cómo eluden controles los lavadores de dinero

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Jueves 21 de septiembre de 2006
A diferencia de un negocio legítimo, la empresa o particular que lava dinero no puede operar abiertamente
CÓMO ELUDEN CONTROLES
LOS LAVADORES DE DINERO
◗ Un informe explica los métodos más utilizados
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El Financial Crimes Network, entidad equivalente a la Unidad de
Información Financiera local,
analiza la operatoria de lavado
de activos y sus técnicas, cada
vez más sofisticadas.
A través del lavado de dinero, el
criminal (sea una persona o una
organización) trasforma las ganancias monetarias derivadas
de una actividad ilícita en fondos provenientes, aparentemente, de una fuente legal.
La actividad del lavado de dinero cae en una de dos categorías: conversión o movimiento.
La conversión tiene lugar
cuando los productos financieros cambian de una forma a otra,
como cuando se compra un giro o un automóvil con ganancias ilícitas; los productos ilícitos originales han cambiado de
forma: de dinero en efectivo a
un giro o a un automóvil.
En tanto se produce un movimiento, cuando los mismos productos financieros cambian de
localidades, como cuando los
fondos son transferidos telegráficamente a otra ciudad o enviados a través del correo.
TÉCNICAS. A los fines de conocer algunas de las técnicas más
comunes de lavado de dinero es
importante analizar cuáles son
algunas operatorias:
■ Hacer “trabajo de pitufo” o
“trabajo de hormiga”: uno o varios individuos (“pitufos”) hacen múltiples transacciones con
fondos ilegales por cierto período de tiempo, en la misma institución o en varias instituciones financieras.
Las grandes sumas de dinero
en efectivo, que son el resultado
de actividades criminales, son
“estructuradas” o divididas en
cantidades inferiores al límite de
dólares a partir del cual las transacciones son registradas. Los
fondos pueden ser depositados,
transferidos telegráficamente o
usados para adquirir otros instrumentos monetarios.
explicación para un volumen alto de efectivo, presentado como
producto del negocio legítimo.
A menos que la institución financiera sospeche de que hay
un problema con la transacción,
la mezcla de fondos ilegales es
difícil de ser detectada por las
autoridades competentes.
■ Compañías de fachada: es una
entidad que está legítimamente organizada y participa, o hace ver que participa, en una actividad comercial legítima. Sin
embargo, esta actividad sirve co■ Complicidad de un funcio- mo máscara para el lavado de
nario u organización: los em- fondos ilegítimos.
pleados de las instituciones fiLa compañía de fachada puenancieras o code ser una empremerciales facilitan LA ALTA TECNOLOGÍA sa legítima que
el lavado de dinemezcla los fondos
ES UNA DE LAS
ro al aceptar granilícitos con sus proALIADAS DE LOS
des depósitos en
pias rentas. Puede
efectivo, sin llenar
ser también una
LAVADORES
el Registro de Trancompañía que acsacciones en Efectivo (Currency túa como testaferro, formada
Transaction Reports, o CTR) para la operación de lavado de
cuando es necesario, o llenan- dinero.
do CTR falsos.
Esta técnica permite al lava- ■ Mal uso de las listas de excepdor evitar la detección asocián- ciones del CTR: el lavador de didose con la primera línea de de- nero deposita los productos ilífensa contra el lavado de dine- citos en una cuenta abierta en
ro, o sea, el empleado de una una institución financiera a través de un comercio que ha sido
institución financiera.
exceptuado de cumplir con los
■ Mezclar: en esta técnica, el la- requisitos del CTR.
vador de dinero combina los
El lavador puede usar listas
productos ilícitos con fondos le- de excepciones para lavar dinegítimos de una empresa, y des- ro de una compañía de fachapués presenta la cantidad total da sin conocimiento de la inscomo renta de la actividad legí- titución financiera, o las listas
tima de tal empresa.
pueden ser usadas a través de
La mezcla confiere la ventaja la abierta complicidad de la insde proveer una casi inmediata titución.
■ Compras de bienes o instrumentos monetarios con productos en efectivo: un lavador de dinero compra bienes tangibles o
instrumentos monetarios con la
masa de efectivo que se origina
directamente de una actividad
criminal.
A menudo, el minorista que
vende el artículo al lavador lo
hace a sabiendas, y hasta podría
ser un empleado de la organización criminal. Posteriormente,
el lavador usa los bienes comprados, para continuar su actividad ilícita, como método para cambiar las forma del producto, o para mantener un estilo de
vida lujoso.
■ Contrabando de efectivo: el
lavador puede transportar el
efectivo por avión, barco u otro
vehículo a través de la frontera
terrestre.
El efectivo puede estar escondido en el equipaje, en compartimientos secretos del vehículo,
o ser llevado consigo mismo por
la persona que actúa de correo.
También puede estar mezclado con fondos movilizados por
transportes blindados, escondido en artículos de exportación (por ejemplo, neveras, hornos microondas, etcétera) o
embalado en contenedores marítimos.
El contrabando de dinero en
efectivo, si resulta exitoso, otorga al lavador la ventaja de destruir completamente las huellas
entre la actividad criminal que
genera fondos y la colocación
real de tales fondos dentro del
circuito financiero.
Otras
técnicas
igual de
atractivas
Según el informe de Financial
Crimes Network, otras técnicas que seducen a los lavadores son las transferencias telegráficas o electrónicas, la venta o exportación de bienes o el
establecimiento de compañías
de portafolio o nominales
(shelf company), entre otras.
Las transferencias involucran el uso de la red de comunicaciones electrónicas, de
bancos o de compañías que se
dedican a transferencias de
fondos comerciales, para mover el producto criminal de un
sitio a otro.
El estudio concluye que el
uso de transferencias es, quizás, la técnica más importante usada para estratificar fondos ilícitos, en términos del volumen de dinero.
También se utilizan las llamadas compañías de portafolio o nominales para enmascarar el movimiento de fondos
ilícitos. Estas compañías ofrecen la cobertura confidencial
de una sociedad anónima, disfrazando a sus verdaderos dueños por medio de una representación nominal tanto para
los accionistas como para los
directores.
Estas compañías se pueden
formar rápidamente y se convierten en entidades legales
que pueden dedicarse a cualquier negocio, excepto a
aquellos expresamente prohibidos por las leyes bajo las
cuales se establecieron, o por
sus estatutos.
Una compañía de portafolio también puede ser una sociedad anónima en reserva y
se denomina shelf company.