IV SEMINARIO DE LA RED DE SNIP INNOVACIÓN EN LOS SISTEMAS DE INVERSIÓN PÚBLICA DE AMÉRICA LATINA Y EL CARIBE EL SISTEMA DE INVERSIÓN PÚBLICA DE COLOMBIA. INNOVACIONES Y RETOS Gustavo Saldarriaga, PhD [email protected] Montevideo, junio 10, 11 Y 12 de 2014 CONTENIDO 1. CONTEXTO Y MARCO INSTITUCIONAL DEL SNIP 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.1 Planificación y ciclo presupuestario 2.2 Formulación, viabilidad y registro de proyectos 2.3 Monitoreo a la ejecución y seguimiento a metas 2.4 Evaluación ex post 2.5 Alianzas público privadas 2.6 Contratos plan para el desarrollo territorial 2.7 SNIP Y SIAF 3. LINEA DE BASE DEL SNIP 4. INDICADORES PARA EVALUAR LA CALIDAD DEL SNIP 1. CONTEXTO Y MARCO INSTITUCIONALDEL SNIP Superficie: 1.1 mill km2 32 departamentos 1,100 municipios 47,1 mill. Hab Bogotá: 8.9 mill hab Medellín: 3.4 mill hab Cali: 3.1 mill. Hab PIB per cápita=US7,752 Inflación: 1.94% Tasa desempleo=9.4% X=60,274 US mill FBKF(%PIB)=23.5 Flujo inversión extranjera directa=15,823 US mill PGN= 81,174 US mill PI= 21,823 US mill PO= 50,387 US mill Número Proyectos= 1,500 Org. Aprobación Organismos Ejecutores Org. Rectores 1. CONTEXTO Y MARCO INSTITUCIONALDEL SNIP Ministerio de Hacienda y Crédito Público Departamento Nacional de Planeación •Ingresos •Funcionamiento •Deuda •Transferencias •Disposiciones Generales •Inversión Ministerios y Establecimientos Públicos, … Rama Judicial, Organismos de Control Empresas y sociedades de economía mixta CONPES Consejo Nacional de política fiscal Congreso de la República 1. CONTEXTO Y MARCO INSTITUCIONALDEL SNIP ETAPAS DEL SNIP 1989-1994 1995-1998 Ley 38/89: proyecto eje central presupuesto Creación BPIN en DNP Cultura proyectos: Metodologías Herramienta computacional Capacitación y AT Ley 152/94: PND instrumento planificación Evaluación gestión y resultados Articulación PlanPresupuesto 1999-2010 SIIF Nación Seguimiento Físico-Financiero Evaluación de Políticas Públicas Inicia implementación SNIP MFMP – MGMP 2010-hoy Consolidación SIIF nación Cuenta Unica Medición del desempeño APP Contratos Plan Dos carácterísticas: 1. 2. SNIP dentro de los mas avanzados de la región Avances basados en las mejores prácticas internacionales 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.1. PLANIFICACIÓN Y CICLO PRESUPUESTARIO Fuente: DNP-DIFP 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.1. PLANIFICACIÓN Y CICLO PRESUPUESTARIO Ciclo de la inversión pública Subsistemas del SUIFP Fuente: DNP-DIFP 2. PRINCIPALES INNOVACIONES PRÓXIMOS PASOSEN PLANIFICACIÓN Y EL CICLO PRESUPUESTARIO 1. Estructurar el Presupuesto General de la Nación por programas. Actualmente más que programas son bolsas de recursos 2. Estructurar el presupuesto por resultados. Actualmente el operativo es de carácter incremental y el de inversión no tiene asociadas metas de resultado 3. Integrar el presupuesto de inversión en uno solo. Actualmente hay dos: el PGN con carácter anual y el de regalías con carácter bienal. L primero ha comenzado a orientarse a programas ( en promedio 1,500 por año). El segundo está atomizado en miles de proyectos (en promedio 6,500 anuales) 4. Integración del presupuesto de inversión con el operativo, con criterios y procesos estándar para su formulación 5. Clasificadores presupuestales acorde a estándares internacionales que hagan compatibles los de inversión, operativo, contabilidad y SIIF 6. Depuración del concepto de inversión. Actualmente hay una mezcla de programas, proyectos y gastos operativos o transferencias. 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.2 FORMULACIÓN-VIABILIDAD-REGISTRO PROYECTOS 3 Población Beneficiada 5 Esquema Financiero 4 Cadena de valor Control Posterior Información Básica REGISTRO DEL PROYECTO Viabilidad 2 Control a la Formulación 1 Indicadores Responsable del Proyecto Criterios claves de revisión Entidad Ejecutora 1. Competencia para realizar el gasto. 2. Consistencia del OBJETIVO, PRODUCTOS, ACTIVIDADES RECURSOS, del proyecto (o programa) 3. Consistencia en la inversión y el objeto del proyecto. Ministerio (Antes del 30 e abril) 1. Consistencia con la política sectorial 2.Priorización sectorial 3.Integralidad técnica DNP (Antes del 30 e abril) 1. Consistencia con el PND, CONPES. 2. Identificación del proyecto transversal, su focalización y regionalización 3. Verificar información relevante para el seguimiento 2. PRINCIPALES INNOVACIONES PRÓXIMOS PASOSEN LA VIABILIDAD DE PROGRAMAS Y PROYECTOS 1. Revisiones periódicas sobre calidad de la información de programas y proyectos y del sistema de viabilidad para verificar que el sistema de triple filtro mantiene estándares altos. 2. Es posible pasar de un sistema de viabilidad cualitativo a uno que incluya aspectos cuantitativos? (Caso Corea a través del uso de tres criterios medibles: eficiencia económica, consistencia de políticas y análisis de desarrollo regional los cuales dan lugar a un proceso de jerarquizaciónAnalytic Hierarchy Process-AHP. Si AHP ≥0.5 el programa se acepta. Si AHP<0.5 se rechaza) 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.3 SEGUIMIENTO Y MONITOREO SISMEG SPI Seguimiento Físico, Financiero y Regionalización de la Inversión (Incluyendo cadena de valor) Reportes Mensuales 2. PRINCIPALES INNOVACIONES PRÓXIMOS PASOSEN EL SEGUIMIENTO A PROGRAMAS Y PROYECTOS 1. Incluir indicadores de resultado en los tableros de control conjuntamente con los de gestión. 2. El SISMEG es aún un sistema manual. Se requiere pasar a un sistema en web e integrarse con el SPI del SUIFP y con el SIIF. 3. Mejorar los clasificadores presupuestales de tal forma que puedan asociarse las actividades y los programas con las metas de gobierno. 4. Se requiere de una herramienta para el seguimiento a la parte de la inversión asociada a las regalías. Este es un sistema en construcción por los recientes cambios constitucionales y legales en 2012 para el manejo de las regalías. 5. Revisiones periódicas de la calidad de la información para verificar veracidad y calidad de la información que se sube al sistema. 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.4 EVALUACIÓN EX POST EVALUACIÓN EJECUTIVA Insumos Procesos EVALUACIÓN INSTITUCIONAL Productos EVALUACIÓN OPERATIVA Resultados EVALUACIÓN RESULTADOS Total de evaluaciones realizadas a 31-12-2013: 126 Valor evaluaciones: US 42,0 millones Costo/evaluación = US 350,000 Impactos EVALUACIÓN IMPACTO 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2. PRINCIPALES INNOVACIONES PRÓXIMOS PASOS EN LA EVALUACIÓN EX POST 1. Consolidar la cultura de la evaluación e el alto gobierno, en las instituciones ejecutoras y como mecanismo de rendición de cuentas a la población. 2. Pasar de la evaluación de políticas públicas expresadas en el PND a la evaluación de programas. Lo cual requiere como prerrequisitos una presupuestación basada en programas, un presupuesto basado en resultados y el uso de la evaluación de los programas para tomar decisiones presupuestales. 3. Articulación de los resultados de las evaluaciones con quienes toman las decisiones presupuestales. 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.5 ALIANZAS PUBLICO PRIVADAS LEY DE ASOCIACIONES PÚBLICO PRIVADAS – LEY 1508/12 PROYECTOS PRODUCTIVOS Y SOCIALES Iniciativa pública (11) Infraestructura vial Aeropuertos Navegabilidad Iniciativa privada (180) Transporte urbano Infraestructura Férrea Agua Residuos 2. PRINCIPALES INNOVACIONES IPRÓXIMOS PASOS EN EL SNIP Y LAS ALIANZAS PÚBLICO-PRIVADAS 1. Ampliar el mecanismo de APP para el financiamiento con el sector privado para la producción de bienes y servicios para los cuales los recursos de la nación son insuficientes. 2. Fortalecer la experiencia en APP a la manera de los países desarrollados. 3. Evaluar los resultados de las APP para verificar que se logran los resultados e impactos esperados. 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.6 CONTRATOS PLAN CONTRATO PLAN (Leyes 1450 y 1454 de 2011) tiene como objeto lograr la concertación de esfuerzos estatales para la planeación integral del desarrollo territorial con visión de largo plazo. Siete (7) Contratos Plan 272 Municipios beneficiados Valor de los Contratos Plan = 6,300 US Millones 2. PRINCIPALES INNOVACIONES PRÓXIMOS PASOS EN LOS CONTRATOS-PLAN PARA EL DESARROLLO SUBNACIONAL 1. Ampliar la cobertura de los contratos-plan a otras regiones 2. Evaluar las experiencias iniciales y sacar lecciones para mejorarlos 3. Integrar los gobiernos subnacionales beneficiarios al SUIFP para avanzar en el proceso de tener un verdadero SNIP, pues no basta con tener solamente el nivel del gobierno central. Paulatinamente se debe avanzar para tener un verdadero SNIP. 2. PRINCIPALES INNOVACIONES 2.7 El SNIP en el marco del Sistema de Administración Financiera Pública Módulos del SIIF Nación i) Preparación presupuestal ii) Asignaciones presupuestales iii) Ejecución presupuestal iv) Ejecución de ingresos v) Contabilidad vi) Administración de pagos y tesorería vii) Techos de ejecución presupuestal viii) Administración de adquisiciones y contratos ix) Gestión de inventarios x) Facturación y cuentas por cobrar • SIIF cumple con los estándares internacionales de seguridad, utiliza las últimas tecnologías de punta para temas como las firmas digitales y custodia de la información y opera en plataforma web. • Está ahorrando a la nación US 113 millones anuales. • Cuenta con 42 profesionales para el soporte funcional. 2. PRINCIPALES INNOVACIONES PRÓXIMOS PASOS EN EL SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 1. Implementación de la Cuenta Única del Tesoro. Existe para el Presupuesto General de la Nación pero aún faltan establecimientos públicos que manejan fondos propios. 2. Implementar los tres módulos faltantes: adquisiciones, inventarios y cuentas por cobrar 3. Cobertura toral del sistema electrónico de pagos para aquellas instituciones que manejan nóminas superiores a 3,000 funcionarios. 4. Armonizar la preparación y ejecución presupuestal con la contabilidad. 5. Integrar con SUIFP y con SISMEG. La integración pasa por resolver la programación presupuestal por programas y por la estandarización de los clasificadores presupuestales 6. Integrar los recursos del sistema de regalías para el apoyo de su gestión. 7. Apoyo y directrices a gobiernos subnacionales sobre sus SIAF. 3. LÍNEA DE BASE DEL SNIP Tema 1. Presupuesto por programas 2. Presupuesto por resultados 3. Presupuesto de inversión único 4. Integrar presupuesto de inversión y operativo 5. Depurar presupuesto de inversión 6. Ciclo del proyecto 7. Evaluación ex – post 8. SNIP subnacional 9. Capital humano del SNIP Situación 2014 Acciones a CP (1-3 años) Acciones a LP (4-6 años) 4. INDICADORES PARA EVALUAR LA CALIDAD DEL SNIP 1. 2. 3. 4. 5. Articulación entre planificación y presupuesto de inversión Presupuesto de inversión por programas Presupuesto de inversión por resultados Instrumentos de programación presupuestal: MFMP, MGMP. POAI Ciclo de la inversión que cubre el SNIP: formulación, programación, seguimiento y evaluación de resultados 6. Seguimiento del SNIP a las metas de gobierno y a los programas y proyectos de inversión 7. Evaluación de resultados de las políticas públicas y los programas de inversión por parte del SNIP 8. Funcionamiento y operación del SNIP en web 9. Integración SNIP-SIAF 10. APP y SNIP Calificación tipo SEP: 1: si se cumple completamente 0.5: si se cumple medianamente 0: si no se cumple. Si Total Promedio es > ó = 80% SNIP de avance Alto Si Total Promedio entre 40% y 79% SNIP de avance Medio Si Total Promedio menor de 40% SNIP de avance Bajo ÍNDICE DE ABREVIATURAS APP: Alianzas Público Privadas BPIN: Banco de Proyectos de Inversión Nacional CONFIS: Consejo Superior de Política Fiscal CONPES: Consejo Nacional de Política Económica y Social DNP: Departamento Nacional de Planeación DIFP: Dirección de Inversiones y Finanzas Públicas FBKF: Formación Bruta de Capital Fijo FF: Físico – Financiero GFSM: Government Finance Statistics Manual MFMP: Marco Fiscal de Mediano Plazo MGMP: Marco de Gasto de Mediano Plazo MHCP: Ministerio de Hacienda y Crédito Público PGN: Presupuesto General de la Nación PI: Presupuesto de Inversión PND: Plan Nacional de Desarrollo PO: Presupuesto Operativo POAI: Plan Operativo Anual de Inversiones PP: Políticas Públicas SIIF: Sistema Integrado de Información Financiera SISMEG: Sistema de Seguimiento a Metas de Gobierno SNIP : Sistema Nacional de Inversión Pública SPI: Seguimiento Proyectos de Inversión SUIFP: Sistema Unificado de Inversión y Finanzas Públicas X: Exportaciones Páginas Web Departamento Nacional de Planeación: www.dnp.gov.co Ministerio de Hacienda y Crédito Público: www.minhacienda.gov.co/