Reglamento para operar sistemas electrónicos de pago tipo ACH

REGLAMENTO PARA OPERAR SISTEMAS ELECTRÓNICOS DE PAGO TIPO
ACH
1.
1.1
GENERALIDADES
ANTECEDENTES
La estrategia para la modernización del sistema de pagos de El Salvador contempla dentro de sus
componentes la existencia de cámaras de compensación de transacciones electrónicas conocidas
internacionalmente como ACH (Automated Clearing House). El Banco Central impulsó una
investigación del tema, producto de lo cual se recopiló evidencia acerca de la naturaleza y
características de dichos sistemas de pago, así como también de los elementos fundamentales que
debe contener su marco normativo. Considerando las experiencias en cuanto al desarrollo de
dichos sistemas electrónicos de pago y su contribución a la modernización del sistema financiero,
así como las recomendaciones contenidas en los principios internacionales de sistemas de pago,
se identificó la necesidad de establecer el marco normativo aplicable a dichas transacciones.
1.2
BASE LEGAL
1.2.1 La base legal para la emisión del presente reglamento son los siguientes artículos:
1.2.1.1 Art. 3 literal “g” de la Ley Orgánica del Banco Central de Reserva de El
Salvador.
1.2.1.2 Art. 60 de la Ley de Bancos.
1.2.2 En dichas disposiciones se establecen las facultades legales del Banco Central de Reserva
de El Salvador, en adelante denominado únicamente Banco Central, para reglamentar los
sistemas de pago.
1.3
AMBITO DE APLICACIÓN
Las disposiciones del presente reglamento deberán ser cumplidas por los operadores de sistemas
electrónicos de pago tipo ACH y también por las instituciones financieras, autorizadas como tales
por la Superintendencia del Sistema Financiero en adelante denominado únicamente como
Superintendencia, que participen en dichos sistemas de pago.
2. OBJETIVO
Reglamentar la operación de sistemas electrónicos de pago tipo ACH y la actuación de las
instituciones financieras participantes en dichos sistemas de pago, específicamente, en cuanto a
los procesos de compensación y liquidación de dichas transacciones, de forma que aseguren el
cumplimiento de los principios internacionales de sistemas de pago.
3. DEFINICIONES
En la aplicación del presente reglamento se entenderá por:
3.1 Operador u administrador: Entidad encargada de administrar un sistema de transacciones
electrónicas en el que las instrucciones para ejecutar los pagos son intercambiadas entre
instituciones financieras participantes a través medios magnéticos o redes de
telecomunicaciones. Dichas entidades se designan internacionalmente como ACH -Automated
Clearing House- (por su sigla en inglés).
3.2 Participante: Las instituciones financieras autorizadas como tal por la Superintendencia para
realizar actividades de intermediación financiera, que hayan acordado participar enviando
transacciones electrónicas dentro del sistema de pagos ACH, denominándose también
entidades financieras. Dependiendo del tipo de transacción que remitan, los participantes
también pueden ser designados como:
3.2.1 Entidad financiera originadora (EFO): Institución financiera que recibe la instrucción de
cargo o abono proveniente del originador del pago y la envía al operador o administrador de la
red ACH.
3.2.2 Entidad financiera recibidora (EFR): Institución financiera que recibe la instrucción de
cargo o abono proveniente del operador o administrador de la red ACH y la aplica en la
cuenta del depositante destinatario de la transacción electrónica.
3.3 Originador: Entidad que inicia transacciones dentro del sistema de pagos electrónicos tipo
ACH. Usualmente es una sociedad (puede ser una persona natural) que genera
instrucciones de transferencia de fondos desde o hacia un depositante destino, con cargo o
abono a su cuenta en la EFO.
3.4 Recibidor: Es una persona natural o sociedad que ha autorizado de manera verbal o escrita al
originador para iniciar una transacción electrónica tipo ACH con cargo o abono a su cuenta en
la EFR.
3.5 Ciclo de compensación: Proceso que concluye con la consolidación y definición de
resultados para cada una de las instituciones financieras participantes por el operador o
administrador de la ACH, luego de realizarse dos eventos:
3.5.1 Presentación: Se refiere al envío de instrucciones electrónicas de cargo o abono por las
EFO hacia el operador o administrador de la red ACH, quien las distribuye entre las EFR
para su validación.
3.5.2 Rechazos: Se refiere al retorno hacia las EFO de instrucciones no aceptadas por la EFR,
por no cumplir con los requisitos legales y operativos para su aplicación.
3.6 Neteo Multilateral: Operación mediante la cual se obtiene el resultado de compensar las
obligaciones reciprocas entre dos o más partes, previo al proceso de liquidación.
3.7 Cuenta de Liquidación: Cuenta receptora de los saldos netos deudores obtenidos de la
compensación, cuyas transferencias son realizadas por las entidades participantes con cargo a
su cuenta de deposito en el Banco Central, para efectuar la liquidación final de los resultados
netos de la compensación.
3.8 Liquidación: Proceso operado en las cuentas de depósito de los participantes en el Banco
Central, en el cual a partir del resultado obtenido del neteo multilateral, que provea el operador,
los bancos que presenten un saldo neto deudor deben instruir cargos a su cuenta de depósito
para ser trasladados a la cuenta de liquidación, desde donde se distribuirán a aquellas
entidades financieras participantes con resultado acreedor abonando sus respectivas cuentas
de depósito.
3.9 Titulares de las Cuentas: Los Bancos debidamente autorizados ante el Banco Central
quienes designarán funcionarios con facultades para emitir instrucciones por medio de
transferencias de fondos con el propósito de realizar operaciones en su cuenta de deposito.
3.10Liquidación en Tiempo Diferido: Las ACH son sistemas en los que se canalizan pagos
interbancarios cuya liquidación se realiza en tiempo diferido, es decir, existe un período de
tiempo desde que inicia la transacción, se realiza su validación, la entidad financiera recibidora
remite los rechazos, el operador efectúa la compensación y neteo de transacciones entre los
participantes, el Banco Central ejecuta la liquidación final y se aplica el pago en la cuenta
bancaria del recibidor. Según la experiencia internacional, estos períodos de tiempo pueden
ser acortados a medida se logra eficiencia y automatización en los procesos.
3.11 Tiempos de Operación: Son aquellos en los que se deben desarrollar cada una de las
operaciones necesarias para realizar la aplicación final de las transacciones electrónicas,
iniciando con el envío de la instrucción por la EFO hasta finalizar con su aplicación en la cuenta
bancaria del recibidor:
3.11.1
t+0 : se define como el día hábil en que la EFO remite la instrucción al operador, la cual se
compensa y liquida en el Banco Central.
3.11.2
t+1 : se define como el día hábil posterior al inicio de la transacción.
3.12 Días Hábiles: Lunes a Viernes de cada semana a excepción de los días de asueto nacional
y los días de cierre bancario definidos por la Superintendencia.
4.
NORMAS GENERALES
4.1 TRANSACCIONES Y PROCESO GENERAL
4.1.1 Los participantes en sistemas electrónicos de pagos tipo ACH estarán habilitados para
tramitar a través de dichas redes de pago aquellas transacciones con cualquier tipo de
aplicación específica a liquidar en tiempo diferido, pudiendo ser instrucciones de una sola
vez o recurrentes, en las que puedan identificarse los dos tipos genéricos de operaciones
electrónicas siguientes:
4.1.1.1 Débito Directo: Es la operación mediante la cual el originador remite a través de la red
ACH una orden de cargo a la cuenta bancaria del recibidor, conforme acuerdo pactado
entre ambas partes, cuyos resultados se acreditan en la cuenta bancaria del originador.
4.1.1.2 Crédito Directo: Es la operación mediante la cual el originador remite a través de la red
ACH una orden de crédito para mover fondos desde su cuenta bancaria hacia la cuenta
bancaria del recibidor.
4.1.2 El proceso general de las operaciones de pago ACH involucra los siguientes pasos:
4.1.2.1 El originador remite las transacciones de débito o crédito directo al operador de la ACH,
quien las distribuye entre las entidades financieras recibidoras de destino.
4.1.2.2 Ambos tipos de transacciones son validadas por las entidades financieras recibidoras con
base en los parámetros que se estimen necesarios como por ejemplo número de cuenta,
nombre del dueño y verificación de disponibilidad de fondos, quienes deben reportar las
transacciones rechazadas al operador de la ACH.
4.1.2.3 El operador de la ACH realiza procesos de compensación y neteo multilateral parciales y
definitivos, producto de los cuales se obtienen los saldos globales deudores o acreedores
de los participantes al final del día.
4.1.2.4 El Banco Central, con base en la información de resultados proporcionada por el operador
de la ACH efectúa una reserva de fondos con los saldos preliminares que servirá para
ejecutar la liquidación final una vez que se establezcan los resultados definitivos al cierre
del día.
4.1.2.5 Las instrucciones de débito o crédito directo son aplicadas por las entidades financieras
recibidoras, una vez concluido el proceso de liquidación final en el Banco Central.
4.2 REQUISITOS PARA LOS OPERADORES
4.2.1
Las entidades que se dediquen a la operación de sistemas de transacciones electrónicas
tipo ACH deberán solicitar a la Superintendencia visto bueno para su constitución y
registro, debiendo cumplir los siguientes requisitos:
4.2.1.1 Estar constituidas con base en lo dispuesto en el artículo 24 de la Ley de Bancos, es decir,
como sociedades salvadoreñas de capital en las que los bancos sean titulares de más del
cincuenta por ciento de las acciones en forma individual o en conjunto con otros bancos o
sociedades controladoras de finalidad exclusiva, quedando sujetas a la vigilancia y
fiscalización de la Superintendencia. En ese sentido, los bancos que participen como
accionistas en dicha sociedades deberán solicitar a la Superintendencia autorización para
realizar dicha inversión.
4.2.1.2
Indicar en su escritura de constitución que su actividad principal será: ”administrar y
operar un sistema de pagos electrónico mediante el cual se compensen transacciones y
documentos desde y hasta cualquier institución financiera debidamente autorizada dentro
del sistema financiero de El Salvador y Banco Central de Reserva de El Salvador, cuyos
resultados serán aplicados en cuentas bancarias de usuarios finales en tiempo diferido”.
Dichas sociedades podrán realizar operaciones complementarias a su actividad principal
siempre que sean de la naturaleza que la Ley de Bancos permite para que puedan ser
practicadas por sociedades de inversión conjunta de Bancos y/o Sociedades Controladoras
de Finalidad Exclusiva.
4.2.2
Las sociedades constituidas y registradas como operadores, además de los requisitos que
establezca la Superintendencia, deberán presentar para visto bueno del Banco Central un
instructivo o manual operativo interno del sistema de pagos ACH. Dicho manual operativo
interno debe ser de obligatorio cumplimiento para los participantes y el operador del
sistema de pagos ACH, debiendo contemplar y demostrarse el cumplimiento de lo
siguiente:
·
Obligaciones y derechos de las partes
·
Requisitos de participación
·
Principales procedimientos operativos
·
Horarios para efectuar los procesos
·
Tiempo en que se debe liberar los fondos a los clientes
·
Disposiciones sobre sanciones internas que aplicará el operador
·
Método de compensación a utilizar
·
Mecanismos de mitigación de riesgos
·
Procedimientos a seguir ante irregularidades en la información
remitida o por desacuerdos que surjan entre las partes
·
Instancia del operador encargada de atención al cliente y
resolución de conflictos
·
Esquema de seguridad y control del sistema ACH y sistemas
periféricos interrelacionados de los participantes
·
Condiciones contractuales que regularán el uso del software de la
ACH
·
Medidas para asegurar la confidencialidad, disponibilidad,
integridad y funcionalidad del sistema de la ACH
·
·
Políticas de respaldo y recuperación de los datos del sistema
automatizado de la ACH
·
Recursos que sustentan una alta disponibilidad del sistema ACH y
Plan de contingencia que asegure la continuidad del negocio
·
Programa de mantenimiento preventivo y correctivo a los recursos
tecnológicos
·
4.2.3
Políticas de segregación de funciones de la ACH
Manual del usuario del sistema de la ACH
Las sociedades constituidas y registradas como operadores, deberán recibir autorización
por parte de la Superintendencia para iniciar operaciones, debiendo para ello cumplir los
siguientes requisitos:
4.2.3.1 Someterse al proceso que establezca la Superintendencia para determinar el cumplimiento
de condiciones mínimas relativos a la confiabilidad, integridad y disponibilidad de la
infraestructura de tecnología de información que soporta la red ACH, tales como la
seguridad en: sistemas de control de acceso, redes y telecomunicaciones, desarrollo del
sistema y aplicación, aplicación criptográfica, diseño de la arquitectura tecnológica,
operaciones, planificación de la continuidad del negocio, recuperación ante desastres,
aspectos físicos y legales. En dicho proceso de verificación, el operador deberá demostrar
a la Superintendencia que cuenta con el nivel de aseguramiento tecnológico requerido para
las transacciones que se realicen dentro de la red ACH, considerando la implementación
de una adecuada segregación de funciones, la existencia de controles en todos los puntos
de la red desde el inicio de la transacción en el originador, pasando por la EFO hasta su
finalización en la EFR, los cuales deben extenderse hasta las interfases con sistemas
diferentes del utilizado por el operador de la ACH.
4.2.3.2 Demostrar que su sistema contable cumple con los principios determinados por la
Superintendencia.
4.2.3.3 Remitir a la Superintendencia los contratos pro-forma que suscribirán: operadorparticipantes, originador-banco del originador y recibidor-originador, para efectos de
información y supervisión.
4.2.4
Una vez que la Superintendencia autorice el inicio de operaciones, el operador de la ACH
deberá:
4.2.4.1 Firmar contratos con las instituciones financieras participantes en el sistema de pagos
ACH.
4.2.4.2 Suscribir un contrato de servicios de liquidación entre el operador y el Banco Central, en el
que se establecerán las disposiciones necesarias para el cumplimiento de este
reglamento.
4.3 OBLIGACIONES DE LOS OPERADORES
Los operadores deberán:
4.3.1
Admitir en igualdad de condiciones, la participación a todos los miembros del sistema
bancario que se lo soliciten, independientemente de que tengan o no participación
patrimonial en la entidad operadora.
4.3.2 Canalizar electrónicamente las instrucciones de cobro o pago emitidas por las entidades
originadoras hacia las entidades recibidoras para su verificación y aplicación en firme,
luego de excluir las transacciones que fueron rechazadas.
4.3.3 Consolidar los resultados obtenidos a partir de las transacciones electrónicas de cobro y
pago entre los participantes y ejecutar el proceso de compensación.
4.3.4
Calcular las posiciones multilaterales netas parciales y definitivas de cada entidad
participante e informar dichos resultados en los horarios establecidos.
4.3.5 Suministrar diariamente al Banco Central y por medios electrónicos, los saldos preliminares
y finales resultantes de los procesos de compensación, a efecto de que dicha entidad
pueda registrar las reservas de fondos y también aplicar la liquidación final en las cuentas
que las entidades participantes mantengan en el Banco Central. En caso de no ser posible
el envío electrónico, se proveerá la información anterior en otro medio que designe el
Banco Central.
4.3.6 Elaborar y actualizar en caso de modificaciones, los instrumentos normativos internos y
modelos de contrato entre: operador-participantes, originador-entidad originadora y
recibidor-originador; debiendo someterlos al visto bueno del Banco Central en lo relativo a
la normativa interna y remitirlos a la Superintendencia para su depósito, en lo que se
refiere a los contratos pro-forma indicados.
4.3.9 Garantizar mecanismos informáticos con las medidas de seguridad apropiadas que
posibiliten el intercambio de transacciones entre las entidades participantes y prever los que
sean necesarios para interactuar con otros sistemas de pago, por ejemplo, los relacionados
con tarjetas de crédito ó débito, cajeros automáticos, transferencias electrónicas y otros
sistemas para liquidación de transacciones.
4.3.10 Definir y preparar las condiciones para ejecutar un plan de contingencia en coordinación
con los participantes y el Banco Central.
4.3.11 Recopilar y remitir en los plazos establecidos y por medios electrónicos la información
estadística y de monitoreo que soliciten el Banco Central y la Superintendencia.
4.3.12 Definir e incorporar en la reglamentación interna las funciones principales del originador y
establecer mecanismos normativos, legales, operativos y tecnológicos para asegurar su
cumplimiento.
4.3.7 Someter a aprobación de la Superintendencia los cambios o modificaciones referentes a
tecnología, procedimientos operativos internos y sistemas de información.
4.3.8 Velar por el cumplimiento de obligaciones contractuales adquiridas por las instituciones
financieras participantes, incorporando las disposiciones pertinentes en la normativa interna del
sistema de pagos ACH.
4.3.13 Establecer en la normativa interna los mecanismos, procedimientos e instancias dentro
del operador para la resolución de diferencias que puedan surgir entre las partes involucradas
en el sistema de pagos electrónicos tipo ACH y atender requerimientos de entidades
gubernamentales encargadas de velar por los derechos del consumidor.
4.3.14 Mantener privacidad y confidencialidad de las transacciones que se realicen en la red de
pagos ACH, sin perjuicio de las disposiciones emanadas de autoridad competente.
4.3.15
Resguardar la información sobre las transacciones realizadas en medios de
almacenamiento seguros en cumplimiento de sus políticas internas en cuanto a respaldo y
recuperación de información y de acuerdo a lo dispuesto en el Código de Comercio, así
como suministrar la información estadística que soliciten los participantes.
4.3.16
Definir causales de rechazo en las transacciones que se apliquen, estableciendo su
implementación en el sistema de información de la ACH.
4.3.17
Informar al Banco Central con la debida anticipación cualquier cambio que proyecten
realizar en su normativa interna y procedimientos operativos que pueda afectar las
operaciones diarias de liquidación.
4.4 REQUISITOS PARA LAS ENTIDADES FINANCIERAS PARTICIPANTES
4.4.1 Haber obtenido la autorización de la Superintendencia del Sistema Financiero para
funcionar como Banco.
4.4.2
Cumplir los requerimientos de admisión que establezca la entidad operadora o
administradora de la red ACH para tener acceso a sus servicios, los cuales deben ser
iguales para todos los solicitantes.
4.4.3 Estar de acuerdo en participar en esquemas de compensación de pagos entre instituciones
financieras, aceptando las obligaciones por los resultados netos que de dichos
mecanismos se deriven y la liquidación de los mismos en las cuentas de depósito del
participante en el Banco Central.
4.4.4 Suscribir contrato de participación con el operador o administrador del sistema ACH en el
que manifieste estar de acuerdo en participar en los procesos de compensación y cumplir
con las disposiciones contenidas en este reglamento y en la normativa interna que regule
las operaciones del sistema electrónico de pagos ACH emitidas por el operador.
4.4.5 Disponer de los medios tecnológicos que el operador del sistema electrónico de pagos tipo
ACH y el Banco Central establezcan para acceder a los servicios de transmisión de
instrucciones electrónicas, compensación y liquidación de transacciones, los cuales deben
cumplir con los mismos estándares de seguridad informática del sistema ACH definidos en
4.2.3.1
4.4.6
Suministrar mensualmente al Banco Central y a la Superintendencia la información
documental o estadística que soliciten para propósitos de vigilancia o supervisión del
sistema electrónico de pagos tipo ACH, incluyendo volumen y valor por tipo de transacción.
4.4.7 Dar cumplimiento a las disposiciones contenidas en la Ley Contra el Lavado de Dinero y
Activos; en ese sentido, deben incorporar en los pagos ACH los mecanismos para identificación
automática de transacciones que se realicen por montos que superen los límites establecidos y
reportar a la SSF en los casos pertinentes.
4.5 OBLIGACIONES DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS PARTICIPANTES
4.5.1 Las entidades financieras originadoras deberán:
4.5.1.1 Respaldar contractualmente las transacciones que sean originadas dentro del sistema
electrónico de pagos tipo ACH.
4.5.1.2 Asegurar la no alteración de datos proporcionados por el originador referente a la cuenta
de destino o del recibidor, el monto de la transacción y el día en que debe ser reportada al
operador de la ACH y cumplir con dichas instrucciones
4.5.1.3 Recibir las transacciones rechazadas por otros participantes en el sistema electrónico de
pagos ACH y comunicar el mismo día dicha situación al originador para que este a su vez
lo haga del conocimiento del recibidor.
4.5.2 Las entidades financieras recibidoras deberán:
4.5.2.1 Verificar el respaldo contractual a las transacciones de cargo o abono que sean aplicadas
en la cuenta bancaria de destino del recibidor.
4.5.2.2 Asegurar la no alteración de datos proporcionados por el banco del originador referente a
la cuenta de destino o del recibidor, el monto de la transacción y el día en que debe ser
aplicada en la cuenta del recibidor.
4.5.2.3 Ejecutar el proceso de verificación y validación de la información anterior y comunicar el
mismo día de recepción de la instrucción al operador de la ACH, reportándole las
transacciones que se rechacen por no cumplimiento de los parámetros contenidos en
4.5.2.2 y los aspectos legales que apliquen.
4.5.2.4 Hacer efectiva la aplicación a la cuenta del recibidor de acuerdo a los establecido en este
reglamento.
5. NORMAS ESPECIFICAS
5.1
Los operadores de sistemas electrónicos de pagos tipo ACH deberán incorporar como parte
de su normativa interna los siguientes estándares que buscan asegurar el cumplimiento de
principios internacionales de sistemas de pago.
5.1.1 HORARIOS
5.1.1.1 El horario de operaciones debe establecerse de tal manera que la validación y el
procesamiento de la transacción pueda ser completado en t+0, debiendo ser efectiva la
transacción en la cuenta del recibidor como máximo al inicio de t+1.
5.1.1.2 En el manual interno el operador de la ACH definirá los horarios detallados en los que se
realizarán las diferentes etapas del proceso. Las operaciones sujetas a horarios deberán
incluir al menos transacciones de:
·
Envío de instrucciones por el originador
·
Recepción y reenvío al recibidor por el operador de la ACH
·
Validación por el recibidor y remisión de rechazos al operador de la ACH
·
·
·
Compensación, neteo multilateral y consolidación de resultados parciales y finales
por el operador de la ACH
Remisión de resultados parciales y finales al Banco Central
Liquidación de resultados en las cuentas de los participantes en el Banco Central y
anotación efectiva en la cuenta del recibidor.
5.1.1.3 En la definición de horarios para la normativa interna del sistema de pagos ACH, el
operador deberá considerar el cumplimiento de los horarios que establezca el Banco
Central para realizar la reserva de fondos y la liquidación final en las cuentas de los
participantes en el Banco Central.
5.1.2 FONDOS REQUERIDOS A LAS ENTIDADES FINANCIERAS PARTICIPANTES
La normativa interna emitida por los operadores deberá incorporar el requerimiento de fondos
necesarios para permitir a las entidades financieras participantes concurrir a las sesiones
diarias de procesamiento que se desarrollen en el sistema de pagos ACH, según se defina en
este reglamento. Por un principio internacional de sistema de pagos, dichos fondos deben
estar disponibles en las cuentas que los participantes mantengan en el Banco Central.
El monto de los fondos requeridos a los participantes en el sistema electrónico de pagos tipo
ACH será igual al promedio diario de los resultados netos deudores reflejados por cada
institución participante en los últimos tres meses, el cual debe estar disponible en la cuenta de
depósito que la entidad participante mantenga en el Banco Central a la hora que dicha
institución establezca para cada día de operación, formando éstos parte de las reservas de las
instituciones financieras destinada a cubrir pagos domésticos según se establece en las
Normas Técnicas para el Manejo de la Reserva de Liquidez. Para el caso de los primeros tres
meses de operación de la ACH, se utilizará el promedio acumulado desde el primer día de
transacciones. Dicho promedio debe ser calculado semanalmente de manera automática por
el sistema de la ACH, siendo válido para la semana en que se informa, debiendo reportarse
para tal efecto los días lunes antes de las 10:00 a.m. a la Gerencia de Tesorería del Banco
Central.
5.1.3 PROCEDIMIENTO DE COMPENSACIÓN
Los operadores de sistemas electrónicos de pagos tipo ACH deberán utilizar el procedimiento
de neteo multilateral para realizar la compensación de obligaciones entre las entidades
financieras participantes. Dicho procedimiento deberá realizarse después de completar cada
una de las dos etapas previstas para cada ciclo de compensación (presentación y rechazos).
Los resultados netos multilaterales obtenidos hasta la etapa de presentados serán
preliminares, en tanto que los generados después de la recepción de los rechazos serán
definitivos, siendo éstos últimos los que deberán utilizarse en el proceso de liquidación final de
transacciones diarias.
5.1.4 PROCEDIMIENTO DE LIQUIDACIÓN
Los operadores y los participantes deberán cumplir con los procedimientos y mecanismos
operativos necesarios para efectuar la liquidación final de transacciones diarias en las cuentas
que los participantes posean en el Banco Central y sujetarse a los horarios establecidos por el
mismo para la realización de estas operaciones.
El Banco Central designará una cuenta de liquidación la cual servirá para que los participantes
con saldos deudores abonen la suma adeudada y que posteriormente sea distribuida a las
entidades con saldos acreedores, todo con base en la información que proporcione el operador
de la ACH quien será responsable por los datos remitidos. Al final de cada proceso de
operación la cuenta deberá mantenerse sin saldo.
El Banco Central a través de la Gerencia de Tesorería informará por escrito los procedimientos
y horarios para realizar la liquidación de transacciones provenientes de los sistemas
electrónicos de pagos ACH.
5.1.5 LIBERACIÓN DE FONDOS O APLICACIÓN DE TRANSACCIONES EN CUENTAS
DE CLIENTE
Las entidades financieras participantes deberán reflejar de manera efectiva a más tardar en la
apertura de operaciones en T+1 las transacciones cursadas el día hábil inmediato anterior a
través de los sistemas electrónicos de pago tipo ACH, sean éstas de crédito o débito a la
cuenta del recibidor.
5.1.6
IDENTIFICACIÓN DE
SISTEMAS DE PAGO
TRANSACCIONES
PROVENIENTES
DE
OTROS
El operador del sistema electrónico de pagos ACH deberá disponer de capacidades operativas
en sus sistemas de información de tal manera que puedan identificarse las transacciones de
liquidación provenientes de otros sistemas o medios de pago tales como tarjetas de crédito y
débito, cajeros automáticos, transacciones vía Internet y cualquier otro mecanismo del sistema
de pagos.
Dicha información debe ser proporcionada mensualmente a la Gerencia del Sistema
Financiero del Banco Central para monitorear el comportamiento de dichas transacciones en
volumen y valor, de tal manera que se pueda analizar su crecimiento y evaluar la necesidad
en un momento determinado de establecer mecanismos específicos para la compensación y
liquidación de dichas transacciones entre las instituciones participantes.
5.1.7 MECANISMOS PARA COBERTURA DE RIESGO DE LIQUIDACIÓN
Los operadores de sistemas electrónicos de pagos tipo ACH deberán incorporar en sus
procedimientos operativos los mecanismos de mitigación de riesgos que determine el Banco
Central en función del volumen y valor de las transacciones, con el propósito de evitar el no pago
de sus obligaciones por parte de alguno de los participantes en el sistema. Antes del inicio de las
operaciones, el operador debe haber incorporado en sus normas y procedimientos operativos
diarios al menos los dos siguientes mecanismos de mitigación de riesgos:
5.1.7.1 RESERVA DE FONDOS EN CUENTAS DEL BANCO CENTRAL
El operador deberá remitir al Banco Central los resultados preliminares obtenidos de la
compensación y neteo multilateral a la hora que dicha institución designe para cada día hábil
de operación, a efecto de que pueda efectuarse una reserva de fondos en las cuentas que los
participantes mantienen en el Banco Central por el resultado esperado de las operaciones de
ese día más un 5% por efecto de los rechazos. Dicha reserva será aplicada de manera
automática de acuerdo con la información recibida del operador y podrá ser utilizada para
efectuar el proceso de liquidación que se realizará al final del mismo día.
5.1.7.2 EXCLUSIÓN PARCIAL Y TOTAL DE TRANSACCIONES
Si llegada la hora de la liquidación y habiendo realizado el operador las gestiones pertinentes
para que la entidad financiera participante deposite los fondos requeridos en la cuenta de
depósito que mantiene en el Banco Central o si habiendo hecho uso de los fondos del tercer
tramo de la reserva de liquidez, la institución participante no cuenta con los recursos necesarios
para realizar el pago, el operador procederá a realizar el proceso de recomposición de
resultados, iniciando por excluir las operaciones (débitos y créditos) que conformen el resultado
bilateral neto deudor más bajo. Si con la acción anterior persistiera la carencia de fondos, se
continuará con el procedimiento antes descrito hasta cubrir la deficiencia y ejecutar la
liquidación. De quedar un remanente se destinará al pago parcial del acreedor que hubiere sido
excluido en orden del débito inmediato superior.
5.1.8 MECANISMOS DE CONTINGENCIA
El operador del sistema electrónico de pagos tipo ACH deberá identificar los eventos aleatorios o
ajenos a su control más probables que puedan interrumpir cualquiera de las etapas del
procesamiento de las instrucciones de pago y definir un plan de contingencia, que deberá ser
aprobado por el Banco Central antes de iniciar las operaciones.
5.2 INFORMES DE INCUMPLIMIENTO A LA SUPERINTENDENCIA
La normativa interna del operador aplicable a los sistemas electrónicos de pago debe considerar
informes a la Superintendencia específicamente sobre: el incumplimiento de horarios por parte de
los participantes, la no provisión de instrucciones de pago o información requerida en los
procedimientos y la falta de fondos requeridos en la cuenta que los participantes mantengan en el
Banco Central. Para efecto de ejecutar lo anterior, los operadores deberán reportar dichas
situaciones de manera inmediata el mismo día del incumplimiento al Banco Central y a la
Superintendencia.
El Banco Central por su parte, reportará a la Superintendencia de manera inmediata los
incumplimientos derivados de:
•
falta de remisión de información por el operador de los resultados preliminares o definitivos
requeridos por el Banco Central en el proceso diario de liquidación; dicho reporte también aplicará
en el caso de remisión de datos fuera de los horarios establecidos
·
la no autorización del débito por los participantes en los horarios establecidos; en ese caso, el
Banco Central efectuará el cargo de manera automática a la cuenta del participante en
cuestión, previa verificación de fondos.
·
cuando no se cuenten con fondos en la cuenta de depósito del participante en el Banco
Central para efectuar la reserva de fondos o la liquidación final de las operaciones diarias en el
Banco Central.
6. DISPOSICIONES ESPECIALES
Los casos o situaciones no contempladas en el presente reglamento serán resueltos por el
Consejo Directivo del Banco Central.
7. VIGENCIA, DISTRIBUCIÓN Y DIVULGACIÓN
7.1 El presente reglamento entrará en vigencia a partir del 19 de septiembre de 2003.
7.2 El Consejo Directivo conservará un original de este instrumento. Asimismo entregará copia
controlada No. 1 a la Gerencia del Sistema Financiero y la autoriza para entregar copias
controladas a las siguientes unidades:
Copia Controlada No. 2
Copia Controlada No. 3
Departamento Jurídico
Departamento de Depósitos
El Consejo Directivo entregará copia del presente reglamento a la Superintendencia, operadores
de ACH y bancos, mediante notificación, siguiendo los mecanismos de distribución y control de
envío ya establecidos.
7.3
La divulgación del presente instructivo será responsabilidad de la Gerencia del Sistema
financiero.
CUADRO DE CONTROL DE MODIFICACIONES
N°
Revisión
Versión Anterior
(Identificación de
apartado y contenido)
Versión Aprobada
(Identificación de
apartado y contenido)
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