información para el fenecimiento de la cuenta general del

INFORMACIÓN PARA EL FENECIMIENTO DE LA CUENTA GENERAL DEL
PRESUPUESTO Y DEL TESORO; BALANCE GENERAL CONSOLIDADO;
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL
Y EL ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO DE LA NACIÓN
DIRIGIDO A LA COMISIÓN LEGAL DE CUENTAS DE LA CÁMARA DE
REPRESENTANTES
1.-
Copia de los estados financieros a 31-12-13 preparados y presentados por
la entidad de acuerdo con el capítulo II “procedimiento para la
estructuración y presentación de los estados contables básicos” del
Régimen de Contabilidad Pública expedido por la Contaduría General de la
Nación.
a). Balance general. (Folio 6)
b). Estado de actividad financiera, económica, social y ambiental. (Folio 7)
c). Estado de cambios en el patrimonio. (Folio 8)
d). Estado de flujos de efectivo. (Folio 9)
e). Catálogo general de cuentas con sus respectivos saldos utilizado por la
entidad. (Formato CGN2005-001 - SALDOS Y MOVIMIENTOS). (Folio 10 -12)
f). Notas explicativas a los estados financieros. (Formatos CGN2005NG-003 NOTAS DE CARÁCTER GENERAL y Formato CGN2005NE - NOTAS DE
CARÁCTER ESPECÍFICO). (Folio 13- 31)
g). Dictamen a los estados financieros preparado y presentado por el revisor fiscal.
(Folio 32-33)
h). Soporte de acta de publicación en un lugar visible y en la página de intranet de
la Corporación del balance general y el estado de actividad financiera, económica,
social y ambiental correspondiente a la vigencia fiscal 2012 y 2013. (Folio 34-25)
RESPUESTA CAR:
Se adjunta, la información a 31 de diciembre de 2013, reportada por la
Subdirección de Recursos Económicos y Apoyo Logístico, correspondiente a los
literales a) hasta h), tal como fue requerida: Balance general; Estado de actividad
financiera, económica, social y ambiental; Estado de cambios en el patrimonio;
Estado de flujos de efectivo; Catálogo general de cuentas con sus respectivos
saldos; Notas explicativas a los estados financieros; Dictamen a los estados
financieros preparado y presentado por el revisor fiscal; Soporte de acta de
publicación vigencia 2012 y 2013.
2.-
Informe del total de las cuentas por cobrar a 31 de diciembre de 2013,
así:
Miles de pesos
VALOR TOTAL DE LAS CUENTAS
POR COBRAR DE DIFÍCIL RECAUDO
EDAD DE LOS DEUDORES O CUENTAS
POR COBRAR DE DIFÍCIL RECAUDO
10.782.730
Mayor a un año
Fuente. Subdirección de Recursos Económicos y Apoyo Logístico
¿Qué actuaciones administrativas está llevando a cabo su administración para
recuperar estas cuentas de difícil recaudo?
RESPUESTA CAR:
Las actuaciones administrativas adelantadas por la Corporación son:
-
Cobro persuasivos
Visitas a usuarios con deudas de mayor cuantía
Suscripción de acuerdos de pago
Inicio de procesos por jurisdicción coactiva
Emisión cuñas radiales informando a los usuarios del beneficio de la Ley 1607
de 2012
Publicación en página Web del beneficio de la Ley 1607 de 2012
Notificación por aviso de las facturas devueltas
3.- De acuerdo con el Régimen de Contabilidad Pública, capítulo V
“Procedimiento contable para el reconocimiento y revelación de los procesos
judiciales, laudos arbitrales, conciliaciones extrajudiciales, y embargos
decretados y ejecutados sobre las cuentas bancarias”; favor enviar el informe
de la Oficina Jurídica, correspondiente a las demandas interpuestas por
terceros en contra de la entidad a 31 de diciembre de 2013, así:
Miles de pesos
VALOR TOTAL DE
VALOR TOTAL DE LAS DEMANDAS
VALOR TOTAL DE
LAS DEMANDAS
FALLADAS EN
LAS DEMANDAS EN CONTRA DE LA CONTRA DE LA
EN CONTRA DE LA
ENTIDAD
ENTIDAD POR
ENTIDAD CUENTA
DEBIDAMENTE
PAGAR A 31-12-13
912000
PROVISIONADAS
- CRÉDITOS
CUENTA 271005
JUDICIALES
CUENTA 2460
2.602.623
9.119.392
NÚMERO DE
DEMANDAS EN
CONTRA DE LA
ENTIDAD SIN
CUANTÍA
0
184
Fuente: Grupo de Procesos – Subdirección Jurídica-
PREGUNTA
¿A 31 de diciembre de 2013, el total de las demandas en
contra de la entidad están debidamente identificadas e
inventariadas por parte de la Oficina Jurídica, soportadas,
registradas en los libros contables y reflejados en los
estados financieros en la forma establecida por las
normas de Contabilidad Pública prescritas por la
Contaduría General de la Nación?
4.-
SI
NO
X
Informar las subcuentas otros 000090 con su respectivo saldo que
supere el 5% de la cuenta principal respectiva a 31 de diciembre de
2013.
Miles de pesos
CUENTA
NOMBRE CUENTA
147090
OTROS DEUDORES
147590
163590
165590
OTROS DEUDORES
OTROS BIENES MUEBLES EN BODEGA
OTRAS: MAQUINARIA Y EQUIPO
OTROS MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO
DE OFICINA
166590
196090
196590
242590
OTROS BIENES DE ARTE Y CULTURA
OTROS BIENES DE ARTE Y CULTURA
(CR)
OTROS ACREEDORES
SALDO
80.302
11.743.507
594.237
3.735.619
379.174
15.567
(5.967)
(133.200)
CUENTA
243690
439090
531790
NOMBRE CUENTA
OTRAS RETENCIONES
OTROS SERVICIOS
OTRAS PROVISIONES DIVERSAS
SALDO
(152.008)
(1.287.810)
274.165
Fuente. Subdirección de Recursos Económicos y Apoyo Logístico
5.-
Copia del informe sobre la evaluación del sistema de control interno
contable al 31 de diciembre de 2013 presentado a la Contaduría General de
la Nación, de acuerdo con la Resolución Nº 357 de julio 23 de 2008.
RESPUESTA CAR:
La Oficina de Control Interno, reportó el informe ejecutivo anual sobre la
evaluación del Sistema de Control Interno Contable vigencia 2013 (folios 38-50),
presentado el día 28 de febrero de 2014 a la Contaduría General de la Nación a
través del aplicativo CHIP, en cumplimiento de lo establecido de la Resolución
CGN N° 357 de julio 23 de 2008.
6.-
Copia del informe sobre la evaluación y seguimiento al modelo estándar de
control interno - MECI y al sistema de gestión de calidad NTCGP1000 a 31
de diciembre de 2013 de acuerdo con la Circular Externa Nº 100 - 009 del
30 de diciembre de 2013 del Departamento Administrativo de la Función
Pública.
RESPUESTA CAR:
Se anexó el informe Ejecutivo Anual de Control Interno (Folio 51-61), así mismo la
certificación de recepción de información generada por la Función Pública, por
medio de la cual certifica que el Representante Legal de la entidad presentó
electrónicamente la encuesta MECI, así como el informe ejecutivo anual de
Control Interno vigencia 2013; presentando Número de Radicado No. 786 con
fecha de reporte 21/02/2014.
Revisó: CLAUDIA ROCIO SANDOVAL RUÍZ, Jefe Oficina de Control Interno.
Proyectó y consolidó: Yeimi Rojas / Rodolfo Segura
Anexo: Copia dura (61 Folios) y medio magnético (1 CD).
Fecha: 14 de marzo de 2014 – Oficio CAR No. 20142106677