TESORERÍA CENTRALIZADORA DE PAGOS AGENDA 1. OBJETIVO GENERAL 2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS 3. MEDIDAS DE SEGURIDAD SISTEMA SIIF NACIÓN Y PÁGINA WEB DIRECCIÓN DE FINANZAS 4. MARCO LEGAL 5. MARCO CONCEPTUAL 6. DESARROLLO TRANSACCIONAL 7. EVALUACIÓN 8. TALLER OBJETIVO GENERAL Dar a conocer a los funcionarios de las Unidades Ejecutoras, Subunidades Ejecutoras y Establecimientos Públicos del Sector Defensa, los aspectos de seguridad en el aplicativo Sistema SIIF Nación mas relevantes, así como también el procedimiento que deben realizar las Entidades para la Gestión Centralizadora de Pagos para los Recursos Nación –SSF y Recursos Propios. OBJETIVOS ESPECIFICOS 1. Dar a conocer algunos aspectos de seguridad del aplicativo Sistema SIIF Nación más relevantes. 2. Indicar paso a paso el procedimiento para realizar el pago al Beneficiario final y el pago de las deducciones en la Gestión de Tesorería Centralizadora de Pagos. MEDIDAS DE SEGURIDAD 1. Medidas de seguridad del aplicativo Sistema SIIF Nación. 2. Consulta página Web Dirección Finanzas. MARCO LEGAL 1. Decreto 2789 del 31 de Agosto de 2004 Reglamenta el SIIF Nación.pdf 2. Decreto 4318 del 30 de Noviembre de 2006 Modifica el Decreto 2789 de 2004.pdf 3. Circular 048 del 22 de Diciembre de 2006 Configuración Relaciones Pagadurías MHCP.pdf 4. Guía No.13 Gestión Tesorería Centralizadora de pagos SIIF Nación.pdf MARCO CONCEPTUAL Siguiendo lineamientos del Ministerio de Hacienda y Crédito Público en cuanto a la centralización de pagos para recursos Nación - Sin Situación de Fondos y Recursos Propios – Con Situación de Fondos, definidos en la Circular Externa N° 048 del 22 de diciembre de 2010 procedente de la Administración SIIF Nación MHCP, se desarrollan dos (2) esquemas que pueden ser objeto de selección por parte de las Unidades Ejecutoras y Establecimientos Públicos del Sector Defensa. Parametrización de Tesorerías Reporte Relación Pagadurías.xls PRIMER ESCENARIO Las Subunidades Ejecutoras generan órdenes de pago presupuestales con tipo de beneficiario “Traslado a Pagaduría”, y posteriormente las “Autorizarán” dejándolas disponibles para que las tesorerías centralizadoras de pagos por sección presupuestal generen las correspondientes órdenes bancarias, girando el valor neto de cada orden de pago a la cuenta de tesorería de la Subunidad Ejecutora que la generó, y éstas a su vez realizarán el pago al beneficiario final. Es pertinente aclarar, que el presente escenario tiene aplicabilidad en la actualidad por cuanto en el momento las tesorerías centralizadoras del pago no cuentan con los medios para trasmitir por las terminales ACH el archivo de pagos generado por el Sistema SIIF Nación para realizar la dispersión de fondos. SEGUNDO ESCENARIO Las Subunidades Ejecutoras generan órdenes de pago presupuestales con tipo de beneficiario “Beneficiario Final”, siendo opcional este mecanismo, por cuanto, como ya se indicó, a la fecha las tesorerías no cuentan con los medios para trasmitir el archivo de pagos generado por el SIIF Nación. Una vez se cuente con dicha herramienta este escenario será el único permitido. DEDUCCIONES Para el pago de las deducciones causadas en la ejecución presupuestal, al momento de seleccionar el tipo de beneficiario de la Orden de Pago No Presupuestal de Gasto se deberán tener en cuenta los siguientes criterios: 1. Si la Subunidad Ejecutora tiene el mismo NIT de la Tesorería Centralizadora de Pagos se deberá seleccionar como tipo de beneficiario “Beneficiario Final” y medio de pago “Giro”. 2. Si la Subunidad Ejecutora tiene un NIT diferente al de la Tesorería Centralizadora de Pagos deberá seleccionar como tipo de beneficiario “Traslado a Pagaduría” y medio de pago “Abono en Cuenta”, con el fin de allegar los recursos a la cuenta de tesorería y posteriormente pagarlos al beneficiario final. FLUJOGRAMA: Pago de Órdenes de Pago Presupuestales de Gasto Fondos Internos ó Recursos Propios CSF, con Tipo de beneficiario igual a “Traslado a Pagaduría” INICIO 3.1.1. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO PRESUPUESTAL (Traslado a pagaduría) Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: EPG / Orden de Pago Presupuestal de Gasto / Crear / Sin Instrucciones Adicionales de Pago 3.1.2. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO PRESUPUESTAL Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar 3.1.3. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección Presupuestal Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta 3.1.4. PAGO DE ORDEN BANCARIA Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección Presupuestal Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta 3.1.5. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO PRESUPUESTAL DE PAG (Pago Beneficiario Final) Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Pagos No Presupuestales / Órdenes de Pago No Presupuestal / Crear Orden de Pago No Presupuestal (Opción Orden de pago Presupuestal y no Presupuestal de Deducciones) 3.1.6. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO PRESUPUESTAL Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar 3.1.7. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta 3.1.8. PAGO DE ORDEN BANCARIA Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta FIN REGISTROS CONTABLES FLUJOGRAMA: Pagos Ordenes de Pagos No Presupuestales de Gastos Para Recursos Sin Situación de Fondos, y Recursos Propios. Con Tipo de beneficiario igual a “Beneficiario Final” INICIO 3.2.1. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO PRESUPUESTAL (Beneficiario Final) Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: EPG / Orden de Pago Presupuestal de Gasto / Crear / Sin Instrucciones Adicionales de Pago 3.2.2. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO PRESUPUESTAL Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar 3.2.3. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección Presupuestal Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta 3.2.4. PAGO DE ORDEN BANCARIA Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección Presupuestal Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta FIN REGISTROS CONTABLES FLUJOGRAMA: Pagos Ordenes de Pagos No Presupuestales de Gastos Para Recursos Sin Situación de Fondos, y Recursos Propios - Deducciones. Con Tipo de beneficiario igual a “Traspaso a Pagaduría” INICIO 3.3.1. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO PRESUPUESTAL DE GASTO (Traslado a pagaduría) Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: EPG / Orden de Pago No Presupuestal / Crear / Pago Deducciones 3.3.2. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO PRESUPUESTAL Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar 3.3.3. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección Presupuestal Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta 3.3.4. PAGO DE ORDEN BANCARIA Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección Presupuestal Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta 3.3.5. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO PRESUPUESTAL DE PAG (Pago Beneficiario Final) Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Pagos No Presupuestales / Órdenes de Pago No Presupuestal / Crear Orden de Pago No Presupuestal (Opción Orden de pago Presupuestal y no Presupuestal de Deducciones) 3.3.6. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO PRESUPUESTAL Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar 3.3.7. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta 3.3.8. PAGO DE ORDEN BANCARIA Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta FIN REGISTROS CONTABLES FLUJOGRAMA: Pagos Ordenes de Pagos No Presupuestales de Gastos Para Recursos Sin Situación FIN de Fondos, y Recursos Propios - Deducciones. Con Tipo de beneficiario igual a “Beneficiario Final” INICIO 3.4.1. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO PRESUPUESTAL DE GASTO (Beneficiario Final) Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: EPG / Orden de Pago No Presupuestal / Crear / Pago Deducciones 3.4.2. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO PRESUPUESTAL Tesorería Generadora de Orden de Pago Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar 3.4.3. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección Presupuestal Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta 3.4.4. PAGO DE ORDEN BANCARIA Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección Presupuestal Perfil: Pagador Central o Regional Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta FIN REGISTROS CONTABLES ANÁLISIS Y REPORTES Para verificar la información de la Orden Bancaria Generada y Pagada, consultar el reporte “Orden Bancaria” a través de la siguiente ruta: RUTA: PAG / Orden Bancaria