Diapositiva 1

MÓDULO IV: EVALUACION
Curos en Formulación y Evaluación de Proyectos dentro del Marco del
Sistema Nacional de Inversión Pública
«Proyectos de Riegos»
Julio 2012
MÓDULO IV: EVALUACION
1. Evaluación Social
a) Estimación de los Beneficios
b) Costos sociales
2. Análisis de sensibilidad
3. Sostenibilidad
a) Arreglos institucionales previstos para las fases de pre-operación y operación
b) Capacidad de gestión de la organización en las etapas de inversión y operación
4.
5.
6.
7.
8.
Impacto Ambiental
Selección de alternativas
Organización y Gestión
Cronograma de ejecución
Matriz de Marco Lógico
Resumen de la Evaluación
7
8
9
¿Cuál?
¿Con qué?
Cuál alternativa se escogeráCon qué recursos se
hará el proyecto
Evaluación
económica y
social
Financiamiento
¿Quién?
Quién realizará el
proyecto
Diseño
institucional
(Marco Lógico)
Alternativa recomendada
10
¿Cuándo?
Cuándo se
realizará el
proyecto
Cronograma
TIPOS DE EVALUACION DE PROYECTOS
I.
EVALUACION PRIVADA
Eval. Financiera
DESDE EL PUNTO DE VISTA
DE UN INDIVIDUO
(EMPRESARIO) O DE UNA
EMPRESA.
Precios
Privados
Eval. Económica
II.
EVALUACION SOCIAL
DESDE EL PUNTO DE VISTA
DE LA SOCIEDAD EN SU
CONJUNTO
Eval. Económica
Precios
Sociales
DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOS DEL PROYECTO
Todo proyecto de infraestructura de riego menor presentará como fuente de ingreso la venta de agua para riego. En el
caso de los proyectos de infraestructura de riego mediana y mayor, también se presenta como ingreso del proyecto, la
venta de las tierras eriazas incorporadas.
La determinación de los ingresos por venta de agua se hará a partir del calculo de la tarifa de agua para riego. Lo
que se observa en la actualidad es que en los sistemas de riego esta tarifa es inexistente o insignificante, de manera
tal que las Organización de Regantes no tienen dinero para cubrir el mantenimiento de la infraestructura de riego.
se debe tener en cuenta, como CONDICIÓN DE SOSTENIBILIDAD, que la tarifa de agua que se cobra permite a la
Organización de Regantes cumplir con los gastos de operación y mantenimiento, lo cual hará que el proyecto sea
sostenible en el tiempo.
CONDICIÓN DE SOSTENIBILIDAD
La normativa vigente (DECRETO SUPREMO NO 003-90 AG) determina que la tarifa de agua debe ser tal que permita
cubrir los gastos de operación, mantenimiento, gastos generales y el reembolso de la inversión al Estado a lo largo
de la vida útil del proyecto. Específicamente son tres los componentes de la tarifa de agua:
1
JUNTA DE USUARIOS DE
RIEGO (JUR)
Gastos de mantenimiento,
seguros,
reposición
y
administrativos de la Junta de
Usuarios y Comisiones de
Regantes.
2
+
CANON DE AGUA (CA)
10% de la tarifa de agua de
riego que se destina a
financiar el presupuesto de
la Autoridad Autónoma de la
Cuenca Hidrográfica.
3
+
AMORTIZACIÓN DE LA
INVERSIÓN (AI)
Es la parte de la tarifa que se
destina para recuperar las
inversiones
del
Estado
realizadas en el proyecto.
CONDICIÓN DE SOSTENIBILIDAD
Para simplificar el análisis, se calculará solo el componente JUR (1) de la sumatoria
anterior, es decir que sólo se considerará los costos de operación y mantenimiento.
SUMATORIA
ANUAL DE LOS
COSTOS
N
( C. Operac t + C. Mantenim t)
t 1
t = período anual
N = Horizonte de evaluación del proyecto
C. Operact
= Costo de Operación en el período t
C. Mantenimt = Costo de Mantenimiento en el período t
ESTA SUMATORIA NOS DARA EL COSTO TOTAL EN OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DE RIEGO EN LOS AÑOS DEL
HORIZONTE DE EVALUACIÓN.
7
Condición de Sostenibilidad
El cálculo de la tarifa de agua puede expresarse en dos unidades distintas, (1) costo de agua
para riego por metro cúbico (el cual en algunos casos, se traduce en costo por hora según
capacidad del canal) o (2) costo de agua para riego por hectárea año, el cual puede variar según
el tipo de cultivo.
1. Si se realizó un correcto análisis de oferta y
demanda de agua para riego, se tendrá la
información de cuánto se demandará en metros
cúbicos, con lo cual se podrá calcular el costo
por metro cúbico.
N
(X
V .) t
2. En ausencia de métodos de medición, y
tomando en cuenta el N° ha. que se
beneficiarán con el consumo del agua que
abastecerá el proyecto, el valor que se
obtiene es el pago por ha./año. Esta unidad
de medida involucra una especificación del
cultivo.
N
(X
t 1
t = período anual
N = Número de años que dura el proyecto
X = Tarifa de Agua para riego
(EXPRESADO EN S./ POR METRO CÚBICO)
V = Volumen Vendido de agua para riego
(m3)
Has.) t
t 1
t = período anual
N = Número de años que dura el proyecto
X = Tarifa de Agua para riego
(EXPRESADO EN S./ POR HECTÁREA)
Ha. = Número de ha. beneficiadas con agua
Condición de Sostenibilidad
Según la lógica interna del proyecto: “LA TARIFA DE AGUA DEBERÁ SER TAL QUE PERMITA CUBRIR LOS COSTOS DE
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO QUE GENERARÁ EL PROYECTO”.
Dado que estamos en una situación de análisis temporal es necesario que los flujos anuales sean descontados a una Tasa
de Descuento que represente el costo de oportunidad del capital. LA TASA DE DESCUENTO QUE SE USARÁ ES LA TASA
PRIVADA DE DESCUENTO .
N
VAN
( X x V)t
=
t 1
( 1 + TPD)t
N
t 1
( C. Operac t + C. Mantenim t)
( 1 + TPD)t
TPD = TASA PRIVADA DE DESCUENTO
VAN=0
OBJETIVO: QUE EL PROYECTO GENERE UNA TARIFA DE AGUA QUE AL
MENOS PERMITA CUBRIR LOS COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO.
LO QUE EQUIVALE A DECIR QUE SE DEBE ENCONTRAR EL VALOR DE LA
TARIFA DE AGUA (VARIABLE “X”) QUE HACE QUE EL VAN SEA CERO.
(TARIFA DE AGUA DE EQUILIBRIO)
Una vez que se ha calculado esta tarifa de agua de equilibrio se debe comparar con las tarifas de agua de la región
vigentes al momento de desarrollar el proyecto (información que debe estar disponible en la junta de usuarios de los
regantes actuales). La idea de la comparación es saber si la tarifa de agua de equilibrio es sostenible en el tiempo, si los
potenciales agricultores van a poder asumir el pago, si la tarifa que pagaban los agricultores beneficiados con mejoras en
sus hectáreas es mayor o menor a la tarifa de agua de equilibrio y analizar la tarifa dentro del ámbito regional.
INGRESOS INCREMENTALES
Una vez hallado el ingreso generado por la venta de agua para riego del proyecto, deberá descontársele
el ingreso por la venta del agua para riego en la situación sin proyecto, con la finalidad de encontrar el
ingreso incremental del proyecto.
De darse el caso que en la situación sin proyecto la tarifa de agua es cobrada a través de jornales para
obras de operación y mantenimiento, éstos deberán ser valorizados.
INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO
RUBRO
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 1
AÑO 2
AÑO ....
VALOR
ACTUAL
INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO
Venta de Agua para Riego con Proyecto
(-) Venta de Agua para Riego sin Proyecto
TOTAL (1)
Factor de Actualización (2)
VALOR ACTUAL DE LOS INGRESOS INCREMENTALES (3) = (1) x (2)
Una vez determinado la tarifa de agua, es potestad de la Junta de Usuarios u Organización de Regantes,
la metodología para el cobro de la misma, ya que podrá recibir un pago en dinero, o podrá valorizar los
aportes de jornales de los beneficiarios.
En el caso de los ingresos por la venta de agua sin proyecto se deberá presentar el porcentaje de
recaudación de la tarifa de agua de los últimos 5 años.
Evaluación Privada

La evaluación privada consiste en el análisis de las ventajas
y desventajas de llevar a cabo el proyecto, para cada uno de
los agentes que intervienen en el PIP

La evaluación privada se realiza para analizar si es que los
beneficiarios pueden mantener su participación en el
proyecto, y garantizar así su sostenibilidad
Evaluación privada económica
O también desde la perspectiva del inversionista o dueño del proyecto
1
Estime ingresos totales IT (ventas = P * Q, valor residual)
2
Estime los costos totales CT (inversión, producción, O&M)
3
Determine el flujo de caja económico (IT – CT)
4
Estime y compare indicadores de rentabilidad (VAN, TIR, B/C)
5
Seleccione la alternativa de mayor VAN, según sea el caso
6
Efectúe análisis de riesgo de la mejor alternativa
Evaluación Privada Financiera
O también desde la perspectiva del banco o del financista
1
2
Estime ingresos totales IT (ventas = P * Q, préstamo, valor residual)
Estime los costos totales CT (inversión, producción, O&M, capital e intereses)
3
Determine el flujo de caja financiero (IT – CT)
4
Estime y compare indicadores de rentabilidad (VAN, TIR, B/C)
5
Seleccione la alternativa de mayor VAN, según sea el caso
6
Efectúe análisis de riesgo de la mejor alternativa
Criterios de rentabilidad
¿Recuerdan?
VAN
Valor Actual
Neto
Valor actual de los
beneficios netos
que genera el
proyecto
VAN > 0, aceptar
VAN = 0, indiferente
VAN < 0, rechazar
TIR
Tasa Interna
de Retorno
Tasa porcentual que indica
la rentabilidad promedio
anual que genera el capital
invertido en el proyecto
TIR > COK, aceptar
TIR = COK, indiferente
TIR < COK, rechazar
B/C
Relación Beneficio
Costo
Cociente que resulta de
dividir el valor actual de
los beneficios y el valor
actual de los costos del
proyecto
B/C > 1, aceptar
B/C = 1, indiferente
B/C < 1, rechazar
Flujo de Caja
Para hallar los indicadores antes mencionados se debe elaborar
el Flujo de Caja
El Flujo de Caja se halla de la diferencia entre los beneficios
incrementales y los costos incrementales
NOTA: Si es que se ha utilizado los precios de mercado,
se dice que los flujos están a “precios privados” o
“precios de mercado”. En la evaluación privada, los
precios que se utilizan son los precios privados
VAN
El VAN se halla actualizando los resultados del flujo de caja al
valor presente
Esto se realiza mediante la siguiente fórmula:
VAN
FCn
(1 TPD ) n
En donde:
FCn son los resultados de los flujos de caja para cada período
TPD es la tasa de descuento privada
n es el número de períodos del PIP
VAN
Si suponemos una tasa de descuento privada del 14%, el
resultado sería:
VAN
10,000
(1 0.14)0
4,700
(1 0.14)1
3,850
(1 0.14) 2
2,350
(1 0.14)3
1,850
(1 0.14) 4
233.21
SI VAN < 0 : El proyecto no es rentable para los beneficiarios. No se
puede garantizar su sostenibilidad
Si VAN > 0 : El proyecto es rentable, por lo tanto van a invertir en él
TASA INTERNA DE RETORNO

La TIR es la tasa de retorno que se espera que el proyecto
proporcione a los beneficiarios

La TIR se halla igualando el VAN a cero. Es la tasa de
descuento que hace que el VAN sea igual a cero

Del ejemplo anterior:
TIR = 13%
Si TIR > TPD: El proyecto es rentable
Si TIR < TPD: El proyecto no es rentable
RATIO B/C
El Ratio Beneficio – Costo (B/C) es el cociente entre el valor absoluto
de los costos y los beneficios, actualizados al valor presente
Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma tasa de
descuento (TPD)
Del ejemplo anterior:
VAC
VAB
(
10,000
(1 0.14)0
5,000
(1 0.14)1
300
(1 0.14)1
150
(1 0.12) 2
4,000
(1 0.14) 2
B/C
150
(1 0.14)3
2,500
(1 0.14)3
0.98
150
) 10,568
4
(1 0.14)
2,000
(1 0.14) 4
10,335.42
Módulo IV: Evaluación
De todos los indicadores, el más confiable es el VAN, debido a
que la TIR y el Ratio B/C presentan serios problemas cuando:

Existen flujos no convencionales

Las alternativas tienen períodos de inversión distintos

Los horizontes de las alternativas son distintos
FLUJO DE CAJA A PRECIOS PRIVADOS ALT
RUBROS
1. INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO
Venta de Agua para Riego con Proyecto
(-) Venta de Agua para Riego sin Proyecto
Venta de Tierras Incorporadas
2. INCREMENTO EN EL VALOR NETO DE LA
PRODUCCION
3. COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO
Costos de Inversión
Estudios
Infraestructura
Equipamiento
Capacitación
Costos de Operación y Mantenimiento
Operación
Mantenimiento
Pago de Crédito
4. FLUJO NETO
5. FACTOR DE ACTUALIZACIÓN
6. VALOR ACTUAL DEL FLUJO NETO (VAN)
7. TASA INTERNA DE RETORNO
8. RATIO B/C
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 10
VALOR
ACTUAL
AÑO 0
AÑO 1
-316,523.89
0.00
-316,523.89
42,139.97
358,663.86
-316,523.89
42,139.97
358,663.86
-316,523.89
42,139.97
358,663.86
-316,523.89
42,139.97
358,663.86
-316,523.89
675,187.75
358,663.86
316,523.89
74,043.80
1,870,832.19
-1,796,788.38
0.00
910,909.41
910,909.41
910,909.41
910,909.41
910,909.41
4,751,408.84
11,867,483.56
197,420.01
42,140.00
42,140.00
42,140.00
42,140.00
12,223,501.23
83,300.00
11,680,663.56
83,300.00
11,680,663.56
0.00
239,730.54
103,520.00
155,280.01
0.00
0.00
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
-12,184,007.45
755,629.38
910,909.38
910,909.38
1.00
0.88
0.77
0.67
0.59
0.27
0.00
-12,184,007.45
662,832.79
700,915.19
614,837.89
539,331.48
416,472.89
0.00
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
205,883.81
13,923.32
910,909.38 1,543,957.16
-7,398,048.58
-3.89%
0.39
Flujos de beneficios sociales:
Identificar todos los beneficios que el proyecto generará durante el horizonte de
evaluación (10 años). Los fines del PIP permiten identificar los beneficios
Cuantificar todos los beneficios que sea posible.
Valorizar todos los beneficios que sea posible. Utilizar precios sociales.
Flujos de Costos sociales:
Identificar el tipo de recursos: bienes y servicios transables, no transables, mano
de obra no calificada, calificada.
Aplicar los factores de corrección de precios de mercado a precios sociales
Identificar otros costos sociales. Costos de traslado, tiempo de espera o de
traslado para acceder a servicios, etc.
Nota: consultar Anexo SNIP 10
22
¿A
qué se llaman Beneficios Sociales de un Proyecto?
Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el proyecto
incrementar su nivel de bienestar producto de la implementación del mismo.
No confundir estos beneficios con los ingresos monetarios del proyecto.
Algunos ejemplos a entender esta diferencia:
INGRESOS MONETARIOS
PROYECTO DE TRANSPORTE
PROYECTO DE AGUA PARA
RIEGO
Ingreso por pago de peaje
Pago por uso del agua para riego
BENEFICIOS SOCIALES
Ahorro tiempo de viaje Ahorro de costo
de operación vehicular
Incremento de la producción agrícola
Disminución de los costos de producción
Mejora en la calidad de los productos
Cálculo de beneficios

Los beneficios consisten en la ganancia que perciben los
productores por la venta de la producción

Es necesario, al igual que los costos, hallar los beneficios
incrementales

Los beneficios “sin proyecto” vendrían a ser los beneficios que
percibe la población en la actualidad, es decir, el Valor Neto de la
Producción “sin proyecto”.

El Valor Neto de la Producción “sin proyecto” se calcula de la
diferencia de los ingresos por la venta de productos y servicios en la
zona afectada y los costos de producción en la situación actual.
Cálculo de beneficios


Para hallar los costos de producción “sin proyecto”, en la
cédula de cultivo, se debe especificar el número de ha. de
todos los cultivos, o la composición del hato ganadero que
se verían beneficiados con la ejecución del proyecto
Luego se procede a estimar los costos unitarios de producción
o crianza para cada cultivo o cabeza de ganado de la zona
COSTO UNITARIO POR
PRODUCTO
NÚMERO DE HECTÁREAS
X (CABEZAS)
=
COSTO TOTAL
DE PRODUCCIÓN
Cálculo de beneficios


Todos los costos y rendimientos se presentan para todo el
período de análisis
Luego, se deben calcular los ingresos de los productores “sin
proyecto”. Para ello, es necesario especificar el rendimiento
por producto, número de ha. por producto y precio de los
productos
RENDIMIENTO
POR
X
HECTÁREA
NÚMERO DE X PRECIO
DEL =
HECTÁREAS
CULTIVO
Ingresos de la
producción
Cálculo de Beneficios



Luego, se restan los ingresos y costos de cada producto
para hallar los beneficios por producto.
Finalmente se suman los beneficios de cada producto para
hallar el Valor Neto de la Producción “sin proyecto”.
Este ejercicio se debe realizar para cada período del
proyecto en el horizonte de análisis
VOLUMEN, COSTO Y VALOR NETO DE LA PRODUCCION AGRICOLA SIN PROYECTO
CONCEPTOS
Número de Hectáreas
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Costos por Hectarea
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Rendimientos por Hectárea (Kg/ha)
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Precio de Venta
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Porcentaje destinado al Mercado
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Valor Bruto de la Producción
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Costo Total
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Valor Neto de la Producción
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
TOTAL
Factor de Actualización
VALOR ACTUAL NETO DE LA PRODUCCIÓN
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 5
AÑO 6
AÑO 4
AÑO 7
AÑO 8
AÑO 9
VALOR
ACTUAL
AÑO 10
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,865.09
158.93
60.18
23.25
22.80
2.80
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
3,784.86
4,524.37
8,731.95
1,892.08
1,663.87
2,003.36
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
1,670.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
7,990.00
2,997.00
109,600.00
4,970.00
31,050.00
31,050.00
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.90
0.90
0.95
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
7,462.90
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
18,220,408.98
1,057,382.06
939,891.24
54,084.38
63,707.61
138,756.24
107,304,215.84
6,227,168.27
5,535,237.58
318,515.49
375,188.92
698,885.40
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
14,628,804.03
719,035.46
525,488.73
43,995.68
37,931.97
5,609.41
86,152,420.99
4,234,566.66
3,094,725.02
259,100.79
223,390.20
33,035.13
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
1,853.48
4,382,071.89
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
3,591,604.95
338,346.60
414,402.51
10,088.70
25,775.64
133,146.83
4,513,365.23
21,151,794.85
1,992,601.61
2,440,512.55
59,414.70
151,798.72
665,850.27
26,461,972.71
0.90
0.81
0.73
0.66
0.59
0.53
0.48
0.43
0.39
0.35
1.00
3,947,812.51
3,663,148.47
3,300,133.76
2,973,093.48
2,678,462.59
2,413,029.36
2,173,900.33
1,958,468.76
1,764,386.27
1,589,537.18
26,461,972.71
Beneficios con proyecto

De la misma manera, se procede a calcular los beneficios “con
proyecto”, es decir, la proyección de los ingresos que perciben
los agricultores en el horizonte del proyecto, menos los costos de
producción recalculados, que los productores tendrían que
asumir con la presencia del proyecto.

Para ello, hay que tener en cuenta el área nueva que el proyecto
ha habilitado, y el cambio en el rendimiento de los cultivos.
NOTA: En todo el proceso de obtención de costos y beneficios,
es importante sustentar la procedencia de las cifras, así
como especificar las fuentes de los datos y el
desagregado de los costos y beneficios unitarios
VOLUMEN, COSTO Y VALOR DE LA PRODUCCION AGRICOLA "CON PROYECTO"
CONCEPTOS
Número de Hectáreas
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Costos por Hectarea
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Rendimientos por Hectárea
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Precio de Venta
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Porcentaje destinado al Mercado
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Valor Bruto de la Producción
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Costo Total
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
Valor Neto de la Producción
Arroz
Algodón
Caña de Azúcar
Maiz Amarillo Duro
Pastos
Menestras
TOTAL
Factor de Actualización
VALOR ACTUAL NETO DE LA PRODUCCIÓN
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 5
AÑO 6
AÑO 4
AÑO 7
AÑO 8
AÑO 9
VALOR
ACTUAL
AÑO 10
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
4,000.00
1,100.00
60.18
140.00
22.80
50.00
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
3,974.10
4,976.81
9,605.14
2,081.29
1,830.25
2,203.70
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
8,389.50
3,146.85
115,080.00
5,218.50
32,602.50
1,753.50
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
0.59
2.22
0.15
0.52
0.10
1.68
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
1.00
1.00
0.95
0.95
0.90
0.95
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
19,799,220.00
7,684,607.70
986,885.80
360,911.46
66,892.99
139,929.30
116,602,200.22
45,256,437.66
5,811,999.46
2,125,491.32
393,948.36
824,076.11
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
15,896,400.00
5,474,487.39
578,037.60
291,380.94
41,725.17
110,184.87
93,617,587.74
32,240,526.41
3,404,197.53
1,716,009.97
245,729.22
648,904.29
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
3,902,820.00
2,210,120.31
408,848.20
69,530.52
25,167.82
29,744.43
6,646,231.28
22,984,612.48
13,015,911.25
2,407,801.93
409,481.36
148,219.14
175,171.83
39,141,197.98
1.00
0.90
0.81
0.73
0.66
0.59
0.53
0.48
0.43
0.39
0.35
6,646,231.28
5,987,595.74
5,394,230.40
4,859,667.03
4,378,078.40
3,944,214.78
3,553,346.65
3,201,213.19
2,883,975.85
2,598,176.44
13,784,922.41
Beneficios Incrementales
Finalmente, se procede a calcular los beneficios incrementales, para
cada una de las alternativas
CONCEPTOS
Valor Bruto de la Producción Incremental
Situación con Proyecto
(-) Situación sin Proyecto
TOTAL
Factor Actualización
Valor Actual del VBP Incremental
Costo Total Incremental
Situación con Proyecto
(-) Situación sin Proyecto
TOTAL
Factor Actualización
Valor Actual del Costo Incremental
Valor Neto de la Producción Incremental
Situación con Proyecto
(-) Situación sin Proyecto
TOTAL
Factor Actualización
Valor Actual del VNP Incremental
AÑO 0
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 1
VALOR ACTUAL
AÑO 10
29,038,447.26
29,038,447.26
29,038,447.26
29,038,447.26
29,038,447.26
151,467,899.08
20,342,937.18
20,474,230.52
20,474,230.52
20,474,230.52
20,474,230.52
106,680,784.57
0.00
8,695,510.08
8,564,216.73
8,564,216.73
8,564,216.73
8,564,216.73
44,787,114.51
1.00
0.88
0.77
0.67
0.59
0.27
1.00
0.00
7,627,640.42
6,589,886.68
5,780,602.35
5,070,703.82
2,310,144.45
44,787,114.51
22,392,215.98
22,392,215.98
22,392,215.98
22,392,215.98
22,392,215.98
116,800,388.13
15,960,865.29
15,960,865.29
15,960,865.29
15,960,865.29
15,960,865.29
83,253,719.17
0.00
6,431,350.69
6,431,350.69
6,431,350.69
6,431,350.69
6,431,350.69
33,546,668.96
1.00
0.88
0.77
0.67
0.59
0.27
1.00
0.00
5,641,535.69
4,948,715.52
4,340,978.53
3,807,875.90
1,734,817.04
33,546,668.96
6,646,231.28
6,646,231.28
6,646,231.28
6,646,231.28
6,646,231.28
34,667,510.95
4,382,071.89
4,513,365.23
4,513,365.23
4,513,365.23
4,513,365.23
23,427,065.40
0.00
2,264,159.39
2,132,866.04
2,132,866.04
2,132,866.04
2,132,866.04
11,240,445.55
1.00
0.90
0.81
0.73
0.66
0.35
1.00
0.00
2,039,783.23
1,731,081.93
1,559,533.27
1,404,984.93
751,162.32
11,240,445.55
COSTOS A PRECIOS SOCIALES
En muchos casos, los precios privados no reflejan el verdadero valor de los bienes para la
sociedad como un todo, el cual está dado por el precio social. El precio social es el precio
que existiría si no hubiese distorsiones (impuestos, subsidios, monopolio, monopsonio, etc.) en
los mercados relacionados al bien que se está tratando, por lo que representa el costo
asumido por el país en su conjunto.
EL PRECIO SOCIAL DE UN BIEN, SERVICIO, INSUMO O FACTOR PRODUCTIVO, ES IGUAL AL
PRECIO PRIVADO CORREGIDO POR UN FACTOR DE AJUSTE O DE CONVERSIÓN QUE
REPRESENTA LAS DISTORSIONES E IMPERFECCIONES DEL MERCADO PERTINENTE.
Con la finalidad de expresar los costos en precios sociales, el MEF ha calculado FACTORES DE
CONVERSIÓN para algunos rubros de costos, por lo que el primer paso es desagregar cada uno de los
ocho componentes del costo del proyecto en cada uno de estos rubros.
Una vez desagregada la información, se deben aplicar los Factores de Conversión para determinar los
precios sociales.
COSTOS A PRECIOS SOCIALES
Finalmente se calcula el valor actual de los costos totales a precios
sociales aplicando los factores de actualización. Estos factores se
calcularán de acuerdo con la TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TSD),
valor que es decretado por el MEF.
El FA varía año tras año y se consigue
aplicando la siguiente formula:
1
1 TSD
FAn
Multiplicando el costo total de cada año por su correspondiente
factor de actualización, se le convertirá en su equivalente de
costos del año, por lo que al realizar la suma horizontal de todos
los años se obtendrá el Valor Actual de los Costos del Proyecto a
Precios Sociales.
n
n = año
COSTOS DEL PROYECTO A PRECIOS SOCIALES
RUBRO
COSTO A PRECIOS PRIVADOS
AÑO 1
AÑO ...
(a)
Se
recomienda
presentar
la
información en un
cuadro parecido al
siguiente:
(b)
FACTOR DE
CONVERSIÓN
(c)
COSTO A PRECIOS SOCIALES
AÑO 1
AÑO ...
(d) = (a) x ( c )
Equipos
Transable
No transable
Insumos o materiales
Transable
No transable
Mano de Obra
Calificada
No Calificada
Servicios y otros
TOTAL COSTOS DEL PROYECTO (1)
Factor de Actualización (2)
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO (3) = (1) x (2)
TSD=12%
(e) = (b) x ( c )
TOTAL
(f) = (d) + (e)
PRECIOS SOCIALES


Los precios sociales (también llamados precios cuenta) surgen
de la multiplicación de los montos privados por un factor de
conversión otorgado por la DGPMSP
Dichos factores se multiplican por los costos y beneficios
privados según el rubro al que pertenecen:




Bienes Transables
Bienes no Transables
Combustibles
Mano de obra calificada
IMPORTANTE
 La valoración social no es igual a la valoración de mercado
debido a una serie de elementos asociados a las distorsiones
del mercado (impuestos, subsidios, organización de los
mercados, entre otros).
 Para valorizar los precios sociales se deberán considerar los
FACTORES DE CORRECCIÓN (FC).
 Los FC son aquellos que permiten ajustar los valores privados
para estimar valores sociales.
VALOR
VALOR SOCIAL
=
PRIVADO
FACTOR
X
DE
CORRECCIÓN
FACTORES DE CORRECCION SOCIAL
1.6
EL FACTOR DE CORRECCION SOCIAL (FC) SE DEFINE COMO LA RELACION
ENTRE EL VALOR SOCIAL Y EL PRIVADO DEL BIEN O SERVICIO
F.C.
=
VALOR SOCIAL
VALOR DE MERCADO
SE PARTE DE FLUJOS EVALUADOS
ECONOMICAMENTE (a precio de mercado)
X
F.C.
(Factor de Corrección)
INVERSION
FLUJOS A PRECIOS SOCIALES
COSTO DE OPERACIÓN
COSTO DE MANTENIMIENTO
¿Cuáles son los Factores de Corrección?
Con la finalidad de expresar los costos a precios sociales, el Ministerio de
Economía y Finanzas ha calculado FACTORES DE CORRECCIÓN para los
costos (ANEXO SNIP 10).
1. Factor de Corrección para Bienes de Origen Nacional
2. Factor de Corrección para Bienes de Origen Importado
3. Factor de Corrección para Combustibles
4. Factor de Corrección para Mano de Obra Calificada
5. Factor de Corrección para Mano de Obra No Calificada
Factores de Corrección
FACTORES DE CORRECCION
FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE OPRIGEN NACIONAL
(IMPUESTO INDIRECTO IGV)
FACTOR DE CORRECCION VALOR DE RECUPERACION DE BIENES DE
ORIGEN NACIONAL
FCBN = 1/(1+IGV)
0.847
FCVRBN
1.00
FACTOR DE CORRECCION DE LA DIVISA
FCD
1.02
ARANCEL
AR
FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE ORIGEN IMPORTADO
FCBI = (1/((1+AR)*(1+IGV)))*FCD
0.769
FACTOR DE CORRECCION DE MANO DE OBRA CALIFICADA
FCMOC = 1/(1+IR)
0.909
FACTOR DE CORRECCION DE COMBUSTIBLES
FCCOMB
12.00%
0.66
FACTOR DE CORRECCION PARA LA INVERSION PROYECTOS DE RIEGO FCCIPR
0.85
FACTOR DE CORRECCON COSTOS DE O&M PROYECTOS DE RIEGO
0.85
FCCOMPR
Evaluación Social
La evaluación social consiste en el análisis de las ventajas y
desventajas de llevar a cabo el proyecto, pero para toda la
sociedad en general
Se busca medir el aporte conjunto de todos los que
intervienen en el PIP hacia la sociedad
Debido a que el Estado debe garantizar el bienestar de la
sociedad, lo que realmente interesa para llevar a cabo el
proyecto es la rentabilidad social
Evaluación social – Enfoque Costo Beneficio
1
Identifique beneficios y costos sociales (Arbol de Medios-Fines)
2
Mida beneficios y costos sociales a través de indicadores
3
Valore beneficios y costos sociales usando precios sociales
4
Estime el flujo neto de beneficios y costos a precios sociales
5
6
7
Calcule y compare indicadores de rentabilidad social
Seleccione la alternativa de mayor VANS
Efectúe análisis de riesgo de la alternativa recomendada
El Flujo de Beneficios Sociales Totales y su Valor Actual (VABST)
 Para estimar el Flujo de Beneficios Sociales se requiere de
mucha habilidad técnica y conocimiento sólido de la teoría
microeconómica, por lo que se recomienda revisar las guías
metodológicas del sector específico que se esté evaluando.
 El VABST representa el valor, en soles de hoy, del conjunto de
beneficios sociales que involucra cada una de las alternativas
definidas a lo largo de su horizonte de ejecución,
considerando el valor del dinero en el tiempo, expresado a
través de la tasa de descuento.
El Flujo de Costos Sociales Totales y su Valor Actual (VACST)
 Se construye corrigiendo el flujo de costos a precios de
mercado para que reflejen sus valores sociales, utilizando para
ello los factores de corrección.
 Sobre la base de este flujo, se estima el valor actual de los
costos sociales totales, que representa el valor en soles de hoy
del conjunto de costos sociales totales que involucra cada una
de las alternativas definidas a lo largo de su horizonte de
ejecución, considerando el valor social del dinero en el tiempo,
expresado a través del costo de oportunidad social del capital.
METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO
La metodología consiste en estimar la rentabilidad social de un proyecto a partir de la
comparación de los beneficios sociales contra los costos sociales. El análisis se hace a
nivel de cada Alternativa de Solución. Para estimar dicha rentabilidad social se
recurre al VALOR ACTUAL NETO SOCIAL (VANS), y según lo establecido por el SNIP,
se usa una Tasa Social de Descuento (TSD) del 10%. Esta es la misma metodología
utilizada en la evaluación económica a precios privados.
FLUJO DE BENEFICIOS
SOCIALES
-
FLUJO DE COSTOS
SOCIALES
N
VANS
t 0
FBNS t
(1 TSD)t
=
FLUJO DE BENEFICIOS
NETOS SOCIALES (FBNS)
VALOR ACTUAL
NETO SOCIAL
TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TSD)
LA TSD REPRESENTA EL COSTO EN QUE INCURRE LA SOCIEDAD CUANDO
EL SECTOR PUBLICO EXTRAE RECURSOS DE LA ECONOMIA PARA
FINANCIAR SUS PROYECTOS
TSD REAL ( i r )
10%
TSD NOMINAL (i n)
12%
( 1 + i n ) = ( 1 +i r )(1 + π )
TSD
( 1 + 0.12 ) = (1 +0.10 )(1 + π )
Inflación implícita
π:
π
0,0187
π
1.87%
VALOR ACTUAL DEL COSTO INCREMENTAL A PRECIOS SOCIALES
RUBRO
I.
INVERSIÓN
Estudios
Infraestructura
Capacitación
AÑO 0
AÑO 1
70,000.00
10,799,104.29
217,479.00
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 10
TOTAL
70,000.00
10,799,104.29
347,966.40
130,487.40
II. OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
Operación
Mantenimiento
TOTAL COSTOS DEL PROYECTO
(-) Costos
sin Proyecto
TOTAL COSTOS INCREMENTALES DEL
PROYECTO
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS
INCREMENTALES DEL PROYECTO
11,086,583.29
-265,986.45
254,293.12
47,105.10
254,293.12 254,293.12 254,293.12 254,293.12
47,105.10 47,105.10 47,105.10 47,105.10
2,542,931.18
471,051.00
431,885.62
301,398.22 301,398.22 301,398.22 301,398.22 14,231,052.87
-265,986.45 -265,986.45 -265,986.45 -265,986.45 -265,986.45 -2,925,850.95
10,820,596.84
165,899.17
35,411.77
35,411.77
35,411.77
1.00
0.90
0.81
0.73
0.66
10,820,596.84
149,458.71
28,740.98
25,892.78
23,326.83
35,411.77 11,305,201.92
0.35
12,471.47 11,146,701.17
FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES
RUBROS
1. INGRESOS INCREMENTALES DEL
PROYECTO
Venta de Agua para Riego con Proyecto
(-) Venta de Agua para Riego sin Proyecto
2. COSTOS EVITADOS
3. INCREMENTO EN EL VALOR NETO DE
LA PRODUCCION
4. COSTOS INCREMENTALES DEL
PROYECTO
Costos de Inversión
Estudios
Infraestructura
Equipamiento
Capacitación
Costos de Operación y Mantenimiento
Operación
Mantenimiento
Pago de Crédito
5. FLUJO NETO
6. FACTOR DE ACTUALIZACIÓN
7. VALOR ACTUAL DEL FLUJO NETO
(VAN)
8. TASA INTERNA DE RETORNO
9. RATIO B/C
AÑO 0
AÑO 1
PROGRAMACIÓN ANUAL
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 10
VALOR
ACTUAL
675,187.75
154,597.79
-316,523.89
42,139.97
42,139.97
42,139.97
42,139.97
0.00
358,663.86
358,663.86
358,663.86
358,663.86
358,663.86 2,112,254.70
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
316,523.89 -1,957,656.91
0.00
0.00
11,086,583.29
2,264,159.39 2,132,866.04 2,132,866.04 2,132,866.04 2,132,866.04 12,679,225.28
165,899.17
35,411.77
35,411.77
35,411.77
35,411.77 11,412,687.62
70,000.00
10,799,104.29
217,479.00
70,000.00
10,799,104.29
130,487.40
33,168.67
2,243.10
-11,403,107.18
1.00
-11,403,107.18
335,035.22
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
195,337.98
13,210.14
2,140,400.19 2,139,594.25 2,139,594.25 2,139,594.25 2,772,642.03 1,421,135.45
0.90
0.81
0.73
0.66
1,928,288.46 1,736,542.69 1,564,452.88 1,409,417.00
0.35
0.00
976,481.49 1,421,135.45
13.84%
1.12
Análisis de Sensibilidad
El análisis de sensibilidad es una herramienta que se utiliza
para estudiar el riesgo que presenta el proyecto frente a
cambios de ciertas variables críticas
Usualmente estas variables son:




Precios de Productos agropecuarios
Precios de insumos
Fenómenos naturales que modifiquen el cronograma
Variables técnicos
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
DEFINICION DE ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Implica obtener el valor de una Variable resultado (output) en base al
cambio en una o en varias variables precedentes (input)
F(X1; X2; X3; ……….;Xn)
Y
Cambio de la variable Y ante un cambio en la variable Xi
EJEMPLOS
1. UTILID. = F(precio; cantidad ventas; m.o; m.p; g.v; ….)
2. VAN
= F(precio; demanda; rendimientos,. )
3. TIR
= F(precio; ingresos; inversión; . ….)
CONDICIONES PARA HACER ANALISIS DE SENSIBILIDAD
1. Elegir las variables mas significativas que puedan afectar los flujos de beneficios
y costos, y por ende los indicadores
2. Definir los rangos de variación de los factores que el proyecto podrá enfrentar
sin afectar su rentabilidad social.
3. Los cambios en las variables pueden ser discretos, o continuos.
4. Es una aproximación limitada, preliminar, a un análisis de riesgo, donde las
variables pueden tomar valores dentro de una distribución de probabilidad.
5. Los valores deben estar secuencialmente vinculados
VARIABLES A TENER EN CUENTA EN LA SENSIBILIDAD
1.
PRECIO DE LOS PRODUCTOS
2.
RENDIMIENTO DE LOS CULTIVOS
3.
AREAS DE LOS CULTIVOS
4.
COSTOS DE PRODUCCION DE LOS CULTIVOS
5.
COSTOS DE INVERSION
6.
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
TIPOS DE ANALISIS DE SENSIBILIDAD
I. MODELO UNIDIMENSIONAL : Una variable
II. MODELO BIDIMENSIONAL
: Dos variables
III. MODELO MULTIDIMENSIONAL : Multivariable
Análisis de Sensibilidad





Se asumen cambios de esas variables criticas, por lo general y como
recomendación, no supere del +20 y –20%, en casos justificados y
demostrados, podrá tenerse variaciones mayores.
Con cada uno de estos nuevos valores de la variable, se vuelve a
elaborar el flujo de caja.
Por último se calcula el VAN social para cada una de las variaciones de
las variables
Si bien existe un concepto detrás de los tres análisis anteriormente
expuestos, la metodología es un simple ejercicio numérico
Por ello es indispensable sustentar todos los datos que se utilizan en el
análisis, desde los precios de los insumos hasta los gastos de
operación, de una manera detallada y clara
Análisis de sensibilidad
RENDIMIENTOS CULTIVOS
PRECIOS PRODUCTO
O&M
VARIACIÓN
VAN
VARIACIÓN
VAN
VARIACIÓN
96%
-31,950,328.05
93% -45,134,149.29
40%
97%
-24,357,273.52
94% -39,485,463.93
60%
98%
-16,285,552.83
95% -33,533,838.42
80%
100%
-1,513,559.93
96% -27,261,646.52
100%
100%
1,421,135.45
97% -20,650,269.28
120%
105%
56,514,579.89
98% -13,680,044.32
140%
110%
131,545,109.09
99.63%
-1,513,559.93
160%
115%
233,721,125.78
99.70%
-947,779.95
180%
120%
372,668,600.59
100%
1,421,135.45
200%
125%
561,147,947.20
105%
47,055,589.60
220%
130%
815,951,587.15
110% 106,784,992.08
240%
135%
1,159,019,470.64
115% 185,039,047.65
260%
140%
1,618,815,824.64
120% 287,523,816.87
280%
145%
2,232,017,110.80
125% 421,539,945.04
300%
VARIACION DE RENDIMIENTOS DE CULTIVOS
VAN
1,546,264.31
1,504,554.69
1,462,845.07
1,421,135.45
1,379,425.82
1,337,716.20
1,296,006.58
1,254,296.95
1,212,587.33
1,170,877.71
1,129,168.08
1,087,458.46
1,045,748.84
1,004,039.22
INVERSIÓN
VARIACIÓN
VAN
40%
8,143,619.15
60%
5,902,791.25
80%
3,661,963.35
100%
1,421,135.45
101%
1,309,094.05
102%
1,197,052.65
103%
1,085,011.26
104%
972,969.86
105%
860,928.47
106%
748,887.07
107%
636,845.68
108%
524,804.28
109%
420,914.75
126%
-1,513,559.93
100,000,000.00
120,000,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
60,000,000.00
80,000,000.00
40,000,000.00
VAN(S/.)
20,000,000.00
VAN (S/.)
60,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
0.00
90%
(20,000,000.00)
95%
100%
105%
110%
(40,000,000.00)
(60,000,000.00)
0.00
90%
(20,000,000.00)
(40,000,000.00)
95%
100%
105%
110%
115%
(80,000,000.00)
(100,000,000.00)
VARIACION DEL PRECIO DE PRODUCTOS
115%
Análisis de sensibilidad dos variables
VARIACION DE LOS RENDIMIENTOS
VARIACION DE LOS PRECIOS
S/. 1,421,135.4
80.00%
85.00%
90.00%
95.00%
100.00%
65.00%
75.00%
80.00%
85.00%
90.00%
95.00%
100.00%
105.00%
110.00%
115.00%
120.00%
125.00%
135.00%
148204642.92
140101306.88
134739512.14
128182141.88
120097124.22
110053018.22
97488906.05
81675914.66
61668380.73
36242295.77
3818238.83
37634482.91
158743007.86
145845932.72
136154235.13
129571645.22
121364803.08
111042093.96
97953814.73
81241944.02
59775501.31
32068000.51
3827168.43
50448365.39
111090140.73
292666382.82
143239239.49
131617343.37
123503806.88
113183090.62
99931912.26
82779360.35
60424941.72
31132472.71
7406152.03
58244443.80
125400518.84
214131986.55
485683572.32
140340607.90
126359151.52
116314779.18
103271118.58
86171265.86
63576206.20
33533838.42
6591516.48
60339041.68
132432662.78
229137716.02
358709714.69
762924465.73
137096719.43
120215163.46
107724006.25
91159107.75
68987280.62
39094161.12
1421135.45
56514579.89
131545109.09
233721125.78
372668600.59
561147947.20
1159019470.64
105.00%
110.00%
115.00%
120.00%
133442837.01 129300335.48 124573748.13
112979772.51 104396411.40 94145635.74
97376405.58
84823789.44 69502284.37
76245793.71
57764524.03 34741885.49
47380847.52
20066577.80 14600732.61
7702690.45
32712578.72 84877002.50
47055589.60 106784992.08 185039047.65
122764291.21 210763714.70 327584647.12
227437098.07 356486493.85 529793413.80
371926413.13 560079462.25 815327271.01
570810611.98 843317885.74 1216282557.95
843516519.59 1235351579.21 1775797355.52
1721140416.89 2512832170.28 3618794261.75
119147250.54
81830788.97
50705054.20
5947544.26
58715540.80
152281994.44
287523816.87
482380478.49
761786327.75
1160041986.19
1723861117.26
2516248560.53
5150795076.16
MÓDULO IV: EVALUACIÓN
Sostenibilidad
Demuestra que se han incorporado las previsiones para
garantizar la sostenibilidad del proyecto.
a) Arreglos institucionales previstos para las fases de preoperación y operación
Indica todas las consideraciones a tener en cuenta para
lograr el éxito del proyecto.
Menciona los roles y competencia de los participantes
comprometidos.
Identifica claramente a los participantes y señala los
compromisos de cada uno mediante algún documento
MÓDULO IV: EVALUACIÓN
Sostenibilidad
b) Capacidad de gestión de la organización en las etapas de inversión y
operación
Etapa de inversión
Información sobre capacidad de gestión de la UE (experiencia institucional, RRHH
adecuados, disponibilidad de recursos económicos, equipamiento, apoyo logístico,
etc.)
Etapa de operación
Evalúa la capacidad de gestión de los promotores o responsables del proyecto.
Señala qué organización se hará cargo de la gestión del servicio de riego. Esta
entidad debe estar organizada como una Junta de Regantes.
Esquema de financiamiento de la inversión
Indica las posibles fuentes de financiamiento (públicas y privadas) y su % de
participación
Si hubiese aportaciones en especies (mano de obra, materiales, herramientas, etc.)
realizar una valorización de dichos aportes.
MÓDULO IV: EVALUACIÓN
Sostenibilidad
b) Capacidad de gestión de la organización en las etapas de inversión y
operación
Determinación de la tarifa de pago de los usuarios
Las cuotas deben cubrir, por lo menos, los costos de operación, mantenimiento y
reposición de activos (aquellos de vida útil menor a 10 años).
Participación de los beneficiarios
Indicar los momentos y formas de participación de los beneficiarios del proyecto.
Probables conflictos durante la operación y mantenimiento
Señala las medidas adoptadas y que se adoptarán para resolver o minimizar los
conflictos, especificando cuáles son éstas.
Los riesgos de desastres
Señalar las medidas adoptadas para reducir los peligros identificados o para garantizar
una rápida recuperación.
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
Directiva para la Concordancia entre el
Sistema Nacional de Evaluación de
Impactos Ambientales (SEIA) y el
Sistema Nacional de Inversión Pública
(SNIP)
Resolución Ministerial Nº 052-2012-MINAM
FLUJOS PARA LA EVALUACIÓN AMBIENTAL DE
LOS PIP
Índice
Casos
Caso 1: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de perfil, Sin Clasificación
Anticipada de la Autoridad Ambiental competente.
Caso 2: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de perfil, Con
Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente.
Caso 3: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Sin
Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente.
Caso 4: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Con
Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente Declaración de Impacto
Ambiental (DIA).
Caso 5: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Con
Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente Estudio Impacto
Ambiental Semidetallado o Estudio Impacto Ambiental Detallado
59
60
Caso 1: EIA de un PIP que se declara viable con
estudio a nivel de perfil, Sin Clasificación
Anticipada de la Autoridad Ambiental
Competente
Caso 1: Fase de Preinversión
UNIDAD FORMULADORA (UF)
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
OFICINA DE PROGRAMACIÓN
DE INVERSIONES (OPI)
Revisar Listado de proyectos de
inversión sujetos al SEIA
¿PIP
incluido
en
listado
SEIA?
SI
¿Clasificación
Anticipada de
AAC?
NO
Perfil según contenidos
mínimos Anexo SNIP 5A
Solicitud evaluación
preliminar AAC
(vía internet)
Estudio a nivel de Perfil
Anexo 1 Directiva de
concordancia
Parte I Anexo 2 Directiva de
Concordancia
Evaluación (en aplicativo)
informático
Parte II del Anexo 2
Directiva de Concordancia
Pronunciamiento Autoridad
Ambiental Competente
61
Viabilidad
Caso 1: Fase de Inversión
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
UNIDAD FORMULADORA (UF)
ÓRGANO RESOLUTIVO (OR)
Estudio de Evaluación
Preliminar
(Anexo VI Reglamento
SEIA-SNIP)
Solicitud evaluación
preliminar Autoridad
Ambiental Competente
Clasificación por Autoridad
Ambiental Competente
Estudio Evaluación
Preliminar
Estudio de Evaluación
Ambiental EIA-sd o EIA-d
Solicitud Certificación
Ambiental AAC
Estudio Evaluación
Ambiental
NO
¿Solo
requiere
DIA?
SI
Evaluación del Estudio por
la AAC
Certificación Ambiental
62
Aprobación
Expediente
Técnico o similar
63
Caso 2: EIA de un PIP que se declara viable con
estudio a nivel de perfil, Con Clasificación
Anticipada de la Autoridad Ambiental
Competente
Caso 2: Fase de Preinversión
UNIDAD FORMULADORA (UF)
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
OFICINA DE PROGRAMACIÓN
DE INVERSIONES (OPI)
Revisar Listado de proyectos de
inversión sujetos al SEIA
¿PIP
incluido
en listado
SEIA?
Clasificación Ambiental
SI
¿Clasificación
anticipada de
AAC?
SI
Perfil según contenidos
mínimos Anexo SNIP 5A
Viabilidad
64
Caso 2: Fase de Inversión
UNIDAD FORMULADORA (UF)
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
ÓRGANO RESOLUTIVO (OR)
Estudio de Evaluación
Ambiental correspondiente
(DIA o EIA-sd o EIA-d)
Solicitud Certificación
Ambiental AAC
Estudio Evaluación
Ambiental
Evaluación del Estudio por
la AAC
Certificación Ambiental
65
Aprobación
Expediente
Técnico o similar
66
Caso 3: EIA de un PIP que se declara viable con
estudio a nivel de factibilidad, Sin Clasificación
Anticipada de la Autoridad Ambiental
Competente
Caso 3: Fase de Preinversión
UNIDAD FORMULADORA (UF)
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
OFICINA DE PROGRAMACIÓN
DE INVERSIONES (OPI)
Revisar Listado de proyectos de
inversión sujetos al SEIA
¿PIP
incluido
en listado
SEIA?
SI
¿Clasificación
anticipada?
NO
Perfil según contenidos
mínimos Anexo SNIP 5B
Evaluación
Factibilidad según Anexo
SNIP 7, contiene
información Anexo VI
Reglamento SEIA - SNIP
Solicitud clasificación AAC
Anexo 1 Directiva de
Concordancia
Estudio Factibilidad
SI
¿aprobación
perfil?
Evaluación por la AAC
Clasificación Ambiental
67
Viabilidad
Caso 3: Fase de Inversión
UNIDAD FORMULADORA (UF)
¿Clasificación
DIA?
SI
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
ÓRGANO RESOLUTIVO (OR)
Certificación Ambiental
NO
Estudio de Evaluación
Ambiental Detalladp (EIAd)o Semidetallado (EIA-sd)
Solicitud Certificación
Ambiental AAC
Estudio Evaluación
Ambiental
Evaluación del Estudio por
la AAC
Certificación Ambiental
68
Aprobación
Expediente
Técnico o similar
69
Caso 4: EIA de un PIP que se declara viable con
estudio a nivel de factibilidad, Con Clasificación
Anticipada de la Autoridad Ambiental Competente
Declaración de Impacto Ambiental (DIA)
Caso 4: Fase de Preinversión
UNIDAD FORMULADORA (UF)
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
OFICINA DE PROGRAMACIÓN
DE INVERSIONES (OPI)
Revisar Listado de proyectos de
inversión sujetos al SEIA
¿PIP
incluido
en listado
SEIA?
SI
¿Clasificación
anticipada
DIA?
SI
Perfil según contenidos
mínimos Anexo SNIP
5B
Evaluación
Factibilidad según Anexo
SNIP 7, contiene
información Anexo VI
Reglamento SEIA - SNIP
Solicitud Certificación
AAC
Anexo 1 Directiva de
Concordancia
Estudio Factibilidad
SI
¿aprobación
perfil?
Evaluación por Autoridad
Ambiental Competente
Certificación Ambiental
70
Viabilidad
71
Caso 5: EIA de un PIP que se declara viable con
estudio a nivel de factibilidad, Con Clasificación
Anticipada de la Autoridad Ambiental Competente
Estudio Impacto Ambiental Semidetallado (EIA-sd) o
Estudio Impacto Ambiental Detallado (EIA-d)
Caso 5: Fase de Preinversión
UNIDAD FORMULADORA (UF)
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
OFICINA DE PROGRAMACIÓN
DE INVERSIONES (OPI)
Revisar Listado de proyectos de
inversión sujetos al SEIA
¿PIP
incluido
en listado
SEIA?
SI
¿Clasificación
anticipada
DIA?
Clasificación Ambiental
NO
Perfil según contenidos
mínimos Anexo SNIP
5B
Evaluación
Factibilidad según Anexo
SNIP 7, contiene
información Anexo VI
Reglamento SEIA - SNIP
SI
¿aprobación
perfil?
Viabilidad
72
Caso 5: Fase de Inversión
UNIDAD FORMULADORA (UF)
AUTORIDAD AMBIENTAL
COMPETENTE (ACC)
ÓRGANO RESOLUTIVO (OR)
¿Clasificación
anticipada
DIA?
NO
Estudio de Evaluación
Ambiental EIA-sd o EIA- d
Solicitud Certificación
Ambiental AAC
Evaluación del Estudio por
la AAC
Estudio Evaluación
Ambiental
Certificación Ambiental
73
Aprobación
Expediente
Técnico o similar
Análisis Ambiental
De acuerdo a la guía de contenidos mínimos para un perfil de proyecto se
deben mencionar los posibles impactos positivos y negativos, así como el
planteamiento para la mitigación de los mismos.
Existe tres métodos para la identificación de los impactos
ambientales y sus respectivas acciones de mitigación.
•
•
•
Listas pre-fabricadas o listas ad-hoc
Redes de Interacción
Matrices de interacción (matriz de leopold)
Análisis Ambiental
REDES DE INTERACCION
Nos permiten realizar un análisis causa efecto de los
impactos ambientales
Bocatoma captación
de un caudal de agua
Disminución del caudal
base del río
Menor cantidad disponible
de agua para otros
usuarios
Especies silvestres de los
ecosistemas asociados disminuyen
en cantidad
Acuicultores aguas abajo disminuyen
su capacidad de explotación
Aparición de conflictos entre
agricultores
LISTA PRE-FABRICADAS O AD-HOC

Método que emplea la opción de reconocimiento rápido de los
impactos en los componentes ambientales principales.

El análisis se centra en aspectos predeterminados “a priori” de
la elaboración de la lista.

Para utilizar este método el proyectista debe tener experiencia
previa en la formulación de proyectos de la misma naturaleza.
Análisis Ambiental
Ejemplo: Construcción de un canal de riego
Actividad
Impacto
Variable
cuantificable
Medida de mitigación
Grado
Apertura de
plataforma de
canal
Perdida de
cobertura
vegetal
Área removida
Reforestación o
resiembra de
cobertura vegetal
1
Instalación de
campamento de
obra
Generación de
residuos
sólidos
Cantidad de basura
producida
Ejecución de un plan
de recolección de
desechos
3
Apertura de
plataforma de
canal, maquinaria
Generación de
altos niveles
ruido
Ausencia de la
Fauna de zona
Rapidez y efectividad
de las actividades.
Tiempo mínimo
4
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
ACTIVIDAD 1
MEDIO FISICO
Sistema
Subsistema
MEDIO
INERTE
Tierra y suelo
Agua
MEDIO
BIOTICO
Flora
Fauna
MEDIO
PERCEPTUAL
MEDIO SOCIO-EONOMICO
Componente
Ambiental
Aire
Unidades de
paisaje
Usos del
territorio
MEDIO
SOCIOCULTURAL
Cultural
Infraestructura
Humanos
Economía
MEDIO
ECONOMICO
Población
ACTIVIDAD 2
.......
PROYECTO "AFIANZAMIENTO DEL RIO ARMA"
CONDESUYOS - AREQUIPA
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
ACTIVIDADES DEL PROYECTO
Factores
Ambientales
AIRE
AGUA
SUELO
FLORA
FAUNA
FAUNA ACUATICA
ESTETICO/INTER
ES HUMANO
SOCIO ECONÓMICO
Obras
Civiles
Operació
n canales
C.C.
Hidroelectr
Asistencia
Técnica
Producción
Agrícola
Producción
Pecuaria
a.
A/
A/
a.
a. /
()
()
B
B
B
B
B
.a
A/
A/
A/
A/
A/
.a
.a
b.
b.
b.
b.
B
B
B
B
b.
a.
.a
.a
A
.a
.a
.a
a. /
a. /
B
B
a. /
B /
.a
B
b.
B
.a
B
Fuente: Luis Ludeña (2000), Estudio de viabilidad técnico económico del proyecto "Afianzamiento
del Rio Arma", de Elaborado por encargo de la Autoridad Autónoma de Majes-Siguas, Lima
a. Efecto adverso no significativo
A. Efecto adverso significativo
.a Efecto desconocido
b. Efecto benéfico no significativo
B Efecto benéfico significativo
/ Medidas de mitigación
() No existe efecto
PLAN DE MANEJO AMBIENTAL
Los costos de este PLAN deberán ser incorporadas en la estructura de costos del proyecto, y
recalcular el VAN social a efectos de que el proyecto garantice su rentabilidad social.
Para cada efecto ambiental significativo, se deberá plantear medidas para su prevención,
corrección, mitigación y/o monitoreo. Estas medidas se presentan agrupadas por líneas de
actividades o programas.
Estas medidas son:

Las medidas de prevención, evitan que se presente el impacto o disminuyen su
magnitud.

Las medidas de corrección, permiten la recuperación de la calidad ambiental del
componente afectado, luego de un determinado tiempo.

Las medidas de mitigación, son propias para los impactos irreversibles y se orientan a
atenuar los efectos consiguientes sobre el medio.
PLAN DE MANEJO AMBIENTAL
Estas medidas son:

Las medidas de prevención, evitan que se presente el impacto
o disminuyen su magnitud.

Las medidas de corrección, permiten la recuperación de la
calidad ambiental del componente afectado, luego de un
determinado tiempo.

Las medidas de mitigación, son propias para los impactos
irreversibles y se orientan a atenuar los efectos consiguientes
sobre el medio.
MÓDULO IV: EVALUACIÓN
5. Selección de alternativas
De acuerdo a la evaluación económica de las alternativas, el análisis de
sensibilidad y la evaluación del impacto social seleccionar la alternativa más
favorable.
6. Organización y gestión
Analiza capacidades técnicas, administrativas y financieras de los actores.
Incluye en los respectivos presupuestos de inversión y de operación los costos
de organización y gestión (funcionamiento de la organización de usuarios, etc.)
Recomienda la modalidad de ejecución.
Si no está constituida, promueve la creación de una organización de usuarios.
7. Cronograma de ejecución del proyecto
Indicar el tiempo en que se estima realizar cada una de las actividades previstas
de las alternativas analizadas.
MÓDULO IV: EVALUACIÓN
8. Matriz del marco lógico (MML)
Es un resumen ejecutivo de la alternativa técnica seleccionada que permite verificar
la consistencia del proyecto.
Objetivos del proyecto,
Sus metas expresadas cuantitativamente (Indicadores),
Las fuentes de información que pueden proporcionar la situación sobre el
avance en dichas metas (Medios de verificación)
Los aspectos no manejados por el proyecto que podrían afectarlo (Supuestos).
Construcción del Marco Lógico
Para desarrollar la matriz es recomendable seguir el siguiente orden:
Objetivos
Indicadores
Fuentes
Supuestos
3
1
5
7
4
2
6
8
9
9
9
9
10
10
10
10
Elaboración del Bloque A:
Elaboración del Bloque C:
1. Definir el Objetivo Central.
2. Definir los Indicadores del Obj. Central
Identificación de fuentes; es decir, para
cada una de las filas de los indicadores se
exploran las fuentes de información
existentes y/o por elaborar.
3. Definir el Objetivo de Desarrollo.
4. Definir los Indicadores del Obj. de Des.
Elaboración del Bloque D:
Elaboración del Bloque B:
5. Definir los Productos.
6. Definir los Indicadores de los productos.
7. Definir las Actividades.
8.Definir los Indicadores de las actividades.
Establecimiento de los Supuestos, estos
deben ser consistentes con el Marco
Multieconómico Multianual vigente.
Verificar la consistencia de todos los
componentes y realizar los ajustes
correspondientes.
Contenido del Marco Lógico
Detalle de la Matriz de Marco Lógico
Objetivos
Fin
Objetivo de Desarrollo
Propósito
Objetivo Central
Productos
Objetivos Específicos
Actividades
Principales Acciones
por cada Producto
Indicadores
Fuentes
Indicadores de
Fuentes de los
Impacto
Indicadores del OD
Indicadores de
Fuentes de los
Efectos
Indicadores del OC
Indicadores de
Fuentes para el
Productos
Monitoreo de Productos
Costos del Proyecto
Fuentes para el
Presupuesto
Monitoreo del
Presupuesto
Supuestos
Supuestos para el
Desarrollo
Supuestos para el
logro del OD
Supuestos para el
logro del OC
Supuestos para el
logro de los
Productos
Matriz ML
1era Columna de la
MMM
Árbol de Objetivos
Fin Último
Fin Último
Fin Indirecto
“B”
Fin Indirecto
“A”
Fin Directo
“A”
Fin Directo
“B”
Fin Directo
“C”
Objetivo
Central
Medio de
Primer Nivel
“A”
Propósito
Medio de
Primer Nivel
“B”
Medio de
segundo nivel
“B1”
Medio
Fundamental “A”
Medio
Fundamental
“B11”
Medio
Fundamental
“B12”
Medio de
segundo nivel
“B2”
Medio
Fundamental
“B21”
86
Componentes:
-Componente “A”
- Componente “B11”
- Componente “B12”
-Componente “B21”
OBJETIVOS
Desarrollo socio –
económico de las
comunidades
del
área afectada
F
I
N
Mayor rendimiento de P
los cultivos agrícolas R
O
P
1.- Técnicas de
adecuadas.
riego
R
E
S
2.- Infraestructura
U
adecuada.
L
T
3.- Adecuada
A
rotación
de cultivos.
D
4.- Uso adecuado de la
O
tierra .
S
A
C
T
I
V
INDICADORES
Aumento de los ingresos
familiares en un 40% a los 6
años de finalizado el proyecto
400 pequeños agricultores con menos
de 5 ha. aumentan el rendimiento de
sus cultivos en un 30%, obteniendo
frutos orgánicos, al 2016 en el Distrito
de Olmos
MED/ VERIFI
La política de apoyo al agro
sigue vigente y se ha
desarrollado.
Encuestas
Estadísticas OIA
Los
agricultores
proveen
mercados
extranjeros
con
mejores precios que el local.
Encuestas
Entrevistas
-400 agricultores capacitados en el Padrones de asistencia
distrito de Olmos al finalizar el al curso.
proyecto.
-
Riego por goteo instalado en
1100 ha, al finalizar el proyecto.
Los agricultores hacen uso de la nueva
tecnología instalada.
Documento
programa.
Los agricultores siguen
adecuadamente el programa de
rotación de cultivos.
del
Padrones de asistencia
al curso, fotografías, etc.
Documentos contables
PRESUPUESTO DETALLADO
S/.
Los agricultores asisten a todas las
capacitaciones.
Fotografías, verificación
in situ.
-
Un programa de rotación de
cultivos elaborado, al finalizar el
proyecto.
SUPUESTOS
Cuaderno de obra
Acta de entrega de material
Los agricultores asisten a todas las
capacitaciones.
Los materiales que se usan se pueden
encontrar en el mercado local.
Los desembolsos presupuestales se realizan
puntualmente.
No existen conflictos sociales que puedan
afectar la obra.
MÓDULO V: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
MÓDULO V: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Incluye:
oDefinición del problema,
oDescripción de la alternativa seleccionada,
oEl monto de inversión y el esquema de financiamiento.
oLos resultados de la evaluación social, de la sensibilidad, de la sostenibilidad y del
impacto ambiental.
Recomienda las acciones a realizar después de la aprobación del perfil y si se requiere de
un estudio a nivel de factibilidad para efectos de declarar la viabilidad del proyecto.
MÓDULO VI: ANEXOS
MÓDULO VI: ANEXOS
Incluye:
oDocumentación pertinente (actas de compromisos, análisis de aforos, permiso de
aguas, análisis de calidad de agua, estudio de suelos, topografía, etc.)
oDocumentación necesaria para precisar o sustentar los aspectos analizados en el
estudio del perfil. .
Muchas Gracias!!
Juan Chávez
[email protected]