L A É T I C A E S U N B U E N N E G O C I O ÍNDICE Introducción 5 Capítulo 1. Tendencias globales 7 Capítulo 2. La empresa ética 11 Capítulo 3. La construcción de una empresa ética 17 Capítulo 4. Beneficios de la ética para la empresa 27 Conclusión 31 INTRODUCCIÓN La corrupción es uno de los fenómenos que más afectan a las sociedades. Las afectan al crear un ambiente social donde se percibe que las leyes pueden ser desobedecidas. La corrupción también debilita el sentimiento del deber, la integridad y la ética de cada uno de los miembros de una comunidad, dañando la convivencia respetuosa entre particulares. La corrupción es incompatible con los negocios legítimos. Las empresas trabajan mejor en un ambiente abierto y transparente donde las leyes son acatadas y donde se reconocen los derechos de los demás, pero no pueden sobrevivir en un entorno en donde no hay reglas claras. La ausencia de preceptos y disposiciones que se obedezcan, afecta el desempeño de las compañías, distorsiona la libre competencia y aumenta el riesgo para los inversionistas. Permitir o tolerar la corrupción, echa a andar una espiral en la que se expone a los miembros de una sociedad a toda clase de atropellos. En la Unidad de Vinculación para la Transparencia de la Secretaría de Contraloría y Desarrollo Administrativo, pensamos que con la participación conjunta del gobierno, la sociedad y el sector privado, podemos detener esa espiral y promover en México una cultura 5 de la transparencia y del respeto por la ley. Esto requiere impulsar en todos los ámbitos de la vida social valores éticos, de integridad y de transparencia. Las empresas tienen en este sentido, una gran capacidad para influir en los valores y en el comportamiento de los individuos. Pueden sentar un ejemplo estableciendo criterios claros de conducta y de responsabilidad entre sus empleados, con sus socios y proveedores; pueden involucrarse en los asuntos de interés social y participar al lado de las autoridades en la promoción del desarrollo integral de la comunidad. Hemos preparado este folleto para ofrecer a los empresarios que operan en México algunos elementos en torno al tema de la ética empresarial y al mismo tiempo, sugerir un conjunto de pasos para la aplicación de un programa de integridad y de ética en la empresa. En el primer capítulo del folleto se exponen algunos de los efectos de los procesos de globalización, haciendo énfasis en los fuertes incentivos que tienen las compañías para instrumentar programas de ética e integridad. En el segundo y tercer capítulos se mencionan los beneficios concretos y ventajas competitivas que puede ofrecer la ética a las empresas y se proponen algunas acciones para poner en marcha una política de ética e integridad. Consideramos que la adopción de criterios éticos no es solamente una alternativa moral para la empresa, sino que es una estrategia que le permite influir positivamente en su entorno de negocios y que mejora sus resultados. La ética, para las empresas del nuevo siglo es, sin duda, un buen negocio. 6 1 TENDENCIAS GLOBALES La globalización ha integrado las economías de los países y permitido el desarrollo de una sociedad mejor informada, que responde más activamente ante los temas que le afectan. Como parte de este mismo proceso, las nuevas tecnologías de la información hacen que los asuntos que interesan a la sociedad se difundan de manera inmediata, convirtiendo rápidamente las cuestiones de trascendencia local en temas de impacto global y viceversa. Esta mayor atención por los asuntos de relevancia social se aprecia en la formación de organizaciones no gubernamentales encargadas de la defensa de los intereses de los ciudadanos en todo el mundo. Transparency International, Greenpeace, Amnistía Internacional, en el ámbito global, pero también otras organizaciones no gubernamentales, medios de comunicación y grupos de ciudadanos en el entorno nacional y regional, han fortalecido el poder de la sociedad para actuar a favor de sus derechos. Como reflejo de ese interés global en los temas que afectan a la sociedad, organismos internacionales han establecido convenios multilaterales para combatir la corrupción y promover la transparencia. La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) impulsó entre sus miembros la adopción de la Convención para Combatir el Cohecho de Servidores Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales, que obliga a los países a castigar, mediante sanciones penales y económicas, a las empresas que sobornen a funcionarios extranjeros. La 1 2 www.unglobalcompact.org www.oecd.org/daf/investment/guidelines 8 Convención Interamericana contra la Corrupción de la Organización de Estados Americanos (OEA), exige a los países miembros la adopción de acciones concretas para promover la transparencia y el combate a la corrupción. También se han difundido manuales en los que se proponen criterios generales de integridad, transparencia y ética para las empresas. La guía Global Compact1 elaborada por la Organización de las Naciones Unidas ( ONU ) es una propuesta para mejorar las políticas empresariales en cuanto a la integridad, el respeto por los derechos humanos de los empleados y el mejoramiento de sus condiciones laborales. La Guía para Empresas Multinacionales de la OCDE 2 establece sugerencias para contribuir al desarrollo económico y social de los países en donde éstas desarrollan sus operaciones. Estas acciones por parte de organismos internacionales subrayan la tendencia a no tolerar y a poner obstáculos efectivos a la corrupción y a las conductas empresariales poco éticas. Los inversionistas también han visto en la integridad, la ética y la transparencia empresarial uno de los criterios más importantes para definir el destino de sus capitales. Compañías consultoras internacionales como PricewaterhouseCoopers3 y Political Risk Services, han medido el costo y los riesgos que representa para un inversionista hacer negocios en determinado país, de acuerdo con su nivel de corrupción o falta de transparencia. 3 www.opacityindex.com 9 Muchos inversionistas evitan colocar su dinero en países y empresas corruptos debido a que les genera costos adicionales y riesgos que restringen la generación de utilidades y ponen en peligro sus bienes. Las compañías corruptas y los países con altos niveles de corrupción, generan una enorme incertidumbre para las inversiones, por lo que sus oportunidades de atraer capitales son muy reducidas. La mayoría de los bancos internacionales toman como uno de sus principales criterios para otorgar créditos el historial de integridad y las prácticas éticas de una empresa. Las políticas de integridad se han convertido en un elemento decisivo para invertir o para asignar un crédito, por lo que quien no cuente con programas de integridad y de ética verá seriamente disminuidas sus posibilidades de acceder a préstamos o de conseguir socios capitalistas. Incluso, grupos de consumidores han comenzado a tomar sus decisiones de compra verificando la afinidad de la empresa con buenos criterios de integridad, desempeño ambiental, buenas prácticas laborales, etc. Las iniciativas de los organismos internacionales y la mayor competencia comercial que conlleva la globalización, sumados a la presión de una sociedad más involucrada e informada, así como el interés de los inversionistas en reducir los riesgos de invertir en empresas poco éticas y en mercados corruptos, imponen a las empresas la exigencia de poner en marcha programas de transparencia y de integridad en los negocios. 10 2 LA EMPRESA ÉTICA El objetivo fundamental de cualquier empresa es generar utilidades. En la búsqueda de ese objetivo y al realizar sus labores, las compañías influyen en el bienestar de determinados grupos sociales que son sus audiencias clave. Al afectar la situación de estas audiencias, contraen una responsabilidad ética hacia ellas. Una empresa que actúa conforme a criterios de ética, define sus objetivos y metas tomando en cuenta todos los efectos que puedan tener sus actividades sobre sus audiencias4. La ética empresarial puede ser definida como una estrategia de negocios en la que se adoptan compromisos y responsabilidades con las audiencias clave de la empresa (clientes, empleados, accionistas, acreedores, la comunidad donde operan y las autoridades del gobierno) obteniendo al mismo tiempo beneficios económicos. Audiencias ante las que la empresa es éticamente responsable Clientes Empleados Accionistas Acreedores Comunidad donde opera Gobierno 4 Elegido, Juan M., Fundamentos de Ética de Empresa, México, IPADE, 1998. 12 Clientes Una compañía que actúa con integridad establece una relación de servicio con sus clientes, basada en un interés sincero por su bienestar. Este interés debe estar reflejado en la disposición para ofrecer productos y servicios que contribuyan a la satisfacción de las necesidades de los clientes y a mejorar su calidad de vida. La empresa debe ofrecer toda la información sobre las características del producto y pedir un precio justo por él; es indispensable también comprobar que el producto no ponga en riesgo la seguridad y la salud del cliente. Empleados La empresa que establece una relación ética con sus empleados se esfuerza por otorgarles el respeto y la atención que merecen como seres humanos; por cumplir puntualmente con todas las obligaciones establecidas en los contratos y los hace sentir como miembros de la organización. También es una responsabilidad ética buscar hasta donde sea posible la estabilidad laboral del empleado, pagarle un salario justo por su aportación individual a la prosperidad de la compañía y ofrecerle todas las oportunidades posibles para avanzar y hacer progresos en lo profesional y en lo económico. El trabajo tiene un enorme potencial para contribuir al desarrollo y realización personal de los seres humanos, por lo que la empresa debe procurar que el empleado utilice el máximo de sus facultades en las responsabilidades que se le asignen. Se debe evitar poner en riesgo el bienestar y salud de los empleados. El interés de la compañía por cuidar la seguridad 13 física, la integridad personal y la dignidad de los empleados siempre se verá reflejado en una mejor relación e identificación de éstos con los objetivos de la organización. Los empleados deben tener la libertad de formar uniones o sindicatos para ser representados colectivamente. Sería poco ético que una compañía se rehusara a negociar con los representantes del sindicato o amenazara a los empleados con castigos si se unen a él. Accionistas y acreedores La empresa tiene la responsabilidad de empeñarse seriamente en proporcionar a sus accionistas todos los beneficios a los que tengan derecho; de asegurar una administración eficiente y honesta de sus recursos, así como de brindarle a todos la información necesaria para que ejerzan el control que les otorga la ley. La empresa está obligada a cumplir puntualmente todos los compromisos que ha establecido con sus acreedores, en los términos pactados originalmente. Comunidad donde operan Las compañías tienen responsabilidades éticas fundamentales ante la comunidad donde operan. En primer lugar, son responsables de ofrecerle a la comunidad los productos y servicios que necesita. Tienen la obligación de no promover ni consentir la corrupción en ninguna de sus formas y de ayudar a combatirla. Están obligadas a respetar la ley y actuar siempre con equidad y justicia; deben proteger el medio ambiente y trabajar al lado de la comunidad para tratar de colaborar en la resolución de sus problemas sociales. 14 Gobierno Ante las autoridades gubernamentales, las compañías tienen las obligaciones ya citadas de combatir y rechazar la corrupción y de respetar puntualmente la ley. Tienen además la responsabilidad de cumplir con el pago de impuestos y de buscar los mecanismos adecuados para establecer con los funcionarios del gobierno una comunicación fluida y constante. 15 3 LA CONSTRUCCIÓN DE UNA EMPRESA ÉTICA Cada empresa es diferente de las demás en cuanto a su actividad principal, número de empleados, lugar donde opera, entorno legal, etc., por lo que existen otras tantas formas de instrumentación de criterios de integridad. Sin embargo, es posible construir un armazón de estrategias y acciones aplicables a casi cualquier tipo de compañía que quiera convertirse en una organización ética: Pasos para la aplicación de criterios éticos en la empresa 1. Definición de sus valores 2. Compromiso y voluntad de los ejecutivos 3. Elaboración de un código de conducta 4. Estrategia de comunicación interna y externa 5. Gobernabilidad corporativa 6. Políticas de apoyo a la comunidad Paso 1. Definición de sus valores Las empresas que deseen instrumentar un programa de ética e integridad deben comenzar por definir de acuerdo con sus fines, actividad y características propias, cuáles son los valores que las identifican. Esos valores no pueden ser los mismos para cada organización: por ejemplo, un hospital privado tiene distintas prioridades y una misión diferente a la que tiene una cadena de tiendas 18 departamentales. Sin embargo, en todos los casos se debe contemplar la adopción de principios éticos universales como el respeto, la tolerancia, la igualdad de género, entre otros. El documento en que queden expresados estos valores, ya sea en forma de código de ética o de declaración de principios, debe darse a conocer a todos los empleados, proveedores, accionistas y autoridades de gobierno; además, debe diseñarse un mecanismo de capacitación para que cada empleado haga suyos esos valores y sea capaz de interpretarlos y aplicarlos en su trabajo diario. Paso 2. Compromiso y voluntad de los ejecutivos Es indispensable que exista por parte de los ejecutivos la convicción sincera de convertir a la compañía en una organización ética, lo cual requerirá en algunos casos de transformaciones fundamentales en sus procesos y estructura. El liderazgo y compromiso real por parte de los ejecutivos permitirán que los demás empleados adopten más fácilmente esta iniciativa como propia. Una iniciativa asumida por los líderes de la empresa con entusiasmo y auténtica convicción de que la organización debe ser ética y responsable ante la sociedad, ayudará a concretar los cambios que sean pertinentes y llevará el mensaje a todos los empleados de que el compromiso con la ética y la integridad es total. 19 Un programa de integridad empresarial generalmente incluye políticas laborales y exigencias especiales a todos los empleados, incluyendo desde luego y sobre todo, a los directivos. Ellos tienen que dar el ejemplo atendiendo la reglamentación y la ley; rechazando la corrupción y ofreciendo un trato digno a los subalternos. El comportamiento de los ejecutivos tiene un profundo efecto sobre la percepción de la idea del deber de los demás empleados. Si los ejecutivos actúan conforme a las reglas y cumplen con sus responsabilidades de acuerdo con el programa, los demás empleados se sentirán impulsados a actuar de igual manera. Si los mismos ejecutivos son los primeros en olvidar sus compromisos y actúan de forma irresponsable, los demás eventualmente actuarán de la misma manera, afectando el desempeño de la organización. Paso 3. Elaboración de un código de conducta Los códigos de conducta son un mecanismo cada vez más utilizado por empresas que desean dejar en claro cuál es el comportamiento que se espera de sus miembros. Un código de conducta establece la forma en que los valores éticos y preceptos de una organización se traducen en el trabajo diario y en las interacciones entre empleados. Un código de conducta se distingue de los códigos de ética o declaraciones de principios en que éstos últimos enuncian valores sin describir ningún tipo de aplicación práctica, mientras que los códigos de conducta determinan claramente una serie de reglas concretas de actuación de acuerdo con las actividades que desarrolla 20 la empresa. Los códigos de conducta definen cuáles son aquellos comportamientos que se esperan de cada uno de los empleados; ayudan a dejar en claro cuáles son las conductas que afectan los intereses de la empresa y que no pueden ser toleradas; auxilian en la resolución de los conflictos que se presenten; contribuyen a crear una mejor imagen de la compañía y a incrementar el sentimiento de lealtad y compromiso de sus integrantes para con los objetivos de la empresa. El código debe redactarse con la participación directa o mediante representantes, de todos los empleados de la compañía, con el fin de darle un valor y una legitimidad indispensables para la aplicación de las sanciones que deban imponerse a quienes no respeten sus disposiciones. Elaboración de un código de conducta Identificación de conductas inadecuadas Redacción conjunta del código Definición de sanciones Capacitación Revisión periódica Es importante que se establezca un mecanismo formal para que todos los miembros de la organización confirmen su compromiso de respetar y seguir las 21 indicaciones del código, así como un sistema de capacitación que les ayude a interpretar y aplicar el código en sus actividades diarias. El código debe ser revisado y, en su caso, modificado periódicamente para incorporar los cambios que se hayan dado y evaluar su funcionamiento. Paso 4. Estrategia de comunicación interna y externa Cada empresa debe contar con un sistema efectivo de divulgación y comunicación de sus actividades y proyectos, con el fin de compartir con sus empleados, clientes, comunidad y gobierno la información de los logros alcanzados, de lo que falta por hacer, de los planes futuros y aportaciones al bienestar de la comunidad. Una empresa abierta y transparente informa sobre sus actividades, planes y proyectos a todas sus audiencias. La comunicación constante hacia dentro y fuera es de gran importancia para fomentar el sentido de solidaridad con los empleados y para involucrar a miembros de la comunidad con las actividades de la empresa, particularmente con aquellas que tienen que ver con el beneficio social de la población. La empresa debe dar a conocer con total transparencia el monto y destino de las donaciones e inversiones sociales; de los criterios que sigue para ordenar su política ambiental; de su política en materia de ahorro energético; de sus proyectos en materia social; de sus principios éticos y de su código de conducta. Toda esta información puede integrarse en una especie de balance social de la empresa. 22 Balance Social Principales actividades Planes y proyectos Monto y destino de las donaciones e inversiones sociales Principios éticos y código de conducta Política ambiental Una empresa ética debe idear mecanismos para incluir la opinión de los sectores que directamente se verán impactados por las políticas de la empresa, mediante estudios de opinión, pláticas y/o reuniones con líderes o representantes de la comunidad. Paso 5. Gobernabilidad corporativa Una empresa ética y socialmente responsable debe contar con mecanismos que aseguren un trato igualitario a sus accionistas grandes y pequeños. La gobernabilidad corporativa o corporate governance se refiere a una serie de estrategias y acciones tendientes a defender o asegurar los derechos y las opiniones de los accionistas sobre la empresa. La gobernabilidad corporativa establece que todos los accionistas, tanto grandes como pequeños, tienen derechos básicos, como el de gozar de seguridad en la propiedad de sus acciones; el de vender o transferir sus acciones; el de recibir información 23 relevante sobre la empresa de manera completa y periódica; el de participar y votar en las reuniones de accionistas; el de elegir a los miembros de la junta de administración y el de recibir las utilidades proporcionales al monto de su inversión. Derechos básicos de los accionistas Igualdad en derechos y obligaciones Seguridad en la propiedad de las acciones Obtención de información relevante de la corporación de manera periódica Derecho a votar para la incorporación de nuevos accionistas y para elegir a los directivos Derecho a disfrutar de las ganancias Participación en la toma de decisiones i mportantes Participación para modificar estatutos, artículos o algún otro documento de gobierno de la empresa 24 Bajo los criterios de la gobernabilidad corporativa, todos los accionistas, tanto los grandes como los pequeños, deben ser tratados con equidad y sus votos deben tener un valor igualitario al momento de tomar decisiones que afecten el futuro de la compañía. Los miembros de la junta de administración deben dar a conocer a cada accionista toda la información que se considere pueda afectar a la corporación. Todos los accionistas deben tener el derecho de conocer la información relativa a las finanzas y los resultados operativos de la compañía; quiénes son los miembros de la junta de administración, los ejecutivos y los salarios de cada uno de ellos. Los accionistas también deben estar informados de las estrategias, planes, negocios y objetivos de la empresa, con el fin de que puedan enviar a los ejecutivos sus observaciones y comentarios. Paso 6. Políticas de apoyo a la comunidad Todos los programas y acciones de carácter social de la empresa deben estar fundamentados en los intereses de la misma comunidad o comunidades donde desarrolla su actividad y en sus principios y valores éticos. Las necesidades de cada comunidad difieren de una a otra, por lo que es necesario evaluar al mismo tiempo los intereses comunitarios y la capacidad de la empresa para ayudar a cumplir esos intereses. Sin embargo, podemos enunciar algunos principios y acciones básicos que las empresas pueden adoptar para involucrarse con los intereses de su comunidad y buscar su bienestar social. 25 Políticas de apoyo a la comunidad Contribuir al combate a la corrupción Promover el desarrollo sustentable Ayudar a elevar el nivel de vida Cultivar una relación cercana y armoniosa con las autoridades locales La puesta en marcha de un programa de apoyo a la comunidad debe contemplar una vinculación muy cercana de la empresa con las autoridades o con representantes sociales de la localidad para conocer sus necesidades más apremiantes. La empresa y la comunidad deben decidir juntas cuáles serán las políticas y acciones de ayuda social, buscando que sean programas para el desarrollo integral de la localidad y de sus habitantes. Las políticas de apoyo a la comunidad deben concentrarse en la búsqueda del progreso social, económico y educativo de sus habitantes con el fin de que tengan un beneficio concreto y duradero en el tiempo. 26 4 BENEFICIOS DE LA ÉTICA PARA LA EMPRESA El nuevo entorno de negocios marcado por la globalización, exige que las empresas pongan más atención en su desempeño ético para lograr los niveles de servicio, calidad y prestigio que demanda la competencia global. La ética y la integridad mejoran el desempeño de las empresas al abatir los malos comportamientos y crear entre los empleados un ambiente más productivo. Las empresas de servicios y de alta tecnología basan su ángulo competitivo en la generación de conocimientos, de información y en la calidad de la atención al cliente, por lo que su reputación será cada vez más importante para que los consumidores establezcan diferencias entre los servicios y productos de unas y otras. Las empresas que manufacturan productos pueden obtener un mayor porcentaje del mercado al darle un valor agregado a sus productos vinculando su marca con una reputación de ética, responsabilidad y confianza, como lo han hecho las compañías que se relacionan con la seguridad y salud de los clientes. La integridad y la confianza se vuelven parte del producto mismo. La incorporación de códigos de conducta tiende a fortalecer los valores de responsabilidad, honestidad y de compromiso profesional de los empleados con los resultados de la compañía, por lo que reducen el ausentismo e incrementan la retención de empleados, lo que les permite disminuir los costos de contratación y entrenamiento. Aquellas empresas que conservan un buen récord de integridad en los negocios, atraerán y conservarán a sus mejores clientes, socios comerciales, inversionistas y empleados. 28 Beneficios que obtiene una empresa ética Reduce sus gastos Capta más inversión Recluta a los mejores empleados Disminuye el riesgo de demandas legales Mejora su reputación ante clientes, inversionistas, accionistas y autoridades Las compañías que respetan la ley desarrollan una mejor relación con las autoridades, evitando que se les vigile excesivamente y disminuyendo los gastos relacionados con problemas legales. Al rechazar enérgicamente la corrupción, la empresa rompe el círculo vicioso de las mordidas y sobornos, eliminando la necesidad de hacer pagos indebidos y gastos innecesarios. Desde el punto de vista de un inversionista, aquellas organizaciones que se conducen con integridad representan un riesgo menor que aquellas que se han ganado una mala reputación. Nadie desea relacionarse con una empresa que tenga malos antecedentes éticos o morales. Una empresa que se conduce con integridad establece una relación con sus audiencias que le permiten ser más competitiva. Las compañías éticas en suma, no solamente cumplen con sus obligaciones y responsabilidades éticas, sino que se encuentran en una posición más favorable para enfrentar la competencia en una economía cada vez más competitiva, en la que los valores de integridad se han convertido en un patrimonio importante. 29 CONCLUSIÓN Un creciente número de empresas ha reconocido los beneficios que les da la incorporación de prácticas y políticas de ética e integridad. Sus experiencias demuestran que lejos de ser incompatibles con las actividades empresariales, la ética, la integridad y la responsabilidad social no solamente mejoran su desempeño, sino que son requisitos necesarios para la futura viabilidad. Las estrategias de ética empresarial crean un conjunto de beneficios para las empresas, entre los que se encuentran la reducción de sus costos, una mejor productividad de sus empleados y el mejoramiento de su imagen corporativa frente a clientes, inversionistas, la comunidad y el gobierno. Las sugerencias que aquí se han expuesto intentan dar a conocer algunas herramientas prácticas para mejorar el desempeño ético de la empresa y darle un mayor valor social; ayudar a que mejore su desempeño y a que de alguna forma, rinda cuentas a la sociedad. Buscamos que las empresas reconozcan en la ética, en la integridad y en la responsabilidad social, estrategias de negocios que les permitirán insertarse mejor en un ambiente de competencia más riguroso. El gobierno federal, bajo la coordinación de la SECODAM, ha establecido un compromiso serio para combatir la 31 corrupción y promover entre la sociedad una cultura de la transparencia y de la legalidad. Sin embargo, sin la participación de la sociedad, no va a ser posible alcanzar el éxito deseado. Las autoridades, la sociedad y las empresas tenemos responsabilidades éticas que debemos observar. La SECODAM ha asumido como una de sus misiones la promoción de la transparencia y la integridad en todos los ámbitos de la sociedad. Consideramos que no será posible atender los retos que nos ha impuesto la globalización si no integramos el esfuerzo de todos hacia nuestros objetivos comunes: construir una sociedad más transparente y justa, en donde la integridad, la responsabilidad social y la ética sean el eje de todas nuestras acciones. 32