normas sobre adiciones de capital y sobre la extensión del periodo

NORMAS SOBRE ADICIONES DE CAPITAL
Y SOBRE LA EXTENSIÓN DEL PERIODO DE
RECUPERACIÓN
Ricardo González García
Inspector de Seguros del Estado
Dirección General de Seguros
y Fondos de Pensiones
Foro
Mº Economía y Competitividad, 20 de Junio de 2012
ADICIONES DE CAPITAL
NORMAS SOBRE ADICIONES DE CAPITAL
• Reguladas en los artículos 37 y 232 de la Directiva
2009/138/CE (Solvencia II) para empresas de seguros y
reaseguros y sus grupos, respectivamente.
• Se prevé la adopción de medidas de ejecución por la
Comisión que precisen las circunstancias para adoptarlas y
la metodología de cálculo.
cálculo
• Se configura como una medida de carácter excepcional.
excepcional
Sólo puede adoptarse por causas tasadas y mediante
decisión motivada.
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ADICIONES DE CAPITAL A EMPRESAS
DE SEGUROS Y REASEGUROS
SUPUESTOS EN LOS QUE SE PUEDE IMPONER:
• Desviaciones significativas en el perfil de riesgo respecto a
llas hi
hipótesis
ót i en que se b
basa ell cálculo
ál l mediante
di t lla fó
fórmula
l
estándar: art. 37.1.a) en relación con el 119 de la DSII.
• Desviaciones significativas en el perfil de riesgo respecto a
las hipótesis en que se basa el cálculo mediante el modelo
interno completo o parcial: art 37.1.b).
• Desviaciones significativas en el sistema de gobernanza:
art.37.1.c).
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ADICIONES DE CAPITAL A EMPRESAS
DE SEGUROS Y REASEGUROS
Art.37.1.a)
DESVIACIÓN
Ó PERFIL DE RIESGO FÓRMULA
Ó
ESTANDAR
• Desviación significativa
• Medida del artículo 119 de la Directiva de Solvencia II:
•
•
•
Inadecuada.
Ineficaz.
Mi t
Mientras
se encuentre
t en desarrollo
d
ll ell modelo
d l iinterno.
t
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ADICIONES DE CAPITAL A EMPRESAS DE
SEGUROS Y REASEGUROS
Art.37.1.b)
DESVIACIÓN
Ó PERFIL DE RIESGO MODELO INTERNO
• Ciertos riesgos cuantificables no se tienen en cuenta.
• Desviación significativa.
• Falta de adaptación del modelo en un plazo adecuado.
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ADICIONES DE CAPITAL A EMPRESAS DE
SEGUROS Y REASEGUROS
Art.37.1.c)
INCUMPLIMIENTO NORMAS DE GOBERNANZA
• El sistema de gobernanza se aparta significativamente de
las normas previstas en la DSII.
• Ese incumplimiento le impide identificar, medir, controlar,
gestionar
ti
y notificar
tifi
l
los
riesgos
i
a los
l
que se expone o
podría exponerse.
• La aplicación de otras medidas no puede subsanar
suficientemente las deficiencias en un plazo adecuado.
adecuado
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ADICIONES DE CAPITAL A EMPRESAS DE
SEGUROS Y REASEGUROS
CÁLCULO
Á
DE LA ADICIÓN
Ó DE CAPITAL
• Imposición de la adición de capital por las causas previstas
en las letras a y b del artículo 37.1: debe cumplirse con lo
disp esto en el artículo
dispuesto
artíc lo 101.3
101 3 de la DSII.
DSII
• Imposición
I
i ió de
d la
l adición
di ió de
d capital
it l por la
l causa prevista
i t en
la letra c: será proporcional a los riesgos significativos
derivados de las deficiencias detectadas.
detectadas
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ADICIONES DE CAPITAL DE GRUPO
ADICIONES DE CAPITAL DE GRUPO
• Reguladas en el artículo 232 de la DSII.
• Remisión a los supuestos previstos en el artículo 37.1
letras a, b y c de la DSII.
• Especial atención a:
•
Existencia de riesgos específicos a nivel de grupo.
•
Adiciones de capital impuestas a vinculadas.
vinculadas
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NORMAS SOBRE EXTENSIÓN DEL
PERÍODO DE RECUPERACIÓN
EXTENSIÓN
Ó DEL PERÍODO
Í
DE RECUPERACIÓN
Ó
• Se enmarca dentro del artículo 138 de la DSII que regula el
incumplimiento
obligatorio.
obligatorio
respecto
del
capital
de
solvencia
• Se
S regula
l en ell apartado
t d 4 del
d l artículo
tí l 138 como una
medida de flexibilidad para entidades en dificultades o en
situación irregular en casos de caídas excepcionales en los
mercados financieros.
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NORMAS SOBRE EXTENSIÓN DEL
PERÍODO DE RECUPERACIÓN
INCUMPLIMIENTO
C
O RESPECTO
S C O DEL CAPITAL
C
DE SOLVENCIA
SO
C
OBLIGATORIO ART. 138 1 a 3 DSII
• Deber de información de forma inmediata al supervisor.
• Extensión al riesgo de incumplimiento próximos tres meses.
• Plan de recuperación realista: dos meses del incumplimiento.
• Seis meses para restablecer cumplimiento ampliable en tres.
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NORMAS SOBRE EXTENSIÓN DEL
PERÍODO DE RECUPERACIÓN
EXTENSIÓN DEL PERIODO DE RECUPERACIÓN
• Regulado en el artículo 138.4 de la DSII.
• Posibilidad de prórroga por los supervisores del plazo para
volver a una situación de cobertura, por un período
adecuado.
• Sólo en caso de caída excepcional de los mercados
financieros.
• Información
trimestral de las medidas adoptadas y
progresos
progresos.
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