gestión de tesorería: estrategias para la administración de caja

Centro Integral de Educación Continua (CIEC)
CURSO DE EDUCACIÓN CONTINUA (CEC)
GESTIÓN DE TESORERÍA: ESTRATEGIAS PARA LA
ADMINISTRACIÓN DE CAJA
Del 23 de abril al 14 de mayo de 2014
Lunes y miércoles de 19.00 a 22.00 horas
Duración
Introducción
La Universidad de Lima presenta el curso Gestión de Tesorería: Estrategias para la
Administración de Caja, con el objetivo de difundir nuevos enfoques de gestión,
estrategias, políticas y buenas prácticas de cobertura de riesgos financieros.
El curso brinda a los participantes conocimientos teórico-prácticos aplicables a la
gestión de tesorería de sus ámbitos de trabajo. Ello garantiza un manejo eficaz de los
recursos monetarios de la empresa y la administración de los riesgos de mercado
mediante la efectividad en el manejo de excedentes o la cobertura de déficits
temporales de caja.
Asimismo, propicia en los participantes el desarrollo de análisis precisos acerca de la
liquidez (actual y futura) y del riesgo para tomar las mejores decisiones de inversión,
de tal manera que la posición financiera se fortalezca, cumpla con los requerimientos
de las áreas de operaciones, comercial y de recursos humanos hasta el retorno de
fondos al área de finanzas, y, gracias a ello, genere valor.
Objetivo general
Brindar al participante una base conceptual y técnica para la evaluación de
decisiones de manejo de caja, liquidez, financiamiento y colocaciones, utilizando
instrumental financiero, de tal manera que pueda aportar a la generación de valor en
la empresa.
Objetivos específicos
Al finalizar el curso, los participantes estarán en condiciones de:
Proporcionar las técnicas y conocimientos que permitan la obtención u
optimización de las competencias orientadas a convertir datos en información
útil para la toma de decisiones.
Diseñar y utilizar modelos de flujo de caja de tesorería y proyectos.
Construir y valorar indicadores de caja y financiamiento, aplicando conceptos
asociados a la necesidad de liquidez y solvencia.
Diseñar y utilizar modelos de control de ingresos y gastos.
Establecer la magnitud de los excedentes de caja y diseñar estrategias para
invertirlos eficientemente.
Establecer las necesidades de fondos para diseñar y utilizar modelos de
financiación.
Diseñar un modelo de planeamiento financiero a partir de la generación y el
análisis de indicadores.
Contenido
1. Revisión de conceptos básicos y análisis del entorno. Conceptos, funciones
principales, organización y objetivos. Funciones de la tesorería. Flujo de caja de
tesorería y flujo de caja de proyecto. Flujos de tesorería: conceptos, descripción y
manejo. Entorno, economía y política económica.
2. Pronósticos y planificación financiera. Modelo de negocio. Métodos de
proyección. Flujos de caja y planificación de utilidades: estados financieros pro
forma. Análisis de sensibilidad y análisis de riesgo.
3. Políticas de ingresos en caja y tesorería. Manejo de ingresos: efectivo,
cheques, letras, documentos financieros. Administración del crédito, la
facturación y la cobranza. Política de mantenimiento de niveles de liquidez en
caja. Determinación de la caja mínima.
4. Políticas de egresos en caja y tesorería. Obligaciones por pagar. Control de
letras por pagar. Protesto de letras. Operaciones nacionales e internacionales
típicas de la tesorería.
5. Control del efectivo. Manejo y previsiones dinerarias. Financiamiento de corto
plazo. Negociaciones con entidades financieras. Acceso a financiamiento,
préstamos y líneas crediticias. Conciliación bancaria y de proveedores.
6. Estrategias para la administración de caja. Administración de los créditos, las
cobranzas y los pagos. Variaciones del ciclo de conversión de efectivo y su
relación con la rotación de inventarios. Administración de valores negociables.
7. Modelos de gestión. Registros. Control. Indicadores para el control de caja.
Posición bancaria. Control de la cobranza y las obligaciones por pagar. Factores
determinantes del nivel de caja. Ciclo de conversión de efectivo. Aplicaciones
tecnológicas como soporte a la gestión de tesorería.
Metodología
Será teórica, práctica e interactiva. El profesor expondrá y propondrá casos de
aplicación que los participantes resolverán con él. Se proporcionará material de
trabajo (libro de texto, pioner con apuntes de clase, casos de aplicación y lecturas
complementarias).
Bibliografía
Graham, J. R., Smart, S. B. & Megginson, W. L. (2011). Finanzas corporativas: el
vínculo entre la teoría y lo que las empresas hacen. México: Cengage Learning
Editores.
Expositor
José Carlos Navarro Lévano
Economista, Universidad Nacional Mayor de San Marcos. Ingeniero electrónico,
Universidad Nacional de Ingeniería. Magíster en Administración de Negocios,
Escuela de Administración de Negocios (ESAN). Estudios doctorales en
Administración, Universidad de Córdoba (España). Estudios de Administración
Estratégica y Finanzas, Universidad de California. Amplia experiencia en finanzas,
administración y proyectos. Actualmente, se desempeña como gerente administrativo
financiero de Tecnología y Procesos Alimentarios S. A.
Inversión
Personas naturales:
Público en general
Graduados de la Universidad de Lima
S/. 1.480
S/. 1.258
Comprobante de pago: boleta
Empresas e instituciones:
Público en general (un participante)
Tarifa corporativa (dos a cuatro participantes)
Tarifa corporativa especial 1 (cinco o más participantes)
S/. 1.480*
S/. 1.258
S/. 1.110
Comprobante de pago: factura
(*) En el caso de los graduados de la Universidad de Lima, prevalece la tarifa de
exalumno.
Importante: cualquier anulación de inscripción, cambio de participante o adquiriente,
se debe realizar dos días útiles antes de la fecha de inicio del curso enviando una
carta que lo solicite. Caso contrario la Universidad de Lima no aceptará
modificaciones en el proceso de inscripción.
Informes e inscripciones
Universidad de Lima
Centro Integral de Educación Continua (CIEC)
Av. Javier Prado Este, cuadra 46, Urb. Monterrico
Edificio H, tercer piso
Teléfono 437 6767 anexos 30195, 30143 y 30124
Teléfono 437 6767 anexos 30127 y 30194
[email protected]
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