS DE VIÁTICOS, ACUERDO DE DIRECTORIO QUE APRUEBA EL VIAJE.,MEMORANDO CON LA
QUE SE SOLICITÓ LOS VIÁTICOS, INFORME SOBRE EL VIAJE REALIZADO, PASAJES AEREOS UTILIZADOS CON EL CORRESPONDIENTE STICKERS TUUA,
COMPROBANTE DE LA DEVOLUCIÓN DE DINERO Y DOCUMENTOS O COMPROBANTES DE PAGO.
…………..…, ..... de ………………............. de 2,00...
--------------------------------COMISIONADO
ANEXO Nº 4
MEMORANDO N° ………………-20…-M
A
: GERENCIA DE PERSONAL
GERENCIA DE LOGÍSTICA
GERENCIA DE FINANZAS
DE
:
GERENCIA / ÁREA…………………………………………..
(USUARIA)
ASUNTO
:
PASAJES Y VIÁTICOS POR COMISIÓN DE SERVICIO
FECHA
:
Callao,……de……………………..de 20……
Por el presente agradeceré se sirva otorgar los Pasajes y Viáticos, según como corresponda, los mismos
que respectivamente
están
considerados
en
la
Partida
Presupuestal
(*)
y
N° …………………............................., para el(los) servidor(es) que se indica (n) a continuación, quien(es)
viajará(n) en Comisión de Servicio.
APELLIDOS Y NOMBRES
DNI N°.
CODIGO:
CARGO:
TEL. FIJO
TEL. CELULAR
DATOS GENERALES
DESTINO
FECHA Y HORA DE SALIDA Y
RETORNO
IMPORTE DE VIÁTICOS
LUGAR:…………………………………………………………………………
FECHA DE SALIDA…………………………………..
CANT. DÍAS……………………………..
IMPORTE S/………………………………
PASAJE AÉREO
VIA:AÉREA (
)
IMPORTE TOTAL DE VIATICOS:
S/………………………………………
COSTO DEL PASAJE AÉREO S/……………………………
COSTO DE PAS. TERRESTRE
COSTO TOTAL
MOTIVO DEL VIAJE,
DETALLAR BREVEMENTE
LAS ACTIVIDADES A
EFECTUAR
TERRESTRE (
FECHA DE RETORNO…………………………………………
PASAJES TERRESTRE
MODALIDAD DE CONTRATO
DEL TRABAJADOR
ABONAR EN CUENTA DEL
BANCO……………………
)
s/ ………………………...
S/ …………………………….
…………………………………………………………………………
……………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………
¿Presentó Liquidación de Gastos de Viaje de la Comisión de Servicios anterior? SI…….
Atentamente,
-----------------------------------Firma del Gerente / Área Solicitante
c.c Archivo
(*) Consignar partida presupuestal correspondiente
NO.....
ANEXO N° 5
MODELO DE ACTA DE COMPROMISO
(AUTORIZACIÓN DE DESCUENTO POR PLANILLA DE HABERES)
Por la presente yo, ……………………………………………………………………………………………
con cargo de …………………………………………., código de CORPAC S.A. N° …………….. DNI
N° ………………………, autorizo a la Corporación en cumplimiento a las normas internas, proceda
a descontar de mis haberes el monto que corresponda, por no liquidar los viáticos asignados
dentro de los diez (10) días hábiles, contados a partir de la fecha de retorno de cada Comisión de
Servicio encomendada.
De otro lado, en el caso de haber exceso en el monto de los viáticos otorgados, por el cobro en
distintas Sedes Aeroportuarias, así como la suspensión de determinada Comisión de servicio, me
comprometo a su devolución en un plazo de veinticuatro (24) horas. En su defecto, autorizo a que
se descuente de mis remuneraciones y/o cualquier otro beneficio colateral los montos no devueltos
en su oportunidad, más los intereses legales que se generen al respecto.
Asimismo preciso, que la presente ACTA DE COMPROMISO, tiene validez para todas las
comisiones de Servicio que realice durante el presente año.
Callao,……… de …………………. del 2,01….
----------------------------------------------Firma y Nombre
Código : …………..
ANEXO N° 6
ESCALA DE VIÁTICOS POR ZONAS GEOGRÁFICAS (EN Us$)
ÁFRICA
400
AMÉRICA CENTRAL
AMÉRICA DEL NORTE
AMÉRICA DEL SUR
ASIA
MEDIO ORIENTE
CARIBE
EUROPA
OCEANÍA
300
400
300
500
500
400
500
350