Las 50 preguntas para entender el mercado peruano
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Las 50 preguntas para entender el mercado peruano Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Lima Perú. Julio de 2010 1 ÍNDICE ASPECTOS GENERALES .................................................................................................................................5 Pregunta nº 1: ¿Cuál es la situación política y económica del Perú?..................................................................5 Pregunta nº 2: ¿Cuáles son los ejes fundamentales de la economía peruana? ................................................6 Pregunta nº 3.- ¿Cuál es la dimensión y características del mercado peruano? ...............................................6 Pregunta nº 4: ¿Cuáles son los principales atractivos del mercado peruano?...................................................7 Pregunta nº 5: ¿Cuáles son los principales frenos al crecimiento económico de Perú? .....................................7 Pregunta nº 6: ¿Cuáles son los sectores con mayor potencial de crecimiento? ................................................8 Pregunta nº 7: ¿Por qué Perú se denomina el hub del Pacífico? .......................................................................9 Pregunta nº 8: ¿Cuáles son los principales productos importados y exportados por Perú? ............................10 Pregunta nº 9.- ¿Cuáles son los principales socios comerciales de Perú?......................................................10 Pregunta nº 10: ¿De qué países procede la inversión y dónde se concentra sectorialmente?........................11 Pregunta nº 11: ¿Existe una institución de promoción de la inversión? ...........................................................11 Pregunta nº 12: ¿Qué son las iniciativas privadas? .........................................................................................11 Pregunta nº 13.: ¿Qué acuerdos de liberalización comercial tiene Perú?........................................................12 RELACIONES BILATERALES PERÚ - ESPAÑA............................................................................................14 Pregunta nº 14: ¿Cuál es el clima de las relaciones bilaterales entre España y Perú? ....................................14 Pregunta nº 15: ¿Qué acuerdos bilaterales existen entre España y Perú?.......................................................14 Pregunta nº 16: ¿Cuál es la imagen de España en Perú? ................................................................................15 Pregunta nº 17: ¿Cuáles son las principales empresas españolas establecidas en Perú? ..............................15 Pregunta nº 18: ¿En qué sectores se concentra la inversión española en Perú?.............................................16 Pregunta nº 19: ¿Cuáles son los principales productos intercambiados entre Perú y España? .......................16 ASPECTOS LEGALES Y SEGURIDAD JURÍDICA.........................................................................................17 Pregunta nº 20: ¿Existe en Perú un marco legal que proteja y regule las inversiones extranjeras?................17 Pregunta nº 21: ¿Cuáles son los principales entes reguladores? .....................................................................18 Pregunta nº 22: El inversor extranjero, ¿necesita alguna autorización para invertir en Perú?..........................19 2 Pregunta nº 23: ¿Existen límites o aportaciones mínimas a la participación extranjera en el capital de una empresa peruana? ........................................................................................................................................... 19 Pregunta nº 24: ¿Qué estructuras societarias están disponibles en Perú?......................................................20 Pregunta nº 25: ¿Cuáles son los trámites que se deben realizar ante las autoridades peruanas para realizar una inversión en Perú y cuál es el tiempo promedio en que pueden realizarse?............................................. 21 Pregunta nº 26: ¿Cuáles son las principales dificultades administrativas con las que puede encontrarse un inversor extranjero en Perú? ............................................................................................................................ 21 Pregunta nº 27: ¿Cuáles son los principales impuestos existentes en Perú?...................................................22 Pregunta nº 28.: ¿Está garantizada la repatriación de beneficios y capitales para los inversores extranjeros?22 Pregunta nº 29: ¿Cómo se puede legalizar un poder en Perú? ........................................................................22 ASPECTOS RELACIONADOS CON LA INVERSIÓN .....................................................................................24 Pregunta nº 30: ¿Cuáles son las ventajas de tener un socio peruano?............................................................24 Pregunta nº 31: ¿Qué aspectos culturales hay que tener en cuenta a la hora de negociar con un socio peruano?.......................................................................................................................................................... 24 Pregunta nº 32: ¿Qué hacer cuando hay problemas con un socio? .................................................................24 Pregunta nº 33: Para un inversor extranjero, ¿qué es más interesante: fabricar para exportar o para el mercado local?................................................................................................................................................. 25 Pregunta nº 34: ¿Se puede ampliar, reducir o traspasar una inversión? ..........................................................25 Pregunta nº 35: ¿Qué factores se deben tener en cuenta al seleccionar una zona de implantación en Perú? 25 Pregunta nº 36: ¿Existen en Perú incentivos fiscales y/o económicos para la inversión extranjera? ...............26 Pregunta nº 37: ¿Cómo se logra la autorización de uso del suelo y las densidades? ......................................27 RECURSOS HUMANOS ..................................................................................................................................28 Pregunta nº 38: ¿Existe un marco legislativo que regule las relaciones entre empresarios y asalariados?..... 28 Pregunta nº 39: Según la legislación peruana, ¿cuál debe ser la estructura de la plantilla? ............................28 Pregunta nº 40: ¿Es recomendable tener personal expatriado?.......................................................................29 Pregunta nº 41: ¿Cuál es el régimen de visados para extranjeros que pretendan trabajar en Perú?...............29 Pregunta nº 42: ¿Existe personal cualificado en Perú en todas las áreas? ......................................................30 Pregunta nº 43: ¿Cuál es el promedio de sueldos en Perú?.............................................................................30 Pregunta nº 44: ¿Existen cotizaciones obligatorias a la Seguridad Social?......................................................31 3 MONEDA Y ASPECTOS FINANCIEROS.........................................................................................................32 Pregunta nº 45: ¿Cuál ha sido la evolución de la inflación y del tipo de cambio en Perú? ...............................32 Pregunta nº 46: ¿Cuál es el nivel de los tipos de interés en Perú?...................................................................32 Pregunta nº 47: ¿Cuál es la calidad del sistema financiero en Perú?...............................................................33 Pregunta nº 48: ¿Existen cuentas bancarias específicas para los extranjeros en Perú? ¿Qué tipo de cuentas bancarias pueden abrir los extranjeros en Perú?............................................................................................. 33 Pregunta nº 49: ¿En qué moneda se efectúan los pagos por operaciones comerciales dentro de Perú? ¿Y entre Perú y el extranjero? ............................................................................................................................... 33 Pregunta nº 50: ¿Existen restricciones en Perú para efectuar operaciones de pago al extranjero?.................33 4 ASPECTOS GENERALES Pregunta nº 1: ¿Cuál es la situación política y económica del Perú? Perú es una República democrática con régimen presidencialista en la que no es posible la reelección del Presidente por dos mandatos consecutivos. Se celebran elecciones presidenciales cada cinco años, y las próximas tendrán lugar en el primer trimestre de 2011. En la actualidad el Presidente constitucional es Alan García, cuyo grupo político es de centro-izquierda y aplica una política de promoción de la libertad de mercado y de la inversión privada complementada con la existencia de programas sociales para atender a la población en situación de pobreza. En la segunda mitad del año 2009 se produjeron ciertas tensiones sociales por la falta de consulta previa a las comunidades ante la puesta en marcha de proyectos de inversión en la selva, pero la situación se normalizó, y en la actualidad el país es políticamente estable. Por lo que se refiere a la actividad económica, Perú ha sido uno de los países más dinámicos de Latinoamérica en la presente década y ha conseguido mantener la estabilidad de las principales variables macroeconómicas, lo cual ha impulsado la confianza de la comunidad internacional. Además, el efecto de la crisis económica internacional ha sido más reducido que en el resto de países de la zona y las perspectivas de crecimiento económico para los próximos años son muy favorables. En efecto, la tasa promedio de crecimiento para el periodo 2002 – 2008 se situó en el 6,8%, superada sólo en unas décimas por Panamá. En este contexto, la inflación se ha mantenido bajo control en todo momento y las finanzas públicas han arrojado un saldo superavitario, salvo en 2009 cuando, como consecuencia de la aplicación de un plan de estímulo económico y de la reducción de los ingresos impositivos, apareció un déficit del 2% del PIB. Por su parte, el sector exterior ha mostrado cifras equilibradas y el tipo de cambio del Nuevo Sol ha registrado un comportamiento estable. Como consecuencia de ello las principales agencias de calificación crediticia han otorgado el grado de inversión a Perú. En el año 2009 se produjo una marcada desaceleración de la actividad económica como consecuencia de los efectos de la crisis financiera internacional. El crecimiento del PIB se redujo del 9,8% en 2008 al 0,9% en 2009, debido principalmente a la pronunciada caída de la demanda externa, con la consecuente disminución de la producción industrial, un fuerte proceso de ajuste de los inventarios y una reducción significativa de la inversión privada, producto de la menor demanda y de la incertidumbre sobre el futuro de la economía internacional que reinaba a fines de 2008 y durante 2009. Desde el último trimestre de 2009 hasta febrero del presente año la actividad económica ha mostrado ciertos signos de recuperación, arrojando tasas mensuales de crecimiento superiores al 3%, impulsada por la demanda interna y, en menor medida, por el sector exterior. Por otro lado, las expectativas de los principales organismos internacionales, institutos de opinión y del Gobierno sitúan la tasa de crecimiento peruana para este año y para 2011 por encima del 5%. Como consecuencia de ello, el Banco Central y el Ministerio de Economía y Finanzas han comenzado a retirar las medidas de estímulo económico de forma muy gradual pues se desconoce si la recuperación internacional 5 está garantizada. En este sentido, se incrementó la tasa de intervención monetaria al 1,50% y se han fijado techos de crecimiento al gasto corriente. Pregunta nº 2: ¿Cuáles son los ejes fundamentales de la economía peruana? Perú es una economía pequeña y abierta que ha aplicado un programa de política económica que ha permitido mantener la estabilidad de las principales variables macroeconómicas. La liberalización del comercio exterior, la aplicación del principio de trato nacional a la inversión extranjera y la promoción de procesos de participación del sector privado en el mercado, a través de proyectos de asociación público-privada, ha despertado el interés de los inversores internacionales, impulsando la actividad económica a través de la ejecución de proyectos. Por otro lado, las autoridades peruanas han perseguido la liberalización de su comercio exterior con determinadas áreas económicas a través de la firma de acuerdos de libre comercio. De esta forma, Perú tiene vigentes acuerdos de este tipo con Estados Unidos, con China y con algunos países asiáticos. Además, ha culminado la negociación de un acuerdo comercial con la Unión Europea. En este contexto de competencia, las empresas locales han comenzado a acometer mejoras y a tecnificar sus procesos productivos, tornándose más competitivas y generando procesos de inversión en esa esfera. Por el lado del gasto, la existencia de un ciclo expansivo ha permitido un ligero incremento del poder adquisitivo de las familias. Estos dos factores han permitido generar una demanda interna más estable y robusta que ha apoyado al crecimiento de la demanda externa y ha permitido incluso sostener la actividad económica en un contexto de recesión mundial. Como consecuencia de lo anterior, el crecimiento económico se encuentra más compensado que en el pasado siendo muy relevante el aporte del sector exterior pero con incrementos en la participación de la demanda interna en el crecimiento. Pregunta nº 3.- ¿Cuál es la dimensión y las características del mercado peruano? Perú tiene una población cercana a los 29 millones de habitantes, de los cuales 9 millones viven en su capital, Lima. El gasto promedio anual de consumo por hogar en Perú es de, aproximadamente, 4.975 euros (19.900 Nuevos Soles) según la Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO) de 2008, y se concentra en tres categorías: (i) alimentos y bebidas; (ii) alquiler de vivienda, combustibles, electricidad y conservación de la vivienda; y (iii) esparcimiento, diversión, servicios culturales y enseñanza. La mejora en los ingresos de la población, sobre todo de las personas que conforman los estratos con los ingresos más bajos per cápita, ha generado mejoras en la distribución de la renta. Así, el índice de Gini ha pasado de 0,507 en 2007 a 0,479 en 2008. Por otro lado, y como consecuencia del crecimiento económico, se ha producido una notable reducción en el nivel de pobreza, estando el nivel actual en un 36% en 2009 y siendo la meta del actual Gobierno el 30% en 2011. 6 Pregunta nº 4: ¿Cuáles son los principales atractivos del mercado peruano? El continuo crecimiento de la economía peruana ofrece numerosas oportunidades para los inversionistas interesados en los sectores más variados, que van desde las actividades puramente agrícolas o forestales hasta la construcción de viviendas y oficinas, pasando por la industria agroalimentaria, acuicultura y pesca, cemento y canteras, industria textil y de confecciones, informática empresarial y de telecomunicaciones, y otras. Uno de los sectores más relevantes de la economía peruana es la construcción, tanto residencial como de oficinas y centros comerciales. En Perú hay un marcado déficit de viviendas que se está cubriendo con programas de viviendas sociales, que son construidas por empresas privadas en un esquema similar al de las Viviendas de Protección Oficial españolas. Además, hay construcción residencial privada que se está desarrollando de manera pujante. Otro sector que podría ser de interés es el agrícola. Hay varios proyectos de irrigación promovidos por el Gobierno que tienen por objeto poner en valor tierras eriazas en la costa y en la sierra baja. El potencial de crecimiento de este sector es amplio, y además mucha de la tecnología empleada desde su lanzamiento fue española, por lo que se tiene una buena percepción del producto y del empresariado español en esta rama. En el ámbito del sector público, según un estudio del Instituto Peruano de Economía, la brecha de infraestructuras (de transporte, de telecomunicaciones, energéticas, de saneamiento, etc.) existente en Perú supera los 40.000 millones de dólares y el Gobierno está decidido a reducir este déficit durante su mandato. Para ello tiene previsto poner en marcha procesos de asociación públicoprivada en las que será necesario aportar capital privado. Pregunta nº 5: ¿Cuáles son los principales frenos al crecimiento económico de Perú? Según los analistas económicos internacionales, los principales problemas estructurales existentes en la economía peruana son: • Pobreza: según datos del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), y considerando que la pobreza se mide a partir del método de necesidades básicas insatisfechas (agua, desagüe y electricidad) y agregándole el gasto per cápita, se toma como línea de pobreza, en el ámbito urbano 240 nuevos soles al mes, y en el ámbito rural, 17 nuevos soles. Bajo estos parámetros, se estima que el 39,3% de peruanos viven en pobreza y 13,7% en extrema pobreza. Por lo que respecta a la capital, en Lima hay 1,6 millones de pobres, lo que representa el 15% del total de peruanos en tal condición. Por último, y a nivel global, señalar que al menos diez millones de peruanos se encuentran en situación de pobreza y casi tres millones más no pueden satisfacer sus necesidades básicas. • Deficiencias en la institucionalidad y regulación poco sistematizada: los procesos burocráticos alargan en exceso la tramitación de licencias y de permisos y encarecen la puesta en marcha de operaciones de inversión. Además, el sistema legal está poco sistematizado lo cual dificulta contar con reglas de juego totalmente claras, generando cierta incertidumbre. 7 • Falta de infraestructuras: existe un grave déficit en infraestructuras que impide el desarrollo de ciertos sectores básicos como pudiera ser el turismo. Pese a la continua inversión pública existente, según datos del Bando Interamericano de Desarrollo, Perú tiene un déficit en infraestructuras de 25.000 millones de dólares. • Cierta dependencia de las exportaciones: pese al buen momento por el que está atravesando los productos peruanos y que ha llevado a que en el mes de enero de 2010 las exportaciones peruanas ascendieran a 2,375 millones de dólares, un 46% más que en el mismo mes del año pasado, cuando el monto fue de 1,630 millones, esta dependencia supone una extremada supeditación a la evolución de economías extranjeras, circunstancia que podría suponer una gran inestabilidad en el crecimiento de la economía peruana. Pregunta nº 6: ¿Cuáles son los sectores con mayor potencial de crecimiento? En Perú, la acuicultura y la maricultura están llamadas a tener un gran desarrollo y consolidarse como uno de los sectores exportadores líderes nacionales. Es importante destacar que los mares, ríos y lagos o lagunas peruanos son considerados espacios de muy baja contaminación en general, lo que supone un incentivo especial para el desarrollo de esta actividad. A ello hay que sumar la experiencia acumulada y la condición de país líder en el mundo en la exportación de harina de pescado. En este mismo sentido, el sector agroindustrial experimentó un incremento del 15,3% durante 2009, explicado por mayores volúmenes de producción (23%) y atenuado por menores precios (6,3%). Los productos que más se están desarrollando por parte de los agricultores peruanos son la uva, los mangos y los espárragos frescos y preparados. En el sector energía y minas se anuncia la realización de importantes proyectos debido a los buenos resultados obtenidos en las etapas exploratorias. El nivel de inversiones en minería podría alcanzar los 2.000 millones de dólares anuales, incluyendo adicionalmente proyectos referidos a minerales no metálicos. Por otra parte, señalar que Perú es un país con grandes condiciones para el desarrollo forestal, dadas sus características naturales, que lo ubican como el noveno país con mayor superficie boscosa a nivel mundial, siendo el segundo en América del Sur, después de Brasil. Perú tiene 78,8 millones de hectáreas de bosques naturales y más de 8 millones de hectáreas de tierras aptas para la reforestación. Se estima que se puede llegar a exportar anualmente 3.000 millones de dólares de madera y sus derivados a un mercado mundial con una demanda que supera los 100.000 millones de dólares, dando trabajo permanente a más de 400.000 personas. Por lo que respecta al sector servicios, señalar que la economía peruana está experimentando un continuo crecimiento, siendo los principales rubros los que se detallan seguidamente. En turismo, la cifra actual del sector se sitúa alrededor de los 1,7 millones de turistas extranjeros por año, que es considerada bastante baja aún respecto del atractivo del país, por lo que no sorprende que se registren crecimientos cercanos al 20% en algunos años. Se proyecta que en muy poco tiempo esa cifra podría alcanzar los 3 millones de turistas extranjeros. Por otra parte, el sector de la consultoría está experimentado un crecimiento continuado y progresivo, y concretamente la consultoría en ingeniería en los siguientes rubros: minería, energía, 8 hidrocarburos, viales, saneamiento (tratamiento de agua y de afluentes), y salud (hospitales y equipamiento). La inversión de consultoría en ingeniería en el país superó los 300 millones de dólares anuales en 2009, lo que representa un crecimiento de 20% con respecto al año 2008. La actividad de consultoría de ingeniería de obras en Perú está regulada por normatividad legal y requiere de registro en OSCE (Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado). La construcción está experimentando un crecimiento constante, y durante 2009, registró un incremento del 6,14% con respecto al año 2008, reflejado en el mayor consumo interno de cemento en un 4,62% y en el crecimiento de la inversión en el avance físico de obras en un 52,72%. En este sentido, cabe destacar que el mercado nacional de la construcción se sustenta principalmente en la realización de las siguientes obras: construcciones en empresas mineras, obras de saneamiento, obras de construcción de carreteras y veredas, obras de conjuntos habitacionales y departamentos y construcción de centros comerciales. El sector de la tecnología de la información presenta buenas perspectivas de desarrollo entre otras causas por la presencia de un positivo entorno económico y al desarrollo que ha mostrado el sector de telecomunicaciones gracias a la inversión extranjera. El mercado peruano de software tiene aproximadamente 300 empresas, las cuales han mostrado un incremento sostenido en los últimos años, ascendiendo las ventas de software producido en Perú a 180 millones de dólares en 2008, lo que representa un incremento de más del 20% respecto a 2007, cuando se facturó alrededor de 150 millones. De esta cantidad, 20 millones se han dedicado a la exportación lo cual supone, igualmente, un incremento del 20%, cuando se exportó 16 millones de dólares La mayor demanda de software en el país proviene de sectores como industria, comercio y banca, sobre todo de los que se encuentran más automatizados como el financiero. En este sentido, señalar que el mercado de Estados Unidos representa un 50% de las exportaciones de software de Perú, seguido de los países de la Comunidad Andina (CAN) y algunos países de Centroamérica y Europa. Según informes presentados por Asociación Peruana del Software (APESOFT), la venta de software peruano se está incrementando debido a que las empresas de los países más desarrollados están solicitando un producto con menores costos, situación que favorece a las empresas peruanas Ello además de numerosas inversiones manufacturadas, comerciales, inmobiliarias y de servicios, con los que se completarían los niveles anuales de 20.000 millones de dólares en inversiones privadas. Pregunta nº 7: ¿Por qué Perú se denomina el hub del Pacífico? Perú es un país líder o "hub regional" en la zona del Pacífico por su ubicación central en la costa occidental de Sudamérica, posibilitando su proyección como núcleo productivo y comercial regional. Su posición geográfica lo proyecta a través del río Amazonas y de Brasil al océano Atlántico. La cordillera de los Andes, que atraviesa Perú, lo une con Ecuador, Colombia, Bolivia, Venezuela, Chile y Argentina. Por el océano Pacífico, Perú se conecta con los países de la APEC - de la cual el Perú es miembro -, el mercado más dinámico del mundo en la actualidad que cuenta con un potencial interesante. Además, Perú tiene firmados acuerdos de librecambio con los países de Norteamérica, permitiendo el acceso de los productos transformados en Perú libres de trabas arancelarias. 9 Se están consolidando diversos puertos, aeropuertos y un sistema de carreteras cuya influencia abarca desde la costa del Pacífico hasta el occidente brasileño, de manera que Perú está preparado para servir como eficiente puente de conexión entre los mercados de América del Sur, Asia y Estados Unidos, principalmente. En este sentido, destacar las obras que se están realizando en el puerto del Callao y en la ampliación de la carretera Panamericana. Pregunta nº 8: ¿Cuáles son los principales productos importados y exportados por Perú? A continuación se presentan de forma sintética los principales productos exportados e importados por las empresas peruanas: Principales productos importados y exportados en Perú 1 2 3 4 5 6 PRODUCTOS IMPORTADOS PRODUCTOS EXPORTADOS PRODUCTO PRODUCTO PETRÓLEO, CRUDO Y DERIVADOS ESPÁRRAGOS Y PAPRIKA PERLAS Y PIEDRAS PRECIOSAS HARINA Y ACEITE DE PESCADO ARTÍCULOS ELÉCTRICOS FIBRAS DE ALPACA Y VICUÑA MAQUINARIA PLATA QUÍMICOS ORGÁNICOS E INORGÁNICOS ZINC MINERALES METAL FERROS ESTAÑO Fuente: Veritrade. Elaboración propia Pregunta nº 9.- ¿Cuáles son los principales socios comerciales de Perú? Durante 2009 las empresas peruanas exportaron bienes y servicios por valor de 26.885 millones de dólares, siendo los principales destinos de estas ventas comerciales: - Estados Unidos: el volumen total de las exportaciones ascendió a 4.520 millones de dólares, cantidad que supone un descenso de un 23% respecto al año 2008. - China: comienza a ser un destino preferente de los productos peruanos, situándose las ventas en 4.074 millones de dólares, un 12% más respecto a 2008. - Suiza: permanece como un destino clásico y constante de las exportaciones peruanas y el monto total en 2009 ascendió a 3.954 millones de dólares, un 16% más que el año anterior. - España: el volumen de exportaciones a España decrecieron en un 27% durante el año 2009, ascendiendo actualmente el monto total de las exportaciones a 736 millones de dólares. Por otra parte las importaciones ascendieron a 21.011 millones de dólares, lo que supone un descenso de un 26,1% con respecto al año anterior. Los principales importadores son Estados Unidos, China y Brasil. España ocupa el decimosexto lugar, con unas ventas que rondan los 418 mil millones de dólares. 10 Pregunta nº 10: ¿De qué países procede la inversión y dónde se concentra sectorialmente? En el registro de PROINVERSIÓN correspondiente al origen de la inversión España aparece como el primer país inversor, con un 22,78% del total del stock de inversión (4.291 millones de dólares); seguida del Reino Unido, con un 20,08% equivalente a 3.782,7 millones de dólares; y EE.UU. con 2.760,2 millones de dólares aparece en tercer lugar (14,65% del total). A mayor distancia figuran los Países Bajos (7,45%), Chile (6,85%), Panamá (4,93%), Colombia (3,99%), Brasil (2,59%) y México (2,41%). De conformidad con la información declarada ante PROINVERSIÓN a 30 de diciembre de 2009, el stock de inversión extranjera directa registrada alcanzó 18.840 millones de dólares con un incremento de 772 millones de dólares en relación al año anterior. Por sectores, esta inversión se concentra de la siguiente manera: Distribución de la IDE por sectores a diciembre 2009 SECTOR AGRICULTURA 2009 44,7 VARIACIÓN % 0,24 COMERCIO COMUNICACIONES 755,8 3675 4,01 19,51 CONSTRUCCION ENERGÍA 191,9 2872,2 1,02 13,82 FINANZAS INDUSTRIA 2872,2 2842 15,25 15,08 MINERÍA PESCA 3,963,5 163 21,04 0,87 PETRÓLEO SERVICIOS 356,2 485,7 1,89 2,58 SILVICULTURA TRANSPORTE 1,2 295,4 0,01 1,57 TURISMO 64,3 0,34 Fuente: Proinversión Pregunta nº 11: ¿Existe una institución de promoción de la inversión? El organismo nacional competente en relación con la inversión extranjera en Perú es PROINVERSIÓN, creado mediante Decreto Supremo nº 27-2002-PCM. Este organismo se encarga de proponer y ejecutar la política nacional sobre inversión extranjera, centralizar las acciones de promoción llevadas a cabo por los organismos del sector público, brindar atención y asesoría a los inversionistas, así como registrar los flujos de inversión extranjera directa. Pregunta nº 12: ¿Qué son las iniciativas privadas? El régimen de iniciativas privadas es un mecanismo transparente y ágil por el cual una empresa o un consorcio identifican una oportunidad de inversión privada sobre recursos del Estado, desarrolla un proyecto y lo presenta a un organismo promotor de la inversión privada buscando que se le otorgue la “buena pro”. 11 Las iniciativas privadas se realizan sobre proyectos de inversión en activos, empresas, proyectos, servicios, obras públicas de infraestructuras y de servicios públicos. No podrán demandar garantías financieras aunque, sin embargo, sí podrán solicitar garantías no financieras, las cuales deberán tener una probabilidad nula o mínima de demandar el uso de recursos públicos, conforme se establece en el Reglamento del Decreto Legislativo nº 1.012. Los interesados podrán presentar iniciativas privadas a PROINVERSIÓN o a los Organismos de Programación de la Inversión Privada de los Gobiernos regionales y locales para su evaluación. Una vez que el proyecto ha sido considerado de interés nacional, se otorga un periodo de 60 días para que otras empresas presenten expresiones de interés. En caso de existir varias empresas interesadas en el proyecto se realizaría una licitación y ganaría la empresa que presente la mejor oferta, atendiendo a las bases de la licitación. Con el objetivo de fomentar este tipo de iniciativas, cuando la empresa que la presenta no gana la licitación se le compensa económicamente por los gastos incurridos en la preparación del expediente. Pregunta nº 13.: ¿Qué acuerdos de liberalización comercial tiene Perú? • Tratado de Libre Comercio con Estados Unidos: fue ratificado de forma definitiva el día 4 de diciembre de 2007 y se encuentra en vigor. Es un acuerdo comercial de carácter vinculante y cuyos objetivos son eliminar obstáculos al intercambio comercial, consolidar el acceso a bienes y servicios y favorecer la captación de inversión privada. Incorpora, además de temas comerciales, temas económicos, institucionales, de propiedad intelectual, laborales y medioambientales, contrataciones públicas, servicios, políticas de competencia y solución de controversias • Tratado de Libre Comercio con China: este tratado entró en vigor el 1 de marzo de 2010. El objetivo pretendido por el Gobierno peruano con la firma del mismo es estrechar las relaciones comerciales con un país como China, que posee el mercado más grande del mundo, con 1.300 millones de consumidores, y que en los últimos veinte años ha crecido a tasas anuales cercanas al 10%. De esta forma, el 90% de los productos peruanos que se exportan a China – principalmente los industriales, agrícolas y pesqueros - podrán ingresar a ese país sin pagar aranceles, aunque este convenio comercial no incluye el ingreso preferencial a Perú de algunos productos sensibles de los rubros textil, confección, calzado y metalmecánica. Igualmente, se facilita la inversión en minería, energía eléctrica y eólica, petróleo, gas e infraestructuras necesarias a las explotaciones mineras y en el sector pesquero para producir harina de pescado. Según cifras difundidas en Lima, China es el segundo destino de las exportaciones peruanas tras Estados Unidos, con ventas en 2008 por valor de 3.738 millones de dólares (12% del total), e importaciones por 3.569 millones de dólares (aumento anual del 52%). • Tratado de Libre comercio con la Unión Europea: el 1 de marzo de 2010 se alcanzó un acuerdo entre la Unión Europea y Perú por el cual a principios de 2012 entrará en vigor el Tratado de Libre Comercio entre ambos países 12 • Acuerdo de complementación económica con México: ambos países tienen suscrito un acuerdo desde 1987 y prorrogado recientemente hasta el año 2011. Con estos acuerdos ambos países se otorgan un trato aduanero preferencial en ciertos productos. • Acuerdo de complementación económica con Chile: desde el 1 de marzo de 2009 ambos países han suscrito un Acuerdo de Complementación Económica (ACE), que al igual que en el caso de México, facilita y promueve la exportación de una serie de productos determinados. • Otros: cuenta también con TLC con Singapur y Canadá, un protocolo de cosecha temprana con Tailandia. Igualmente, se encuentra negociando distintos acuerdos comerciales con Japón y la República de Corea. 13 RELACIONES BILATERALES PERÚ - ESPAÑA Pregunta nº 14: ¿Cuál es el clima de las relaciones bilaterales entre España y Perú? Perú y España mantienen una estrecha y fluida relación bilateral basada en sólidos lazos históricos y culturales y en una amplia gama de intereses comunes, que incluye: un intenso intercambio comercial, una política de cooperación que ha convertido a Perú en el principal receptor de ayudas en Sudamérica, y la condición de España como primer inversor en Perú. La democratización de las instituciones políticas en los primeros años de esta década ha fortalecido aún más esta relación, brindando un renovado impulso al contacto oficial gubernamental y buscando propiciar una mejora en la relación con la sociedad civil en su conjunto. Una prueba de ello es la firma en 2008 de un Plan de Asociación Estratégica entre España y Perú, que persigue fortalecer el diálogo político bilateral e intensificar las relaciones económicas y comerciales entre ambos países. Perú fue el cuarto destino de la inversión española en América Latina en 2008, concentrando el 6% de toda la inversión española en Latinoamérica en términos brutos. Por su parte, el comercio bilateral se caracteriza por un volumen de intercambios muy modesto aunque creciendo a buen ritmo. A nivel regional el 6% de las importaciones españolas de Latinoamérica provienen de Perú, y el 3% de las exportaciones a la región tienen por destino ese país. Además, ambos países otorgan gran importancia a la Unión Sudamericana de Naciones (UNASUR) y colaboran para que el espacio iberoamericano adquiera más relevancia en la escena internacional. Perú valora los esfuerzos que España dedica al acercamiento entre Europa y América Latina. Pregunta nº 15: ¿Qué acuerdos bilaterales existen entre España y Perú? El marco institucional en el ámbito económico está definido por una serie de acuerdos: • Programa de Cooperación Financiera Hispano-Peruano: fue firmado el 26 de noviembre de 2001, ha sido renovado de forma tácita y está vigente en la actualidad. Establece la disponibilidad de financiación concesional por valor de 200 millones de euros en créditos mixtos (50% FAD / 50% OCDE) y 4 millones de euros para financiar estudios de viabilidad, de los cuales 1,1millones se destinarán al sector turístico. Por otro lado, en la actualidad, se está negociando un nuevo programa de cooperación financiera, complementario al anterior y por un importe de 235 millones de euros. • Programas de conversión de deuda por inversiones públicas: hasta la fecha se han firmado tres acuerdos. - Programa de Conversión de Deuda en Proyectos de Lucha contra las Drogas. - Programa de Conversión de Deuda en Proyectos de Reconstrucción del Sur (con cargo a este programa se han rehabilitado casi 40 colegios y se está construyendo un centro de salud). - Programa de Conversión de Deuda por Educación. • Acuerdo para la Promoción y Protección Recíproca de Inversiones (APPRI): fue firmado el 17 de noviembre de 1194 y está en vigor desde el 16 de febrero de 1996. 14 • Acuerdo de Asociación Estratégica: firmado por los Ministros de Exteriores de ambos países el 27 de octubre de 208 y con el objetivo de intensificar la cooperación mutua y el intercambio de información en todos los sectores y de garantizar el mantenimiento de reuniones periódicas entre altos cargos de los dos países. Pregunta nº 16: ¿Cuál es la imagen de España en Perú? A nivel comercial, España y las empresas españolas que operan en Perú presentan una buena imagen asociada principalmente a productos con un elevado nivel tecnológico y valor añadido, que además presentan la facilidad del idioma común. Este hecho es de gran importancia en el caso de los bienes de equipo ya que agiliza mucho el aprendizaje en la utilización y el manejo. Adicionalmente, las empresas españolas gozan de buena reputación por ser solventes y cumplidoras de los plazos establecidos en los contratos. Este hecho da credibilidad a los empresarios españoles y favorece su situación para cerrar tratos en el país. Pregunta nº 17: ¿Cuáles son las principales empresas españolas establecidas en Perú? La empresa española con una mayor inversión en el país es Telefónica S.A. Según los datos proporcionados por PROINVERSIÓN, en el año 2008 la inversión de dicha compañía ascendía a 2.980,51 millones de dólares desde su entrada en el mercado peruano, que tuvo lugar durante el proceso de privatización de empresas de servicios públicos de 1994. Ofrece toda clase de servicios de telecomunicaciones a nivel nacional, presentando hoy día un importante liderazgo en el mercado peruano en los negocios de telefonía fija, telefonía pública y rural e Internet, así como en las operaciones que desarrollan sus subsidiarias: televisión por suscripción y telefonía móvil. Otra empresa importante es Endesa, que opera en el mercado peruano a través de las empresas Edegel y Edelnor, dedicadas a la generación y distribución de energía eléctrica, respectivamente. Su inversión en el país asciende a más de 60 millones de dólares y supone más del 10% del total de su inversión América Latina. También es muy relevante en el sector energético la inversión de Repsol YPF, cuya inversión en 2008 ascendía a 232 millones de dólares y que mantiene importantes proyectos de extracción de gas e hidrocarburos y tiene la exclusividad para exportar gas natural licuado procedente del yacimiento de Camisea. Además, desarrolla actividades de refino y distribución de gasolinas y derivados del petróleo. Finalmente, existe una fuerte presencia de inversión española en las finanzas, donde destaca la presencia del BBVA (Banco Continental) y la aseguradora MAPFRE. En el apartado de servicios, podríamos destacar a empresas como Abengoa y Cobra, cuyo núcleo de actividad es el montaje de sistemas eléctricos y de telecomunicaciones, aunque han venido diversificándose. En el sector turístico, está presente la cadena Sol Meliá, con un hotel en la ciudad de Lima. 15 Pregunta nº 18: ¿En qué sectores se concentra la inversión española en Perú? España es el primer país inversor en Perú y sus inversiones se concentran en tres sectores: las telecomunicaciones, energía y finanzas. No obstante cada vez es mayor la presencia de empresas españolas en los sectores agropecuario, pesca y construcción, que durante la última década han adquirido relevancia en el país, y donde la inversión española ha observado un crecimiento sostenido. Pregunta nº 19: ¿Cuáles son los principales productos intercambiados entre Perú y España? La composición de las importaciones peruanas desde España en 2009 estuvo estrechamente relacionada con la inversión productiva y los grandes proyectos en infraestructura. Más de la mitad de ellas (74%) correspondió a bienes de equipo y semimanufacturados, especialmente metales no ferrosos, seguido de las manufacturas de consumo (10%) y alimentos (6%). Esta estructura no varía demasiado respecto al año anterior. Principales Productos intercambiados entre España y Perú en 2009 Exportaciones a Perú Importaciones desde Perú EXPORT 2009 € Miles Elemento % IMPORT 2009 € Miles Elemento % 1 BIENES DE EQUIPO 2 SEMIMANUFACTURAS 85.129 43% ALIMENTOS 258.176 49% 62.019 31% MATERIAS PRIMAS 217.802 42% 3 MANUFACTURAS DE CONSUMO 4 ALIMENTOS 18.962 10% SEMIMANUFACTURAS 24.861 5% 19.418 4% 12.067 6% MANUFACTURAS DE CONSUMO 5 OTRAS MERCANCIAS 6 MATERIAS PRIMAS 7.212 4% BIENES DE EQUIPO 2.522 0% 3.941 2% OTRAS MERCANCIAS 360 0% 7 SECTOR AUTOMOVIL 8 BIENES DE CONSUMO DURADERO 3.831 2% BIENES DE CONSUMO DURADERO 199 0% 2.219 1% PRODUCTOS ENERGETICOS 112 0% 9 PRODUCTOS ENERGETICOS 2.124 1% SECTOR AUTOMOVIL 99 0% Total 197.504 Total 523.550 Fuente: Datacomex. Elaboración propia Por otro lado, en las exportaciones de Perú hacia España destacan frutas y legumbres y otros alimentos (49%), y materias primas (42%), especialmente minerales como el zinc, el cobre y el oro. Además, Perú exporta semimanufacturas de metales no ferrosos, que suponen un 5% del total de exportaciones peruanas. 16 ASPECTOS LEGALES Y SEGURIDAD JURÍDICA Pregunta nº 20: ¿Existe en Perú un marco legal que proteja y regule las inversiones extranjeras? El marco legal de la inversión extranjera en Perú garantiza a toda empresa al derecho a organizar y desarrollar sus actividades en la forma que juzgue conveniente. Se ha derogado toda disposición legal que fije modalidades de producción o índices de productividad, que prohíba u obligue a la utilización de insumos o procesos tecnológicos, y en general, intervenga en los procesos productivos de las empresas por el tipo de actividad económica que desarrollen, su capacidad instalada o cualquier otro factor económico similar, salvo las disposiciones legales referidas a la higiene y seguridad industrial, la conservación del medio ambiente y la salud. La inversión extranjera se puede dar libremente en cualquiera de las formas empresariales reconocidas por la ley, bajo las siguientes modalidades: - Inversión extranjera directa, como aporte al capital social. - Aportes para el desarrollo de joint-ventures contractuales. - Inversiones en bienes y propiedades ubicados dentro del territorio nacional. - Inversiones en cartera. - Las contribuciones tecnológicas intangibles. - Cualquier otra modalidad de inversión que contribuya al desarrollo del país. El marco legal de tratamiento a las inversiones se basa en el principio de trato nacional, por el cual las inversiones foráneas son permitidas sin restricciones en la mayoría de actividades económicas y no se requiere de autorización previa por su condición de extranjera. La adquisición de acciones de propiedad de inversionistas nacionales está completamente permitida, tanto a través del mercado bursátil como a través de operaciones extrabursátiles. En cuanto a la propiedad los extranjeros, sean personas naturales o jurídicas, están en la misma condición que los peruanos. Sin embargo, dentro de cincuenta kilómetros de las fronteras, los extranjeros no pueden adquirir ni poseer minas, tierras, bosques, aguas, combustibles ni fuentes de energía, con excepción de los casos de necesidad pública expresamente declarada por decreto supremo aprobado por el Consejo de Ministros. El marco legal general de tratamiento a las inversiones extranjeras garantiza los siguientes derechos al inversionista extranjero: - El derecho de recibir un trato no discriminatorio frente al inversionista nacional. - La libertad de comercio e industria, y la libertad de exportación e importación. 17 - La posibilidad de remesar libremente al exterior las utilidades o dividendos, previo pago de los impuestos que le correspondan. - El derecho a utilizar el tipo de cambio más favorable existente en el mercado para el tipo de operación cambiaria que se trate. - El derecho a la libre reexportación del capital invertido, en el caso de venta de acciones, reducción de capital o liquidación parcial o total de las inversiones. - El acceso irrestricto al crédito interno, bajo las mismas condiciones que el inversionista nacional. - Libre contratación de tecnología y remesa de regalías. - La libertad para adquirir acciones de propiedad de inversionistas nacionales. - La posibilidad de contratar en el exterior, seguros para su inversión. - Posibilidad de suscribir con el Estado convenios de estabilidad jurídica, para su inversión en el país. Pregunta nº 21: ¿Cuáles son los principales entes reguladores? A continuación se detallan los principales datos de los entes reguladores: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) Av. Sáenz Peña 286. Callao Tel: 00 51 1 315 0730; 00 51 1 0 801 12 100 www.sunat.gob.pe Instituto Nacional para la Defensa de la Competencia y de la Propiedad Intelectual (INDECOPI) Calle de la Prosa 138. Lima 41 Tel: 00 51 1 2247800 Fax: 00 51 1 2240348 www.indecopi.gob.pe Organismo de Supervisión de las Compras del Estado (OSCE) Gregorio Escobedo cuadra 7. Lima 11 Tel: 00 51 1 6135555 www.osce.gob.pe Banco Central de Reserva del Perú Jr. Miroquesada 441. Lima 27 Tel: 00 51 1 4276250 www.bcrp.gob.pe OSINERGMIN (Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y Minería) Avda. Bernardo Monteagudo, 222 Tel: 00 51 1 219 34 00 www.osinerg.gob.pe 18 OSITRAN (Organismo Supervisor de la Inversión en Infraestructura de transporte de Uso Público) Av. República de Panamá, 3659 Tel: 00 51 1 440 5115 www.ositran.gob.pe OSIPTEL (Organismo Supervisor de la Inversión Privada en Telecomunicaciones) Calle de la Prosa, 136. San Borja Tel: 00 51 1 225 1313 www.osiptel.gob.pe SBS (Superintendencia de la Banca, Seguros y AFP) C/ Los Laureles, 214. San Isidro Tel: 00 51 1 221 8990 www.sbs.gob.pe SUNASS (Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento) Av. Bernardo Monteagudo, 216. Lima Tel: 00 51 1 614 32 00 www.sunass.gob.pe Pregunta nº 22: El inversor extranjero, ¿necesita alguna autorización para invertir en Perú? La inversión extranjera que se realice o se haya realizado en el país debe registrarse ante PROINVERSION. Se incluye la inversión extranjera realizada en sucursales y/o contratos asociativos, tales como asociación en participación, joint - ventures y consorcios. El registro de inversión extranjera garantiza a los inversionistas extranjeros lo siguiente: 1.- Transferencia al exterior en divisas libremente convertibles del íntegro de sus capitales. 2.- Conversión de la moneda al tipo de cambio más favorable, establecido por el Sistema Financiero Nacional, al momento de efectuar la operación cambiaria. Con independencia de este formalismo, las empresas extranjeras no necesitan ninguna autorización para invertir en Perú. Pregunta nº 23: ¿Existen límites o aportaciones mínimas a la participación extranjera en el capital de una empresa peruana? El marco legal de tratamiento a las inversiones extranjeras se basa en el principio de trato nacional. Las inversiones foráneas son permitidas sin restricciones en la gran mayoría de actividades económicas y no se requiere autorización previa por su condición de extranjera. La adquisición de acciones de propiedad de inversionistas nacionales está completamente permitida, tanto a través del mercado bursátil como a través de operaciones extrabursátiles. 19 Pregunta nº 24: ¿Qué estructuras societarias están disponibles en Perú? En cuanto a la modalidad empresarial, las leyes en Perú reconocen diferentes formas empresariales, entre las que destacan la Sociedad Anónima, la Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada, la Sucursal, la Asociación en Participación y el Consorcio. De éstas formas societarias, las más comunes en el país, por las ventajas que otorgan, son: • Sociedad Anónima: no difiere esencialmente de la española en cuanto a su constitución, órganos y funcionamiento. El número de accionistas tiene que ser como mínimo dos, ya sean personas naturales o jurídicas, residentes o no residentes, mientras que el número máximo es ilimitado (en el caso de la S.A. cerradas el número máximo de accionistas es veinte). En la constitución de toda sociedad en Perú debe figurar un representante legal de la misma. Es obligatorio que dicho representante legal resida en Perú. Por tanto, cualquier persona de nacionalidad española podrá ser representante legal de una empresa constituida en Perú siempre y cuando cuente con residencia peruana. • Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.), donde los socios no pueden exceder de 20 y no responden con su patrimonio de las deudas sociales. El capital social está representado por participaciones sociales, que no pueden ser incorporadas a títulos ni denominarse acciones. Cada participación debe estar desembolsada por lo menos en un 25%. No existe un capital mínimo para constituir una sociedad de este tipo. • Sucursal, forma societaria por la cual las empresas extranjeras, domiciliadas o no en el país, pueden libremente establecer sucursales en Perú. Para ello deben inscribirlas en el Registro Mercantil del lugar de su funcionamiento. La sucursal carece de personalidad jurídica independiente de su matriz. Está dotada de representación legal permanente y goza de autonomía de gestión en el ámbito de las actividades que la sociedad principal le asigna. El representante legal de la sucursal deberá tener poderes suficientes para resolver cualquier cuestión relacionada con las actividades de la empresa y para obligar a la sociedad por las operaciones que realice la sucursal. • Contratos asociativos: crean y regulan la participación e integración en negocios o empresas determinadas, en interés común de los intervinientes. Este tipo de contrato, no genera una persona jurídica, deberá constar por escrito y no está sujeto a inscripción en el Registro. Existen tres formas de contratos asociativos: el contrato de Asociación en Participación, el Consorcio y la joint-venture. Las empresas extranjeras que deseen establecer empresas nuevas o sucursales deben cumplir ciertas formalidades administrativas: La inscripción ante el Registro Único de Contribuyentes (RUC): se obtiene ante la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), órgano administrador de impuestos en Perú. Para su obtención se tienen que presentar los siguientes documentos: 20 - Testimonio de constitución social (debidamente inscrito ante SUNARP, Superintendencia Nacional de Registros Públicos). - Recibo de agua o luz del domicilio fiscal. - Formato de inscripción de RUC de la SUNAT. - Documento de identidad del representante legal. - Título de propiedad o contrato de alquiler del lugar donde realizará su actividad comercial. Si el trámite lo realiza un tercero, deberá presentar una carta poder simple otorgada por el representante legal con firma legalizada ante notario y su documento de identidad. Pregunta nº 25: ¿Cuáles son los trámites que se deben realizar ante las autoridades peruanas para realizar una inversión en Perú y cuál es el tiempo promedio en que pueden realizarse? La inversión extranjera que se realice o se haya realizado en el país debe registrarse ante PROINVERSIÓN. Se incluye la inversión extranjera realizada en sucursales y/o contratos asociativos, tales como asociación en participación, joint- ventures y consorcios. Por último, señalar que el tiempo promedio de este trámite de registro es de treinta días y está sujeto a silencio administrativo positivo. Pregunta nº 26: ¿Cuáles son las principales dificultades administrativas con las que puede encontrarse un inversor extranjero en Perú? En general no existen dificultades administrativas a nivel gubernamental ya que Perú ha adoptado políticas públicas tendentes a promover y consolidar una conducción macroeconómica seria y responsable y con mayores niveles de apertura económica e integración internacional. Existe una política de libre mercado que favorece y promueve la inversión extranjera, existiendo únicamente la obligación de registrarse o notificar la inversión a la entidad pública PROINVERSIÓN. Por otra parte, y de manera concreta, cabe destacar la existencia de ciertos trámites administrativos obligatorios e insalvables ante determinados organismos públicos relacionados con sectores como salud, agricultura o farmacéutico que conlleva la sujeción a un procedimiento de vigilancia, control y registro que siempre puede retrasar el trámite exportador. En este sentido destacar los siguientes organismos: - DIGEMID (Dirección General de Medicamentos, drogas e insumos). - DIGESA (Dirección General de Salud Ambiental). - SENASA (Servicio Nacional de Sanidad Agraria de Perú). - IMARPE (Instituto del Mar de Perú). - INDECOPI (Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección Intelectual). 21 Pregunta nº 27: ¿Cuáles son los principales impuestos existentes en Perú? Los principales impuestos son: - Impuesto a la Renta. - Impuesto General a las Ventas. - Impuesto Selectivo al Consumo. - Impuesto a las Transacciones Financieras. - Impuesto Temporal a los Activos Netos - Derechos Arancelarios - Regímenes de Perfeccionamiento Arancelarios. Pregunta nº 28.: ¿Está garantizada la repatriación de beneficios y capitales para los inversores extranjeros? Las sociedades no residentes que operan en Perú a través de un establecimiento permanente resultan gravadas solamente por los ingresos que obtengan en el país, ya sean estos en metálico o en especie, aplicándoseles el tipo general del Impuesto sobre Sociedades del 30%, a no ser que un tratado internacional disponga otra cosa al respecto. La repatriación de beneficios de un establecimiento permanente a la casa central está sujeta a una retención del 4,1%. Los dividendos distribuidos a personas o entidades no residentes están sujetos a retención en la fuente a un tipo reducido del 4,1%. Los intereses - con algunas excepciones, en las cuales se aplican retenciones reducidas - y royalties sufren una retención del 30%. Por tanto, no existen trabas legales a la repatriación de beneficios y capitales, pero al no existir un convenio de doble imposición vigente entre España y Perú la entidad peruana que pague por un servicio a una empresa española retendrá un 30% en concepto de pago a cuenta de impuesto a la renta o deberá practicar una retención al pago de dividendos. Pregunta nº 29: ¿Cómo se puede legalizar un poder en Perú? En este caso, conviene diferenciar entre las dos situaciones clásicas que pudieran producirse en estos supuestos: • Poder otorgado en el extranjero y legalizado en el extranjero: si una persona física o jurídica no domiciliada en nuestro país desea otorgar un poder para ser utilizado en Perú puede recurrir al Notario de la localidad y formalizar el documento de acuerdo a las leyes de dicho país. 22 Alternativamente, también puede acudir directamente al Cónsul de Perú más cercano, para lo cual el documento se formalizará de acuerdo a la ley peruana y conforme a los requisitos y documentación solicitado por el Consulado del país de origen. En uno u otro caso, para que el poder pueda tener efectos en Perú, y luego de haber pasado por las instancias oficiales del país, la firma del Cónsul de Perú debe ser certificada por el Ministerio de Relaciones Exteriores de Perú. Es importante tener en cuenta que para que el poder pueda inscribirse en el Registro de Personas Jurídicas deberá acompañarse al mismo un certificado de vigencia de la sociedad otorgante (good standing), así como una serie de documentos mediante los que se acredite la legitimidad de las partes actuantes. Por último, señalar que ninguna escritura pública otorgada en España y no legalizada en el consulado de Perú en España podrá ser legalizada a posteriori ante ningún organismo oficial peruano. • Poder otorgado y legalizado en Perú: los documentos que requieran certificación de firmas de Notario de Lima para su validez en el exterior deberán contar con la legalización de la firma de éste por parte del Colegio de Notarios de Lima, además de la certificación del Ministerio de Relaciones Exteriores. 23 ASPECTOS RELACIONADOS CON LA INVERSIÓN Pregunta nº 30: ¿Cuáles son las ventajas de tener un socio peruano? En Perú rige el principio de igualdad y los extranjeros reciben el mismo tratamiento que los nacionales. Por ello, en principio no es necesario asociarse con inversores peruanos. No obstante, como en cualquier otro proyecto de internacionalización, realizar inversiones junto con un socio local puede repercutir muy positivamente en aquellas ocasiones en las que sea necesario un profundo conocimiento del sector o sectores en los que se invierte, de la forma de hacer negocios, de cómo participar en licitaciones, etc. Además, en el mercado peruano son muy importantes las relaciones personales y el conocimiento previo de las personas y las empresas, por lo que un socio local con buenos contactos puede ser muy útil para hacer nuevos negocios en el país. Pregunta nº 31: ¿Qué aspectos culturales hay que tener en cuenta a la hora de negociar con un socio peruano? Quizá lo más destacable respecto a esta cuestión es la cercanía cultural que existe entre los empresarios peruanos y los españoles. El simple hecho de compartir el idioma facilita las relaciones comerciales, y aunque se debe prestar atención a la interpretación de algunos términos o expresiones, lo normal es que haya un rápido entendimiento y una compresión mutua inmediata de lo que se quiere decir. La forma de negociar de los peruanos se basa en cierta medida en el estilo estadounidense. Los empresarios son cumplidos, puntuales, muy educados y serios al hacer negocios. Por otro lado, se tiene en cuenta una correcta presentación personal, así como la entrega de tarjetas de visita en las reuniones de negocios. Pregunta nº 32: ¿Qué hacer cuando hay problemas con un socio? Antes de realizar un proyecto de inversión junto con un empresario peruano debe considerarse el nivel de compromiso, responsabilidad y riesgo que se está dispuesto a asumir, así como cuál será la participación de cada socio y cuál es la forma societaria o el tipo de acuerdo empresarial que mejor se adapta a los intereses del inversor. Todos estos aspectos se han de especificar en las escrituras de constitución de la sociedad, o del contrato si de una unión temporal o joint-venture se trata, ya que será de vital importancia ante posibles conflictos o contenciosos judiciales. Aunque el marco económico facilita enormemente las inversiones en el país, el sistema jurídico resulta lento, lo que dificulta mucho la resolución de conflictos con las demás empresas, tanto para acuerdos de coinversión como para problemas de impagos. La experiencia demuestra que apelar al sistema judicial en Perú muchas veces lleva a procesos lentos y costosos. Por ello, para la solución de controversias se recomienda el arbitraje. En Perú las partes tienen absoluta libertad para celebrar convenios arbitrales que tengan como fin solucionar sus disputas o controversias fuera del ámbito del poder judicial peruano. El arbitraje puede ser de derecho o de conciencia y puede ser sometido a un centro de resolución de controversias o a 24 árbitros nacionales o extranjeros. La mayor parte de los procesos arbitrales se resuelven en el Centro de Arbitraje de la Cámara de Comercio de Lima, que es una entidad solvente y seria. Pregunta nº 33: Para un inversor extranjero, ¿qué es más interesante: fabricar para exportar o para el mercado local? En función del sector en el que se realice la inversión será más conveniente exportar o producir para el mercado local. En el caso de empresas de servicios, telecomunicaciones o productores de maquinaria y bienes de equipo es más eficiente enfocar la oferta hacia el mercado local ya que el crecimiento de la economía peruana y el desarrollo de importantes proyectos de infraestructura generan grandes oportunidades de negocio en estos sectores y una gran demanda a nivel nacional. En cambio, sectores como el textil o la agricultura presentan mayores oportunidades en la exportación dado que los canales de acceso a otros mercados desde Perú ya están abiertos hacia países como Colombia, que importa productos textiles, y los Estados Unidos, que importan productos del rubro agrícola. Pregunta nº 34: ¿Se puede ampliar, reducir o traspasar una inversión? Las inversiones extranjeras en Perú, una vez registradas ante la agencia de promoción de la inversión privada (PROINVERSIÓN), pueden ser reducidas, ampliadas o traspasadas libremente. El único coste adicional que existe es para el traspaso de titularidad de acciones, que ha de ser notificado en el Registro de Transferencia de Acciones y supone un coste de servicios de 178 nuevos soles (45 euros). Pregunta nº 35: ¿Qué factores se deben tener en cuenta al seleccionar una zona de implantación en Perú? Los principales factores para la localización de la inversión en Perú giran en torno a la proximidad y acceso a los mercados. Los mercados se concentran en las grandes ciudades del país y por ello tener una buena comunicación logística para hacer llegar los productos a los potenciales clientes es imprescindible. En Perú el estado de la red vial no es óptimo en todos sus tramos. A medida que se aleja de las ciudades es peor y la comunicación ferroviaria es casi nula. Es de carácter imprescindible entonces determinar el equilibrio entre la proximidad a las poblaciones, que encarecerá el precio del suelo, con el estado de la red logística, que mejorará cuanto más cerca de la ciudad sea la localización. Es recomendable, de un modo adicional, observar dónde se concentran las empresas extranjeras que operan en el país, especialmente aquéllas dedicadas al mismo sector. La localización junto a otras empresas puede dar lugar a la creación de sinergias y aprovechamiento de la experiencia de nuestros competidores. Otro factor a tener en cuenta son las características específicas de la inversión. Según el sector en el que se invierte en Perú hay zonas más o menos favorables. Por ejemplo, una inversión agrícola para la producción de espárragos por condiciones climáticas será más razonable localizarla en la zona de la costa que en la de selva. 25 Adicionalmente, también hay que decidir si es posible la localización en aquellas zonas del país que reciben apoyos a la inversión extranjera y de este modo aprovechar las ventajas que el Estado ofrece. Pregunta nº 36: ¿Existen en Perú incentivos fiscales y/o económicos para la inversión extranjera? Sí. La agencia peruana de promoción de la inversión privada – PROINVERSIÓN - es la agencia estatal encargada de promover la inversión privada en Perú. Para ello, pone a disposición del inversor extranjero las siguientes ayudas: - Convenios de estabilidad jurídica: mediante la suscripción de estos convenios, que tienen carácter de contrato ley, el Estado otorga a los inversionistas nacionales y extranjeros garantías de estabilidad jurídica tales como: tratamiento de igualdad frente a otro inversor nacional, estabilidad del régimen del impuesto de la renta vigente al momento de suscripción, y estabilidad del régimen de libre disponibilidad de divisas y de remesa de utilidades, dividendos y regalías. - Régimen especial de recuperación anticipada del impuesto general a las ventas (IGV): devolución del IGV que gravó las importaciones y/o adquisiciones locales de bienes de capital nuevos, bienes intermedios nuevos, servicios y contratos de construcción, realizados en la etapa preproductiva, a ser empleados por los beneficiarios del régimen directamente para la ejecución de los proyectos previstos en los contratos de inversión y que se destinen a la realización de operaciones gravadas con el IGV o a exportaciones. - Reintegro tributario del IGV: dirigido a personas jurídicas que hayan suscrito un contrato de concesión. El régimen consiste en el reintegro del impuesto que haya sido trasladado o pagado en las operaciones de importación y/o adquisición local de bienes intermedios, bienes de capital, servicios y contratos de construcción durante la etapa pre-operativa de la obra pública de infraestructura y de servicios públicos, siempre que los mismos sean destinados a operaciones no gravadas con dicho impuesto y se utilicen directamente en la ejecución de los proyectos de inversión en obras públicas de infraestructura y servicios públicos. - Incentivos sectoriales: el Gobierno ha declarado de interés prioritario la inversión y desarrollo en el sector agrario y el sector de acuicultura y pesca. Por ello existen ventajas tributarias en el impuesto sobre la renta para estos sectores. - Ley de Amazonía: con la finalidad de promover el desarrollo sostenible e integral de la Amazonía, se han establecido condiciones tributarias especiales para favorecer la inversión privada. - Zonas especiales: los llamados CETICOS (Centros de Exportación, Transformación, Industria, Comercialización y Servicios) y la zona franca industrial de Tacna constituyen áreas geográficas debidamente delimitadas que tienen la naturaleza de zonas primarias aduaneras de trato especial y beneficios tributarios, destinadas a generar polos de desarrollo. 26 Pregunta nº 37: ¿Cómo se logra la autorización de uso del suelo y las densidades? La autorización de uso del suelo en Perú depende, en primer lugar, de su propietario. Si se trata de un propietario privado, todas las negociaciones para su utilización se realizan entre el inversor y el dueño de la propiedad. Si por el contrario el suelo pertenece al Estado, el inversor debe dirigirse al Ministerio que ostenta la propiedad del terreno. No obstante, son las entidades municipales o del distrito correspondiente las que tienen la competencia para la adopción de decisiones administrativas al respecto. Por tanto, es necesario dirigirse a ellas para la autorización en el uso del suelo, y en todo caso, deben ajustarse tanto a la legislación nacional como a los planes generales o parciales aprobados en el municipio. 27 RECURSOS HUMANOS Pregunta nº 38: ¿Existe un marco legislativo que regule las relaciones entre empresarios y asalariados? Las relaciones laborales se encuentran reguladas, principalmente, en los siguientes cuerpos normativos: - Constitución (artículos 23 a 29). - Ley de Fomento del Empleo (Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo número 728, Ley de Productividad y Competitividad Laboral). - Ley Relaciones Colectivas del Trabajo (Decreto Ley número 25.593). - Ley de Compensación por tiempo de servicio (Decreto Legislativo número 650). Pregunta nº 39: Según la legislación peruana, ¿cuál debe ser la estructura de la plantilla? Por lo que se refiere a la contratación de no residentes, de acuerdo a la Ley de Contratación de Extranjeros, la contratación y servicios de extranjeros está sujeta al régimen laboral de la actividad privada y a los límites que establece la propia ley. Las empresas extranjeras establecidas en Perú pueden contratar personal extranjero hasta el 20% del número total de sus trabajadores. Las remuneraciones de dicho personal no podrán exceder el 30% del total de la plantilla de la empresa. Además, los contratos de trabajadores extranjeros deben ser celebrados por escrito y son prorrogables sucesivamente por períodos similares, por un período máximo de 3 años. El empleador puede solicitar la exoneración de los porcentajes limitativos cuando se trate de personal profesional o técnico especializado, así como cuando se trate de personal directivo y/o gerencial de una nueva actividad empresarial, o en caso de reconversión empresarial. Las empresas tienen la posibilidad de contratar trabajadores temporalmente cooperativas de fomento de empleo y las empresas de intermediación laboral. supuestos no existe un vínculo laboral directo entre el trabajador y el empleador porcentaje tope del 20% con relación al número de trabajadores que mantienen directo. por medio de Pero en estos y se aplica un vínculo laboral En cuanto al tamaño de las empresas, las microempresas dejan de tener la condición de tal cuando el promedio anual de trabajadores contratados por la empresa durante dos años consecutivos sea de un número superior a diez trabajadores. Por otra parte, y tratándose de las pequeñas empresas, éstas dejan de tener la condición de tal cuando, por un período de dos años consecutivos, el promedio anual de trabajadores contratados por la empresa sea de un número superior a cincuenta trabajadores. 28 Pregunta nº 40: ¿Es recomendable tener personal expatriado? La filosofía de trabajo de las empresas peruanas es diferente a la española. Además, la información disponible sobre los sectores a veces es limitada y pueden existir pocas empresas operando en ellos. En tercer lugar, en las fases expansivas suelen existir una oferta insuficiente de mano de obra cualificada en algunos sectores productivos. Todas estas cuestiones hacen recomendable contar con trabajadores nacionales en una primera fase de instalación y desarrollo a fin de poder tener un mayor control sobre el proyecto que se esté ejecutando y poder, igualmente, transmitir la filosofía y objetivos de la empresa, circunstancias que permiten hacer menos costosa la implantación de la empresa en el país. Concretamente, esta expatriación de trabajadores se recomienda para empresas especializadas en rubros como consultoría, telecomunicaciones y construcción, donde es necesario un mayor grado de conocimiento del know how e idea de negocio de la empresa española. Pregunta nº 41: ¿Cuál es el régimen de visados para extranjeros que pretendan trabajar en Perú? La obtención del visado para trabajar conlleva el cumplimiento de los siguientes requisitos: - Pasaporte vigente. - Pasaje o reserva de ida y vuelta. - Pagar la tarifa consular correspondiente. - Formulario de solicitud de visado - Dos fotos tamaño pasaporte fondo blanco a color. - Entrevista personal en la que se deberá solicitar información y contrastarla con la documentación presentada. - Certificado negativo de antecedentes penales. Además de los consignados en los requisitos generales, deberán presentar la siguiente documentación según el visado que se solicite sea para trabajadores residentes o para negocios: • Negocios: - Carta de solvencia económica de la empresa extranjera a la que representa durante su permanencia en Perú. - Carta de la propia empresa que traslada al trabajador al Perú. - Carta de la empresa peruana, en caso de que el viaje esté ligado a una contraparte peruana específica. 29 • Trabajador residente: - La empresa contratante deberá solicitar la expedición de visado en Perú en las oficinas de la DIGEMIN. Se deberá tener en cuenta que los visados autorizados por la Dirección General de Migraciones del Ministerio del Interior del Perú en Lima tienen un plazo de 6 meses para ser recogidos ante cualquier Consulado General. Pregunta nº 42: ¿Existe personal cualificado en Perú en todas las áreas? Actualmente el problema por el que atraviesa la población activa peruana es la sobreoferta de trabajadores con formación universitaria que carecen de un empleo acorde con su perfil y una carencia aguda de profesionales técnicos que doten de mayor calidad a los servicios que se ofrecen en el sector de la construcción, minería, industria o restauración. En este sentido, resulta procedente destacar la encuesta realizada por la empresa MANPOWER, en la cual se detalla que las habilidades más difíciles de encontrar por parte de los empleadores están concentradas en: dominio de idiomas (36%), investigación (35%), capacidad de emprendimiento (32%), capacidad de análisis (31%), planificación/organización (30%), entrenamiento y capacitación (27%) y tecnologías de la información (26%). Por todo lo expuesto que se puede considerar que Perú tiene personal cualificado en el sector terciario pero carece de personal debidamente formado para trabajar en sectores más técnicos y especializados como el primario y el secundario. Pregunta nº 43: ¿Cuál es el promedio de sueldos en Perú? El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo lleva a cabo con frecuencia semestral la Encuesta Nacional de Sueldos y Salarios. Así, y según datos de junio de 2008, sobre el promedio de remuneraciones de ejecutivos y demás empleados en empresas de 10 y más trabajadores de la actividad privada de Lima Metropolitana, la citada encuesta arrojaba los siguientes datos: el sueldo bruto promedio para empleados fue de 2.433,1 nuevos soles mensuales (620 euros), y en el caso del personal no cualificado asciende a 1.089,5 nuevos soles mensuales (275 euros). Por otro lado, en el informe “Conociendo el mercado salarial 2009” de la consultora PRICE WATERHOUSE COOPERS se recogen las siguientes remuneraciones mensuales: el sueldo promedio de un gerente general (incluyendo todos los componentes del sueldo y los bonos pagados) se sitúa en 8.700 euros al mes y el sueldo mínimo en 2.600 euros; por otro lado, el sueldo promedio de un gerente de administración y finanzas se sitúa en 5.600 euros y el mínimo en 1.500 euros; en el caso de un gerente de comercialización, el sueldo promedio asciende a 6.700 euros y la remuneración mínima a 1.800 euros; por último, en el apartado técnico, un gerente de producción suele cobrar en promedio 5.600 euros al mes y el mínimo se sitúa en 1.700 euros. 30 Pregunta nº 44: ¿Existen cotizaciones obligatorias a la Seguridad Social? La Constitución de Perú (art.10, capítulo II) indica que el Estado reconoce el derecho universal y progresivo de toda persona a la seguridad social, para su protección frente a las contingencias que precise la ley. El Seguro Social de Salud (ESSALUD), creado sobre la base del Instituto Peruano de Seguridad Social, tiene por finalidad dar cobertura a los asegurados, a través del otorgamiento de prestaciones de prevención, promoción, recuperación, rehabilitación, así como prestaciones económicas y prestaciones sociales. La Ley 26.970 de Modernización de la Seguridad Social en Salud, establece en su artículo sexto que: “Los aportes por afiliación al Seguro Social de Salud son de carácter mensual y se establecen que el aporte de los trabajadores en actividad, incluyendo tanto los que laboran bajo relación de dependencia como los socios de cooperativas, equivale al 9% de la remuneración o ingreso. La base imponible mínima mensual no podrá ser inferior a la Remuneración Mínima Vital vigente. Es de cargo de la entidad empleadora, que debe declararlos y pagarlos a ESSALUD, al mes siguiente, dentro de los plazos establecidos en la normatividad vigente, a aquel en que se devengaron las remuneraciones afectas”. 31 MONEDA Y ASPECTOS FINANCIEROS Pregunta nº 45: ¿Cuál ha sido la evolución de la inflación y del tipo de cambio en Perú? Durante 2009 y los primeros meses de 2010, la tasa de inflación alcanzó los 0,09 puntos y continuó por debajo de los objetivos marcados por el BCRP, situados entre el 1% y el 3%, debido principalmente a la reversión de los factores transitorios de oferta, que afectaron la economía en 2008. No obstante, se prevé que la tasa de inflación se acelere en los próximos meses para retornar al rango meta hacia el segundo trimestre de 2010 y se mantendrá alrededor del punto central de la meta durante el resto del horizonte de proyección. Respecto a la evolución de la política cambiaria, en el periodo septiembre-noviembre de 2009 el tipo de cambio nominal promedio se apreció en un 0,08 %, reflejo de la debilidad del dólar en los mercados internacionales, y de la reducción de la acumulación de moneda extranjera en el sector privado, en respuesta a la disminución de la aversión al riesgo en los mercados financieros internacionales. Entre septiembre y noviembre el BCRP realizó compras por 1.179 millones de dólares para reducir la volatilidad del tipo de cambio generada por dicha reversión de las posiciones largas en moneda extranjera de inversionistas institucionales domésticos. De este modo, las expectativas de tipo de cambio para 2010 y 2011 se redujeron, reflejando las condiciones vigentes de los mercados. Así, para los analistas económicos y empresas del sistema financiero, el tipo de cambio cerraría el año 2010 en 2,90 y 2,88 nuevos soles por dólar, respectivamente. Adicionalmente, la política de acumular reservas internacionales en economías emergentes como Perú supone una medida de seguridad frente a eventuales pagos y necesidades de financiación de la balanza y demostró ser una eficiente práctica frente a la crisis financiera internacional de 2007. Pregunta nº 46: ¿Cuál es el nivel de los tipos de interés en Perú? Durante el ejercicio 2009 el Banco Central ha continuado con su posición flexible y mantenía la tasa de interés de referencia en niveles mínimos históricos (1,25 %) desde el mes de agosto hasta que la elevó al 1,50% a principios de mayo. Asimismo, utiliza las operaciones de inyección de liquidez y reducción de plazo de sus títulos para reforzar el impulso expansivo de la política monetaria. Estas acciones han permitido una reducción de las tasas de interés del sistema financiero, así como de las tasas de interés de largo plazo de los bonos del Tesoro y corporativos. Como consecuencia, el crédito ha continuado creciendo de manera importante, especialmente, el de microempresas, el comercial y el hipotecario. Tipos de interés promedio mensual activos de las operaciones en moneda extranjera realizadas (marzo 2010) Promedio de la empresas bancarias Préstamos Avances en cta. Corriente Comercial A microempresas Consumo 8,86 Hipotecario 9,19 < 30 días Tarjeta de 91-180 >360 crédito 31-90 días días 181-360 días Hasta 360 días días 3,91 4,18 5,52 6,2 8,4 24,2 21,97 24,2 9,36 12,98 28,79 Fuente: Diario Gestión 32 Pregunta nº 47: ¿Cuál es la calidad del sistema financiero en Perú? Las normas legales promulgadas durante la década de los 90 modificaron sustancialmente el sistema bancario existente anteriormente, liberalizando la actividad bancaria y financiera, los tipos de interés y el mercado de cambios. Asimismo, otorgaron un tratamiento de igualdad a los bancos peruanos y extranjeros. Todos los bancos y entidades financieras fueron privatizados y el rol del Estado quedó limitado a actuar con una función supervisora y determinante de la política monetaria. Por ello, actualmente Perú goza de un sólido sistema financiero donde están presentes importantes firmas internacionales como SCOTIABANK, HSBC, BBVA BANCO CONTINENTAL, BSCH y entidades locales como el BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ (BCP) o INTERBANK. Pregunta nº 48: ¿Existen cuentas bancarias específicas para los extranjeros en Perú? ¿Qué tipo de cuentas bancarias pueden abrir los extranjeros en Perú? En Perú no existen un tipo de cuentas bancarias específicas para extranjeros. Estos pueden abrir el mismo tipo de cuentas que un ciudadano peruano. Además, es muy importante la presencia de bancos españoles en Perú, como el Banco Santander o el BBVA, ya que presentan la ventaja de tener un mayor conocimiento de las empresas españolas que se quieren instalar en el país debido a la información que reciben de sus matrices en España. Pregunta nº 49: ¿En qué moneda se efectúan los pagos por operaciones comerciales dentro de Perú? ¿Y entre Perú y el extranjero? Las operaciones comerciales dentro de Perú se realizan en Nuevos Soles, moneda de curso legal en el país. En determinadas ocasiones, especialmente en función del tipo de cambio vigente u otras circunstancias especiales, las transacciones a nivel nacional se pueden realizar en divisa extranjera, generalmente dólares americanos. Para las operaciones comerciales entre Perú y el extranjero, por norma general, se utilizan dólares americanos, aunque también es posible el uso del Nuevo Sol y del Euro. Pregunta nº 50: ¿Existen restricciones en Perú para efectuar operaciones de pago al extranjero? En Perú no existe ninguna restricción para efectuar pagos al extranjero. Únicamente se requiere legalidad en las operaciones y el pago de los impuestos correspondientes al realizar operaciones con el exterior: IGV y aranceles. Está prohibido sacar del país más de 10.000 dólares en efectivo sin haberlo comunicado antes a la SUNAT. 33
