auditoría de desempeño ambiental en el otorgamiento de licencias

Estado Plurinacional de Bolivia
Gobierno Autónomo del Departamento de Potosí
RESUMEN EJECUTIVO
Informe de Auditoría Interna DDAI Nº 04/2014, correspondiente a la AUDITORÍA DE DESEMPEÑO
AMBIENTAL EN EL OTORGAMIENTO DE LICENCIAS AMBIENTALES Y
VERIFICACIÓN DE INSPECCIONES AMBIENTALES, ejecutada en cumplimiento a instrucción
emitida por el señor Gobernador del Departamento mediante Orden de Servicio Nº 1405/2013 de fecha
13 de junio de 2013, dentro de las Auditorias No Programadas gestión 2014 de la Dirección
Departamental de Auditoría Interna.
OBJETIVO
Constituyeron objetivos del presente trabajo los siguientes:
 Establecer e informar sobre el grado de correspondencia entre la información examinada, y los
criterios establecidos, con el propósito de expresar una opinión independiente sobre el cumplimiento
del ordenamiento jurídico administrativo y otras normas legales aplicables y si corresponde,
establecer indicios de responsabilidad por la función pública relacionados con la Auditoría de
Desempeño Ambiental en el Otorgamiento de Licencias Ambientales.
 Determinar que los procedimientos aplicados en la revisión y aprobación de los Instrumentos de
Regulación de Alcance Particular (IRAP´s) y emisión de licencias Ambientales estén en
concordancia con las normas legales que regulan su revisión, aprobación o rechazo por la autoridad
ambiental competente a nivel departamental
 Establecer la instauración y el cumplimiento de los procesos administrativos de primera instancia a
las Actividades, Obras o Proyectos (AOP’s) que hayan sido sancionados en contravención a la
normativa ambiental.
OBJETO
Constituyó objeto del examen la evaluación de Instrumentos de Regulación de Alcance Particular
(IRAP´s), emisión de Licencias Ambientales e informes técnicos de inspección, formalizada en la
documentación administrativa, legal y técnica originada en las operaciones de la Secretaria
Departamental de la Madre Tierra del Gobierno Autónomo Departamental de Potosí, consistente en:
 Declaratorias de Adecuación Ambiental (DAA).
 Certificados de Dispensación Categoría III. Programa de Prevención y Mitigación – Plan de
Aplicación y Seguimiento Ambiental (PPM – PASA)
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Certificados de Dispensación Categoría IV
Certificados de Dispensación Categoría III – Formulario EMAP.
Licencia para Actividades con Sustancias Peligrosas (LASP).
Informes técnicos y legales correspondientes al cumplimiento administrativo y legal de la emisión de
Licencias Ambientales.
Otros documentos
presentados por parte del Representante Legal de la Actividad, Obra o Proyecto para la obtención de
la Licencia Ambiental.
Manual de funciones aprobado por la Secretaria Departamental de la Madre Tierra dependiente del
Gobierno Autónomo Departamental de Potosí.
Informes técnicos de inspección y control realizados durante el alcance del presente examen por los
responsables de las macro regiones (norte, sud, sudoeste y centro) de la Unidad de Gestión
Ambiental y Uso de Recursos Generales. De acuerdo a cronograma, denuncia, orden de servicio o
solicitud de la población.
Actas de inspección y control elaborados en el lugar de la Actividades, Obras o Proyectos en
coordinación del representante legal e involucrado.
Credenciales de certificación técnica del inspector responsable del control y vigilancia a la
Actividad, Obra y Proyecto.
Otros documentos que contribuyan a lograr el objetivo de la auditoría.
RESULTADO EL EXAMEN
DEFICIENCIAS DETECTADAS EN LA EJECUCION DEL EXAMEN
Como resultado del examen se identificaron las siguientes deficiencias de control interno, habiéndose
emitido las recomendaciones necesarias para subsanar las mismas:
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Inexistencia de Manual de Procesos para la revisión de los Instrumentos de Regulación y
Alcance Particular (IRAP´s) y emisión de Licencias Ambiéntales.
Falta de aplicación del manual de funciones respecto de normas técnicas para la conservación y
protección del medio ambiente.
Falta de cronogramas para el desarrollo de Inspección y Vigilancia.
Inadecuada estructura organizacional de la Secretaria Departamental de la Madre Tierra.
Inexistencia de informes de Auditorías Ambientales (AA´s).
Informe de Licencias Ambientales deficientes y falta de remisión a la Autoridad Ambiental
Competente Nacional (AACN).
Emisión de Licencias Ambientales emitidas sin previa inspección de verificación de los datos
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contenidos en los Instrumentos de Regulación de Alcance Particular (IRAP’s) y sin contar con los
IRAP´s.
Carencia de firmas en las declaraciones juradas de los Instrumentos de regulación de Alcance
Particular (IRAP´s).
Licencias Ambientales emitidas fuera del plazo establecido.
Recursos provenientes de multas y contravenciones abonadas a cuentas del Ministerio de Medio
Ambiente y Agua (MMAyA).
Omisión de inicio de proceso a empresas que incumplieron la normativa ambiental.
Emisión de Licencias Ambientales a comercializadoras de minerales.
Carencia de información en la emisión de la Licencia.
Licencias Ambientales emitidos con serias observaciones en el informe técnico.
Falta de informes técnicos e informes legales.
Falta de documentación en los informes técnicos de inspección.
Inconsistencia de fechas en la documentación de respaldo para la obtención de las licencias
ambientales.
Licencias Ambientales emitidas mediante silencio administrativo positivo.
Falta de incorporación del importe a pagar de la multa del 3 por 1000 en las Resoluciones
Administrativas de Primera Instancia.
El presente informe se encuentra respaldado por el Informe Técnico IET 03/2014 de 3 de junio de 2014
y como resultado del mismo se identificaron las siguientes deficiencias:
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Omisión de la totalidad de cantidad de insumos a utilizar en el proyecto.
Resultados de análisis de aguas en proyectos de sistema de agua potable.
Omisión de la clasificación secundaria en las consideraciones ambientales
Inexistencia de cantidades aproximadas de generación de residuos sólidos.
Inadecuada presentación de escalas de los planos de ubicación y georeferenciación de las
Actividades Obras o Proyectos y puntos de muestreo.
Omisión de la ponderación de la Matriz de Identificación de Impactos Ambientales.
Inexistencia de la carta topográfica a escala solicitada en documentos ambientales.
Inexistencia del Programa de Prevención y Mitigación (PPM) y Plan de Aplicación y Seguimiento
Ambiental (PASA) en el formulario de Exploración Minera y Actividades Pequeñas (EMAP).
Inexistencia del Programa de Control, Monitoreo, Plan de Cierre y Rehabilitación de Áreas.
Omisión del registro de ubicación de las cantidades y tipos de residuos mineros al momento de la
tramitación de la licencia ambiental.
Inexistencia del Plan de Acumulaciones de Menor volumen.
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Falta de certificados de laboratorio de parámetros físico químicos de aguas superficiales para la
operación.
Inexistencia del informe técnico de categorización en los Programas de Prevención y Mitigación
(PPM) - Plan de Aplicación y Seguimiento Ambiental (PASA).
Omisión al Reglamento Ambiental para el Sector Industrial Manufacturero
Operación de actividades mineras sin contar con la Licencia Ambiental.
Omisión a recomendaciones y peligro inminente determinado en inspecciones técnicas
ambientales.
Potosí 16 de julio de 2014