Análisis de Coyuntura Económica y Presupuesto 2008

An
An áá lisis de Coyuntur a Econ
a Econ óó mica y Pr esupuesto del Estado 2008 y 2009 Minister io de Finanzas Públicas Ener o de 2009
Contenido I. Coyuntura económica nacional y mundial II. Ingresos: Ejecutado 2008 y Presupuesto 2009 III. Gastos: Ejecutado 2008 y Presupuesto 2009 IV. Gasto por departamento: Ejecutado 2008 y Presupuesto 2009 V. Elementos para la formulación del presupuesto anual 2010 y multianual 2010­2012
I. Coyuntur a económica nacional y mundial
Condiciones adver sas r ecientes Efectos negativos del cambio climático
Cr isis financier a evoluciona à r ecesión económica de (a) cr eciente pr ofundidad y (b) alcance geogr áfico. Cr isis financier a en EEUU à Pr opagación a otr os países desar r ollados. 2008: Alza despr opor cionada de pr ecios à alimentos y combustibles. Desde 2007: Pr oblemas en la industr ia del vestuar io. En 2008, se dio un cambio en la tendencia del cr ecimiento económico global hacia la desaceler ación
El cr ecimiento económico nacional par a 2008 se situar á en 4% y el de 2009 en 3.4%
Cr ecimiento Económico Promedio 4.1 Gobier no de Guatemala 2008­2009: Respuestas y efectos Diez medidas solidar ias Alza internacional de precios: moderación del impacto en el país. Contactos con gobier nos amigos y or ganismos Movilización de recursos que permitan enfrentar la crisis. Acciones de J M y BANGUAT + aumento en gasto público Dotación de liquidez al sistema bancario. Pr ogr amas sociales con r esultados: Producción y distribución de alimentos. Transferencias monetarias condicionadas. +
Una política macroeconómica prudente enmarca todas las acciones. ¿Cuáles son los efectos sensibles en Guatemala hasta ahor a? Demanda de exportaciones guatemaltecas: ­Volumen y precios menores. Desaceleración Desempleo Remesas y en ingreso de divisas por turismo. Merma
Inversión extranjera directa + financiamiento de la banca internacional. Factor es exter nos a consider ar par a Guatemala Guatemala no es inmune a la crisis global. La recesión en EEUU y en la UE continuarán hasta el final de 2009. Desaceleración económica en EEUU, Japón, UE, CA y otros socios comerciales. Tendencia similar en economías emergentes como China, India y Brasil.
Þ Las posibilidades de crecimiento de las economías pequeñas, como la de Guatemala se verán limitadas.
Factor es exter nos a consider ar par a Guatemala Los países de CA, con diferencias entre sí, estarán expuestos a los fenómenos. Riesgo de tensiones sociales adicionales podrían dificultar la gobernabilidad y el cumplimiento de objetivos de desarrollo. Aunque se redujo la inflación, permanece alta.
Factor es favor ables a for talecer • Mayor cober tur a de los pr ogr amas sociales del Gobier no y mayor ofer ta de ser vicios. • Mayor inver sión pública en infr aestr uctur a: – Generar empleo: contrarresta contracción de algunos sectores. – Aumento de inversión productiva privada: asegura empleos e ingresos permanentes. • Estabilidad del sistema financier o nacional: – Exposición moderada a los eventos internacionales. – Mejor integrado, más capitalizado y grado de dolarización relativamente bajo.
II. Ingresos: Ejecutado 2008 y Presupuesto 2009
Los ingr esos tr ibutar ios totales super ar on la meta pr esupuestar ia de 2008 33,358.6 33,500 33,083.2 Millones de Q
33,000 32,500 32,000 31,500 31,000 Pr esupuesto 2008 Cier r e Pr eliminar 2008 Como r esultado pr eliminar , la car ga tr ibutar ia de 2008 se situó en 11.3% % del PIB 12% 0.8% 10% 12.1% 11.3% 8% 6% 2007 2008 *: Preliminar . Calculado con base a la r evisión de var iables macr oeconómicas r ealizada por el Banco de Guatemala el 23 de diciembr e de 2008.
Factor es que afectar on la car ga tr ibutar ia en 2008
• Pér dida de 0.4% del PIB por r educción en IVA debido a: – Acumulación de cr édito fiscal por r etenciones del IVA Dto. 20­ 2006 (Ley antievasión). – Contr acción del consumo (excepto combustibles): pr imer os efectos de la cr isis mundial. • Pér dida de 0.2% del PIB por caída en r ecaudación aduaner a. • Pér dida de 0.2% del PIB por : – Reducción en impuestos específicos debido a contr acción del consumo. – Apr eciación nominal del tipo de cambio (impuestos que se deter minan en US$). – Cor te de Const. eliminó el Impuesto Sobr e Pasajes Aér eos. 0.0 Nov­08 Oct­08 Sep­08 Ago­08 J ul­08 15.0 J un­08 May­08 Abr ­08 Mar ­08 Feb­08 Ene­08 Dic­07 Nov­07 Oct­07 Sep­07 Ago­07 J ul­07 5.0 J un­07 May­07 Abr ­07 Mar ­07 Feb­07 Ene­07 Por centa jes La tendencia decr eciente del cr ecimiento inter anual de la r ecaudación acumulada inició en 2007 22.5 20.0 17.5 2008
12.5 10.0 7.5 2007 2.5 La car ga tr ibutar ia par a 2009
• Car ga tr ibutar ia en el pr esupuesto: 11.8% (estimada en junio de 2008). • En diciembr e, el Banco de Guatemala actualizó sus estimaciones r evisando a la baja: – El cr ecimiento de las impor taciones. – La tasa de cr ecimiento del PIB. • Acciones contr a el contr abando y la defr audación aduaner a. • Nueva car ga tr ibutar ia estimada: 11.5% Car ga Tr ibutar ia 2007 ­ 2009 Incluye aprobación y vigencia de Moder nización de Tr ibutación Indirecta
12.5 12.1 % del PIB 12.0 11.8 11.5 11.5 11.2 11.3 11.0 10.5 10.0 2007 2008 Presupuesto 2008 Cier re 2009 2009 Presupuesto Estimado* *: Ajusta el presupuesto según la revisión de variables macroeconómicas r ealizada por el Banco de Guatemala el 23 de diciembr e de 2008. Supone la aprobación y vigencia de las Disposiciones Complementarias para la Modernización del Sistema Tributario Indirecto y Aduanero. Acciones para fortalecer la carga tributaria en 2009
• Apr obación y vigencia URGENTE de la Moder nización de la Tr ibutación Indir ecta: – IVA, IPRIMA, vehículos, aduanas y Código Tr ibutar io. – Ya con dictamen favor able de la Comisión de Finanzas del Congr eso. • Implementación del Pr ogr ama Nacional de Combate a la Defr audación Aduaner a y el Contr abando. – Coor dinación alto nivel SAT­MINGOB­MINDEF­MP, par ticipación del sector pr ivado. • For talecimiento de la SAT: – Evaluación del sistema de r etenciones del IVA – Plan de fiscalización, incluyendo contr ol de exentos – Reingenier ía del sistema aduaner o nacional. con III. Gastos: Ejecutado 2008 y Presupuesto 2009
Por centaje de ejecución pr esupuestar ia
• Pr omedio del por centaje de ejecución al 31 de diciembr e de cada año del per iodo 2000­2008 = 93.3% • Gasto ejecutado por la Administr ación Centr al estimado al 31 de diciembr e de 2008 (incluyendo amor tizaciones de la deuda pública): – Q 42,661.5 millones = 97.1 % del pr esupuesto vigente al final del año El por centaje de ejecución pr esupuestar ia de 2008 es el segundo más alto del per iodo 2000­2008 Pr omedio 2000­2008: 93.3% % de Ejecución 100 95 98.4 95.3 96.7 2005 2006 97.1 92.7 92.9 89.0 90 89.4 87.9 85 80 2000 2001 2002 2003 2004 2007 2008 Nota: calculado r especto al pr esupuesto vigente al 31 de diciembr e de cada año.
Por centaje de ejecución pr esupuestar ia por entidad al 31 de diciembr e 2008 Defensa MINREX P GN Deuda Educación Gobernación Trabajo Ambiente Energía Salud F inanza s Obligaciones Agricultura Economía P residencia Comunicaciones Cultura Secretaría s 99.8 98.8 98.7 98.4 98.2 98.1 98.1 97.5 97.4 97.1 97.1 97.0 97.0 96.7 96.3 Pr omedio: 97.1%
95.5 94.7 91.9 90 91 92 93 94 95 96 % de Ejecución Presupuestaria 97 98 99 100 Por centaje de ejecución de las secr etar ías y otr as entidades al 31 de diciembr e de 2008 ONSEC SGP SBS COPREDEH FODIGUA S C Social CONJ UVE SEPAZ FONAPAZ SENACYT SOSEP SECCATID SAA SESAN SAE SEGEPLAN CONAP SCEP AM SA DEM I SEPREM CODISRA Privada 75 99.8 99.3 99.1 98.1 97.9 97.6 95.5 95.3 95.3 94.7 93.2 93.0 92.3 92.1 89.2 88.6 88.0 86.9 86.4 Pr omedio: 91.9%
81.3 78.8 78.5 76.5 80 85 90 % de Ejecución Presupuestaria 95 100 Déficit fiscal al final de cada año del per iodo 2007 ­ 2009 (como % del PIB) 2007 2008 Cier r e 2009 Pr esupuesto 2009 Estimado* ­2.0 ­2.0 0.0 % del PIB ­0.5 ­1.0 ­1.5 ­1.5 ­1.7 ­2.0 *: Preliminar . Calculado con base a la r evisión de var iables macr oeconómicas r ealizada por el Banco de Guatemala el 23 de diciembr e de 2008.
El déficit fiscal de 2009 en 2% del PIB
• Br echa de 0.3% del PIB entr e la car ga tr ibutar ia pr esupuestada (11.8% ), r especto a la estimada (11.5% ). • Se estima que la ejecución pr esupuestar ia ser á de alr ededor de 97% , con lo se compensar á la br echa en la car ga tr ibutar ia. • El déficit fiscal per manecer á en el nivel pr evisto en el pr esupuesto. Financiamiento del Déficit Fiscal Cier r e 2008
Uso de Caja, Q 2,455.6 Mill., 0.8% del PIB, 50% 1/ Desembolsos menos amor tizaciones de pr éstamos exter nos. 2/ Colocaciones menos vencimientos y amor tización del costo de la política monetar ia. Externo Neto 1/ , Q 847.6 Mill., 0.3% del PIB, 17% Colocaciones Netas 2/ , Q 1,625.6 Mill., 0.6% del PIB, 33% Financiamiento del Déficit Fiscal En el Pr esupuesto 2009 Uso de Caja, Q 1,385.9 Mill, 0.4% del PIB, 21% Colocaciones Netas 2/ , Q 1,388.4 Mill. 0.4% del PIB, 21% 1/ Desembolsos menos amor tizaciones de pr éstamos exter nos. 2/ Colocaciones menos vencimientos.
Exter no Neto 1/ , Q 3,732.0 Mill, 1.2% del PIB, 57% IV. Gasto por departamento: Ejecutado 2008 y Presupuesto 2009
Ejecuci
Ejecuci óó n Pr esupuestar ia de los Consejos Depar tamentales de Desar r ollo A
A ññ o 2008 Q 1,263.4 millones
millones Asignación Pr esupuestar ia de los Consejos Depar tamentales de Desar r ollo Año 2009 Q 1,558.0 millones No incluye el apor te extr aor dinar io de Q320 millones, pendiente de distr ibución por depar tamento
Gasto total del Gobier no Centr al por depar tamento:
Ejecutado 2008: Q 42,661.5 milllones Gasto total del Gobier no Centr al por ámbito. Ejecutado 2008 (millones de quetzales) 6,332.0 15% 216.3 1% 426.1 1% 22,545.9 52% 13,141.2 31% Total por Depar tamento Multidepar tamental Deuda Pública
Multir egional Ser vicios en el Exter ior Gasto total del Gobier no Centr al por depar tamento:
Apr obado 2009: Q 49,723.1 milllones Gasto total del Gobier no Centr al por ámbito. Pr esupuesto 2009 (millones de quetzales) 6,812.0 14% 353.4 1% 168.4 0% 25,236.7 51% 17,152.3 34% Total por Departamento Multidepartamental Deuda Pública
Multiregional Servicios en el Exterior V. Elementos para la formulación del presupuesto anual 2010 y multianual 2010­2012
Redefinición del pr oceso pr esupuestar io
• Papel activo de la Comisión Técnica de Finanzas Públicas, confor mada por funcionar ios de MINFIN, SEGEPLAN, BANGUAT y SAT par a la coor dinación del pr oceso. • Pr esupuesto 2010: – Hor izonte multianual (2010­2012) – Or ientado hacia r esultados – Ar ticulación de políticas guber namentales y necesidades ter r itor iales. Actividades de la Comisión Técnica de Finanzas Públicas
• Apr ueba el plan de tr abajo inter institucional par a for mular el pr esupuesto. • For mula la pr opuesta de objetivos, metas y pr oyecciones macr ofiscales de mediano plazo. La somete a consider ación de las Autor idades de Finanzas Públicas y del Gabinete de Gobier no. • Elabor a y apr ueba la estimación de las var iables macr oeconómicas, base de la for mulación del pr esupuesto multianual. Actividades de la Comisión Técnica de Finanzas Públicas
• Elabor a y apr ueba la pr oyección multianual de ingr esos. • Analiza la pr opuesta multianual de techos pr esupuestar ios sector iales e institucionales. • Analiza el pr oyecto de pr esupuesto multianual, pr evio a su pr esentación a las Autor idades Super ior es de Finanzas Públicas y al Gabinete de Gobier no. Incor por ación de la dimensión ter r itor ial al pr esupuesto multianual
• Se pr esentar á una pr opuesta de Acuer do Guber nativo par a definir cr iter ios de distr ibución del apor te por IVA­PAZ a los Consejos Depar tamentales de Desar r ollo. • Se establecer án las casas depar tamentales de Gobier no, con r epr esentación de MINFIN, SEGEPLAN y SCEP, par a apoyar la gestión pr esupuestar ia en los ter r itor ios. • Se dar á un papel activo a las unidades técnicas de los Consejos Depar tamentales de Desar r ollo en el pr oceso pr esupuestar io de las entidades del nivel centr al. Incor por ación de la dimensión ter r itor ial al pr esupuesto multianual
• Se incor por ar á la dimensión ter r itor ial en las or ientaciones de política que guían la for mulación pr esupuestar ia, par a su ar ticulación con los lineamientos sector iales. • Se definir án metas e indicador es por depar tamento par a los pr incipales minister ios y sector es, en continuidad a los iniciados en el pr oyecto de pr esupuesto 2009. • Se dar á un papel activo a los Consejos de Desar r ollo como instancia de diálogo para la definición de pr ioridades de gasto, tanto de entidades del nivel centr al como del ámbito local. Muchas gr acias
acias