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Informática Básica Guía 09 – Modelos de MicroSoft Excel 60 El modelo Práctica 65 Ahora que ya conocemos los parámetros que necesita la función, podemos crear el modelo: Vamos a pedir un préstamo de 100,000 , en un período de un año (360 dias). Cuanto se paga diariamente? 5. Sitúate en la celda A1 y escribe Préstamo 6. Sitúate en la celda A2 y escribe Tasa 7. Sitúate en la celda A3 y escribe Nº Pagos 8. Sitúate en la celda A4 y escribe Tipo 9. Sitúate en la celda A5 y escribe Cuota Mensual 10. Sitúate en la celda B1 y escribe 100.000 11. Sitúate en la celda B2 y escribe 6 % 12. Sitúate en la celda B3 y escribe 360 13. Sitúate en la celda B4 y escribe 0 14. Sitúate en la celda B5 y escribe =PAGO(B2/12;B3;B1;0;B4) Con esta función indicamos que el vencimiento del pago se realiza al final del período y que no existen cuotas al finalizar los pagos. Como resultado debemos obtener -599,55 que será la cuota diaria. El número sale negativo porque las cuotas son de un préstamos. Cambie a 12 para saber cuanto se paga de mensualidad. Paga = $ 599.55 * 360 = $ 215.838 Práctica 65 Con la función PAGO también podemos calcular qué cuota mensual debemos ingresar para ahorrar una cantidad de dinero en X años. Vamos a calcular cómo podemos ahorrar 30.000.000 en 15 años, con un interés del 6%. 15. Sitúate en la celda C1 y escribe Ahorro 16. Sitúate en la celda C2 y escribe Tasa Anual 17. Sitúate en la celda C3 y escribe Años 18. Sitúate en la celda C4 y escribe Ingresos Mensuales 19. Sitúate en la celda D1 y escribe 30.000 20. Sitúate en la celda D2 y escribe 6% 21. Sitúate en la celda D3 y escribe 15 22. Sitúate en la celda D4 y escribe =PAGO(D2/12;D3*12;0;D1) Como resultado debemos obtener en la celda D4 una cantidad a ahorrar de aproximadamente $ 100.000. Cambie el valor de 30.000.000 a 60.000.000. Cuanto tiene que ahorrar mensualmente?. Notas de clase www.dariolara.com Guía 09 – Modelos de MicroSoft Excel Informática Básica 53 Modelos Microsoft Excel Introducción Se considera que un modelo Excel es un libro que contiene los encabezados fundamentales y las formulas y funciones necesarias para resolver una situación de calculo, financiera, estadística, de control, administrativa, etc. Práctica 58 Sistema elemental de facturacion Fecha Desc Cant Prec Valor Iva Descuento Subtotal =cant*prec =val*0.16 TOTAL =si(e2>5000;val*0.5;0) =val+iva-desc =suma(e2:e20) Contabilidad basica La ecuación contable Activos = Pasivos + Patrimonio Activos = propiedades de la empresa Pasivos = deudas de la empresa con terceros Patrimonio = deudas de la empresa con los socios Modelo de cuenta Reglas Las cuentas de activo se aumentan en el debe, las cuentas de pasivo se aumentan en pasivo. Cuando una transacción afecta una cuenta del debe esta aumenta, y existe otra cuenta donde afecta el haber, esta se disminuye. Modelo de cuentas Incluye todas las cuentas que corresponden a las diversas transacciones Balances Se suman los saldos debito y los saldos crédito que tienen que ser iguales Procedimiento 1. Anotar el titulo de cada cuenta 2. Registrar los saldos de cada cuenta: El debe de la cuenta al debe del balance y el haber de la cuenta al haber del balance 3. Se suman las columnas 4. Los resultados tienen que ser iguales PyG Perdidas y Ganancias Informe que reporta la actividad contable desde el punto de ingresos y gastos de la empresa Se trasladan los ingresos y los egresos desde el modelo de cuentas y se restan los totales. www.dariolara.com Informática Básica Guía 09 – Modelos de MicroSoft Excel 54 Práctica 59 Tenemos la siguiente serie de transacciones iniciales de la Empresa Estudiantes S. A. 1. Inversión de $1.000.000 para abrir la oficina Caja Capital 2. Compra de muebles a crédito por $300.000 Muebles CxP 3. Compra de útiles de escritorio (papelería, etc.)por $45.000 Utiles Caja 4. Recibe $280.000 por honorarios, mes de febrero Caja Ingresos 5. Abona $50.000 al almacén de muebles Caja Cuent x P 6. Paga $100.000 de arriendo oficina Caja Arriendos 7. Gasto de $12.000 de los útiles disponibles Utiles Utiles 8. Retiro de $100.000 para gastos personales Caja Gastos Per Las cuentas Activos Pasivos Capital Caja Cuentas x Pagar Capital Muebles Gasto Personal Útiles Ingresos Arriendos Gasto Útiles CUENTAS DE ACTIVO CUENTAS DE PASIVO Guía 09 – Modelos de MicroSoft Excel Informática Básica 59 Convierte una cotización de un valor bursátil expresada en forma fraccionaria en una cotización de un valor bursátil expresada en forma decimal Convierte una cotización de un valor bursátil expresada en forma decimal en una MONEDA.FRAC cotización de un valor bursátil expresada en forma fraccionaria Devuelve el número de pagos de una inversión, basada en pagos constantes y NPER periódicos y una tasa de interés constante. PAGOINT Devuelve el pago de intereses de una inversión durante un período determinado Devuelve el pago de un capital de una inversión determinada, basado en pagos PAGOPRIN constantes y periódicos y una tasa de interés constante. TASA Devuelve la tasa de interés por periodo de un préstamo o una inversión. TASA.DESC Devuelve la tasa de descuento de un valor bursátil TASA.INT Devuelve la tasa de interés para la inversión total de un valor bursátil Devuelve la tasa interna de retorno de una inversión para una serie de valores en TIR efectivo. Devuelve el valor actual de una inversión. El valor actual es el valor que tiene VA actualmente la suma de una serie de pagos que se efectúan en el futuro. VF Devuelve el valor futuro de una inversión Devuelve el valor futuro de un capital inicial después de aplicar una serie de tasas de VF.PLAN interés compuesto Devuelve el valor neto actual de una inversión a partir de una tasa de descuentos y VNA una serie de pagos futuros. MONEDA.DEC Práctica 64 Calcular el pago de un préstamo basándonos en pagos constantes y una tasa de interés constante. 1. Para realizar este ejercicio haremos uso de la función PAGO. 2. Haz clic sobre el botón de la barra de fórmulas. Aparecerá el cuadro de diálogo Insertar función. 3. Selecciona del recuadro Selecciona una categoría la opción Financieras. 4. Elige del recuadro Selecciona una función, PAGO. La sintaxis de la función PAGO es PAGO(tasa;nper;va;vf;tipo) vamos a describir cada uno de sus parámetros: tasa = es el tipo de interés del préstamo. nper = es el número total de pagos del préstamo. va = es el valor actual del total de pagos vf = es el valor futuro o un saldo en efectivo que se desea lograr tras el último pago. Si vf se omite, se asume que vale 0, es decir, tras el último pago no queda ningún saldo pendiente lo que ocurre cuando se trata de un préstamo. tipo = indica el vencimiento de pagos. (tipo = 0) --> al final del período (tipo = 1) --> al inicio del período www.dariolara.com www.dariolara.com Informática Básica 58 Práctica 63 Modelo de hoja para conciliación bancaria Guía 09 – Modelos de MicroSoft Excel Guía 09 – Modelos de MicroSoft Excel Informática Básica 55 CUENTAS DE CAPITAL Funciones de totales Total de consignaciones =SUMA(H4:H23) Total de retiros =SUMA(I4:I23) Función de conciliación de saldos =H24-I24 Funciones Algunas funciones clasificadas por categorías. Funciones matemáticas ALEATORIO Devuelve un número entre 0 y 1 COS Devuelve el coseno de un ángulo ENTERO Redondea un número hasta el entero inferior más próximo EXP Realiza el cálculo de elevar "e" a la potencia de un número POTENCIA Realiza el cálculo de elevar un número a la potencia indicada RESIDUO Devuelve el resto de la división Funciones estadísticas MAX Devuelve el valor máximo de la lista de valores MIN Devuelve el valor mínimo de la lista de valores MEDIANA Devuelve la mediana de la lista de valores MODA Devuelve el valor que más se repite en la lista de valores PROMEDIO Devuelve la media aritmética de la lista de valores VAR Devuelve la varianza de una lista de valores Funciones financieras Función Descripción DURACION Devuelve la duración anual de un valor bursátil con pagos de interés periódico INT.ACUM Devuelve el interés acumulado de un valor bursátil con pagos de interés periódicos Devuelve el interés acumulado de un valor bursátil con pagos de interés al INT.ACUM.V vencimiento INT.EFECTIVO Devuelve la tasa de interés anual efectiva Calcula el interés pagado durante un período específico de una inversión. Esta INT.PAGO.DIR función se incluye para proporcionar compatibilidad con Lotus 1-2-3. www.dariolara.com www.dariolara.com Informática Básica Guía 09 – Modelos de MicroSoft Excel 56 Balances Se usan para resumir el movimiento de las cuentas del modelo Práctica 60 EMPRESA ESTUDIANTES S.A. FECHA: 10/04/2012 BALANCE DE PRUEBA Cuentas Debe Haber Caja Muebles Utiles Cuentas x Pagar Capital Cuenta Personal Ingresos Arriendos Gastos utiles $ 985.000 $ 300.000 $ 33.000 Totales $1.318.000 $ 250.000 $1.000.000 $ -100.000 $ 280.000 $ -100.000 $ -12.000 Informática Básica 57 Práctica 62 Vamos a crear un modelo de hoja para conciliar las operaciones que se llevan a cabo en un SISTEMA DE GASTOS PERSONALES Operaciones - T O 1 – Entrada = Ahorro 0 - Salida = Gasto 1 2 3 4 5 6 7 8 A B C D Fecha 20/03/12 21/03/12 22/03/12 23/03/12 24/03/12 25/03/12 Doc 0001 0002 0003 0004 0005 Descrip Saldo inic Diario TO TOTAL 1 1 0 0 1 E F G SISTEMA DE GASTOS PERSONALES Valor 300.000 50000 8000 400000 10000 Saldo $ 300.000 $ 350.000 $ 342.000 -$ 58.000 -$ 68.000 -$ 68.000 Mensaje Saldo disp Saldo disp Saldo disp Saldo rojo Saldo rojo H I Entradas 300.000 $ 50000 $ 0,00 $ 0,00 $ 10000 360000 Salida $ 0,00 $ 0,00 $ 8000 400000 0 408000 En el modelo que se desarrolla en la figura 1 disponemos de las siguientes funciones $1.318.000 Estado de perdidas y ganancias PyG Informe que refleja el movimiento contable desde los ingresos y egresos de un periodo. Ingresos Aumento de los activos como resultado de la venta de productos y/o servicios Egresos (Gastos) Disminución de activos para obtener ingresos Utilidad Diferencia entre ingresos y egresos en un periodo contable Práctica 61 La empresa Estudiantes S.A. recibió durante el mes de sepbre la suma de $280.000 por honorarios causados pero realizo los siguientes gastos para obtener los resultados anteriores: Arriendo $100.000, Útiles $12.000, Cuenta personal $100.000 El P y G para el mes de sepbre de la empresa Estudiantes S.A. es EMPRESA ESTUDIANTES S.A. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS MES ABRIL 2012 Ingresos ingreso Egreso Ingreso Honorarios $ 280.000 Total Ingresos $ 280.000 Gastos Funcionamiento Arriendo $ 100.000 Utiles $ 12.000 Cuenta personal $ 100.000 Total Gastos Funcionamiento $ 212.000 Utilidad Neta $ 68.000 Nota El modelo anterior de contabilidad se aplica en el parcial 3 con valor de 20% según los ejercicios entregados a cada grupo por parte del docente. www.dariolara.com Guía 09 – Modelos de MicroSoft Excel Calculo del Saldo: si el tipo de operación (TO) es 1 (D4 = 1) entonces sumar el saldo anterior al valor consignado (; F4 + E5), sino restar del saldo anterior el valor retirado (; F4 – E5). Saldo =SI( D4 = 1; F4 + E5; F4 – E5) Desarrollo del mensaje Si el saldo (F4>0) es mayor que cero (positivo), entonces que muestre un mensaje que diga “Saldo disponible”, sino es positivo, que muestre un mensaje que diga “Saldo en rojo”. Mensaje =SI( F4 > 0; “Saldo disponible”;”Saldo en rojo”) Calculo de las consignaciones Si el tipo de operación es 1 entonces que traslade el valor (E) a la columan H, sino que coloque un cero Consigna =SI( D4 = 1; E4; 0) Calculo de los retiros Si el tipo de operación es 0 entonces que traslade el valor (E) a la columna I, sino que coloque un cero. Retira =SI( D4 = 0; E4; 0) Notas Doc Descrip es un numero que corresponde al documento contable donde se registra la transacción es una relación detallada del tipo de transacción www.dariolara.com
