Gestión del Crédito 0

LICENCIATURA EN
FINANZAS EMPRESARIALES
Nombre de la Asignatura: GESTIÓN DEL CRÉDITO 0
a) Generalidades
Número
de Orden:
PreRequisito
(s):
26
Código:
GEC 0
18
Ciclo
materias Académico:
aprobadas
Área:
U.V.:
5
Duración del
Ciclo en
Semanas:
Duración
/Hora Clase:
Número /Hora
Profesional Clase por
Ciclo:
Horas
4
Teóricas/
Semanales:
Horas
Prácticas/
Semanales:
16
50
minutos
80
2
3
b) Descripción de la Asignatura:
En este curso se analizan y discuten las características de los servicios crediticios
que ofrecen las empresas financieras bancarias y no bancarias. Los diferentes
indicadores para el análisis de crédito y otros instrumentos para evaluar la gestión
crediticia, con el propósito de detectar problemas y evaluar como pueden
resolverse. Políticas y procedimientos de administración de cartera, del riesgo y el
uso de las nuevas tecnologías crediticias
c) Objetivos Generales de la Asignatura:
Objetivos Cognitivos:
Valorar las características fundamentales para la toma de decisiones relativas a la
administración de la cartera crediticia y su vinculación con el cobro, riesgo y
rendimiento
Objetivos Procedimentales:
Aplicar las técnicas de análisis del crédito, formulación de políticas crediticias y de
cobro
Objetivos Actitudinales:
Evaluar la mejor alternativa en la administración de cartera crediticia, riesgo y
rendimiento en la organización
LICENCIATURA EN
FINANZAS EMPRESARIALES
d) Contenidos:
UNIDAD I CONCEPTOS FUNDAMENTALES DE CRÉDITO
Contenido Analítico:
1.1
¿Qué es el crédito?
1.2La importancia del crédito.
1.3La Utilidad, Ventajas y Desventajas del Crédito
1.4La diferencia entre el crédito comercial y el crédito bancario.
1.5Los tipos de crédito bancario
1.6Los tipos de crédito y su clasificación por su uso, tiempo, garantía y condición
de pago
1.7Los principales factores de deterioro en las carteras de créditos
1.8Instrumentos del Crédito
1.9Supervisión de la normativa bancaria y el costo de otorgar malos créditos
UNIDAD II
PROCESO DE LA GESTION DEL CRÉDITO
Contenido Analítico:
2.1 ¿Qué es la gestión del Crédito?
2.2 ¿Cuál es el proceso de gestión del crédito desde el punto de vista
consumidor?
2.3 Características del mercado de crédito Salvadoreño
2.4 ¿Cuáles son las etapas de la gestión del crédito?
2.5 Condiciones de Venta.
2.5.1 Estudio del Product Program
2.5.2 Comparativo del Marketing mix con la competencia
2.6 La importancia de las políticas de crédito
2.7 El contenido mínimo de las políticas
UNIDAD III
ANALISIS DEL CRÉDITO
Contenido Analítico:
3.1 Gestión del Riesgo del Crédito (Otorgamiento, Seguimiento y Cobranza)
3.2 El proceso crediticio: Análisis del Crédito, Acuerdo del Crédito y Decisión del
Crédito, Seguimiento Cobranza o Post Venta
3.3 La evaluación crediticia
3.3.1 El análisis cualitativo
3.3.2 Lavado de activos
3.3.3 El análisis cuantitativo
3.3.4 Métodos de análisis para empresas
3.4 Los estados financieros elementales
3.5 Conociendo las cuentas principales
3.6 Los ratios financieros
3.7 El flujo de efectivo
3.8 Las proyecciones financieras
3.9 El seguimiento del crédito
LICENCIATURA EN
FINANZAS EMPRESARIALES
3.9.1
3.9.2
3.10
3.11
3.12
3.13
Técnicas SAC
Modelo de Fidelización de Clientes en el proceso de mantenimiento
de cartera.
3.9.3 Tecnología Crediticia, su aplicación en seguimiento, monitoreo y
recuperación.
3.9.4 Técnicas de Cobranza
La gestión de cobro según las etapas de cobro vigente, cobro vencido
3.10.1 Las garantías
La administración remedial
Estableciendo un rating crediticio
Conocimiento de cartera, Post Venta y Cross Selling
UNIDAD IV
EL CRÉDITO A PERSONAS
Contenido Analítico:
4.1
4.2
4.3
4.3.1
4.3.2
4.3.3
4.4
4.5
4.6
Tipos de créditos
Aplicación de la Gestión del Crédito.
La evaluación crediticia CASO
Las referencias y el análisis cualitativo
Determinación de la capacidad de pago
Las garantías
El seguimiento del crédito
La gestión de cobro
Conociendo el papel de los Buros Crediticios
UNIDAD V
EL CRÉDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA
Contenido Analítico:
5.1 Tipos de créditos
5.2 Aplicación de la gestión del crédito.
5.3 La evaluación crediticia CASO
5.3.1
Las referencias y el análisis cualitativo
5.3.2
Determinación de la capacidad de pago
5.3.3
Las garantías
5.4 El seguimiento del crédito
5.5 La gestión de cobro
5.6 La administración remedial
e) Estrategia Metodológica:
Se expone la teoría y la práctica de la tecnología crediticia moderna, así como las
técnicas gerenciales de la gestión del crédito. En ese sentido, los estudiantes
trabajarán tanto en sesiones plenarias como en grupos, analizando casos reales y
ejercicios de simulación.
El curso tiene una duración de 80 horas, siendo el 50 % clases magistrales y
dinámicas de grupo; y el 60 % de investigación y análisis que luego serán
expuestos y discutidos para asegurar mejor comprensión de los temas de la
administración crediticia
LICENCIATURA EN
FINANZAS EMPRESARIALES
f) Bibliografía:
Nombre de la
Obra
COMO ANALIZAN
LAS ENTIDADES
FINANCIERAS A
SUS CLIENTES
CONSIGA
CONTROLAR LOS
CREDITOS EN
UNA SEMANA
COMO VENDER A
CRÉDITO Y
COBRAR SIN
CONTRATIEMPOS
País
Año de
edición
Número de
ejemplares
en biblioteca
Gestión
2000
España
2005
*
Gestión
2000
España
2004
*
España
2004
*
Autor
Casa
editora
Tomàs,
Jaume;
Amat, Oriol;
Esteve,
Mercè
Masón,
Roger
Brachfield,
Pere J.
Gestión
2000
* En proceso de adquisición.
Otra Bibliografía a utilizar:
1. Artículos de las siguientes revistas de Centroamérica:






Summa
Estrategia y Negocios
Mercados y Tendencias
El Economista
Revista Mercadeo y Tendencia
América Economía