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Título:
Código:
PROCEDIMIENTO DE CONTABILIZACIÓNDE PROCESOS DE ACTIVOS FIJOS
Versión:
UCSUR-CT-P-017-V1
01
Página:
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1. OBJETIVO
Normar y establecer adecuadamente el tratamiento de contabilización de los proceso de activos fijos.
2. ALCANCE
El presente documento es de aplicación obligatoria para el área de Contabilidad.
3. BASE LEGAL Y OTROS DOCUMENTOS
No se registran normas en el presente documento.
4. DEFINICIONES
4.1 Transacciones abiertas: Son las transacciones pendientes por activo para su posterior contabilización.
4.2 Cálculo de amortización: Calcula la amortización de cada activo por periodo mensual y anual.
4.3 Creación de entradas contables: Genera todas las entradas contables de las transacciones del módulo de AM para su pase a
contabilidad general.
4.4 ID activo: Es el número dado a un activo en su generación o en su alta.
4.5 Libros: Guardan información de los activos mediante la utilización de múltiples libros, creados en Soles y en Dólares (Financieros y
Tributarios).
5. CONDICIONES BÁSICAS
5.1 Este proceso consiste en la contabilización mediante los procesos de las transacciones abiertas y la creación de entradas contables de
todas las transacciones realizadas.
6. CONDICIONES ESPECÍFICAS
6.1 El Asistente debe ejecutar estos procesos inmediatamente después de que realice una transacción (alta de activos, transferencia,
recategorizaciónes, ajustes o bajas de activos).
7. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
N°
Acción
1
Para las transacciones abiertas: Definir parámetros. Como la unidad de negocio, libro (financieros soles),
año fiscal, periodo.
2
Para las transacciones abiertas: Elegir el nombre del servido.
3
Para las transacciones abiertas: Verificar el número de la instancia que brinda el sistema.
4
Para las transacciones abiertas: Verificar el estado de ejecución del monitor de proceso. Esto lo realizará
con el número de la instancia.
5
Para el cálculo de Amortización: Definir parámetros. Como la unidad de negocio, libro (financiero soles),
año fiscal, periodo.
6
Para el cálculo de amortización: Elegir el nombre del servidor.
7
Para el cálculo de amortización: Verificar el número de la instancia que brinda el sistema.
8
Para el cálculo de amortización: Verificar el estado ejecución del monitor de procesos. Esto lo realizará con
el número de la instancia.
9
Para la creación de entradas contables: Definir parámetros. Como la unidad de negocio, libro (financiero
soles), año fiscal, periodo.
10
Para la creación de entradas contables: elegir el nombre del servidor.
11
Para la creación de entradas contables: Verificar el número de la instancia que brinda el sistema.
12
Para la creación de entradas contables: Verificar el estado de ejecución del monitor de procesos. Esto lo
realizará con el número de la instancia.
Fin
Responsable
A: Contabilidad
P: Asistente
Título:
Código:
PROCEDIMIENTO DE CONTABILIZACIÓNDE PROCESOS DE ACTIVOS FIJOS
8. FORMULARIOS Y/O REPORTES

Reporte de la contabilización (Proceso de activos).
9. ANEXOS
9.1 Flujograma del Procedimiento de Contabilización de Procesos de Activos Fijos..
UCSUR-CT-P-017-V1
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PROCEDIMIENTO DE CONTABILIZACIÓNDE PROCESOS DE ACTIVOS FIJOS
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UCSUR-CT-P-017-V1
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FLUJOGRAMA DEL PROCEDIMIENTO DE CONTABILIZACIÓN DE PROCESOS DE ACTIVOS FIJOS
CONTABILIDAD
GL – Cierre de
Periodo
GL – Cierre
Anual
Inicio
Definir parámetros.
Unidad de Negocio
Libro (Financiero soles)
Año Fiscal
Periodo
Elegir el nombre del
servidor.
Transacciones
Abiertas
Verificar el número de
la instancia que brinda
el sistema.
Verificar el estado de
ejecución del monitor
de procesos.
Definir parámetros.
Con el número de la
instancia.
Unidad de Negocio
Libro (Financiero soles)
Año Fiscal
Periodo
Elegir el nombre del
servidor.
Cálculo de
Amortización
Verificar el número de
la instancia que brinda
el sistema.
Verificar el estado de
ejecución del monitor
de procesos.
Definir parámetros.
Con el número de la
instancia
Unidad de Negocio
Libro (Financiero soles)
Año Fiscal
Periodo
Elegir el nombre del
servidor.
Creación de
Entradas COntables
Verificar el número de
la instancia que brinda
el sistema.
Verificar el estado de
ejecución del monitor
de procesos.
Con el número de la
instancia
Fin
ELABORADO POR:
SUPERVISADO POR:
APROBADO POR:
Miluska Núñez - Área de Procesos y Tecnología
Raúl Marcos - Área de Contabilidad
Jaime Tamashiro - Dirección de Administración y Finanzas
REVISIÓN:
CADA 6 MESES
FECHA DE ELABORACIÓN: Diciembre 2009